TABLA DE CONTENIDO

PORTADA
INTRODUCCIÓN
OBJETIVOS
PROBLEMA
SUPUESTOS
TABLA DE AMORTIZACIÓN
ESTADOS FINANCIEROS
TASA DE DESCUENTO
RESULTADOS
INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRANCOLO

MÓDULO Evaluación de Proyectos

FECHA 9/16/2019

INTEGRANTES:

Arrieta Duque Wilmer - 1911982747

Gonzalez Londoño Belly Yuliana - 1911981759
Lagos Rodríguez Ana Rocío – 1821982796

Rodríguez Castillo Cesar Antonio - 1811982174

Salazar Arroyave Daniela– 1821026642

Villamil Henao Luisa Fernanda - 1911981552

PRESENTADO A:

Juan Carlos Rojas Paredes

 De clic para regresar a
la tabla de contenido
TABLA DE CONTENIDO
TÉCNICO GRANCOLOMBIANO

valuación de Proyectos

S:

1911982747
na - 1911981759
– 1821982796

nio - 1811982174

– 1821026642
da - 1911981552

A:

aredes
De clic para regresar a
la tabla de contenido
 INTRODUCCIÓN
Actualmente la tecnología ha tenido un auge impresionante en las pequeñas, medianas y grandes empresas
tecnológico y con él la modernización de procesos empresariales; Uno de los procesos más importantes que se
un producto y sostenibilidad del mismo en el mercado, es la publicidad que se le hace al producto, este tipo de
se conoce como web 3.0 o marketing digital.

DISEÑOS CREATIVOS S.A.S. es una empresa creada a través de la colaboración conjunta de mis compañeros de
gráficos y profesionales especializados la programación web y publicidad, con la fuerte idea de ofrecer al púb
cultura de negocios liberal promueve el pensamiento creativo estructurado alrededor de una estricta ética
agradable que permite trabajar y facilita el desarrollo de talento.
La empresa ofrece una serie de productos relacionados con la publicidad web y el desarrollo de aplicaciones
productos principales que se ofrecen son:

1. Plataforma Web
2. Página Web
3. Publicidad en la red
4. Estudio de mercadeo 3.0
5. Marketing Digital
6. APP para dispositivos móviles
7. Publicidad física
ÓN TABLA DE CONTENIDO
anas y grandes empresas, cada día se produce un nuevo invento
s más importantes que se abordan en terminos de potenciación de
e al producto, este tipo de publicidad ah evolucionado a lo que hoy

nta de mis compañeros de formación, talentosos diseñadores web

erte idea de ofrecer al público servicios de primera clase. Nuestra
dor de una estricta ética de trabajo, la cual crea una atmósfera

desarrollo de aplicaciones para personas naturales y jurídicas, los

 De clic para regresar
a la tabla de
contenido
TABLA DE CONTENIDO

OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Diseñar estrategias gráficas, publicitarias, a la

medida de su producto o servicio, brindando
O soluciones digitales de publicidad y marketing
digital a pequeñas, medianas y grandes empresas,
con la meta de llevarlas en un crecimiento continuo
B a través de soluciones web.
- Diseñar un estudio de publicidad a otra
- Implementar soluciones web para la m
- Impactar de manera directa a las empr

J Nuestro fin es incrementar el consumo de los

productos digitales, esperamos que dichos medios
-Desarrollar plataformas Web, Páginas W
empresas
se adapten a las necesidades y objetivos del cliente,
E por esto tenemos un amplio conocimiento que
logra aportar valor agregado a los usuarios,
- Garantizar a las empresas que las plata

T consideramos que no es solo lo estético, para

nosotros es primordial centrarnos en la
comunicación hacia las personas, hacia los posibles
I clientes, quienes verán en nosotros una empresa
original, queremos lograr el éxito de nuestra
V organización dejando la marca en potencia
continua.

O
S
studio de publicidad a otras empresas para que se den a conocer de una mejor forma sus propios productos

soluciones web para la mejora continua de empresas en el sector comercial

manera directa a las empresas con plataformas que no son usadas en otras organizaciones

lataformas Web, Páginas Web, APP para dispositivos móviles y Publicidad física para pequeñas, medianas y grandes

as empresas que las plataformas manejadas tendrán elementos novedosos que acercaran su marca a los clientes
 PLANTEAMIENTO DEL PR
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiza

Descripción general del producto o servicio (atributos del producto o servicio)

