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Desarrollo Ejercicio N2
Desarrollo Ejercicio N2
28,561,782
28,561,782
-
28,561,782
Activo Fijo Tributario al 31 de Diciembre de 2018
62,498
Neto
32,736,917
Neto
29,517,645
Capital Propio Tributario
Al 31 de Diciembre de 2018
Más:
Act. Fijo Tributario Neto 32,736,917
32,736,917
Menos:
Act. por Impuestos Diferidos (19,827,968)
Activo en Leasing (25,000,000)
Interés Diferido de Leasing (5,100,000)
Activo Fijo Financiero (35,500,000)
(85,427,968)
Más:
Capital 6,000,000
Prov. EDI 300,000
Prov. Vacaciones 500,000
Pas. por Impuestos Diferidos 13,459,500
Dep. Financiera Act. Fijo 650,000
Dep. Financiera Leasing 10,000,000
Obligación por Leasing 30,000,000
60,909,500
Agregados
Depreciación Financiera de Bienes en leasing 1,436,884
Reajuste UF Obligación por Leasing 1,457,382
Amortización Interés Diferido de Leasing 598,323
Prov. EDI del Ejercicio 700,000
Prov. Vacaciones del Ejercicio 1,000,000
Depreciación Financiera del Activo Fijo 850,000
C.M. Activo Fijo Tributario 687,475
Multas Fiscales actualizadas 15,000
6,745,064
Deducciones
C.M. Patrimonio Tributario (172,587)
Pagos de Vacaciones provisionadas (500,000)
Reajuste UF Interés Diferido de Leasing (234,534)
Cuotas Pagadas de Leasing (3,763,452)
Depreciación Tributaria del Activo Fijo (3,906,747)
PT de Arrastre (13,500,000)
Reajuste Pérdida tributaria de arrastre (283,500)
(22,360,820)
1,436,884
1,457,382
598,323
700,000
1,000,000
850,000
687,475
15,000
(172,587)
(500,000)
(234,534)
(3,763,452)
(3,906,747)
(13,500,000)
(283,500)
Impuestos Diferidos
Recalculado al 31/12/2017
Impuestos Diferidos
Correcto al 30/09/2018
29,517,645 af
34,000,000 af
Tasa Efectiva de Impuestos
Al 30 de Junio de 2019
Impuesto Registrado -
Impuesto Corriente a Registrar -
Impuesto Diferido a Registrar (458,542)
TOTAL IMPUESTO (458,542)
Otras Diferencias
Impto. Diferido de Años Anteriores (405,000)
(405,000)
DIFERENCIA 0
18.626%
Capital Propio Tributario
Al 30 de Junio de 2019
Más:
Act. Fijo Tributario Neto 29,517,645
29,517,645
Menos:
Act. por Impuestos Diferidos (19,827,968)
Activo en Leasing (25,000,000)
Interés Diferido de Leasing (4,736,211)
Activo Fijo Financiero (35,500,000)
(85,064,179)
Más:
Capital 6,000,000
Prov. EDI 1,000,000
Prov. Vacaciones 1,000,000
Pas. por Impuestos Diferidos 13,459,500
Dep. Financiera Act. Fijo 1,500,000
Dep. Financiera Leasing 11,436,884
Obligación por Leasing 27,693,930
62,090,314
Análisis de razonabilidad
CPI 8,218,449
Reajuste 172,587
RLI (14,976,368)
Pérdida actualizada 13,783,500
Multa fiscal (15,000)
CPT Final 7,183,168