PRESUPUESTO

1. Presupuesto en dinero

A. Instalaciones:

El área del laboratorio (ver detalle en la fig. A1 del anexo) contiene cuatro
espacios:

• Cuarto de transferencia: 4m x 4m = 16m2

• Cuarto de crecimiento: 4m x 4m = 16m2
• Cuarto de preparación de medios: 4m x 4m = 16m2
• Cuarto de autoclave: 4m x 4m = 16m2

Área total: 64m2

Costo estimado en prefabricado: $30.000.000

B. Casa de malla tipo II. Dimensiones:

Longitud: 26m
Anchura: 6m
Altura de la columna 3m
Flecha del techo 0,50m
Flecha del sobretecho 0,50m
Altura máxima 4m
Área total 26 x 6 = 156m2
Área de la antecámara 2 x 6 = 12m2
Área útil 24 x 6 = 144m2
En las figuras A2, A3, A4, del anexo se muestran los planos para el levantamiento
de la casa de malla tipo II. En la fig. E2 se muestra la casa construida.

Costo estimado: $25.000.000

C. Equipo y elementos:

1. Cuarto de crecimiento:

Rubros en que se gastara el Cantidad Valor

dinero.
Estantería metálica 10 $1.500.000
Lámparas para estantería 15 $330.000
temporizadores 3 $450.000
TOTAL $2.280.000

2. Cuarto de transferencia
Rubros en que se gastara el Cantidad Valor
dinero.
Cámara de flujo laminar 1(Doble) $12.500.000
TOTAL $12.500.000

3. Cuarto de preparación de medios

Rubros en que se gastara el Cantidad Valor

dinero.
Estufa 2 $900.000
Refrigerador pequeño 1 $1.000.000
Balanza analítica. 0,0001 1 $4.860.000
Balanza digital cantidad grande 1 $560.000
TOTAL $7.320.000

4. Cuarto de autoclave

Rubros en que se gastara el Cantidad Valor

dinero.
Autoclave 1 $9.000.000
Desionizador de 300 – 500L/h 1 $2.000.000
PH-metro digital 1 $1.470.000
TOTAL $12.470.000

E. Cristalería

Rubros en que se gastara el Cantidad Valor

dinero.
Probeta de 100ml. 6 $180.000
Probeta de 500ml. 3 $150.000
Probeta 1000ml. 2 $134.000
Frascos lavadores de 250ml. 10 $80.000
Pipetas graduadas 1ml. 6 $30.000
Pipetas graduadas 2ml. 6 $30.000
Pipetas graduadas 5ml. 6 $42.000
Pipetas graduadas 10ml. 6 $54.000
Vasos graduados 500ml. 6 $90.000
Vasos graduados 1000ml. 2 $60.000
Vasos graduados de 5000ml. 2 $140.000
Erlenmeyer de 1000ml. 3 $120.000
Erlenmeyer de 3000ml. 2 $180.000
Micropipeta digital vol. 10-100ul. 1 $460.000
Micropipeta dig. Vol.100-1000ul 1 $460.000
Frascos de 7 x 4cm. (inducción 2.000 $400.000
Frascos 10x10cm. regeneración 3.000 $1.000.000
Cajas de petri (15 x 100mm) 80 $240.000
TOTAL $3.850.000

F. Instrumental

Rubros en que se gastara el Cantidad Valor

dinero.
Mangos para bisturí 10 $60.000
Tijeras pequeñas 6 $30.000
Cuchillas para bisturí 10pq / 100und. $130.000
Pinzas cortas 10 $60.000
Pinzas largas 10 $70.000
TOTAL $350.000

G. Equipo de óptica

Rubros en que se gastara el Cantidad Valor

dinero.
Estereoscopio 3 $3.597.000
TOTAL $3.597.000

I. Plantas de gerbera para iniciar el proceso de micropropagación.

Rubros en que se gastara el Cantidad Valor

dinero.
Plantas de gerbera 500 $1.250.000
TOTAL $ 1.250.000

J. Reactivos. **

Rubros en que se gastara el Cantidad Valor

dinero.
NH4NO3 2Kg $835.200
KNO3 1kg $229.680
KH2PO4 1Kg $171.680
MgSO4 . 7 H2O 1Kg $168.200
ZnSO4 . 7H2O 1Kg $127.600
FeSO4 . 7 H2O 1Kg $207.640
MnSO4 . 4H2O 1Kg $429.200
CuSO4. 5H2O 1Kg $126.440
CoCl2 . 6H2O 250g $553.320
KI 1Kg $626400
CaCl2 .2H2O 1Kg $126.440
H3BO4 1Kg $156.600
Na2MoO4 . 2H2O 1Kg $760.000
Na2EDTA 250g $162.400
Tiamina-HCl 200g $670.480
Mioinositol 200g $663.520
Ácido naftalenacético 200g $734.560
Ácido giberélico 5g $600.000
Bencilaminopurina (BAP) 10g $750.000
Ácido indolacético (A. I. A.) 25g $229.680
Ácido nicotínico 200g $299.280
Piridoxina 20g $276.080
Glicina 250g $301.600
Azúcar 10Kg $30.000
Bacto agar 4Kg $750.000
TOTAL $9.986.000

**Los precios de los reactivos tienen el IVA incluido. Las cantidades están
calculadas para producir 210.000 plántulas al año.

