ANEXO E.

DETALLE DEL FLUJO DE FONDOS

RESUMEN INVERSIONES
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )
expresado en Bolivianos a Enero de 2020
Reinversione
Costo Total
Descripcion s entre
[BOB]
periodo
Terreno 128.620,80 3,96%
Edificaciones, gastos pre- 1.718.006,4
52,84%
operacionales 0
Maquinaria y Equipo 339.648,00 10 10,45%

equipos de oficina 109.759,20 5 3,38%

Vehículos 939.600,00 6 28,90%

Gastos legales 15.878,50 0,49%
3.251.512,9
TOTAL 100,00%
0

TERRENO
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L. )

(USD/m2) (m2) TOTAL

TERRENO 44,00 420,00 18.480,00 [USD]
expresado en Bolivianos a Enero de 2019 128.620,80 [BOB]
TASA DE CAMBIO: 1 [USD] = 6,96 [BOB]

EDIFICACIONES
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )

Descripcion Costo Unitario Cantidad Costo Total

Almacén 1508 2 3.016,00 [USD]
Área producción 7542,44 1 7.542,44 [USD]
Baños 330 1 330,00 [USD]
zona de vestuario 330 1 330,00 [USD]
oficinas administrativas 0 0 0,00 [USD]
sala de reuniones 0 0 0,00 [USD]
Oficina gerencial 2262,48 1 2.262,48 [USD]
area de control de calidad 2451,24 1 2.451,24 [USD]
Estacionamiento 924 2 1.848,00 [USD]
Porteria 660 1 660,00 [USD]
1,00 18.440,16 [USD]
expresado en Bolivianos a Enero de 2020 128.343,51 [BOB]

MAQUINARIA Y EQUIPOS
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L)
Costo
Descripcion Cantidad Costo Total
Nº Unitario
1 HORNO ROTATORIO 14.000,00 1 14.000,00 [USD]
2 MOLINO DE BOLAS 1.500,00 2 3.000,00 [USD]
3 CLASIFICADOR DE ESPIRALES 1.000,00 1 1.000,00 [USD]
4 REACTOR BATCH 1.500,00 1 1.500,00 [USD]
5 FILTRO DE PRESION 1.500,00 1 1.500,00 [USD]
6 EVAPORADOR-CRISTALIZADOR 9.000,00 1 9.000,00 [USD]
7 CENTRÍFUGA 8.000,00 1 8.000,00 [USD]
8 SECADOR DE TAMBOR ROTATIVO 2.000,00 1 2.000,00 [USD]
9 SEMI AUTOMATICA ENSACADORA 5.000,00 1 5.000,00 [USD]
10 TANQUE DE ALMACENAMIENTO DE ACIDO SULFÚRICO 2.000,00 1 2.000,00 [USD]
11 TANQUE DE ALMACENAMIENTO DE AGUA 1.800,00 1 1.800,00 [USD]
TOTAL 48.800,00 [USD]
expresado en Bolivianos a Enero de 2020 339.648,00 [BOB]

EQUIPOS DE OFICINA
PLAN DE NEGOCIOS: S.R.L

Descripcion Costo Unitario Cantidad Costo Total

computadoras 700,00 5 3.500,00 [BOB]

Impresora (epson) 175,00 3 525,00 [BOB]
escritorio 273,00 5 1.365,00 [BOB]
sillas 180,00 5 900,00 [BOB]
estantes metalicos 160,00 3 480,00 [BOB]
material de escritorio 1.000,00 5 5.000,00 [BOB]
muebles para
300,00 5 1.500,00
computadoras [BOB]
Mesa de reuniones 0,00 0 0,00 [BOB]
casilleros 300,00 4 1.200,00 [BOB]
equipos de primeros auxilios 300,00 2 600,00 [BOB]
equipo de control de
700,00 1 700,00
calidad [BOB]
0,00 [BOB]
0,00 [BOB]
0,00 [BOB]
0,00 [BOB]
TOTAL 15.770,00 [BOB]
expresado en Bolivianos a Enero de 2020 109.759,20 [BOB]

VEHICULOS
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )
Descripcion Costo Unitario Cantidad Costo Total
Camioneta 60.000,00 2 120.000,00 [USD]
montacargas 15.000,00 1 15.000,00 [USD]
0,00 [USD]
0,00 [USD]
TOTAL 135.000,00 [USD]
expresado en Bolivianos a Enero de 2020 939.600,00 [BOB]

