Billetes Bs Cantidad Importe

200 1900 380.000

100 2000 200.000
50 2800 140.000
20 3000 60.000
10 1200 12.000
TOTAL BILLETES Bs 792.000
Monedas
5 10000 50.000
2 300 600
1 600 600
0,5 20000 10.000
0,2 250 50
0,1 30 3
TOTAL MONEDAS 61.253
TOTAL EFECTIVO EN Bs 853.253
Billetes US$
100 390 39.000
50 310 15.500
20 140 2.800
10 900 9.000
TOTAL BILLETES US$. 66.300
Equivalente US$. En Bs 450.177
TOTAL GENERAL EFECTIVO 1.303.430
Cheque 1250 BNB 265665
Cheque 1264 BNB 128654 394.319
Vale No 3451 4546
Vale No. 3466 8945 13.491

TOTAL GENERAL 1.711.240

El auditor resuelve practicar un arqueo sorpresa el día 31 de Enero.
Tomando en cuenta el mismo, validar los saldos a las cuentas del Disponible al 31/01/019

Vale 3451
 Fecha Factura Importe Tot. C.F. Impte. Neto Concepto
4-ene 5454 1.256,00 163,28 1.092,72 Mat. Escrit.
15-ene 8727 856,00 856,00 Uso movilidad
18-ene 2230 2.700,00 351,00 2.349,00 Telefonía
22-ene 3250 248,28 248,28 Serv de Té
TOTAL 5.060,28 514,28 4.546,00

Vale 3466

Fecha Factura Impte. Tot. C.F. Impte. Neto Concepto

7-ene 8789 1.200,00 156,00 1.044,00 Mat. De limpieza
11-ene 8889 2.700,00 351,00 2.349,00 Gtos. Comunic.
16-ene 8979 3.200,00 416,00 2.784,00 Material de escrit.
25-ene 5645 1.800,00 234,00 1.566,00 Rep. Muebles
28-ene 8999 1.202,00 1.202,00 Varios menores.
TOTALES: 10.102,00 1.157,00 8.945,00

Surgió una confusión en la contabilización de las cuentas de bancos. Se detectó lo

siguiente:
El 32% del total de las cajas de ahorro, corresponden proporcionalmente a los bancos:
Nacional, Santa Cruz y BISA, respectivamente.
En las cajas de Ahorro, no se registraron los intereses pasivos, los mismos que alcanzan
al 0.082% y .073% respectivamente, según el orden que ocupan en el balance.