Cerezos Chinos Proyecto Finial

PROYECTO AGROINDUSTRIAL
Nombre: Cerezo del sol

El proyecto se basa en procesos poscosecha aplicados al cerezo chino para elab
Descripción del proyecto: en almíbar, jalea y saborizante, certificamos tener fruta orgán
Ubicación: Pifo
Horizonte del proyecto: 5
Responsables:
1.- Camila Escobar 6.- Cifuentes Cristina
2.- Andrea Jaramillo 7.- Morales Víctor
3.- Michelle Guzmán 8.- Ponce Benjamín
4.- Denisse Torres
5.- Michelle Guzmán
PRODUCTOS:
Nombre Descripción (breve)
Conserva dulce acuosa con sabor natural a
Producto A cerezo chino, realizado con azúcar,agua y
peptina
Cerezos chinos cortados y conservados en

Cerezos chinos en almíbar almibar en una presentación en envases de
vidrio
Concentrado líquido con sabor intensificado

Jalea de cerezos chinos
elaborado en base a cerezos chinos.
AGROINDUSTRIAL
Cerezo del sol
scosecha aplicados al cerezo chino para elaborar productos gama IV como cdezps
a y saborizante, certificamos tener fruta orgánica y de calidad.
Pifo
años
Unidad de medida Cantidad por producto Producto
gr 480
A
gr 800
B
gr 500
C
Ventas DEMANDA PROYECTADA (unidades de p
Distribución Crecimiento anual esperado 1.89% 1.93%

por producto
Producto Año 1 Año 2
25% Producto A 121,788 124,139
50% Cerezos en almíbar 243,578 248,279
25% Jalea de cerezos 121,788 124,139
100% 487,154 496,556
NOTA:
Si la demanda se ha previsto por periodos distintos a "año", indicar la periodicidad respectiva en los cuadros
El crecimiento esperado debe anotarse proporcionalmente confome la periodicidad cambiada
La distribución por producto indica qué cantidad de unidades de cada uno se produce, respecto del total de la producción
La demanda proyectada se supondrá es el 100% de su producción
Algunas de las consideraciones para establecer el cremiento anual podrían ser:

Tasa de crecimiento poblacional o de consumo
Límite de producción o tasa de crecimiento de producción
MANDA PROYECTADA (unidades de producto)
1.98% 2.02% 2.07%
Año 3 Año 4 Año 5

126,596 129,154 131,827
253,195 258,309 263,656
126,596 129,154 131,827
506,388 516,617 527,311
respectiva en los cuadros 487155.81 demanda total

243578 50%
uce, respecto del total de la producción 121788 25%
PRECIOS DE VENTA PROYECTADOS
Inflación esperada (%) 1.7%
Producto Año 1 Año 2

A 3.10 3.15
B 4.38 4.46
C 3.67 3.73
NOTA:
Precios conforme los trabajos anteriores.
PRODUCTO A
$/kg
Cerezo chino 1.58 0.264
azucar 0.69 0.028
Ac. Citrico 35 0.017
Ac Ascorbico 17 0.00017
cloruro calcico 7 0.00007
etiqueta mas frasco 0.8
Rojo E 124 6 0.12
Pectina 15
Suma Materias Primas 1.22924
Tecnología 30 0.368772
Mano de Obra 1.5 1.5
Precio total 3.10
PRECIOS DE VENTA PROYECTADOS
No puede
1.7% 1.7% 1.7%
disminuir
Año 3 Año 4 Año 5
3.20 3.26 3.31
4.53 4.61 4.69
3.80 3.86 3.93
ALMIBAR JALEA
0.441 0.434
0.047 0.095
0.028 0.00945
0.00034
0.00014
1.5 0.85
0.2 0.2
0.082
2.21648 1.67045
0.664944 0.501135
1.5 1.5
4.38 3.67
PRESUPUESTO DE INGRESOS
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
A 377,300.69 391,120.49 405,645.38 420,874.68 436,889.77
B 1,067,218.08 1,106,308.25 1,147,392.78 1,190,469.80 1,235,769.44
C 447,154.99 463,533.43 480,747.49 498,796.38 517,776.53
Total 1,891,673.76 1,960,962.17 2,033,785.64 2,110,140.87 2,190,435.74
NOTA:
Cambiar periodicidades, de ser el caso
INVERSIÓN DIFERIDA
Concepto*
Estudio de mercado (encuestas de consumo de producto, mercado objetivo)

