INVESTIGACIÓN APLICADA – EVALUACIÓN DE PROYECTOS

CASO DE ESTUDIO

INTEGRANTES:
Acosta Molano María Del Pilar 1521980596
Ladino Martín Camila Andrea 1921981627
Marín Pérez Yiceth Alejandra 1921981422
Navas Ana Silvia 1911980678
Erika Johanna Ahumada Sabogal 1921980649

Tutor
Barrera Velazco Merly Fernanda

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO INSTITUCION UNIVERSITARIA

Facultad de Ciencias Administrativas, Económicas y Contables
Investigación Formativa
Colombia 2019
INTRODUCCIÓN
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Ejecutar un estudio de mercado, que determine la  Investigar el crecimiento de la industria del Acero en Colombia.
viabilidad de la implementación de una fábrica y  Establecer los posibles clientes.
O comercializadora de Accesorios en Acero
Inoxidable de excelente calidad, fabricados


Instituir las circunstancias o decisiones que se deben general a fin de llevar
Determinar la posibilidad de implementa la fábrica y comercializadora STEE
B mediante procesos de producción estandarizados
cumpliendo con las normas de calidad y
ambientales vigentes, garantizando la satisdación



Realizar los Estados Financieros y los respectivos flujos de caja.
Emplear las diferentes herramientas para la evolución financiera.
Examinar el impacto del proyecto de Inversión.
J total del cliente. 

Formar las relativas conclusiones.
Verificar la evaluación financiera de un proyecto de inversión.
E POLITICAS INTITUCIONALES
T 1.- La empresa cumplirá con todos los estándares de calidad acordados y exigido
2.-. La transformación y comercialización del nuestros productos se harán bajo la
3.- Todos los integrantes de la empresa deben mantener un comportamiento étic
I 4.-. Fomentar valores y el bienestar de nuestros empleados para el mejoramien
5.-nuestros colaboradores son el bien más preciado de la empresa.
V
MISIÓN.
O Somos una compañía que se dedica a transformar acero inoxidable en accesorio

S VISIÓN
Ser líderes en la trasformación y comercialización de accesorios en aceros inoxid

VALORES INSTITUCIONALES
o en Colombia.

eben general a fin de llevar a cabo el proyecto.

ica y comercializadora STEEL WOLD SAS
flujos de caja.
lución financiera.

de inversión.

alidad acordados y exigidos por los clientes

productos se harán bajo las normas y cuidados ambientales necesarios.
er un comportamiento ético.
eados para el mejoramiento de las relaciones laborales reflejándose en la eficacia y eficiencia laboral
e la empresa.

ro inoxidable en accesorios de alta calidad innovando los productos día a día, contribuyendo con el desarrollo económico y social del país utilizando técnicas de producción amigab

accesorios en aceros inoxidables compitiendo con productos de excelente calidad a menor precio implementado técnicas de producción limpias.
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financiero

STEEL WORLD SAS es una Compañía dedicada a fabricación y comercialización Accesorios en Acero Inoxidable de alta calidad, está ubicada en la carrera 58 diago
punto de fábrica y distribución con operación a nivel nacional y en búsqueda de la excelencia, con el fin de hacer parte del mercado internacional, actualmente cuenta 20 col
operativo y administrativo, personal altamente calificado y capacitado de acuerdo a las necesidad de la empresa con gran compromiso social y ambiental.

STEEL WORLD SAS Inició sus funciones con muy pocos elementos, en un espacio reducido, sin personal a cargo y con la fabricación tan solo de un producto su cap
400.000.000 millones de pesos. Al fortalecerse la empresa, se empezó a brindar una lista de productos más amplia, que fue bien recibida por el mercado.

A la fecha cuenta con un portafolio amplio de productos abarcando un sector extenso del mercado, entre nuestros clientes más reconocidos están clínicas, hospitales, centro
etc. nuestros productos más destacados duchas, cerrojos, bisagras, pasamanos, rejillas y accesorios para el baño.

STEEL WORLD SAS es una compañía que se dedica a transformar materias primas en productos realizando procesos de fabricación cuenta con sus propios acero inoxida
transformación de excelente calidad, por ello estamos comprometidos con el cumplimiento de los requisitos del Sistema de Gestión de Calidad, la seguridad industrial, el me
continua de todos los procesos de la organización, garantizando la satisfacción de nuestro INDUSTRIAL.