K. Materiales y equipos para el proceso de endurecimiento de vitroplantas

Rubros en que se gastara el Cantidad Valor

dinero.
Canastilla para transporte de 50 $1.582.800
vitroplantas.( ver Fig. E3(A)
Bandejas para cámara húmeda 200 $1.500.000
Matera pequeña 1000 unid. $3.500.000
Matera mediana 1000 unid. $4.000.000
Turba 15bultos $1.500.000
Cascarilla de arroz 40bultos $800.000
Fungicida 200Kg $280.000
Fertilizante 10-52-10 400Kg $540.000
Agrimins 400Kg $555.000
TOTAL $14.257.800

M. Gastos personal de planta.

Cantidad Cargo Valor mes Valor Año

1 Jefe de laboratorio $1.700.000 $22.800.000
1 Investigador profesional $1.600.000 $22.400.000
1 Propagador $ 800.000 $ 9.600.000
1 Servicios generales $500.000 $6.000.000
TOTAL $4.600.000 $55.200.000

N. Gastos parafiscales:
Rubros en que se gastara el Valor mes Valor año
dinero.
Cesantías (8,33%) $ 383.180 $4.598.160
Int. Cesantías (1%) $46.000 $552.000
Prima (8,33%) $ 383.180 $4.598.160
Vacaciones (4,17%) $191.820 $2.301.840
Salud (12%) $552.000 $6.624.000
Pensión (15,5%) $713.000 $8.556.000
AR (0,522) $24.012 $288.144
Caja (9%) $414.000 $4.968.000
TOTAL $2.707.200 $32.486.400

Q. Costo global estimado:

Instalación del laboratorio $30.000.000

Casa de malla tipo II $25.000.000
Cuarto de crecimiento $2.280.000
Cuarto de transferencia $12.500.000
Cuarto de preparación de medios $7.320.000
Cuarto de autoclave $12.470.000
Cristalería $3.850.000
Reactivos $9.986.000
Instrumental $350.000
Equipo de óptica $4.050.000
Material biológico a micropropagar $1.250.000
Materiales para endurecimiento. $14.257.800
Gastos de personal de planta $55.200.000
Gastos Parafiscales $32.486.200
TOTAL $211.000.000

ANÁLISIS FINANCIERO.
 ESTADO DE ACTIVOS.

ACTIVO VALOR
Casa malla $25.000.000
laboratorio $30.000.000
Cuarto de crecimiento $2.280.000
Cuarto de transferencia $12.500.000
Cuarto de medios $7.320.000
Cuarto de autoclave $12.470.000
cristaleria $3.850.000
Equipo de óptica $3.597.000
TOTAL $97.017.000

ESTADO DE UTILIDADES
1 AÑO.

VALOR VALOR ANUAL VALOR TOTAL

MENSUAL
VENTAS
17.500DOCENAS $ 52.500.000 $ 630.000.000 $630.000.000
(AÑO)
Costos:

Reactivos. $ 832.166 $ 9.986.000

Plantas. $ 104.166 $ 1.250.000

Mano de obra $ 3.800.000 $ 45.600.000

Parafiscales $ 2.236.416 $ 26.837.000

Empaque $ 666.700 $ 8.000.000

Turba $ 125.000 $ 1.500.000

Cascarilla de arroz $ 66.666 $800.000

Fertilizante $ 44.975 $ 539.704

Agromenor $ 46.200 $ 554.400

Fungicida $23.330 $280.000

Cuchillas $10.800 $130.000

Papel aluminio $33.333 $400.000

Vinipel $29.166 $350.000

TOTAL $8.018.916 $96.227.000 $96.227.000

UTILIDAD BRUTA $ 533.773.000

Gastos indirectos:

Mantenimiento $ 600.000 $7.200.000

TOTAL $ 600.000 $ 7.200.000 $ 7.200.000

Gastos
administrativos:

Luz $ 550.000 $ 6.600.000

Agua $ 680.000 $ 8.160.000

Teléfono $ 200.000 $ 2.400.000

Contador $ 700.000 $ 8.400.000

Papelería $ 100.000 $ 1.200.000
Aseo $150.000 $1.800.000

TOTAL $ 2.380.000 $ 28.560.000 $28.560.000

TOTAL GASTOS $ 2.980.000 $ 35.760.000 $ 35.760.000

UTILIDAD NETA $ 41.501.000 $ 498.013.000 $ 498.013.000

FLUJO DE EFECTIVO

INGRESO VALOR
CAPITAL $ 211.000.000

VENTAS $ 630.000.000

TOTAL INGRESO $ 841.000.0000

EGRESO:

COSTOS $ 96.227.000

GASTOS INDIRECTOS $ 7.200.000

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 35.760.000

INV. ACTIVOS $ 77.017.000

TOTAL EGRESOS $ 216.204.000

FLUJO DE CAJA NETO $ 624.796.000