Estudio de oferta y demanda del producto (insatisfecha, precios competidores,
precio dispuesto a pagar por consumidores, análisis de datos)
Diseño de los productos y métodos de comercialización (matrices de selección,
etiquetas, tamaño, color, naturaleza, uso del producto etc)
Estudio técnico: Determinación de tamaño óptimo de la fábrica (ubicación, tamaño,
distribución en planta, alquiler de instalaciones, características del local)
Asesoría de implementación básica de planta (Equipamiento: maquinaria,
transporte, herramientas), tecnología ( hardware, equipos informáticos),
instalaciones básicas, mantenimiento de equipos de planta e informáticos
Proceso de fabricación (estrategias producción y operaciones, establecimiento
cadena productiva, progama de producción, materias primas o insumos, costes de
producción, control de calidad)
Estudio de medidas de seguridad/ prevención riesgos laborales y evaluación de
impacto ambiental
Elaboración de proyecto
Gastos constitución compañía
Afiliación Cámara de Industrias
Planos y permisos de construcción
Escritura de constitución
RUC
Registro de Marca (Patente) y búsqueda fonética
Permiso de funcionamiento (LUAE)
Permisos de funcionamiento del Ministerio de Salud
Registro Mercantil
Permiso de bomberos
Total
NOTA
Los conceptos son una guía, dependiendo del proyecto debe especificarse lo que fuere necesario como gastos
preoperativos y sus valores estimados
Precio Total
1,000.00
850.00
1,500.00
1,200.00
1,000.00
800.00
1,000.00
400.00
150.00
1,500.00
150.00
0.00
224.00
0.00
138.96
30.00
30.00
9,972.96
se lo que fuere necesario como gastos

Inversión fija
Precio
Concepto Cantidad Unidad
Unitario
Terreno 1300 m2 22
Planta o edificio 592.69 m2 300
Bodegas almacenamiento y
mantenimiento 222 m2 300
Instalación antideslizante planta 569.14 m2 300
Estacionamiento 150 m2 25
Total
NOTA
Los conceptos son una guía, dependiendo del proyecto debe especificarse lo que fuere necesario
Instalaciones ej. edificios, establos, caballerizas, corrales, galpones, pozos, bodegas de almacenamiento,
cuartos de equipos y herramientas
Precio Total
28,600.00
177,807.00
66,600.00
170,742.00
3,750.00
447,499.00
e fuere necesario
egas de almacenamiento,
Maquinaria, Equipo y Mobiliario
Concepto Cantidad Unidad

Maquinaria y equipo de producción
Cinta clasificadora óptica de alimentos GENIUS Fabricante: TOMRA. 1 Unidad
Sistema de lavado y tratamiento por nebulización SANTORINI. Fabricante: Turatti 2 Unidad
Deshojadora / cortadora para frutos pequeños FRAZER Fabricante: Turatti 1 Unidad
Escaldadora tipo inmersión Fabricante: JERSA 5 Unidad
Marmitas. Fabricante: JERSA 5 Unidad
Selladora tipo cortina lineal Faricante: JERSA 1 Unidad
Envasadora manual de 6 cánulas 1 Unidad
Tanques de neutralización de ácido cítrico 3 Unidad
Tanques de reposo 5 Unidad
Banda continua 1 Unidad
Cuarto frío de 3T 1 Unidad
Vehículo de planta Camión chevrolet 2,8 toneladas 1 Unidad
Herramientas de producción
Pistolas térmicas 6 Unidad
Termómetros laser 6 Unidad
Balanza 2 Unidad
Semovientes plantas
Unidad
Unidad
Unidad
Equipo de oficina
Computadora LG 3 Unidad
Teléfono fax Panasonic 1 Unidad
Impresora EPSON 1 Unidad
Equipo wifi costo anual Puntonet 1 Unidad
Muebles de oficina
Silla 6 Unidad
Mesa de centro 1 Unidad
Escritorio 3 Unidad
Archivador 2 Unidad
Total
NOTA
Los conceptos son una guía, dependiendo del proyecto debe especificarse lo que fuere necesario como maquinaria, mue
Ej. maquinaria y equipos: tractores, arados, motobombas, equipo de ordeño, equipo de fumigación y equipo de riego
Ej. equipos de transporte: vehículos para la distribución de productos agrícolas y pecuarios
Precio
Precio Total
Unitario
164,784.45
2,129 2,129.00
4,028 8,056.00
2,899 2,899.00
8,366 41,830.00
8,500 42,500.00
9,000 9,000.00
7,000 7,000.00
2,500 7,500.00
2,500 12,500.00
1,470 1,470.45
5,000 5,000.00
24,900 24,900.00
406.00
11 66.00
20 120.00
110 220.00
-
-
-
-
3,340.00
700 2,100.00
450 450.00
550 550.00
240 240.00
-
720.00
10 60.00
60 60.00
100 300.00
150 300.00
169,250.45
ario como maquinaria, muebles y equipos

ción y equipo de riego
DEPR
% por Valor
Concepto Ley Vida Útil (años) Residual Valor de Adquisición
Activos Fijos
Planta o edificio 50% 20 88903.50 177,807.00
Bodegas almacenamiento y mantenimiento 50% 20 33300.00 66,600.00
Instalación antideslizante planta 50% 20 85371.00 170,742.00

Estacionamiento 50% 20 1875.00 3,750.00
Maquinaria y Equipo de producción 123,784.45
Cinta clasificadora óptica de alimentos GENIUS
Fabricante: TOMRA. 10% 10 425.80 2,129.00
Sistema de lavado y tratamiento por
nebulización SANTORINI. Fabricante: Turatti 10% 10 1,611.20 8,056.00
Deshojadora / cortadora para frutos pequeños
FRAZER Fabricante: Turatti 10% 10 579.80 2,899.00
Escaldadora tipo inmersión Fabricante: JERSA 10% 10 8,366.00 41,830.00

