MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN DE LA LEGUA REYNOSO

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

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AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CARMEN DE LA LEGUA REYNOSO

PERIODO: 1 DE ABRIL DE 2014 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015

SUSTENTO DE IDENTIFICACIÓN DE RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA FUNCIONAL

SUJETA A LA POTESTAD SANCIONADORA DE LA CONTRALORÍA

Los hechos contenidos en la observación, respecto de los participes que se identifican en el

presente documento, constituyen infracción grave o muy grave, establecida en la Ley n.° 27785,
Ley Organica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República,
modificada por la Ley n.° 29622, “Ley que modifica la Ley n.° 27785 y amplia facultades en el
proceso para sancionar en materia de responsabilidad administrativa funcional”, y el Decreto
Supremo n.° 023-2011-PCM, que aprueba el Reglamento de Infracciones y Sanciones para la
responsabilidad administrativa funcional derivada de los informes emitidos por los organos del
Sistema Nacional de Control”.

1. EN LA EJECUCIÓN CONTRACTUAL DE LA LICITACIÓN PÚBLICA POR SUBASTA

INVERSA PRESENCIAL N.° 002-2014-CE/MDCLR “ADQUISICIÓN DE SUMINISTRO DE
COMBUSTIBLE PARA LA FLOTA VEHICULAR DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
CARMEN DE LA LEGUA REYNOSO”, ASÍ COMO ADENDA N° 01 Y CONTRATACIÓN
COMPLEMENTARIA, DURANTE EL PERIODO 2015 Y 2016, SE SUMINISTRARON
COMBUSTIBLE A VEHÍCULOS QUE NO FUERON DE PROPIEDAD DEL MUNICIPIO, NI SE
ENCONTRARON EN POSESIÓN DE USO, OCASIONANDO UN PERJUICIO ECONÓMICO
DE S/ 127 552.54.

Como resultado del análisis de la participación de los funcionarios y servidores públicos en los
hechos materia de la observación, se ha identificado la presunta responsabilidad
administrativa funcional de los siguientes participes:

Participe N.° 1

1. Datos Generales

Nombres y apellidos Jaime Canaza Quispe

Documentos de identificación 25780904

Cargo (s), periodo de gestión y - Sub gerente de Limpieza Pública, del 1 de

documento que sustenta su ejercicio
enero de 2015 al 22 de julio de 2016,
designado por Resolución de Alcaldía n.°
027-2015-MDCLR de 1 de enero de 2015 y
ratificado por Resolución de Alcaldía n.°
258-2015-MDCLR de 18 de mayo de 2015.

Domicilio Av. Elmer Faucett n.º 550, Urb. 22 Hectáreas -

Carmen de la Legua Reynoso - Callao
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ADMINISTRATIVA FUNCIONAL DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN LOS HECHOS DEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
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REYNOSO

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2. Infracción atribuida

Infracción Artículo 6°.- Infracciones por incumplimiento

de las disposiciones que integran el marco legal
aplicable a las entidades y disposiciones
internas relacionadas a la actuación funcional,
(…) específicamente por:

k) Usar los recursos públicos sin la estricta

observancia de las normas pertinentes o
influir de cualquier forma para su aplicación
irregular, ocasionando perjuicio al Estado.
Esta infracción es considerada como grave.
Si el perjuicio es económico o se ha
generado grave afectación al servicio
público, la infracción es muy grave.

q) Incumplir las disposiciones legales que

regulan expresamente su actuación
funcional, generando grave perjuicio al
Estado. Esta infracción es considerada
como grave. Si el perjuicio es económico o
genera grave afectación al servicio público,
afectación a la vida o a la salud pública, la
infracción es muy grave.

Fecha de ocurrencia de hechos Fecha de inicio: 1 de enero de 2015.

Fecha fin: 31 de marzo de 2016.