TRAMITES LEGALES DE CONSTITUCION

PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L. )
DESCRIPCION PRECIO

FUNDEMPRESA 8.341,50 [BOB]

Servicio de Impuestos Nacionales (N.I.T.) 0,00 [BOB]

Registro a la alcaldia 4.079,00 [BOB]
Caja Nacional de Salud 1.873,00 [BOB]
A.F.P. 0,00 [BOB]
Ministerio de Trabajo 1.585,00 [BOB]
TOTAL 15.878,50 [BOB]
expresado en Bolivianos a Enero de 2020 15.878,50 [BOB]
 GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )
Nº ITEM año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10
1 Publicidad 4.020,00 3.778,80 3.552,07 3.338,95 3.138,61 2.950,29 2.773,28 2.606,88 2.450,47 2.303,44 2.165,23 [BOB]
TOTAL 4.020,00 3.778,80 3.552,07 3.338,95 3.138,61 2.950,29 2.773,28 2.606,88 2.450,47 2.303,44 2.165,23 [BOB]
4.020,00 3.778,80 3.552,07 3.338,95 3.138,61 2.950,29 2.773,28 2.606,88 2.450,47 2.303,44 2.165,23 [BOB]

PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS

PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
TOTAL A
OTROS
TOTAL LIQUIDO SUELDO PAGAR A TOTAL A PAGAR
CARGO CANTIDAD SUELDO [BOB] AFP 12.71% RC-IVA 13% DESCUENT Mano de obra [BOB/Año]
DESCUESTOS PAGABLE ANUAL TRABAJADORE SIN DESCUESTOS
OS
S
GERENTE GENERAL 1 10000,00 1.271,00 63,17 0,00 1.334,17 8.665,83 103.989,96 103.989,96 120.000,00 120.000,00 [BOB]
DIRECCION GENERAL ASESOR LEGAL 1 3400,00 432,14 0,00 0,00 432,14 2.967,86 35.614,32 35.614,32 40.800,00 40.800,00 [BOB]
SECRETARIA 1 2800,00 355,88 0,00 0,00 355,88 2.444,12 29.329,44 29.329,44 33.600,00 33.600,00 [BOB]
GERENTE COMERCIAL 1 9000,00 1.143,90 0,00 0,00 1.143,90 7.856,10 94.273,20 94.273,20 108.000,00 108.000,00 [BOB]
ÁREA COMERCIAL ENCARGADO DE MARKETING 5000,00 635,50 0,00 0,00 635,50 4.364,50 52.374,00 52.374,00 60.000,00 60.000,00 [BOB]
1
ENCARGADO DE VENTAS 1 3000,00 381,30 0,00 0,00 381,30 2.618,70 31.424,40 31.424,40 36.000,00 36.000,00 [BOB]
GERENTE DE PRODUCCIÓN 1 9000,00 1.143,90 0,00 0,00 1.143,90 7.856,10 94.273,20 94.273,20 108.000,00 108.000,00 [BOB]
JEFE DE PRODUCCION 1 6000,00 762,60 0,00 0,00 762,60 5.237,40 62.848,80 62.848,80 72.000,00 72.000,00 [BOB]
JEFE DE MANTENIMIENTO 1 5500,00 699,05 0,00 0,00 699,05 4.800,95 57.611,40 57.611,40 66.000,00 66.000,00 [BOB]
OBREROS 18 2600,00 330,46 0,00 0,00 330,46 2.269,54 27.234,48 27.234,48 31.200,00 31.200,00 [BOB]
ÁREA DE PRODUCCIÓN
TECNICOS MECANICOS 2 6000,00 762,60 0,00 0,00 762,60 5.237,40 62.848,80 62.848,80 72.000,00 72.000,00 [BOB]
JEFE DE LOGISTICA 1 6000,00 762,60 0,00 0,00 762,60 5.237,40 62.848,80 62.848,80 72.000,00 72.000,00 [BOB]
PERSONAL DE ALMACEN 1 5500,00 699,05 0,00 0,00 699,05 4.800,95 57.611,40 57.611,40 66.000,00 66.000,00 [BOB]
ENCARGADO DE CONTROl DE CALIDAD 1 3000,00 381,30 0,00 0,00 381,30 2.618,70 31.424,40 31.424,40 36.000,00 36.000,00 [BOB]
GERENTE ADMINISTRATIVO 1 9000,00 1.143,90 0,00 0,00 1.143,90 7.856,10 94.273,20 94.273,20 108.000,00 108.000,00 [BOB]
ENCARGADO DE GESTIÓN DE TALENTO HUMANO 1 4500,00 571,95 0,00 0,00 571,95 3.928,05 47.136,60 47.136,60 54.000,00 54.000,00 [BOB]
