PRESUPUESTO ANUAL de EMPRESA

PE097BG v.7.0 Versión resumida y simplificada de Presupuesto Anual de Empresa - BASICO -

Libro para Excel diseñado para elaborar fácilmente un presupuesto completo

Este libro está basado en un diseño original de D.E. Roldán, agradecemos su aportación.

©e.ditor consulting y el autor

Configuración

1. Nombre de tu empresaProyecto optimizar los procesos en la producción deelcacao

◄ Indica aquí nombre de la empresa o proyecto.

2. Ejercicio a presupuestar 2020 ◄ Pon el año o años correspondientes al ejercicio

3. Primer mes del presupuesto Enero ◄ Elige del desplegable el primer mes del ejercicio

información comenzar
 Ventas previstas 27,500,000 Ingresos financieros 0 Ing. extraordinarios 0 TOTAL INGRESOS 27,500,000.00

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
ventas 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 0 27,500,000
▼ Pon el concepto ▼ Pon mes a mes el importe previsto de ventas brutas (sin devoluciones o abonos).
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre noviembre Diciembre 0
Entradas $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000 27,500,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0

% menos venta 5.00% ◄Indica aquí el % de devoluciones sobre ventas, cancelaciones o similares. Si no vas a tener, ponlo a cero.

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
▼ Pon el concepto ▼ Pon los ingresos financieros (normalmente intereses por cuentas y depósitos y similares) cada mes. Si no vas a tener o es irrelevante, déjalo a cero.
Intereses Depósito 0
Intereses Letras TD 0
0
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
extraordinarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
▼ Pon el concepto ▼ Si vas a tener, pon aquí los ingresos extraordinarios (venta de activos o por actividades no ordinarias) donde correspondan. Si no vas a tener o es irrelevante, déjalo a cero.
Venta activos 0
0
1 existencias y compras Stocks y compras de material para la venta.

1.1 stock al inicio 0 ◄ Indica aquí el valor del stock al inicio del período. Empresas de servicios sin coste de material, poner "0".
0
1.2 stock de seguridad 0 ◄ Indica aquí el valor del stock de seguridad o promedio que quieres mantener durante todo el año. Empresas de servicios sin coste de material, poner "0".

1.3 % margen bruto 100.00% ◄Indica aquí el % de margen bruto (promedio total) sobre compras que prevés. ¿Qué es "Margen Bruto"?
0 Importante: Empresas de servicios sin coste de material, poner 100%.

2 gastos de producción o servicio Gastos de producción, distribución, prestación del servicio, etc. (NO de PERSONAL).

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.1 gastos fijos 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000
▼ Pon el concepto 228,000,000 ▼ Pon mes a mes el importe previsto de gasto.
Transporte 84,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000
Almacenaje 60,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
Transformación 48,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000
▼ Servicio Recogida 36,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
2.2 gastos variables en % 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Royalties
▼ Derechos de autor

3 gastos de marketing y ventas Gastos de publicidad, promoción y venta (NO de PERSONAL).

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.1 publicidad y promoción 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
18,000,000
Publicidad prensa 12,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
Revistas 0
Televisión 0
Creatividad 0
Agencias 0
Relaciones públicas 0
▼ Otros medios 6,000,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.2 otros gastos marketing 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Viajes 0
Soportes 0
Alquileres promocional 0
▼ 0

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.3 gastos de venta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Zona 1 0
Zona 2 0
Zona 3 0
▼ 0

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3.4 gastos variables en % 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
▼ Pon el concepto ▼ Pon mes a mes el % previsto de gasto sobre el total de las ventas.
Comisionistas
Primas promoción
▼

4 gastos generales y administración Gastos generales y de administración de la empresa (NO de PERSONAL).