Con deseos de dedicarse a cubrir, acompañar y desarrollar los servicios necesarios para dar cobertura a todo clas
El servicio que presta “Diseños creativos S.A.S.” esta estratégicamente diseñado para prestar asesoría personaliz
un servicio al por mayor y al dedal y las empresas que necesitan de un contrato por obra y labor, como modo de t
los prrincipales servicios que se ofrecen son:
* plataforma web
*pagina web
*publicidad en la red.
*estudio de mercadeo 3.0
*marketing digital
*APP para dispositivos moviles.
*publicidad fisica.
Canales de distribución
Habrán dos canales de distribución uno el cual es centralizado, donde se tomaran todas las programaciones para
cabo el cumplimiento de este ya todo depende del servicio que el cliente tome.
Canales de comercialización
Se usaran medios tecnológicos como página web donde estará todo el portafolio de servicio, una aplicación de AP
y todos los medios de redes sociales que nos ayude a impulsar nuestro servicio.
De igual manera a medida que nuestra compañía crezca, se visualiza la implementación de un sistema CRM que
estos el eje fundamental de nuestra actividad.
Se ha tenido en cuenta las formas de pago que faciliten a nuestro clientes una manera ágil y rápida para adquirir e
anticipo del 60% de servicio y el 40% restante al finalizar, como se mencionó anterior mente todo depende del tipo
amplia variedad de servicios intermediarios de pago.
Canales de comunicación
* Facebook
* Página web
* Línea telefónica
* WhatsApp
* Correo electrónico
* APP
* Sistema CRM
*Instagram
Organigrama de “DISEÑOS CREATIVOS SAS”
EMPLEADOS “DISEÑOS CREATIVOS SAS”
Se cuenta con un total de 18 empleados para la operacion de la empresa.
 De clic para regresar a
la tabla de contenido
MIENTO DEL PROBLEMA TABLA DE CONTENIDO
omo preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

dar cobertura a todo clase de cliente.

star asesoría personalizada la cual se clasifica en dos grandes grupos: las personas que requiere de
y labor, como modo de tercerización.

as programaciones para cumplir la agenda del servicio y; la segunda es el domicilio donde se llevara a

cio, una aplicación de APP para que podamos ser visibles en cualquier plataforma tecnológica moderna

de un sistema CRM que nos permita un mejor medio de comunicación con nuestros clientes, siendo

l y rápida para adquirir el servicio, dependiendo de la opción que tome del portafolio se pedirá un
te todo depende del tipo de servicio; no obstante todo tipo de transacción será electrónica con una
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 320,000,000

a. Inversión en propiedad, planta y equipo 265,000,000

b. Inversión en Capital de trbajo 35,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 20,000,000
TOTAL 320,000,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 320,000,000

a. Financiación Propia ( socios) 200,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 120,000,000

PRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VAR

Mano de Obra Directa

1.       Plataforma Web 2,800,000
2.       Publicidad en la red 2,000,000
3.       Estudio de mercadeo 3.0 2,700,000
4.       Marketing Digital 2,500,000
5.       APP para dispositivos móviles 3,000,000

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 46,224,373
COSTOS FIJOS 12,324,373

Servicos Públicos 3,000,000

Otros Salarios 4,250,000
Prestamo $3,032,705.93
Depreciación 2,041,667

GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 12,700,000

Salario de Administración 8,400,000
Salario de Cuentas 4,300,000

GASTOS FIJOS DE VENTAS 21,200,000

Salario de Creativos 12,000,000
Salario de Marketing 9,200,000
DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor

Terrenos
Construcciones y edificaciones 180,000,000
Maquinaria y Equipo -
Vehículos y equipo de transporte 15,000,000
Muebles y Enseres 10,000,000
Equipo de computo y tecnología 60,000,000
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 265,000,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 240

Número de unidades que produce en u

1. Plataforma Web
Maquina o puesto de trabajo 1 1
Maquina o puesto de trabajo 2 1
Maquina o puesto de trabajo 3 1
Maquina o puesto de trabajo 4 1

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PROD
1. Plataforma Web
AÑO 1 80%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 1. Plataforma Web

Costos Variables por Unidad 4,700,000
% participación en las ventas de c/u 13
Costos Fijos totales 147,892,471.11
Costos fijos totales por línea de productos 1,863,212,234
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 768
Costos fijos por unidad 2,426,057.60
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 7,126,058
% De utilidad Operacional Esperada por línea 15%
PRECIO 8,194,966

Proyección IPC
IPC
 De clic para regresar a la
tabla DE
TABLA de contenido
CONTENIDO

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable por

Materiales Directos CIF Variables Otros variables unidad
1,200,000 700,000 4,700,000
1,500,000 580,000 300,000 4,380,000
1,500,000 620,000 4,820,000
1,300,000 900,000 300,000 5,000,000
1,800,000 400,000 5,200,000
24,100,000
Anual
554,692,471
147,892,471