Hoy en día gracias los productos y servicios que prestamos a nivel nacional poseemos gran posicionamiento en mercado siderúrgico de trasformación y comercialización
permanencia y fidelización de nuestros clientes, debido al cumplimiento y a la producción en línea de piezas, podemos satisfacer la demanda del mercado con de productos

Buscamos mejorar constantemente los procedimientos y las prácticas que impactan en nuestro desempeño con el compromiso de desarrollar un sistema productivo integrado y
Sistema de Gestión Ambiental acorde a lo establecido en nuestra Política Ambiental y Energética, y todas nuestras plantas industriales cuentan con procedimientos específico
mantenimiento y control de instalaciones con potencial de impacto en el medio ambiente.

La tecnología a usa son máquinas industriales para el proceso de producción, de los accesorios se requiere la siguiente maquinaria:
Torno mecanisado 98,500,000 1 98,500,000
Fileteadora (1) 5,600,000 1 5,600,000
Mesa de corte 1,000,000 1 1,000,000
Maquina Cortadora (1) 7,000,000 1 7,000,000
Maquina para botones (1) 3500000 1 3,500,000
Maquinara ojal (1) 400000 1 400,000
Maquina puños y cuellos (2) 6,000,000 2 12000000
###
BLEMA
ecciones de los estados financieros

está ubicada en la carrera 58 diagonal 35 polígono industrial 7,

acional, actualmente cuenta 20 colaboradores incluido personal
cial y ambiental.

ión tan solo de un producto su capital primario de inversión fue

por el mercado.

dos están clínicas, hospitales, centros comerciales, universidades

uenta con sus propios acero inoxidable certificado y servicios de

lidad, la seguridad industrial, el medio ambiente y con la mejora

e trasformación y comercialización, teniendo como referente la

nda del mercado con de productos altamente competitivos.

ar un sistema productivo integrado y eco-eficiente. Aplicamos un

ntan con procedimientos específicos para la adecuada operación,
2213151
1000000
3213151 4,883,990
10,175
 Dto Financero Asesor de Proyectos

Contador Estudio y Diseño

Analista contable

Auxiliar contable Control de calidad

 Organigrama STEEL WORLD S.A.S

Junta de Socios

Gerente

Subgerente

Asesor de Proyectos Dto de producción

Ejecución de proyectos
Jefe debodega

Control de calidad Supervisor

Fresador

Tornero

Emsamblados

Soldador

Pulidor

Patinador

Programador
 Dto de marketing

Comercial

Imagen y comunicación

Vendedores
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 400,000,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo $ 153,100,000

b. Inversión en Capital de trabajo 242,900,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 4,000,000
TOTAL $ 400,000,000
El monto de capital se confirmara con $400.000.000, de los cuales $153.100.000 estaran distribuidos para inversión y $242.900.000 para capital de trabajo,

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 400,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 290,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 110,000,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Mano de Obra Directa Materiales Directos
Soporte pie de amigo sencillo 8,630 $ 5,072
Corredizo 4,027 $ 14,255
Manija tipo roma 40/60 9,423 $ 17,575
Barra 2″ 17,259 $ 78,648
Boton Haladera 1,304 $ 1,785
CIF Variables
$ 630
$ 6,776
$ 630
$ 2,450
100

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS - 109,722,738
COSTOS FIJOS 15,310,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 1,275,833 15,310,000
Mantenimiento maquinaria y otros -
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 72,959,169
Depreciación activos de administración 60,000 720,000
Salarios de Administración 3,939,931 47,279,169
Arriendo 400,000 4,800,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 1,680,000 20,160,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 21,453,569
Salarios de Ventas 1,717,797 20,613,569
Publicidad 70,000 840,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 153,100,000

Vr depreciación
Valor Años de depreciación anual
Terrenos -
Construcciones y edificaciones -
Maquinaria y Equipo $ 153,100,000 10 15,310,000
Centro Mecanizado $ 110,000,000 10
Taladro Fresador $ 10,000,000 10
Torno Convensional $ 16,000,000 10
Cortadora Manual $ 6,000,000 10
Soldadura $ 9,600,000 10
Maquina Pulidora $ 1,500,000 10
Muebles y enseres $ 2,170,000 5 434,000
Escritorios 600,000 5
Sillas ergonomicas 500,000 5
Mueble impresora 400,000 5
Mesa Juntas 670,000 5
Equipo de computo y tecnología 3,861,000 5 772,200
Computadores (2) 2,400,000 5
Impresora 1,461,000 5
TOTAL 318,262,000
CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA
De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capa

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 300

Númeo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un

Soporte pie de amigo sencillo Corredizo Manija tipo roma 40/60
tornero 30 15 10
fresador 15 15 10
programador 40 80 10
cortador 100 10
ensamblador 40 15 10
soldador 50 40 10
pulidor 30 25 10
patinador 50 15 10
TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 355 205 80

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO
Producto 1 Producto 2 Producto 3
AÑO 1 50 60 70