Fecha estimada de prescripción de 30 de marzo de 2020 (4 años).

la facultad para la imposición de la
sanción por responsabilidad
administrativa funcional

2.1 Conducta atribuible

La conducta infractora del señor Jaime Canaza Quispe, se da en su condición de

subgerente de Limpieza Pública, designado mediante Resolución de Alcaldía n.º 027-
2015-MDCLR de 1 de enero de 2015, ejerciendo labores desde el 1 de enero de 2015
al 22 de julio de 2016, ratificado con Resolución de Alcaldía n.° 258-2015-MDCLR de
18 de mayo de 2015; al haber incumplido las cláusulas contractuales y la normativa
de contrataciones, por lo siguiente:

- Por no haber elaborado informes de conformidad del consumo de combustible de

las unidades vehiculares adscritas a su jefatura, contrario a ello suscribió con sello
y firma de subgerente de Limpieza Pública, en el recuadro “CONFORMIDAD” de las
órdenes de compra n.°s 176, 211, 295, 354, 390, 416, 592, 676, 693, 864, 959,
Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.
Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
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1003, 1097, 1172, 1337, 1289, 1352, 1406, 1525, 1582, 1659, 1714, 1739, 1790,
1848, 1894, 2307, 2357, 2425, 2461, 2481, 2510, emitidos en el periodo 2015 y
116, 146, 135, 207, 249, 274, 320 y 387 emitidos en el periodo 2016, consintiendo
el consumo de combustible consignadas en ellas, por unidades vehiculares que
no tuvieron vinculación con la entidad edilicia, dentro de ellas el consumo de
1,558,143 galones de combustible Diesel B5 S50 al vehículo Hyundai H-1 M/BUS
con placa de rodaje n.° F9U 492, vehículo registrada bajo su dominio de
propiedad, tal como se evidencia de las boletas informativas y copias literales
remitidas por la Superintendencia Nacional de los Registros Públicos (SUNARP),
con Oficio n.° 07286-2018-SUNARP-Z.R.N°IX/GPI-PUB-EXON de 13 de agosto
de 2018, erogándose gastos por un importe total de S/ 14 787,97 (Catorce mil
setecientos ochenta y siete con 97/100 soles); durante la vigencia y ejecución del
Contrato de Licitación Pública por Subasta Inversa Presencial n.° 002-2014-
CE/MDCLR “Adquisición de suministro de combustible para la flota vehicular de
la MDCLR”, Adenda n.° 01 y Contratación Complementaria.

- Por haber autorizado con firma y sello de subgerente de Limpieza Pública los
vales de crédito n.°s 628390 (ticket n.° VC/061-00051856), 628385 (ticket n.°
VC/065-00031213) y 628386 (ticket n.° VC/063-00091468) todas ellas del 27 de
mayo de 2015, por los importes de S/ 94,30, S/ 223,32 y S/ 113,16,
respectivamente, que sustentan el suministro de combustible Diesel B5 S50 a los
vehículos de placas F9U 492 (vehículo de su propiedad), XO 6467 y ADA 883 y
cancelados con el comprobante de pago n.° 1730 de 17 de junio de 2015, no
obstante no encontrarse facultado para ello, toda vez que, las autorizaciones de
suministro de combustible fue de competencia del subgerente de Logística,
Servicios Generales y Maestranza, señor Jesús Manuel Peña Caballero,
designado con Resolución de Alcaldía n.° 020-2015-MDCLR de 1 de enero de
2015.

2.2 Relación de causalidad

El efecto de la presente observación, que se constituye en grave afectación a los

intereses de la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso, fue producto
de la conducta atribuible, entre otros participes, al auditado ya que durante el periodo
2015 y 2016, no elaboró conformidades de combustible respecto a las unidades que
se encontraban a disposición de su jefatura, y en ese descontrol propició el desvío de
combustible a vehículos que no fueron de propiedad, ni se encontraron en uso del
Municipio, contrario a ello suscribió treinta y dos (32) órdenes de compra durante el
periodo 2015 y ocho (8) órdenes de compra en el periodo 2016, asintiendo el
consumo de combustible consignadas en ella, la misma que de su documentación
sustentante (vales de crédito y tickets) se acreditó el consumo de combustible Diesel
B5 S50 y Gasohol 90 Plus a unidades vehiculares que no tenían vinculación con la
entidad edilicia.