Marmitas. Fabricante: JERSA 10% 10 8,500.00 42,500.00
Banda continua 10% 10 294.09 1,470.45
Vehículo de planta Camión chevrolet 2,8
toneladas 20% 5 6,225.00 24,900.00
Herramientas de producción 406.00
Pistolas térmicas 20% 4 13.20 66.00
Termómetros laser 20% 5 24.00 120.00
Balanza 20% 4 44.00 220.00
Equipo de oficina 3,340.00
Computadora LG 33% 3 210.00 2,100.00
Teléfono fax Panasonic 20% 5 45.00 450.00
Impresora EPSON 33% 3 55.00 550.00
Equipo wifi costo anual Puntonet 20% 5 24.00 240.00
Muebles de oficina 10,692.96
Silla 10% 10 12.00 60.00
Mesa de centro 10% 10 12.00 60.00
Escritorio 10% 10 60.00 300.00
Archivador 10% 10 60.00 300.00
Amortización 20% 5 9,972.96
TOTAL 236010.6 695,345.82
DEPRECIACIÓN
1 2 3 4 5
4,445.18 4,445.18 4,445.18 4,445.18 4,445.18
1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00
4,268.55 4,268.55 4,268.55 4,268.55 4,268.55

93.75 93.75 93.75 93.75 93.75
11,645.76 11,645.76 11,645.76 11,645.76 11,645.76
170.32 170.32 170.32 170.32 170.32
644.48 644.48 644.48 644.48 644.48
231.92 231.92 231.92 231.92 231.92
3,346.40 3,346.40 3,346.40 3,346.40 3,346.40

3,400.00 3,400.00 3,400.00 3,400.00 3,400.00
117.64 117.64 117.64 117.64 117.64
3,735.00 3,735.00 3,735.00 3,735.00 3,735.00

76.40 76.40 76.40 76.40 76.40
13.20 13.20 13.20 13.20 13.20
19.20 19.20 19.20 19.20 19.20
44.00 44.00 44.00 44.00 44.00
919.20 919.20 919.20 919.20 919.20
630.00 630.00 630.00 630.00 630.00
81.00 81.00 81.00 81.00 81.00
165.00 165.00 165.00 165.00 165.00
43.20 43.20 43.20 43.20 43.20
2,052.19 2,052.19 2,052.19 2,052.19 2,052.19
4.80 4.80 4.80 4.80 4.80
4.80 4.80 4.80 4.80 4.80
24.00 24.00 24.00 24.00 24.00
24.00 24.00 24.00 24.00 24.00
1,994.59 1,994.59 1,994.59 1,994.59 1,994.59
39,859.57 39,859.57 #VALUE! #VALUE! #VALUE!
Valor Acumulado Valor en Libros
22,225.88 155,581.13
8,325.00 58,275.00
21,342.75 149,399.25
468.75 3,281.25
56,295.34 67,489.11
851.60 1,277.40
1,288.96 6,767.04
1,159.60 1,739.40
16,732.00 25,098.00
17,000.00 25,500.00
588.18 882.27
18,675.00 6,225.00
382.00 24.00
66.00 0.00
96.00 24.00
220.00 0.00
4,596.00 -1,256.00
3,150.00 -1,050.00
405.00 45.00
825.00 -275.00
216.00 24.00
10,260.96 432.00
24.00 36.00
24.00 36.00
120.00 180.00
120.00 180.00
9,972.96 0.00
#VALUE! #VALUE!
MANO DE OBRA (requerimiento
Cantidad
Cantidad Meses al año de Salario
Concepto sueldos Décimo tercer sueldo
(empleados) labor mensual
mensuales
MO directa Salario mensual /12
Director de Operaciones 1 12 12 810 68
Director de Marketing 1 12 12 540 45
Operarios de recepción de
materia prima, enfriado y
almacenamiento. 4 12 48 394 33
Operarios de clasificación,
manejo de desechos, lavado,
neutralización, escaldado y
preparación del almibar 3 12 36 394 33
Operarios del cortado,
envasado, sellado y etiquetado 6 12 72 394 33
Personal de limpieza 2 12 24 394 33
Bodeguero 1 12 12 394 33
MO administrativo y venta
Director Ejecutivo 1 12 12 1,200 100
Director Comercial 1 12 12 725 60
Director de Recursos Humanos 1 12 12 480 40
Director Financiero 1 12 12 690 58
Secretario 1 12 12 420 35
NOTA
Los conceptos son una guía, dependiendo del proyecto debe especificarse lo que fuere necesario en mano de obra
DE OBRA (requerimiento por año)
Décimo
Aporte
cuarto Vacaciones Fondos de reserva Subtotal
patronal
sueldo
SBU/12 Salario mensual /24 8.33% 11.15%
33 34 67 90 1,102
33 23 45 60 746
33 16 33 44 553
33 16 33 44 553
33 16 33 44 553
33 16 33 44 553
33 16 33 44 553
33 50 100 134 1,617