ÁREA ADMINISTRATIVA
SERENO 1 2800,00 355,88 0,00 0,00 355,88 2.444,12 29.329,44 29.329,44 33.600,00 33.600,00 [BOB]
PORTERO 1 2500,00 317,75 0,00 0,00 317,75 2.182,25 26.187,00 26.187,00 30.000,00 30.000,00 [BOB]
GERENTE FINANCIERO 1 9000,00 1.143,90 0,00 0,00 1.143,90 7.856,10 94.273,20 94.273,20 108.000,00 108.000,00 [BOB]
AREA FINANCIERO
ENCARGADO DE CONTABILIDAD 1 4500,00 571,95 0,00 0,00 571,95 3.928,05 47.136,60 47.136,60 54.000,00 54.000,00
TOTAL 1.142.042,64 1.309.200,00 1.309.200,00 [BOB]
 BENEFICIOS SOCIALES "MOD"
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )
APORTES PATRONALES
10% 3% 2% 1.71% 8.33% 16.67% TOTAL APORTES
SUELDO CAJA RESERVA TOTAL ANUAL
AREA CARGO CANTIDAD APORTE PRO TOTAL RESERVA PATRONALES ANUALES
[BOB] NACIONAL DE RIESGO COMUN INDEMINI- [BOB]
SOLIDARIO VIVIENDA AGUILNALDO [BOB]
SALUD ZACION
GERENTE GENERAL 1 10000 1.000,00 300,00 200,00 171,00 833,00 2.504,00 833,00 9.996,00 40.044,00 [BOB]
DIRECCION GENERAL ASESOR LEGAL 1 3400 340,00 102,00 68,00 58,14 283,22 851,36 283,22 3.398,64 13.614,96 [BOB]
SECRETARIA 1 2800 280,00 84,00 56,00 47,88 233,24 701,12 233,24 2.798,88 11.212,32 [BOB]
GERENTE COMERCIAL 1 9000 900,00 270,00 180,00 153,90 749,70 2.253,60 749,70 8.996,40 36.039,60 [BOB]
ÁREA COMERCIAL ENCARGADO DE MARKETING 1 5000 500,00 150,00 100,00 85,50 416,50 1.252,00 416,50 4.998,00 20.022,00 [BOB]
ENCARGADO DE VENTAS 1 3000 300,00 90,00 60,00 51,30 249,90 751,20 249,90 2.998,80 12.013,20 [BOB]
GERENTE DE PRODUCCIÓN 1 9000 900,00 270,00 180,00 153,90 749,70 2.253,60 749,70 8.996,40 36.039,60 [BOB]
JEFE DE PRODUCCION 1 6000 600,00 180,00 120,00 102,60 499,80 1.502,40 499,80 5.997,60 24.026,40 [BOB]
JEFE DE MANTENIMIENTO 1 5500 550,00 165,00 110,00 94,05 458,15 1.377,20 458,15 5.497,80 22.024,20 [BOB]
OBREROS 18 2600 260,00 78,00 52,00 44,46 216,58 651,04 216,58 2.598,96 10.411,44 [BOB]
ÁREA DE PRODUCCIÓN
TECNICOS MECANICOS 2 6000 600,00 180,00 120,00 102,60 499,80 1.502,40 499,80 5.997,60 24.026,40 [BOB]
JEFE DE LOGISTICA 1 6000 600,00 180,00 120,00 102,60 499,80 1.502,40 499,80 5.997,60 24.026,40 [BOB]
PERSONAL DE ALMACEN 1 5500 550,00 165,00 110,00 94,05 458,15 1.377,20 458,15 5.497,80 22.024,20 [BOB]
ENCARGADO DE CONTROl DE CALIDAD
1 3000 300,00 90,00 60,00 51,30 249,90 751,20 249,90 2.998,80 12.013,20 [BOB]
GERENTE ADMINISTRATIVO 1 9000 900,00 270,00 180,00 153,90 749,70 2.253,60 749,70 8.996,40 36.039,60 [BOB]
ENCARGADO DE GESTIÓN DE TALENTO
1 HUMANO
4500 450,00 135,00 90,00 76,95 374,85 1.126,80 374,85 4.498,20 18.019,80 [BOB]
ÁREA ADMINISTRATIVA
SERENO 1 2800 280,00 84,00 56,00 47,88 233,24 701,12 233,24 2.798,88 11.212,32 [BOB]
PORTERO 1 2500 250,00 75,00 50,00 42,75 208,25 626,00 208,25 2.499,00 10.011,00 [BOB]
GERENTE FINANCIERO 1 9000 900,00 270,00 180,00 153,90 749,70 2.253,60 749,70 8.996,40 36.039,60 [BOB]
AREA FINANCIERA
ENCARGADO DE CONTABILIDAD 1 4500 450,00 135,00 90,00 76,95 374,85 1.126,80 374,85 4.498,20 18.019,80 [BOB]
TOTAL 38 109.056,36 436.880,04 [BOB]