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
gastos generales 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000
▼ Pon el CAPÍTULO y el concepto
23,640,000 ▼ Pon mes a mes el importe previsto de gasto.
 Alquileres 19,200,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000
Locales 12,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
▼ Oficinas 7,200,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000
Suministros 3,840,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000
Agua 1,200,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Electricidad 1,440,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
ADSL 0
Teléfono 720,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000
Telefonía móvil 480,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000 40,000
0
Mantenimiento 600,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
Limpieza 600,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
Mantenimiento 0
▼ 0
Material Oficina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Papelería 0
Consumibles 0
▼ 0
Tributos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Oficinas 0
Taller 0
▼ 0
Transportes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mensajería 0
Oficinas 0
▼ 0
Viajes y varios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Locales 0
Oficinas 0
▼ 0
Asesorías 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Fiscal 0
Laboral 0
▼ 0
Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
▼ 0
Otro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
▼ 0

5 otros gastos
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
5.1 amortizaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
mobiliario 0
maquinaria 0
▼ equipos informáticos 0

5.2 financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
intereses préstamo 1 0
intereses pólizas 0
▼ 0

5.3 extraordinarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
Indemnizaciones 0
Multas 0
▼ 0

5.4 % impuestos sobre beneficio 10.00% ◄Indica aquí el % que debe aplicarse al beneficio.
 cesos en la producción de cacao Presupuesto anual - PERSONAL 2020
GASTOS de PERSONAL FIJO 6,552,000 NO FIJO 0 Comisiones 1,086,800 T 7,638,800

1 Personal de producción o prestación del servicio

▼ Pon el número de personas (NO importes) que ocuparán este puesto cada mes ▼
Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1
Director producción 2,100,000 4.0% 1 1 1
jefe de taller 1,200,000 4.0%
▼ Otros Directivos 781,000 4.0%

Personal Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
recolectores 781,000
recolectores 781,000
recolectores 781,000
▼ recolectores 781,000

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal NO Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
auxiliar 781,000
Empleo o puesto de trabajo 781,000
▼

2 Personal de Marketing y Ventas

▼ Pon el número de personas (NO importes) que ocuparán este puesto cada mes ▼
Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Director Comercial 1,200,000
Otros Directivos 781,000

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
vendedores 781,000

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal NO Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
auxiliar 781,000
▼

3 Personal de Administración y DG
▼ Pon el número de personas (NO importes) que ocuparán este puesto cada mes ▼
Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Empleo o puesto de trabajo Salario Mes %SCE Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Personal NO Fijo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4 Primas, Bonus e Incentivos

▼ Indica el importe (aquí SI importes) correspondiente en cada mes (donde se devengará)▼
4.1 Pers. Producción o prestación de servicio Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otro personal fijo %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.2 Personal de Marketing y Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otro personal fijo %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.3 Personal de Administración y DG Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Dirección %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Otro personal fijo %SCE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

5 Comisiones sobre ventas

Indica aquí el % medio de comisión que afectará al total de tus ventas como remuneración y las cargas que correspondan.
%SCE
% Medio de comisión 4.00% 4.0%
zar los procesos en la producción de cacao Presupuesto económico ANUAL 2020

INGRESOS Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

ventas 27,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 0
menos venta -1,375,000 -5.0% -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 0
venta neta total 26,125,000 95.0% 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 0

GASTOS Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
existencias 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
iniciales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
compras 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
finales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
producción/servicio 228,000,000 872.7% 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000
variables 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
fijos 228,000,000 872.7% 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000

personal 7,638,800 29.2% 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 2,282,800 2,282,800 2,184,000
comisiones 1,086,800 4.2% 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 0
producción/servicio 6,552,000 25.1% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,184,000 2,184,000 2,184,000
marketing/ventas 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
administración/DG 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
marketing y vtas 18,000,000 68.9% 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
publicidad y promoción 18,000,000 68.9% 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
otros gastos marketing 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
gastos de venta 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
variables 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

generales y adm 23,640,000 90.5% 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000
Alquileres 19,200,000 73.5% 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000
Suministros 3,840,000 14.7% 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000
Mantenimiento 600,000 2.3% 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
Material Oficina 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Tributos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transportes 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Viajes y varios 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Asesorías 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
total gastos 277,278,800 1061.4% 22,568,800 22,568,800 22,568,800 22,568,800 22,568,800 22,568,800 22,568,800 22,568,800 22,568,800 24,752,800 24,752,800 24,654,000

Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
ebidta -251,153,800 -961.4% -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -22,377,800 -22,377,800 -24,654,000

amortizaciones 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
res. explotación -251,153,800 -961.4% -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -22,377,800 -22,377,800 -24,654,000

FINANCIEROS
ingresos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
gastos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

EXTRAORDINARIOS
ingresos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
gastos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

RESULTADO Total % Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
antes impuestos -251,153,800 -961.4% -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -22,377,800 -22,377,800 -24,654,000
impuestos 0 0.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
beneficio neto -251,153,800 -961.4% -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -22,377,800 -22,377,800 -24,654,000
-20,193,800 -40,387,600 -60,581,400 -80,775,200 -100,969,000 -121,162,800 -141,356,600 -161,550,400 -181,744,200 -204,122,000 -226,499,800 -251,153,800
Proyecto optimizar los procesos en la producción de cacao Presupuesto Anual

Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ingresos por Ventas 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000

Menos venta -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000
Venta neta 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000

Gastos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Consumo 0 0 0 0 0 0

Variables 0 0 0 0 0 0
Producción 0 0 0 0 0 0
Marketing y ventas 0 0 0 0 0 0
Personal 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800
Comisiones Ventas 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800
Salarios producción y servicio 0 0 0 0 0 0
Salarios marketing y ventas 0 0 0 0 0 0
Salarios admistración y generales 0 0 0 0 0 0

Publicidad y promoción 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000

Gastos Generales 20,970,000 20,970,000 20,970,000 20,970,000 20,970,000 20,970,000

Gastos producción y servicios 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000
Gastos marketing 0 0 0 0 0 0
Gastos ventas 0 0 0 0 0 0
Alquileres 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000
Suministros 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000
Mantenimiento 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
 Material Oficina 0 0 0 0 0 0
Tributos 0 0 0 0 0 0
Transportes 0 0 0 0 0 0
Viajes y varios 0 0 0 0 0 0
Asesorías 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones 0 0 0 0 0 0

Total Gastos 22,568,800 22,568,800 22,568,800 22,568,800 22,568,800 22,568,800

Ingresos Financieros 0 0 0 0 0 0
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0
Ingresos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0
Gastos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0

Resultados Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Resultado antes de impuestos -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800

Impuestos 0 0 0 0 0 0
Resultado del ejercicio -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800
 Resultados Resultado acumulado
30,000,000
0

20,000,000
-50,000,000
10,000,000

-100,000,000
0

-10,000,000 -150,000,000

-20,000,000
-200,000,000

-30,000,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 -250,000,000
1 2 3 4 5 6 7
Ingresos Gastos Resultado
Presupuesto Anual 2020

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %

2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 0 27,500,000

-125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 0 -1,375,000 -5.0%
2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 0 26,125,000 95.0%

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %

0 0 0 0 0 0 0 0.0%

0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
98,800 98,800 98,800 2,282,800 2,282,800 2,184,000 7,638,800 29.2%
98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 0 1,086,800 4.2%
0 0 0 2,184,000 2,184,000 2,184,000 6,552,000 25.1%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 18,000,000 68.9%
0.0%
20,970,000 20,970,000 20,970,000 20,970,000 20,970,000 20,970,000 251,640,000 963.2%
19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 228,000,000 872.7%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 19,200,000 73.5%
320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 3,840,000 14.7%
50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 2.3%
 0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
22,568,800 22,568,800 22,568,800 24,752,800 24,752,800 24,654,000 277,278,800 1061.4%
0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %
0.0%
-20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -22,377,800 -22,377,800 -24,654,000 -251,153,800 -961.4%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
-20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -22,377,800 -22,377,800 -24,654,000 -251,153,800 -961.4%
esultado acumulado Gastos
30,000,000

25,000,000

20,000,000

15,000,000

10,000,000

5,000,000

0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
4 5 6 7 8 9 10 11 Amortizaciones Gastos Generales Publicidad y promoción
Personal Variables Consumo
Proyecto optimizar los procesos en la producción de cacao Pérdidas y ganancias (prev

Ventas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Ingresos por Ventas 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000

Menos venta -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000
Venta neta 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000