33 30 60 81 990
33 20 40 54 666
33 29 57 77 943
33 18 35 47 587
o en mano de obra
Precio Total
128,313
13,222
8,946
26,536
19,902
39,804
13,268
6,634
50,593
19,399
11,876
7,996
11,322
7,046
MATERIA PRIMA (Componentes por unidad de producto)
Unidad (gr, ml,
Concepto Cantidad Precio unitario Precio Total
kl)
MP Producto A 0.88728 Cerezos chinos en almíbar 480 gr
Cerezos 0.16757 kg 1.58 0.26476
azúcar 0.04128 kg 0.69 0.02848
ac. Cítrico 0.00048 kg 35 0.01680
ac. Ascórbico 0.00001 kg 17 0.00017
cloruro de calcio 0.00001 kg 7 0.00007
etiqueta 0.05 unidad 0.05000 0.00250
frasco 0.75 unidad 0.75000 0.56250
Rojo E124 0.002 kg 6.00000 0.01200
MP Producto B 1.62689 Cerezos chinos en almíbar 800 gr

cerezos 0.2792 kg 1.58 0.44114
azucar 0.0688 kg 0.69 0.04747
ac. Cítrico 0.0008 kg 35 0.02800
ac. Ascórbico 0.00002 kg 17 0.00034
cloruro de calcio 0.00002 kg 7 0.00014
etiqueta 0.05 unidad 0.05000 0.00250
frasco 1.45 unidad 0.75000 1.08750
Rojo E124 0.0033 kg 6.00000 0.01980
MP Producto C 1.24363 Jalea de cerezos chinos 500 gr

cerezos 0.275 kg 1.58 0.43450
azucar 0.1375 kg 0.69 0.09488
Ac. Citrico 0.00027 kg 35 0.00945
etiqueta 0.05 unidad 0.05000 0.00250
frasco 0.8 unidad 0.75000 0.60000
Rojo E124 0.0033 kg 6.00000 0.01980
pectina 0.0055 kg 15.00000 0.08250
NOTA:
Se considerará el proceso industrial, por tanto las materias primas serán los productos
agropecuarios necesarios para su industrialización
En materias primas, solo para efectos de este ejercicio, se incluirá los envases y embalajes
necesarios
Año 1
RUBROS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV
5% 5% 7% 7% 7% 10% 10% 15% 15% 5% 5%
Unidades #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Precio promedio 3.72 3.72 3.72 3.72 3.72 3.72 3.72 3.72 3.72 3.72 3.72
Total Ingreso #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Línea de Producto % de Producción ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Mora 41.0% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Naranjilla 35.0% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Maracuya 24.0% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
100.0% #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Materia Prima ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV
Mora 0.88728 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Naranjilla 1.62689 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Marcuya 1.24363 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL
Material #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Indirecto ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV
Maracuya 0.02 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
TOTAL #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
M.0. D. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV
Mora 679.26 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50
Naranjilla 679.26 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74
Maracuya 679.26 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02
TOTAL 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26
M. 0. I. ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV
Mora 1050 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50
Naranjilla 1050 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50
Maracuya 1050 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00
TOTAL 1,050.00 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050 1050
COSTO DE PRODUCCIÓN
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV
Mora #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Naranjilla #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Maracuya #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Total #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Año 2
5% 5% 7% 7% 7% 10% 10% 15% 15% 5% 5%
Precio 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
Total Ingreso 4,518.23 4,518.23 6,325.52 6,325.52 6,325.52 9,036.45 9,036.45 13,554.68 13,554.68 4,518.23 ###
Porcentaje de
Línea de Producto Producción ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV
Material
M.0. D.
Mora 679.26 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50
Naranjilla 679.26 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74
Maracuya 679.26 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02
2037.78 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26
M. 0. I.
Mora 1,050.00 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50
Naranjilla 1,050.00 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50
Maracuya 1,050.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00
1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 ###
Año3
5% 5% 7% 7% 7% 10% 10% 15% 15% 5% 5%
Precio 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
Total Ingreso 5,350.73 5,350.73 7,491.02 7,491.02 7,491.02 10,701.45 10,701.45 16,052.18 16,052.18 5,350.73 ###
Porcentaje de
Material
M.0. D.
Mora 679.26 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50
Naranjilla 679.26 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74
Maracuya 679.26 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02
2,037.78 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26
M. 0. I.
Mora 1,050.00 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50
Naranjilla 1,050.00 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50
Maracuya 1,050.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00
1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 ###
Año 4
5% 5% 7% 7% 7% 10% 10% 15% 15% 5% 5%
Precio 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
Total Ingreso 6,299.55 6,299.55 8,819.37 8,819.37 8,819.37 12,599.10 12,599.10 18,898.65 18,898.65 6,299.55 ###
Porcentaje de
Material
M.0. D.
Mora 679.26 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50
Naranjilla 679.26 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74
Maracuya 679.26 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02
2,037.78 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26
M. 0. I.
Mora 1,050.00 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50
Naranjilla 1,050.00 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50
Maracuya 1,050.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00
- 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 ###
Año 5
5% 5% 7% 7% 7% 10% 10% 15% 15% 5% 5%
Precio 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
Total Ingreso 7,364.70 7,364.70 10,310.58 10,310.58 10,310.58 14,729.40 14,729.40 22,094.10 22,094.10 7,364.70 ###
Porcentaje de
Material
M.0. D.
Mora 679.26 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50 278.50
Naranjilla 679.26 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74 237.74
Maracuya 679.26 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02 163.02
2,037.78 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26 679.26
M. 0. I. - - - - - - - - - - -
Mora 1,050.00 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50 430.50
Naranjilla 1,050.00 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50 367.50
Maracuya 1,050.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00 252.00
1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 ###
DIC TOTAL
9% 1.00
#REF! #REF!
3.72 3.72
#REF! #REF!
DIC TOTAL
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC TOTAL
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC TOTAL
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC TOTAL
278.50 3341.9592
237.74 2852.892
163.02 1956.2688
679.26 8151.12
DIC TOTAL
430.50 5,166.00
367.50 4,410.00
252.00 3,024.00
1050 12600
DIC
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
DIC TOTAL ANUAL