TOTAL 436.880,04 [BOB]

 SERVICIOS BASICOS
PLAN DE NEGOCIOS: (S.R.L)
Costo Unitario Tiempo
Descripción Costo Total
[BOB/mes] [Meses]
Agua 12.331,68 12 147.980,16 [BOB]
Teléfono 350,00 12 4.200,00 [BOB]
Energía 29.680,00 12 356.160,00 [BOB]
Gas 29,70 12 356,40 [BOB]
Internet 4.700,00 12 56.400,00 [BOB]
TOTAL: 208.936,56 [BOB]
TASA DE CAMBIO: 1 [USD] = 6,96 [BOB]

C. MANTENIMIENTO
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )
Costo Unitario Cantidad Costo Total
Descripción
[BOB/Unid] [Unid] [USD]
1 MAQUINARIA Y VEHICULO 26.720,00 12 320.640,00 [BOB]
TOTAL 320.640,00 [BOB]
expresado en Bolivianos a Enero de 2020 320.640,00 [BOB]
TASA DE CAMBIO: 1 [USD] = 6,96 [BOB]

IMPUESTOS
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )
Costo Total Impuesto Valor TOTAL
Descripción
[BOB] [%] Impuesto

Terreno 128.620,80 1% 1.286,21 [BOB]

Edificaciones 1.718.006,40 1% 17.180,06 [BOB]
Maquinaria y Equipo 339.648,00 2% 6.792,96 [BOB]
FUNDEMPRESA 455,00 455,00 [BOB]
TOTAL 25.714,23 [BOB]
TASA DE CAMBIO: 1 [USD] = 6,96 [BOB]
 COMBUSTIBLE
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )
Costo
Descripci Cantid Consumo Consumo Costo
Unitario
on ad [Lt/Dia] [lt/Año] Total
[BOB/Lt]
[BO
2
Vehículos 75,00 900,00 3,74 3.366,00 B]
[BO
TOTAL 3.366,00 B]
[BO
expresado en Bolivianos a Enero de 2020
3.366,00 B]
TASA DE CAMBIO: 1 [USD] = 6,96
[BOB]

ENERGIA REQUERIDA PARA CADA PROCESO

PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L.)
Precio Costo Total
Descripción KW-Hr KW-Dia KW-Año
[BOB/KW] [BOB/Año]
HORNO
1 55,00 275,00 66.000,00 0,80 52.800,00
ROTATORIO [BOB]
2 MOLINO DE BOLAS 200,00 1.000,00 240.000,00 0,80 192.000,00 [BOB]
CLASIFICADOR DE
3 20,00 100,00 24.000,00 0,80 19.200,00
ESPIRALES [BOB]
4 REACTOR BATCH 22,00 110,00 26.400,00 0,80 21.120,00 [BOB]
5 FILTRO DE PRESION 16,00 80,00 19.200,00 0,80 15.360,00 [BOB]
EVAPORADOR-
6 10,00 50,00 12.000,00 0,80 9.600,00
CRISTALIZADOR [BOB]
7 CENTRÍFUGA 30,00 150,00 36.000,00 0,80 28.800,00 [BOB]
SECADOR DE
8 TAMBOR 3,00 15,00 3.600,00 0,80 2.880,00
ROTATIVO [BOB]
SEMI AUTOMATICA
9 12,00 60,00 14.400,00 0,80 11.520,00
ENSACADORA [BOB]
TANQUE DE
ALMACENAMIENTO
10 3,00 15,00 3.600,00 0,80 2.880,00
DE ACIDO
SULFÚRICO [BOB]
TANQUE DE
11 ALMACENAMIENTO 3,00 15,00 3.600,00 0,80 2.880,00
DE AGUA [BOB]
TOTAL 356.160,00 [BOB]