Asimismo, por haber autorizado vales de crédito por consumo de combustible Diesel
B5 S50 a vehículos que no fueron de propiedad ni se encontraron en uso del
Municipio, dentro de ello, el vehículo de placa F9U 492 de su propiedad, siendo que
dicha autorización se dio con sello y firma de subgerente de Limpieza Pública, no

Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.

Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
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siendo competente para ello, ya que era el subgerente de Logística señor Jesús
Manuel Peña Caballero el habilitado para hacerlo.

Participe N.° 2

1. Datos Generales

Nombres y apellidos Jesús Manuel Peña Caballero

Documentos de identificación
Cargo(s), periodo de gestión y - Subgerente de Logística, durante el periodo:
documento que sustenta su ejercicio
Domicilio
25677549
1 de enero al 31 de julio de 2015, designado
por Resolución de Alcaldía n.° 020-2015-
MDCLR.
- Gerente de Administración, durante el
periodo: 31 de julio de 2015 al 8 de febrero
de 2016 designado por Resolución de
Alcaldía n.° 391-2015-MDCLR.
Calle Brasil n.° 451- La Perla – Callao – Callao.

2. Infracción atribuida

Infracción Artículo 6°.- Infracciones por incumplimiento

de las disposiciones que integran el marco legal
aplicable a las entidades y disposiciones
internas relacionadas a la actuación funcional,
(…) específicamente por:

j) Aprobar o ejecutar operaciones o gastos no

autorizados por ley o reglamento, o aceptar
garantías insuficientes, no solicitarlas o no
ejecutarlas cuando estuviera obligado,
ocasionando perjuicio al Estado. Esta
infracción es considerada como grave. Si el
perjuicio es económico o se ha generado
grave afectación al servicio público, la
infracción es muy grave.

Artículo 7°.- Infracciones por transgresión de

los principios, deberes y prohibiciones
establecidas en las normas de ética y probidad
de la función pública.

k) Usar indebidamente o dar una aplicación

diferente, a los bienes y recursos públicos
que le han sido confiados en administración
Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.
Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
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o custodia o que le han sido asignados con

ocasión de su cargo o función, o, que han
sido captados o recibidos para la
adquisición de un bien, la realización de
obra o prestación de servicio, cuando de
dicho uso o aplicación se obtenga un
beneficio personal no justificado o
desproporcionado, o sea para actividades
partidarias, manifestaciones o actos de
proselitismo. Esta infracción es considerada
como muy grave. No está comprendido en
esta infracción el uso de los vehículos
motorizados asignados al servicio personal
por razón del cargo.

o) Disponer, aprobar o autorizar la ejecución de

actos y/o procedimientos, en ejercicio de las
funciones a su cargo, que se encuentren en
clara infracción a la ley o al reglamento,
generando grave afectación al servicio
público. Esta infracción es considerada
como grave.

Fecha de ocurrencia de hechos Fecha de inicio: 1 de enero de 2015.

Fecha fin: 31 de marzo de 2016.
Fecha estimada de prescripción de 30 de marzo de 2020 (4 años).
la facultad para la imposición de la
sanción por responsabilidad
administrativa funcional

2.1 Conducta atribuible

La conducta infractora del señor Jesús Manuel Peña Caballero, se da en su condición

de subgerente de Logística, Servicios Generales y Maestranza, desde el 1 de enero
hasta el 31 de julio de 2015, y en el cargo de gerente de Administración desde el 31
de julio de 2015 hasta el 8 de febrero de 2016, al haber incumplido las cláusulas
contractuales y la normativa de contrataciones, por lo siguiente:

- Por haber suscrito indistintamente con firma y sello de subgerente de Logística