9% 1.00
#REF! #REF!
1.50 1.50
8,132.81 90,364.50
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
278.50 3,341.96
237.74 2,852.89
163.02 1,956.27
679.26 8,151.12
430.50 5,166.00
367.50 4,410.00
252.00 3,024.00
1,050.00 12,600.00
DIC -
#REF!
#REF!
#REF!
#REF! #REF!
DIC TOTAL ANUAL

9% 1.00
#REF! #REF!
1.50 1.50
9,631.31 107,014.50
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
278.50 3,341.96
237.74 2,852.89
163.02 1,956.27
679.26 8,151.12 8,151.12
430.50 5,166.00
367.50 4,410.00
252.00 3,024.00
1,050.00 12,600.00
DIC -
#REF!
#REF!
#REF!
#REF! #REF!
DIC TOTAL ANUAL

9% 1.00
#REF! #REF!
1.50 1.50
11,339.19 125,991.00
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
278.50 3,341.96
237.74 2,852.89
163.02 1,956.27
679.26 8,151.12
430.50 5,166.00
367.50 4,410.00
252.00 3,024.00
1,050.00 12,600.00
DIC
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
DIC TOTAL ANUAL

9% 1.00
#REF! #REF!
1.50 1.50
13,256.46 147,294.00
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
DIC
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
278.50 3,341.96
237.74 2,852.89
163.02 1,956.27
679.26 8,151.12
- -
430.50 5,166.00
367.50 4,410.00
252.00 3,024.00
1,050.00 12,600.00
DIC -
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
INSUMOS
Unidad (unidad,
Precio
Concepto Cantidad resma, caja, rollo, Precio Total
Unitario
kl)
Insumos de planta 725.50
tachos de basura industriales 5 unidad 50.00 250.00
pallets 25 unidad 3.00 75.00
overol 13 unidad 15.00 195.00
cofias desechables 1 caja (100 unidades) 3.50 3.50
guantes industriales 13 unidad (pares) 1.50 19.50
cinta de embalaje 1 caja (72 unidades) 15.00 15.00
papel industrial 5 rollos 3.60 18.00
botas de caucho blancas 13 unidad (pares) 11.50 149.50
Insumos de oficina 313.95
papel bond 12 resma 3.50 42.00
esferos 1 caja (50 unidades) 6.25 6.25
resaltador 1 caja (12 unidades) 4.00 4.00
grapadora 7 unidad 2.45 17.15
perforadora 7 unidad 1.85 12.95
cinta adhesiva 2 caja (12 unidades) 2.75 5.50
clips 7 caja 0.30 2.10
calculadora 7 unidad 5.30 37.10
tijeras 7 unidad 0.75 5.25
notas adhesivas 14 cubo 0.25 3.50
tablas de apoyo 7 unidad 2.05 14.35
archivadores 84 unidad 1.95 163.80
Insumos de limpieza 960.50
trapeador 6 Unidad 0.33 1.98
escoba 6 Unidad 0.55 3.30
pala 6 Unidad 0.94 5.64
baldes de 10 L 4 Unidad 0.21 0.84
cepillos 4 Unidad 1.36 5.44
detergente industrial 1 quintal 1.30 1.30
desinfectante 3 galón 2.65 7.95
jabon liquido 2 galón 13.40 26.80
gel desinfectante 2 galón 174.20 348.40
guantes industriales 6 unidad (pares) 5.00 30.00
papel industrial 5 rollos 3.60 18.00
papel higienico 5 paca 0.83 4.15
fundas de basura industrial 10 Paquete 0.97 9.70
mascarillas de tela 5 caja 3.50 17.50
tachos de basura industriales 5 Unidad 50.00 250.00
manguera 2 Unidad 20.00 40.00
overol 4 Unidad 12.00 48.00
escaleras 1 unidad 110.00 110.00
ambientales 12 Unidad 1.00 12.00
insecticidas domesticos 6 Unidad 3.25 19.50
NOTA
Los conceptos son una guía, dependiendo del proyecto debe especificarse lo que fuere necesario como maquinaria, mue
RESUMEN INSUMOS
Concepto Precio Total
Insumos planta 725.50

Insumos de oficina 313.95
Insumos de limpieza 960.50
Total Insumos 1,999.95
sario como maquinaria, muebles y equipos

INVERSIÓN INICIAL
Concepto Precio Total
Activos Fijos 616,749.45
Inversion fija terreno e instalaciones 447,499.00
Inversion fija maquinaría y herramientas 169,250.45
Activos Diferidos 9,972.96