356.160,00 [BOB]
 MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
DEMANDA TOTAL
959 1.003 1.047 1.090 1.133 1.177 1.220 1.263 1.307 1.350
[Tn/Año]
Materia prima (Tn) caolin 1.066 1.115 1.163 1.211 1.259 1.307 1.356 1.404 1.452 1.500
acido sulfurico 2.211 2.312 2.412 2.512 2.612 2.712 2.812 2.912 3.012 3.112
total 3.277 3.426 3.575 3.723 3.871 4.019 4.167 4.315 4.464 4.612
Materia Prima (USD) caolin 15990,18196 16719,40891 17442,35582 18165,30274 18888,24965 19611,19655 20334,14346 21057,09038 21780,03729 22502,9842
acido sulfurico 581486,205 608004,6906 634294,8013 660584,9125 686875,0232 713165,1338 739455,2445 765745,3557 792035,4664 818325,577
total 597476,387 624724,0995 651737,1571 678750,2153 705763,2728 732776,3304 759789,3879 786802,4461 813815,5037 840828,5612
Materia prima (BOB) 4.158.435,65 4.348.079,73 4.536.090,61 4.724.101,50 4.912.112,38 5.100.123,26 5.288.134,14 5.476.145,03 5.664.155,91 5.852.166,79

EMPAQUE
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Demanda kg 959410,6436 1003164,248 1046541,05 1089917,853 1133294,655 1176671,457 1220048,259 1263425,062 1306801,864 1350178,666
Cant. De Sacos 19188,21287 20063,28496 20930,821 21798,35706 22665,8931 23533,42914 24400,96518 25268,50124 26136,03728 27003,57332
EMPAQUE (BOB) 268634,9802 280885,9894 293031,494 305176,9988 317322,5034 329468,008 341613,5125 353759,0174 365904,5219 378050,0265
 CAPITAL DE TRABAJO
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )
Tasa de Incremento Anual 0,01% 0,02% 0,03% 0,04% 0,05% 0,06% 0,07% 0,08% 0,09%
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Herramientas e Insumos 16.400,00 16.401,64 16.404,92 16.409,84 16.416,41 16.424,61 16.434,47 16.445,97 16.459,13 16.473,94 [BOB]
Costos Fijos (5%) 115.425,78 [BOB]
Costos Variables (5%) 239.195,11 [BOB]
Capital de Trabajo TOTAL 371.020,89 16.401,64 16.404,92 16.409,84 16.416,41 16.424,61 16.434,47 16.445,97 16.459,13 16.473,94 [BOB]
Expresado en Bolivianos a Enero de 2020 371.020,89 16.401,64 16.404,92 16.409,84 16.416,41 16.424,61 16.434,47 16.445,97 16.459,13 16.473,94 [BOB]

INGRESOS TOTALES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Tasa de incremento anual 0,01% 0,02% 0,03% 0,04% 0,05% 0,06% 0,07% 0,08% 0,09%
PRODUCCIÓN TOTAL [Tn/Año] 959 1.003 1.047 1.090 1.133 1.177 1.220 1.263 1.307 1.350
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Precio de Venta [BOB/Tn] 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.080,00 8.160,80 8.242,41 8.324,83 8.408,08 8.492,16 [BOB]
VENTAS TOTALES 7.675.285,15 8.025.313,98 8.372.328,40 8.719.342,82 9.157.020,81 9.602.580,43 10.056.135,53 10.517.801,49 10.987.695,14 11.465.934,89 [BOB/Año]
 HERRAMIENTAS E INSUMOS
PLAN DE NEGOCIOS: ( S.R.L )
Unidade Costo Unitario Cantidad Costo Total
Descripción
s [BOB/Unid] [Unid/Año] [BOB/Año]
HERRAMIENT USD/HER
20,00 10 200,00 [BOB
AS R ]
USD/EPP [BOB
EPPS 900,00 18 16.200,00
S ]

[BOB
TOTAL 16.400,00 ]