Servicios Generales y Maestranza y gerente de Administración, 713 vales de
crédito, autorizando el suministro de 10,762.683 galones de Diesel B5 S50 y 15
galones de Gasohol 90 Plus, a unidades vehiculares con placas de rodaje n.°s
F9U 492, ADA 883, A2K 858, W2J 924, C8E 812, Z1H 931, XO 6467, B4D 772,
XO 6453, A4K 805, D8J 831, F4R 897, C4I 310, AOV 722, BO 6624 y B7Q 000,
conllevando a la cancelación del importe total de S/ 101 712,66 (Ciento un mil
setecientos doce con 66/100 soles), por consumos de combustible a vehículos
que no fueron de propiedad, ni se encontraron en uso de la comuna edil. Dentro
de ello, por haber suscrito con sello y firma de subgerente de Logística, 34 vales
de crédito, entre los meses de agosto y noviembre de 2015 y enero de 2016, no
Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.
Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
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obstante haber sido cesado en dicho cargo el 1 de agosto de 2015 con Resolución
de Alcaldía n.° 390-2015-MDCLR de 31 de julio de 2015, posibilitando la dotación
de combustible Diesel B5 S50 a vehículos que no pertenecieron ni se encontraron
en uso de la entidad edil.

- Así también, por haber suscrito con sello y firma de subgerente de Logística,
Servicios Generales y Maestranza en el recuadro “ORDENADO POR” de las órdenes
de compras n.°s 176, 211, 295, 354, 390, 419, 453, 592, 676, 693, 781, 864, 959,
1003, 1097, 1172, 1237, 1289, 1352, 1406, 1467 y 1508 del periodo 2015; así
también, suscribió con sello y firma de gerente de Administración en el recuadro
“ORDENADO POR” de las órdenes de compra n.°s 1525, 1582, 1659, 1739, 2307,
2425, 2461, 2481, 2510 del periodo 2015, y 44, 116, 146 y 135 del periodo 2016,
asintiendo el suministro de combustible consignadas en ella, posibilitando la
cancelación de combustible otorgadas a unidades vehiculares que no tuvieron
vinculación con la entidad edilicia.

2.2 Relación de causalidad

El efecto de la presente observación, que se constituye en grave afectación a los

intereses de la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso, fue producto
de la conducta atribuible, entre otros participes, al auditado en su condición de
subgerente de Logística, Servicios Generales y Maestranza y gerente de
Administración, encargado de supervisar el Contrato de Licitación Pública por
Subasta Inversa Presencial n.° 002-2014-CE/MDCLR “Adquisición de combustible
para la flota vehicular de la MDCLR”, Adenda n.° 01 y Contratación Complementaria,
ejecutadas durante el periodo 2014, 2015 y 2016, contrario a ello, durante el periodo
2015 y 2016, suscribió 718 vales de crédito autorizando el suministro de combustible
a vehículos que no fueron de propiedad ni tuvieron vinculación con la Municipalidad
Distrital de Carmen de la Legua Reynoso, posibilitando pagos por un monto total de
S/ 102 039,67 (Ciento dos mil treinta y nueve con 67/100 soles), dentro de ello, por
haber autorizado vales de crédito cuando no ostentaba el cargo de subgerente de
Logística.

Asimismo, el haber suscrito con sello y firma de subgerente de Logística, Servicios

Generales y Maestranza, en el recuadro “CONFORMIDAD”, 22 órdenes de compra, y
con sello y firma de gerente de Administración, en el recuadro “ORDENADO POR”, en 9
órdenes de compra del periodo 2015, y 4 órdenes de compra del periodo 2016,
asintiendo el suministro de combustible asignadas en ella, así como consumando los
pagos realizadas a la empresa contratista, por consumo de combustible a vehículos
que no tuvieron vinculación con la entidad edil.

Participe N.° 3

3. Datos Generales

Nombres y apellidos Carlos Domingo Padilla Guzmán

Documentos de identificación 25677549
Cargo(s), periodo de gestión y - Gerente de Administración, durante el
documento que sustenta su ejercicio periodo: 1 de enero de 2015 al 31 de julio de

Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.

Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
DOCUMENTO QUE SUSTENTA LA IDENTIFICACIÓN DE LA PRESUNTA RESPONSABILIDAD
ADMINISTRATIVA FUNCIONAL DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN LOS HECHOS DEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
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2015 designado por Resolución de Alcaldía

n.° 003-2015-MDCLR.
- Subgerente de Logística, durante el periodo:
31 de julio de 2015 al 30 de noviembre de
2015, designado por Resolución de Alcaldía
n.° 396-2015-MDCLR.
Domicilio Calle 2 de Mayo n.° 116, Urb. Miramar – San
Miguel - Lima.