Traer información de inversión diferida 9,972.96
Capital de Trabajo 223,582.67
Imprevistos 12,754.58
Total 863,059.66
* Terrenos, construcciones, maquinaria y equipo (producción,

transporte, laboratorio, auxiliar, comunicaciones, etc.), sistema
de riego, herramientas y elementos.
En este cuadro se traen solo los valores
resumen de los cuadros (inversión fija terreno
e instalaciones, inversión fija maquinaria y
equipos, inversión diferida y capaital de
trabajo), no todo el detalle
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
AÑOS
Concepto 0 1 2 3
Activos Fijos
Planta o edificio 177,807.00
Bodegas almacenamiento y mantenimiento 66,600.00
Instalación antideslizante planta 170,742.00
Estacionamiento 3,750.00
Maquinaria y Equipo de producción
Cinta clasificadora óptica de alimentos GENIUS
Fabricante: TOMRA. 2,129.00
Sistema de lavado y tratamiento por nebulización
SANTORINI. Fabricante: Turatti 8,056.00
Deshojadora / cortadora para frutos pequeños
FRAZER Fabricante: Turatti 2,899.00
Escaldadora tipo inmersión Fabricante: JERSA 41,830.00
Marmitas. Fabricante: JERSA 42,500.00
Selladora tipo cortina lineal Faricante: JERSA #REF!
Envasadora manual de 6 cánulas #REF!
Tanques de neutralización de ácido cítrico #REF!
Tanques de reposo #REF!
Banda continua 1,470.45
Cuarto frío de 3T #REF!
Vehículo de planta Camión chevrolet 2,8 toneladas 24,900.00
Herramientas de producción
Pistolas térmicas 66.00
Termómetros laser 120.00
Balanza 220.00
Equipo de oficina
Computadora LG 2,100.00 2,100.00
Teléfono fax Panasonic 450.00
Impresora EPSON 550.00 550.00
Equipo wifi costo anual Puntonet 240.00
Muebles de oficina
Silla 60.00
Mesa de centro 60.00
Escritorio 300.00
Archivador 300.00
total #REF! 0.00 0.00 2,650.00
OS
4 5
66.00
220.00
286.00 0.00
SERVICIOS BÁSICOS
Precio
Concepto Cantidad Unidad Precio Total
Unitario
Servicios básicos 30,900.00
Agua 12 Mensual 1,000.00 12,000.00
Luz 12 Mensual 1,000.00 12,000.00
Teléfono 12 Mensual 75.00 900.00
Internet 12 Mensual 100.00 1,200.00
servicio distribucion 12 Mensual 400 4800
Mantenimiento
Concepto Costo
Mantenimiento maquinaria, equipo, herramientas
Cinta clasificadora óptica de alimentos GENIUS Fabricante: TOMRA. 2129
Sistema de lavado y tratamiento por nebulización SANTORINI. Fabricante: Turatti 8056
Deshojadora / cortadora para fresas FRAZER Fabricante: Turatti 2899
Escaldadora tipo inmersión Fabricante: JERSA 41830
Marmitas. Fabricante: JERSA 42500
Selladora tipo cortina lineal Faricante: JERSA 9000
Envasadora manual de 6 cánulas 7000
Tanques de neutralización de ácido cítrico 7500
Tanques de reposo 12500
Banda continua 1470.45
Cuarto frío de 3T 5000
Vehículo de planta Camión chevrolet 2,8 toneladas 24900
Mantenimiento equipo de oficina
Computadora LG 2100
Teléfono fax Panasonic 450
Impresora EPSON 550
Equipo wifi costo anual Puntonet 240
NOTA:
Las herramientas y muebles de oficina no requieren mantenimiento (o es mínimo)
% Anual Precio Total
26,606.53
0.030 63.87
0.030 241.68
0.030 86.97
0.030 1,254.90
0.030 1,275.00
0.030 270.00
0.030 210.00
0.030 225.00
0.030 375.00
0.030 44.11
0.030 150.00
0.900 22,410.00
124.75
0.025 52.50
0.025 11.25
0.100 55.00
0.025 6.00
TOTAL 26,731.28
CAPITAL DE TRABAJO
Concepto Cantidad Precio Total

Mano de obra directa 1 128,312.99
Mano de obra indirecta (adm y vent) 1 50,593.37
Materia prima producto A 121,788 108,060.52
Materia prima cerezos almibar 243,578 396,273.97
Materia prima Jalea 121,788 151,458.60
Insumos planta 1 725.50
Insumos oficina 1 313.95
Insumos limpieza 1 960.50
Servicios básicos 1 30,900.00
Mantenimiento maquinaria, equipos y 1 26,606.53
Mantenimiento equipos de oficina 1 124.75
Suma anual 894,330.69
Diario 2,484.25
Periodo de generación 90.00
Total 223,582.67
Tabla de Pagos
Periodo de pago Anual
Monto 808,059.66 161,611.93
Plazo (años) 5 5
Periodo de gracia (años) 0 0
Taza de interés (anual) CFN 13% 13.00%
TASA INTERÉS BANCO DEL PACÍFICO
Periodo Principal Interés Amortización Cuota