36,000,000
51,000,000
36,392,471
24,500,000
-
152,400,000
100,800,000
51,600,000
-
254,400,000
144,000,000
110,400,000
 Años de depreciación Vr depreciación anual Vr depreciación mensual

20 9,000,000 750,000
10 - -
10 1,500,000 125,000
5 2,000,000 166,667
5 12,000,000 1,000,000

24,500,000 2,041,667

to y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

Número de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día

2. Publicidad en la red
3. Estudio de mercadeo 3.0
4. Marketing Digital
5. APP para dispositivos móviles
2 3 1 1
2 3 1 1
2 3 1 1
2 3 1 1

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO

2. Publicidad en la red
3. Estudio de mercadeo 3.0
4. Marketing Digital
5. APP para dispositivos móviles
90% 75% 80% 70%

2. Publicidad en la red
3. Estudio de mercadeo 3.0
4. Marketing Digital
5. APP para dispositivos móviles
4,380,000 4,820,000 5,000,000 5,200,000
28 35 13 11

4,192,227,528 5,240,284,410 1,863,212,234 1,630,310,705

1,728 2,160 768 672
2,426,057.60 2,426,057.60 2,426,057.60 2,426,057.60
6,806,058 7,246,058 7,426,058 7,626,058
 20% 12% 15% 20%
8,167,269 8,115,585 8,539,966 9,151,269

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.30% 3.30% 2.90% 3.10%
a regresar a la
ntenido

% de participación
No. unidades a en las ventas de
producir/año cada producto
768 13
1,728 28
2,160 35
768 13
672 11
6,096 100
 Describa aquí el tipo de maquinaria que comprará, para producir sus productos o prestar sus servicios.

Número de unidades que produce en un año

1. Plataforma 2.
Web Publicidad en
3. la red
Estudio de mercadeo
4. 3.0
Marketing
5. Digital
APP para dispositivos móviles
240 480 720 240 240
240 480 720 240 240
240 480 720 240 240
240 480 720 240 240 46,817,280
960 1,920 2,880 960 960

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

1. Plataforma 2.
Web Publicidad en
3. la red
Estudio de mercadeo
4. 3.0
Marketing
5. Digital
APP para dispositivos móviles
768 1,728 2,160 768 672

positivos móviles 6,096

46817280
42,169,055

18069055
 ESTADOS FINANCIEROS EMP
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 0

0 1
INGRESOS 42,169,055 45,225,147
(-)COSTOS DE VENTAS 24,100,000 26,028,251
(=) UTILIDAD BRUTA 18,069,055 19,196,896
(-) GASTOS DE VENTAS 9,200,000 13,254,236
(-) GASTOS ADMINISTRACION 5,160,000 8,526,523
(-) DEPRECIACION 24,500,000 27,546,565
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS 21,084,527 24,216,546
UTILIDAD OPERACIONAL 4,040,000 4,727,713
(-) Gastos Financieros 4,300,000 4,300,000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,200,000 1,541,513
(-) Provisiòn de Impuestos 33% 396,000 508,699
UTILIDAD NETA 804,000 1,032,814
(-) RESERVA LEGAL 120,000 154,151
UTILIDAD DEL EJERCICIO 155,142,637 176,259,054

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRE

0 1
UTILIDAD OPERACIONAL 4,040,000 4,727,713
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES 8,080,000 9,455,426
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES 24,500,000 27,546,565
(+) AMORTIZACIONES 21,084,527 24,216,546
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO 35,000,000 36,155,000
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS 265,000,000 237,453,435
FLUJO DE CAJA LIBRE 180,375,473 144,807,611
(-) PAGO INTERESES - 20,043,303
(-) PAGO CAPITAL - 16,349,169
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS - 12,009,516
FLUJO CAJA ACCIONISTA - -
DIVIDENDOS - -
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO - -
FLUJO DE CAJA INICIAL - 48,401,988
FLUJO DE CAJA FINAL - 96,405,623

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIER

Periodo 0 1
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - -

Tasa de descuento
 0 1
Flujo de Caja Libre

Valor presente neto

RBC

TIR

PRI
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TABLA DE CONTENIDO la tabla de contenido

ANCIEROS EMPRESA
DE RESULTADOS

2 3 4 5
48,025,320 51,236,241 54,225,236 57,525,278
28,745,489 30,855,399 33,585,472 36,254,166
19,279,831 20,380,842 20,639,764 21,271,112
16,321,251 19,321,855 22,597,185 25,826,327
11,256,698 14,246,326 17,321,565 20,449,587
30,215,444 33,054,545 36,321,544 39,548,747
25,521,641 28,665,415 31,595,185 34,121,516
5,064,553 5,075,529 5,275,620 5,376,740
4,300,000 4,300,000 4,300,000 4,300,000
1,567,285 2,546,476 2,852,654 3,654,515
517,204 840,337 941,376 1,205,990
1,050,081 1,706,139 1,911,278 2,448,525
156,729 254,648 285,265 365,452
192,021,526 212,483,752 231,852,144 252,347,955