4. Infracción atribuida

Infracción Artículo 6°.- Infracciones por incumplimiento

de las disposiciones que integran el marco legal
aplicable a las entidades y disposiciones
internas relacionadas a la actuación funcional,
(…) específicamente por:

j) Aprobar o ejecutar operaciones o gastos no

autorizados por ley o reglamento, o aceptar
garantías insuficientes, no solicitarlas o no
ejecutarlas cuando estuviera obligado,
ocasionando perjuicio al Estado. Esta
infracción es considerada como grave. Si el
perjuicio es económico o se ha generado
grave afectación al servicio público, la
infracción es muy grave.

Artículo 7°.- Infracciones por transgresión de

los principios, deberes y prohibiciones
establecidas en las normas de ética y probidad
de la función pública.

k) Usar indebidamente o dar una aplicación

diferente, a los bienes y recursos públicos
que le han sido confiados en administración
o custodia o que le han sido asignados con
ocasión de su cargo o función, o, que han
sido captados o recibidos para la
adquisición de un bien, la realización de
obra o prestación de servicio, cuando de
dicho uso o aplicación se obtenga un
beneficio personal no justificado o
desproporcionado, o sea para actividades
partidarias, manifestaciones o actos de
proselitismo. Esta infracción es considerada
como muy grave. No está comprendido en
esta infracción el uso de los vehículos

Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.

Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
DOCUMENTO QUE SUSTENTA LA IDENTIFICACIÓN DE LA PRESUNTA RESPONSABILIDAD
ADMINISTRATIVA FUNCIONAL DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN LOS HECHOS DEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
INFORME DE AUDITORÍA CARMEN DE LA LEGUA
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motorizados asignados al servicio personal

por razón del cargo.

o) Disponer, aprobar o autorizar la ejecución de

actos y/o procedimientos, en ejercicio de las
funciones a su cargo, que se encuentren en
clara infracción a la ley o al reglamento,
generando grave afectación al servicio
público. Esta infracción es considerada
como grave.

Fecha de ocurrencia de hechos Fecha de inicio: 1 de enero de 2015.

Fecha fin: 31 de marzo de 2016.
Fecha estimada de prescripción de 30 de marzo de 2020 (4 años).
la facultad para la imposición de la
sanción por responsabilidad
administrativa funcional

2.1 Conducta atribuible

La conducta infractora del señor Carlos Domingo Padilla Guzmán, se da en su

condición de gerente de Administración, desde el 1 de enero hasta el 31 de julio de
2015, y en el cargo de subgerente de Logística, desde el 31 de julio hasta el 30 de
noviembre de 2015, al haber incumplido las cláusulas contractuales y la normativa de
contrataciones por lo siguiente:

- Por haber suscrito con firma y sello de subgerente de Logística, 175 vales de
crédito, autorizando el suministro de 2 010,151 galones de Diesel B5 S50 y 3
galones de Gasohol 90 Plus, a los vehículos con las placas de rodaje n.°s F9U
492, ADA 883, C8E 812, Z1H 931, XO 6467, XO 6453, B4D 772, C4I 310, F4R
897, durante la vigencia de la Adenda n.° 01 y Contratación Complementaria
derivada del Contrato de Licitación Pública por Subasta Inversa Presencial n.°
002-2014-MDCLR “Adquisición de suministro de combustible para la flota
vehicular de la MDCLR”, por un importe total de S/ 19 076.63 (Diecinueve mil
setenta y seis con 63/100 soles) por consumo de combustible a unidades
vehiculares que no fueron de propiedad de la entidad edilicia, ni se encontraron
en posesión de uso de la misma, conforme a las copias literales y boletas
informativas expedidas por la Superintendencia Nacional de Registros Públicos
mediante Oficio n.° 07286-2018-SUNARP-Z.R.N°IX/GPI-PUB-EXON de 13 de
agosto de 2018.