1 808,059.66 105,047.76 161,611.93 266,659.69
2 646,447.73 84,038.20 161,611.93 245,650.14
3 484,835.79 63,028.65 161,611.93 224,640.58
4 323,223.86 42,019.10 161,611.93 203,631.03
5 161,611.93 21,009.55 161,611.93 182,621.48
-
-
-
-
-
-
-
-
Fuente de Financiamiento
Fuente Valor Verificación
Propias 35,000.00 4.06%
Capital semilla 20,000.00
Externas 808,059.66 93.63%
Total Financiamiento 863,059.66 97.68%
Presupuesto de Egresos
Año
Concepto
1 2 3 4 5
Costo de Producción 834,028.62 861,827.41 890,958.88 921,421.75 953,365.49
MO directa 128,312.99 130,494.31 132,712.71 134,968.83 137,263.30
MP Producto A 108,060.52 111,983.12 116,104.09 120,423.17 124,963.12
MP Producto B 396,273.97 410,658.72 425,770.96 441,609.64 458,258.32
MP Producto C 151,458.60 156,956.55 162,732.55 168,786.20 175,149.44
Insumos planta 725.50 751.84 779.50 808.50 838.98
Insumos de limpieza 960.50 995.37 1,032.00 1,070.39 1,110.74
Servicios básicos 21,630.00 22,415.17 23,240.05 24,104.58 25,013.32
Mantenimiento maquinaria 26,606.53 27,572.35 28,587.01 29,650.45 30,768.27
Gastos de Administración y Ventas 60,302.07 61,327.21 62,369.77 63,430.06 64,508.37
MO administrativo y venta 50,593.37 51,453.46 52,328.17 53,217.75 54,122.45
Insumos de oficina 313.95 319.29 324.72 330.24 335.85
Servicios básicos 9,270.00 9,427.59 9,587.86 9,750.85 9,916.62
Mantenimiento equipo de oficina 124.75 126.87 129.03 131.22 133.45
Servicio de la Deuda 266,659.69 245,650.14 224,640.58 203,631.03 182,621.48
Capital e Intereses 266,659.69 245,650.14 224,640.58 203,631.03 182,621.48
Total 1,160,990.37 1,168,804.76 1,177,969.23 1,188,482.84 1,200,495.34
Punto de Equilibrio Para el cálculo del punto de equilibrio se aplican las siguientes ecuaciones:
Fijos 458,246.14 “Punto de Equilibrio en Unidades:
Mano de obra directa 128,312.99
CFT
Mano de obra indirecta (adm. y venta) 50,593.37 Donde: PE=
Insumos de oficina 313.95 CFT = Costo Fijo Total P−CVu
Servicios básicos administrativos 9,270.00 P = Precio de Venta
Servicio arrendamiento 0.00 CVu = Costo Variable Unitario
Mantenimiento equipos de oficina 124.75
Mantenimiento muebles de oficina 0.00
Depreciación Maq y Eq de Oficina 2,971.39
Costo préstamo 266,659.69
Variables 717,437.78 Punto de Equilibrio en Dólares
MP Producto A 108,060.52
Donde: CFT
MP Producto B 396,273.97
PE=
[ ]
CFT = Costo Fijo Total
MP Producto C 151,458.60
CVT
Insumos planta 725.50 1−
Insumos limpieza 960.50 CVT = Costo Variable Total IT
Servicios básicos producción 21,630.00 IT = Ingreso Total
Mantenimiento Maquinaria 26,606.53
Depreciación Veh, Maq y Eq 11,722.16
Total 1,175,683.92
Precio de Venta
Producción en
Producto Precio %
Unidades
A 3.10 121,788 25.00%
B 4.38 243,578 50.00%
C 3.67 121,788 25.00%
487,154
CFT
Variable
Variable Variable Variable Total Ingreso Total Distribuido PE en % PE en % PE en
PRODUCTO Unitario por PE en USD
Individual Distribuido por Producto por Producto por Unidades Unidades USD
Producto
Producto
Producto A 108,060.52 15,411.11 123,471.63 1.0138 377,300.69 114,561.09 54,967 170,287.74 45.13% 45.13%
Producto B 396,273.97 30,822.47 427,096.44 1.7534 1,067,218.08 229,123.97 87,186 381,998.08 35.79% 35.79%
Producto C 151,458.60 15,411.11 166,869.71 1.3702 447,154.99 114,561.09 49,778 182,765.80 40.87% 40.87%
717,437.78 458,246.14 191,931 735,051.62
170,287.74
381,998.08
182,765.80
Estado de Resultados del Proyecto
Años
Concepto
1 2 3 4 5
Ventas 1,891,673.76 1,960,962.17 2,033,785.64 2,110,140.87 2,190,435.74
Costo de Producción -834,028.62 -861,827.41 -890,958.88 -921,421.75 -953,365.49
Utilidad bruta en Ventas 1,057,645.14 1,099,134.76 1,142,826.77 1,188,719.12 1,237,070.25
Gastos de Administración y Ventas -60,302.07 -61,327.21 -62,369.77 -63,430.06 -64,508.37
Servicio de la Deuda -266,659.69 -245,650.14 -224,640.58 -203,631.03 -182,621.48
Depreciación -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48
Amortización -231.92 -231.92 -231.92 -231.92 -231.92
Utilidad antes de participaciòn e impuestos 730,683.38 792,157.42 855,816.41 921,658.03 989,940.40
Participación de Trabajadores (15%) -109,602.51 -118,823.61 -128,372.46 -138,248.70 -148,491.06
Utilidad antes de impuestos 621,080.88 673,333.80 727,443.95 783,409.33 841,449.34
Impuesto a la Renta (25%) -155,270.22 -168,333.45 -181,860.99 -195,852.33 -210,362.33
Utilidad Neta 465,810.66 505,000.35 545,582.96 587,557.00 631,087.00
39,189.70 40,582.61 41,974.03 43,530.01
8.41% 8.04% 7.69% 7.41%
Estado de Resultados del Inversionista