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Soporte pie de amigo sencillo Corredizo Manija tipo roma 40/60
Costos Variables por Unidad 14,445 25,228 $ 27,741
% participación en las ventas de c/u 0.305 0.073 0.073
Costos Fijos totales 109,722,738
Costos fijos totales por línea de productos 33,452,054 8,028,493 8,028,493
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 5,325,000 3,690,000 3,690,000
Costos fijos por unidad 6.2820759136 2 2
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 14,451 25,231 27,744
% De utilidad Operacional Esperada por línea
PRECIO 14,451 25,231 27743.547963365

Número unidades Número

Incremento de unidades vendidas para los años /Año 2 unidades / Año 3
proyectados %
Soporte pie de amigo sencillo 5,325,000 5,325,000
Corredizo 3,690,000 3,690,000
Manija tipo roma 40/60 2 2
Barra 2″ 25,231 25,231
Boton Haladera - -

Proyección IPC AÑO 2 AÑO 3

IPC 3.90% 3.50%
900.000 para capital de trabajo, así mismo $4000.000 para invertir en activos intangibles y diferidos, cada socio aporto una suma de $80.000.000.

UNIDAD Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de

Otros variables por unidad producir/año cada producto
$ 113 14,445 2,500 0.3049
$ 170 25,228 600 0.0732
$ 113 $ 27,741 600 0.0732
$ 113 98,471 500 0.0610
$ 113 3,303 4000 0.4878
8,200
 Centro mecanizado: Maquina automatica programable para producir cantidades de piezas diarias en serie. Taladro Fresador:
Vr depreciación Maquina convencional perfecta para trabajo liviano (Perforación). Torno: Maquina manual perfecta para refrentar y cilindrar.
mensual Cortadora Sinfin: especializada en cortes presiso en serie. Equipo de soldar: Maquina para unir piezas atraves de función trabajo en
serie. Maquina Pulidora: Hecha en la fabrica para satinar material.

1,275,833

36,167

64,350
rosnal contratado, defina la capacidad de producción

ro de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un año

Barra 2″ Boton Haladera Producto 1 Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
6 80 9000 4500 3000 1800 24000
6 4500 4500 3000 1800 0
100 12000 24000 3000 0 30000
6 40 30000 0 3000 1800 12000
6 20 12000 4500 3000 1800 6000
15000 12000 3000 0 0
6 40 9000 7500 3000 1800 12000
6 80 15000 4500 3000 1800 24000
36 360 106,500 61,500 24,000 10,800 108,000

NZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 4 Producto 5 Producto 1 Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
80 95 5,325,000 3690000.0000 1680000.0000 864000.0000 10260000.0000

Barra 2″ Boton Haladera

98,471 3,303
0.061 0.488

6,690,411 53,523,287
3,690,000 3,690,000
 2 15
98,473 3,317

98472.538119471 3317.0855117656

Número Número
unidades / Año 4 unidades / Año 5

5,325,000 5,325,000
3,690,000 3,690,000
2 2
25,231 25,231
- -

AÑO 4 AÑO 5
3.50% 3.50%
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
IPC 3.90% 3.50% 3.50% 3.50%
0 1 2 3 4 5
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3 4 5
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3 4 5
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

a tabla de amortización.
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones
 DEPRECIACION
Maquinaria y equipo TIEMPO Total mensual
Centro Mecanizado $ 110,000,000 120 $ 916,667
Taladro Fresador $ 10,000,000 120 $ 83,333
Torno Convensional $ 16,000,000 120 $ 133,333
Cortadora Manual $ 6,000,000 120 $ 50,000
Soldadura $ 9,600,000 120 $ 80,000
Maquina Pulidora $ 1,500,000 120 $ 12,500
Total $ 153,100,000 $ 1,275,833

2 Computadores $ 2,400,000 60 $ 40,000

Muebles y enseres $ 1,200,000 60 $ 20,000
$ 3,600,000 $ 60,000

Herramientas (Troncas, Pinzas,L $ 4,000,000

Materias primas $ 7,000,000
Papeleria $ 400,000
producto 1 Soporte pie de amigo sencillo salarios de los empleados

Materiales precio und milimetros/unprecio por mil milimetros por total operadores de planta

Varilla de media 68000 6000 11.33333333 100 $ 1,133 tornero

disco 2″ 1500 1 $ 1,500 fresador
dilatador de 1″ 30 eje (barra) 278000 6000 46.33333333 43 $ 1,992 programador
arandela de 1″ 6 eje (barra) 278000 6000 46.33333333 6 $ 278 cortador
pricionero 5/16 *1/4 168 1 $ 168 ensamblador
Total Material Directo $ 5,072 soldador
pulidor
tornillo avellana 5/16 * 25 la 350 1 $ 350 patinador
empaques 70000 1000 70 4 $ 280
$ 630
Vinipel 8500 300 28.33333333 4 $ 113