- Por haber suscrito con sello y firma de subgerente de Logística, los vales de
crédito n.°s 644018 (ticket n.° VC/065-00097097) y 644024 (ticket n.° VC/065-
00097130) del 1 y 2 de diciembre de 2015, por los importes de S/ 103,70 y 155,55,
respectivamente, cancelados mediante el comprobante de pago n.° 3874 de 28
de diciembre de 2015, no obstante haber sido cesado en dicho cargo, mediante
Resolución de Alcaldía n.° 533-2015-MDCLR de 30 de noviembre de 2015.

Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.

Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
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ADMINISTRATIVA FUNCIONAL DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN LOS HECHOS DEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
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Así también, por haber suscrito con sello y firma de gerente de Administración, en
el recuadro “ORDENADO POR” de las órdenes de compra n.°s 176, 211, 295, 354,
390, 419, 453, 592, 676, 693, 781, 864, 959, 1003, 1097, 1172, 1237, 1289, 1352,
1406, 1467 y 1508 del periodo 2015; así también, suscribió con sello y firma de
subgerente de Logística, en el recuadro “ORDENADO POR” de las órdenes de
compra n.°s 1525, 1582, 1659 y 1739, asintiendo el suministro de combustible
consignadas en ellas, posibilitando la cancelación de combustible otorgadas a
unidades vehiculares que no tuvieron vinculación con la entidad edilicia.

2.3 Relación de causalidad

El efecto de la presente observación, que se constituye en grave afectación a los

intereses de la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso, fue producto
de la conducta atribuible, entre otros participes, al auditado en su condición de
subgerente de Logística, encargado de supervisar la Adenda n.° 1 y Contratación
Complementaria que derivaron del Contrato de Licitación Pública por Subasta Inversa
Presencial n.° 002-2014-CE/MDCLR “Adquisición de combustible para la flota
vehicular de la MDCLR” durante el periodo 2015 y 2016, contrario a ello, suscribió
162 vales de crédito autorizando el suministro de combustible a vehículos que no
fueron de propiedad ni tuvieron vinculación con la Municipalidad Distrital de Carmen
de la Legua Reynoso, posibilitando pagos por un monto total de S/ 18 749,62
(Dieciocho mil setecientos cuarenta y nueve con 62/100 soles), dentro de ello, por
haber autorizado vales de crédito cuando no ostentaba el cargo de subgerente de
Logística.

Asimismo, por haber suscrito con sello y firma de gerente de Administración, en el

recuadro “ORDENADO POR”, de 22 órdenes de compra emitidos en el periodo 2015,
así también por haber suscrito con sello y firma de subgerente de Logística, en el
recuadro “CONFORMIDAD”, de 4 órdenes de compra emitidos en el periodo 2015,
asintiendo el suministro de combustible asignadas en ella, así como consumando los
pagos realizadas a la empresa contratista, por consumo de combustible a vehículos
que no tuvieron vinculación con la entidad edilicia.

Participe N.° 4

1. Datos Generales

Nombres y apellidos Andrés Carlos Medina la Rosa

Documentos de identificación
Cargo (s), periodo de gestión y
documento que sustenta su
ejercicio
Domicilio
25415138
Subgerente de Logística, designado por
Resolución de Alcaldía n.° 396-2015-MDCLR,
desde el 31 de julio de 2015 al 30 de noviembre
de 2015.
Av. Hipólito Unanue n.° 214 - Urb. La Colonial –
Callao.

2. Infracción atribuida

Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.

Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
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Infracción Artículo 6°.- Infracciones por incumplimiento de

las disposiciones que integran el marco legal
aplicable a las entidades y disposiciones internas
relacionadas a la actuación funcional, (…)
específicamente por:

j) Aprobar o ejecutar operaciones o gastos no

autorizados por ley o reglamento, o aceptar
garantías insuficientes, no solicitarlas o no
ejecutarlas cuando estuviera obligado,
ocasionando perjuicio al Estado. Esta
infracción es considerada como grave. Si el
perjuicio es económico o se ha generado
grave afectación al servicio público, la
infracción es muy grave.