Coste de las ventas 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000

Consumo 0 0 0 0 0 0
Gastos variables 0 0 0 0 0 0
Salarios producción y servicio 0 0 0 0 0 0
Gastos producción y servicios 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000

Margen bruto -16,625,000 -16,625,000 -16,625,000 -16,625,000 -16,625,000 -16,625,000

Costes operativos 3,568,800 3,568,800 3,568,800 3,568,800 3,568,800 3,568,800

Gastos de Ventas y Marketing 1,598,800 1,598,800 1,598,800 1,598,800 1,598,800 1,598,800

Publicidad y promoción 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
Variables de marketing y ventas 0 0 0 0 0 0
Comisiones Ventas 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 98,800
Salarios marketing y ventas 0 0 0 0 0 0
Gastos marketing 0 0 0 0 0 0
Gastos ventas 0 0 0 0 0 0

Gst. Administración y Generales 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000

Salarios admistración y generales 0 0 0 0 0 0
Alquileres 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000
Suministros 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000
Mantenimiento 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
Material Oficina 0 0 0 0 0 0
Tributos 0 0 0 0 0 0
Transportes 0 0 0 0 0 0
Viajes y varios 0 0 0 0 0 0
Asesorías 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0
Otro 0 0 0 0 0 0

EBITDA -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800

Amortizaciones 0 0 0 0 0 0

EBITA (BAII) -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800

Ingresos Financieros 0 0 0 0 0 0
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0
Ingresos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0
Gastos Extraordinarios 0 0 0 0 0 0

Resultados Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Beneficio antes de imp. (BAI) -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800
Impuestos 0 0 0 0 0 0
Pérdidas -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -20,193,800
 Resultado explotación BAI acumulado
50,000,000 0

0
-50,000,000
-50,000,000

-100,000,000 -100,000,000

-150,000,000
-150,000,000
-200,000,000

-250,000,000 -200,000,000

-300,000,000
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 -250,000,000
1 2 3 4 5 6 7
Venta neta Margen bruto EBITDA
s y ganancias (previsional) 2020

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %

2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 2,500,000 0 27,500,000

-125,000 -125,000 -125,000 -125,000 -125,000 0 -1,375,000 -5.0%
2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 2,375,000 0 26,125,000 95.0%

19,000,000 19,000,000 19,000,000 21,184,000 21,184,000 21,184,000 234,552,000 897.8%

0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 2,184,000 2,184,000 2,184,000 6,552,000 25.1%
19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 19,000,000 228,000,000 872.7%

-16,625,000 -16,625,000 -16,625,000 -18,809,000 -18,809,000 -21,184,000 -208,427,000 -797.8%

3,568,800 3,568,800 3,568,800 3,568,800 3,568,800 3,470,000 38,173,600 146.1%

1,598,800 1,598,800 1,598,800 1,598,800 1,598,800 1,500,000 19,086,800 73.1%

1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 18,000,000 68.9%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
98,800 98,800 98,800 98,800 98,800 0 1,086,800 4.2%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%

1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 1,970,000 23,640,000 90.5%

 0 0 0 0 0 0 0 0.0%
1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 1,600,000 19,200,000 73.5%
320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 320,000 3,840,000 14.7%
50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 600,000 2.3%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
-20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -22,377,800 -22,377,800 -24,654,000 -251,153,800 -961.4%

0 0 0 0 0 0 0 0.0%

-20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -22,377,800 -22,377,800 -24,654,000 -251,153,800 -961.4%

0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
0.0%
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total %
0.0%
-20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -22,377,800 -22,377,800 -24,654,000 -251,153,800 -961.4%
0 0 0 0 0 0 0 0.0%
-20,193,800 -20,193,800 -20,193,800 -22,377,800 -22,377,800 -24,654,000 -251,153,800 -961.4%
 Costes
100%
90%
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60%
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Gst. Administración y Generales Amortizaciones

Gastos de Ventas y Marketing Coste de las ventas
BAI acumulado Costes
100%
90%
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70%
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30%
20%
10%
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1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Gst. Administración y Generales Amortizaciones

5 6 7 8 9 10 11 Gastos de Ventas y Marketing Coste de las ventas