Mano de obra directa

dia hora minuto tiempo fabrica Total fabricación
tiempo de elaboración $ 276,145 $ 34,518 $ 575 $ 15 $ 8,630

producto 2 corredizo silver

Materiales precio und milimetros/unprecio por mil milimetros por total

Platina 2500 4 $ 10,000

Varilla de 5/16 36000 6000 6 78 $ 468
Disco de 1″ y media 1050 2 $ 2,100
Varilla de media 68000 6000 11.33333333 18 $ 204
Tubo SCH 40 1″ 178000 6000 29.66666667 50 $ 1,483
$ 14,255
tornillo avellana 1/4 * 5/8 lar 130 2
Platina 3m * 32 320 4 $ 1,280
tornillo avellana 1/2 * 3/16 l 130 2 $ 260
Tuerca de lujo 3/16 18 2 $ 36
empaques 100000 1000 100 4 $ 400
Empak 1″ y media 30000 1000 30 60 $ 1,800
Rodamiento 1500 2 $ 3,000
$ 6,776
Vinipel 8500 300 28.33333333 6 $ 170

Mano de obra directa

dia hora minuto tiempo fabrica Total fabricación
tiempo de elaboración $ 276,145 $ 34,518 $ 575 $ 7 $ 4,027

producto 3 Manija tipo roma 40/60

Materiales precio und milimetros/unprecio por mil milimetros por total

Tubo de 1″ 48000 6000 8 1200 $ 9,600

Barra 3/4 161000 6000 26.83333333 172 $ 4,615
arandela de 1″ * 1/8 300 8 $ 2,400
Varrilla roscada 1/4 4800 1000 4.8 200 $ 960
Total Material Directo $ 17,575

tornillo avellana 5/16 * 25 la 350 1 $ 350

empaques 70000 1000 70 4 $ 280
Pricionero 1/4*1/4 90 2 $ 180
$ 630
Vinipel 8500 300 28.33333333 4 $ 113

Mano de obra directa

dia hora minuto tiempo fabrica Total fabricación
tiempo de elaboración $ 226,145 $ 28,268 $ 471 $ 20 $ 9,423

producto 4 Barra 2″

Materiales precio und milimetros/unprecio por mil milimetros por total

Tubo de 2″ 127000 6000 21.16666667 2500 $ 52,917

Barra 1″ 278000 6000 46.33333333 305 $ 14,132
Disco 3″ y 1/2 5000 2 $ 10,000
Tubo de 1″ 48000 6000 8 200 $ 1,600
Total Material Directo $ 78,648
CIF
tornillo avellana 5/16 * 25 la 350 5 $ 1,750
empaques 70000 1000 70 10 $ 700
Empak 2″ 38000 1000 38 70 $ 2,660
$ 2,450
Vinipel 8500 300 28.33333333 4 $ 113

Mano de obra directa

dia hora minuto tiempo fabrica Total fabricación
tiempo de elaboración $ 276,145 $ 34,518 $ 575 $ 30 $ 17,259

producto 5 Boton Haladera

Materiales precio und milimetros/unprecio por mil milimetros por total

Barra de 3/4 161000 6000 26.83333333 54 $ 1,449

Varilla enroscada de 1/4 4800 1000 4.8 70 $ 336
Total Material Directo $ 1,785
CIF
Empaque 3/4 50000 1000 50 2 100
Total 100
Vinipel 8500 300 28.33333333 4 $ 113

Mano de obra directa

dia hora minuto tiempo fabrica Total fabricación
tiempo de elaboración $ 125,208 $ 15,651 $ 261 $ 5 $ 1,304
arios de los empleados

eradores de planta

$ 1,100,000
$ 1,000,000
$ 1,500,000
$ 828,116
$ 828,116
$ 1,200,000
$ 1,000,000
$ 828,116
$ 8,284,348
ADMINISTRATIVO
BASICO AUX TRANS SALUD PENSION TOTAL
Gerente $ 1,800,000 $ 72,000 $ 72,000 $ 1,656,000
Contador $ 500,000 $ 500,000
Auxiliar contable $ 900,000 97032 $ 36,000 $ 36,000 $ 925,032
Secretaria $ 828,116 97032 $ 33,125 $ 33,125 $ 858,899
TOTAL NOMINA $ 3,939,931
VENTAS BASICO AUX TRANS SALUD PENSION TOTAL
VENDEDOR 1 $ 828,116 97032 $ 33,125 $ 33,125 $ 858,899
VENDEDOR 2 $ 828,116 97032 $ 33,125 $ 33,125 $ 858,899
TOTAL NOMINA $ 1,717,797