Artículo 7°.- Infracciones por transgresión de los

principios, deberes y prohibiciones establecidas
en las normas de ética y probidad de la función
pública.

k) Usar indebidamente o dar una aplicación

diferente, a los bienes y recursos públicos que
le han sido confiados en administración o
custodia o que le han sido asignados con
ocasión de su cargo o función, o, que han sido
captados o recibidos para la adquisición de un
bien, la realización de obra o prestación de
servicio, cuando de dicho uso o aplicación se
obtenga un beneficio personal no justificado o
desproporcionado, o sea para actividades
partidarias, manifestaciones o actos de
proselitismo. Esta infracción es considerada
como muy grave. No está comprendido en
esta infracción el uso de los vehículos
motorizados asignados al servicio personal
por razón del cargo.

o) Disponer, aprobar o autorizar la ejecución de

actos y/o procedimientos, en ejercicio de las
funciones a su cargo, que se encuentren en
clara infracción a la ley o al reglamento,
generando grave afectación al servicio
público. Esta infracción es considerada como
grave.

Fecha de ocurrencia de hechos Fecha de inicio: 1 de enero de 2015.

Fecha fin: 31 de marzo de 2016.

Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.

Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
DOCUMENTO QUE SUSTENTA LA IDENTIFICACIÓN DE LA PRESUNTA RESPONSABILIDAD
ADMINISTRATIVA FUNCIONAL DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN LOS HECHOS DEL MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
INFORME DE AUDITORÍA CARMEN DE LA LEGUA
REYNOSO

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Fecha estimada de prescripción de 30 de marzo de 2020 (4 años).

la facultad para la imposición de la
sanción por responsabilidad
administrativa funcional

2.1 Conducta atribuible

La conducta infractora del señor Andrés Carlos Medina la Rosa, se da en su condición

de subgerente de Logística, al haber incumplido las cláusulas contractuales y la
normativa de contrataciones, por lo siguiente:

- Por haber suscrito con firma y sello de subgerente de Logística, 78 vales de crédito
emitidos durante la vigencia de la Contratación Complementaria de la Licitación
Pública por Subasta Inversa Presencial n.° 002-2014-CE/MDCLR “Adquisición de
suministro de combustible para la flota vehicular de la MDCLR”, autorizando el
suministro de 615,415 galones de combustible Diesel B5 S50 a los vehículos con
las placas siguientes: F9U 492, XO 6467, F4R 897, XO 6453, y de 11 galones
de combustible Gasohol 90 Plus, registrados al vehículo de placa F4R 897, siendo
el importe total cancelado de S/ 6 329,46 (Seis mil trecientos veintinueve con
46/100 soles) por consumos de combustible a unidades vehiculares que no
fueron de propiedad de la entidad edilicia, ni se encontraron en posesión de uso
de la misma.

- Así también, por haber suscrito con sello y firma de subgerente de Logística, en
el recuadro “ORDENADO POR” de las órdenes de compra n.°s 2307, 2357, 2425,
2461, 2481 y 2510 emitidos en el periodo 2015, y 44, 116, 146, 135 y 207, 249,
274, 320 y 387 emitidos en el periodo 2016, asintiendo el suministro de
combustible consignadas en ellas, suministradas a unidades vehiculares que no
tuvieron vinculación con la entidad edilicia.

2.2 Relación de causalidad

El efecto de la presente observación, que se constituye en grave afectación a los

intereses de la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso, fue producto
de la conducta atribuible, entre otros participes, al auditado en su condición de
subgerente de Logística, encargado de supervisar la Contratación Complementaria
derivada del Contrato de Licitación Pública por Subasta Inversa Presencial n.° 002-
2014-CE/MDCLR “Adquisición de combustible para la flota vehicular de la MDCLR”
ejecutadas durante el periodo 2015 y 2016, contrario a ello, suscribió 78 vales de
crédito autorizando el suministro de combustible a vehículos que no fueron de
propiedad ni tuvieron vinculación con la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua
Reynoso, posibilitando pagos por un monto total de S/ 6 329.46 (Seis mil trescientos
veintinueve con 46/100 soles).