Años
Concepto
1 2 3 4 5
Ventas 1,891,673.76 1,960,962.17 2,033,785.64 2,110,140.87 2,190,435.74
Depreciación -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48
Amortización -231.92 -231.92 -231.92 -231.92 -231.92
Utilidad Neta 462,464.26 501,653.95 542,236.56 584,210.60 627,740.60
39,189.70 40,582.61 41,974.03 43,530.01
8.47% 8.09% 7.74% 7.45%
BRUTA 0.559 ESTE ES
ANTES DE PARTI E IMP 0.384
NETA 0.244
Flujo de Caja del Proyecto
AÑOS
Concepto
0 1 2 3 4 5
Ventas 1,891,673.76 1,960,962.17 2,033,785.64 2,110,140.87 2,190,435.74
Depreciación -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48
Amortización -231.92 -231.92 -231.92 -231.92 -231.92
Utilidad Neta 465,810.66 505,000.35 545,582.96 587,557.00 631,087.00
Depreciación 3,114.48 3,114.48 3,114.48 3,114.48 3,114.48
Amortización 231.92 231.92 231.92 231.92 231.92
Venta de Activo 150.00
Pago del Principal
Inversión Inicial 639,476.99
Inversión de Reemplazo 0.00 0.00 2,650.00 286.00 0.00
Inversión Capital de Trabajo 223,582.67
Valor en Libros #VALUE!
Flujo de Caja del Proyecto 863,059.66 313,886.84 340,013.30 369,868.38 395,337.06 #VALUE!
Flujo de Caja del Inversionista

AÑOS
Concepto
0 1 2 3 4 5
Ventas 1,891,673.76 1,960,962.17 2,033,785.64 2,110,140.87 2,190,435.74
Depreciación -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48 -3,114.48
Amortización -231.92 -231.92 -231.92 -231.92 -231.92
Utilidad Neta 462,464.26 501,653.95 542,236.56 584,210.60 627,740.60
Depreciación 3,114.48 3,114.48 3,114.48 3,114.48 3,114.48
Amortización 231.92 231.92 231.92 231.92 231.92
Venta de Activo 322.20
Pago del Principal 20,000.00 -161,611.93 -161,611.93 -161,611.93 -161,611.93 -161,611.93
Inversión Inicial 639,476.99
Inversión de Reemplazo 0.00 0.00 2,650.00 286.00 0.00
Inversión Capital de Trabajo 223,582.67 -223,582.67
Valor en Libros #VALUE!
Flujo de Caja del Inversionista 883,059.66 304,198.73 343,388.42 386,943.23 426,231.06 #VALUE!

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PROYECTO AGROINDUSTRIAL

Nombre: Cerezo del sol

Cerezos chinos cortados y conservados en

Concentrado líquido con sabor intensificado

Unidad de medida Cantidad por producto Producto

Distribución Crecimiento anual esperado 1.89% 1.93%

Algunas de las consideraciones para establecer el cremiento anual podrían ser:

1.98% 2.02% 2.07%

Año 3 Año 4 Año 5

respectiva en los cuadros 487155.81 demanda total

Producto Año 1 Año 2

Estudio de mercado (encuestas de consumo de producto, mercado objetivo)

se lo que fuere necesario como gastos

Concepto Cantidad Unidad

ario como maquinaria, muebles y equipos

Bodegas almacenamiento y mantenimiento 50% 20 33300.00 66,600.00

Instalación antideslizante planta 50% 20 85371.00 170,742.00

Escaldadora tipo inmersión Fabricante: JERSA 10% 10 8,366.00 41,830.00

4,445.18 4,445.18 4,445.18 4,445.18 4,445.18

1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00 1,665.00

4,268.55 4,268.55 4,268.55 4,268.55 4,268.55

170.32 170.32 170.32 170.32 170.32

644.48 644.48 644.48 644.48 644.48

231.92 231.92 231.92 231.92 231.92

3,346.40 3,346.40 3,346.40 3,346.40 3,346.40

3,735.00 3,735.00 3,735.00 3,735.00 3,735.00

33 50 100 134 1,617

MP Producto B 1.62689 Cerezos chinos en almíbar 800 gr

MP Producto C 1.24363 Jalea de cerezos chinos 500 gr

DIC TOTAL ANUAL

DIC TOTAL ANUAL

DIC TOTAL ANUAL

DIC TOTAL ANUAL

Concepto Precio Total

Insumos planta 725.50

sario como maquinaria, muebles y equipos

Activos Diferidos 9,972.96

* Terrenos, construcciones, maquinaria y equipo (producción,

Concepto Cantidad Precio Total

Periodo Principal Interés Amortización Cuota

Estado de Resultados del Inversionista

Flujo de Caja del Inversionista

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