Asimismo, por haber suscrito con sello y firma de subgerente de Logística, en el

recuadro “CONFORMIDAD”, de 6 órdenes de compra emitidos en el 2015, y 9 órdenes
de compra emitidos en el 2016, asintiendo el suministro de combustible asignadas en
ella, consumando pagos realizadas a la empresa contratista, por consumo de
combustible a vehículos que no tuvieron vinculación con la entidad edilicia.

Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.

Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
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Participe N.° 5

1. Datos Generales

Nombres y apellidos Javier Rubén Salas Ramírez

Documentos de identificación
Cargo (s), periodo de gestión y
documento que sustenta su ejercicio
Domicilio
42781738
Subgerente de Serenazgo, designado por
Resolución de Alcaldía n.° 032-2015-MDCLR
del 1 de enero de 2015 hasta el 13 de setiembre
de 2016.
Av. José López Pazos n.° 592 - Carmen de la
Legua Reynoso – Callao.

2. Infracción atribuida

Infracción Artículo 6°.- Infracciones por incumplimiento

de las disposiciones que integran el marco legal
aplicable a las entidades y disposiciones
internas relacionadas a la actuación funcional,
(…) específicamente por:

k) Usar los recursos públicos sin la estricta

observancia de las normas pertinentes o
influir de cualquier forma para su aplicación
irregular, ocasionando perjuicio al Estado.
Esta infracción es considerada como grave.
Si el perjuicio es económico o se ha
generado grave afectación al servicio
público, la infracción es muy grave.

q) Incumplir las disposiciones legales que

regulan expresamente su actuación
funcional, generando grave perjuicio al
Estado. Esta infracción es considerada
como grave. Si el perjuicio es económico o
genera grave afectación al servicio público,
afectación a la vida o a la salud pública, la
infracción es muy grave.

Fecha de ocurrencia de hechos Fecha de inicio: 1 de enero de 2015.

Fecha fin: 31 de marzo de 2016.
Fecha estimada de prescripción de 30 de marzo de 2020 (4 años).
la facultad para la imposición de la
sanción por responsabilidad
administrativa funcional

Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.

Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
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2.1 Conducta atribuible

La conducta infractora del señor Javier Rubén Salas Ramírez, se dio en su condición
de subgerente de Serenazgo, al haber incumplido las cláusulas contractuales y la
normativa de contrataciones, por lo siguiente:

- Durante el periodo 2015 y 2016, por no haber elaborado conformidades por

consumo de combustible a las unidades vehiculares adscritas a su jefatura,
contrario a ello ordenó con sello y firma de subgerente de Serenazgo, en el
recuadro “CONFORMIDAD” de las órdenes de compra n.°s 592, 676, 693, 864, 959,
1003, 1097, 1172, 1337, 1289, 1352, 1406, 1467, 1659, 1714, 1739, 1790, 1848,
1894, 1934, 2307, 2357, 2425, 2461, 2481 y 2510, del periodo 2015 y 44, 116,
146, 135, 207, 249, 274, 320 y 387 del periodo 2016, asintiendo el suministro de
combustible consignadas en ellas, suministradas a unidades vehiculares que no
tuvieron vinculación con la entidad edilicia.
-
2.2 Relación de causalidad

El efecto de la presente observación, que se constituye en grave afectación a los

intereses de la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso, fue producto
de la conducta atribuible, entre otros participes, al auditado en su condición de
subgerente de Serenazgo, al no haber elaborado conformidades por consumo de
combustible, contrario a ello suscribió con sello y firma de subgerente de Serenazo,
en el recuadro “CONFORMIDAD”, de 26 órdenes de compra emitidos en el 2015, y 9
órdenes de compra emitidos en el 2016, asintiendo el suministro de combustible
asignadas en ella, consumando pagos realizadas a la empresa contratista, por
consumo de combustible a vehículos que no tuvieron vinculación con la entidad
edilicia.

Carmen de la Legua Reynoso, 12 de octubre de 2018.

_____________________________________
Abg. Juan Alcides Quispe Martínez
CAL n.° 53719

Auditoría de Cumplimiento a la Municipalidad Distrital de Carmen de la Legua Reynoso – Callao.

Período: 1 de abril de 2014 al 31 de diciembre de 2015.