OR METODO INDIRECTO

2 3 4 5
5,064,553 5,075,529 5,275,620 5,376,740
10,129,106 10,151,058 10,551,240 10,753,480

30,215,444 33,054,545 36,321,544 39,548,747

25,521,641 28,665,415 31,595,185 34,121,516
37,348,115 38,431,210 38,462,620 39,654,961
 207,237,991 174,183,446 137,861,902 98,313,155
109,088,238 68,956,746 26,206,933 - 20,388,810
16,887,913 13,123,533 8,632,628 3,274,979
19,504,558 23,268,938 27,759,843 33,117,493
12,009,515 12,009,515 12,009,515 12,009,516
- - - -
- - - -
- - - -
48,401,986 48,401,986 48,401,986 48,401,988
60,686,251 20,554,760 - 22,195,054 - 68,790,797

TUACIÓN FINANCIERA

2 3 4 5

- - - -
2 3 4 5
Valor Crédito 120,000,000
Plazo 60 Meses
Tasa de interés Efectiva 19.30% 17.78% 1.48%
Cuota $3,032,705.93

Numero Interes
de pago
0
1 1,777,751
2 1,759,159
3 1,740,292
4 1,721,146
5 1,701,716
6 1,681,998
7 1,661,987
8 1,641,681
9 1,621,073
10 1,600,160
11 1,578,938
12 1,557,401
13 1,535,545
14 1,513,365
15 1,490,857
16 1,468,015
17 1,444,834
18 1,421,311
19 1,397,439
20 1,373,213
21 1,348,628
22 1,323,679
23 1,298,361
24 1,272,667
25 1,246,593
26 1,220,132
27 1,193,280
28 1,166,029
29 1,138,375
30 1,110,312
31 1,081,832
32 1,052,931
33 1,023,601
34 993,837
35 963,632
36 932,980
37 901,873
38 870,306
39 838,270
40 805,761
41 772,769
42 739,289
43 705,313
44 670,834
45 635,844
46 600,335
47 564,301
48 527,732
49 490,622
50 452,962
51 414,744
52 375,960
53 336,602
54 296,660
55 256,127
56 214,993
57 173,249
58 130,888
59 87,899
60 44,272
 De clic para regresar a
TABLA DE CONTENIDOla tabla de contenido

Capital Cuota Saldo

120,000,000
1,254,955 $3,032,705.93 118,745,045
1,273,546 $3,032,705.93 117,471,499
1,292,414 $3,032,705.93 116,179,085
1,311,560 $3,032,705.93 114,867,525
1,330,990 $3,032,705.93 113,536,535
1,350,708 $3,032,705.93 112,185,826
1,370,719 $3,032,705.93 110,815,108
1,391,025 $3,032,705.93 109,424,083
1,411,633 $3,032,705.93 108,012,450
1,432,545 $3,032,705.93 106,579,904
1,453,768 $3,032,705.93 105,126,136
1,475,305 $3,032,705.93 103,650,831
1,497,161 $3,032,705.93 102,153,670
1,519,341 $3,032,705.93 100,634,329
1,541,849 $3,032,705.93 99,092,480
1,564,691 $3,032,705.93 97,527,789
1,587,871 $3,032,705.93 95,939,917
1,611,395 $3,032,705.93 94,328,522
1,635,267 $3,032,705.93 92,693,255
1,659,493 $3,032,705.93 91,033,762
1,684,078 $3,032,705.93 89,349,684
1,709,027 $3,032,705.93 87,640,657
1,734,345 $3,032,705.93 85,906,312
1,760,039 $3,032,705.93 84,146,273
1,786,113 $3,032,705.93 82,360,160
1,812,574 $3,032,705.93 80,547,586
1,839,426 $3,032,705.93 78,708,160
1,866,677 $3,032,705.93 76,841,484
1,894,331 $3,032,705.93 74,947,153
1,922,394 $3,032,705.93 73,024,759
1,950,874 $3,032,705.93 71,073,885
1,979,775 $3,032,705.93 69,094,109
2,009,105 $3,032,705.93 67,085,005
2,038,869 $3,032,705.93 65,046,136
2,069,074 $3,032,705.93 62,977,062
2,099,726 $3,032,705.93 60,877,335
2,130,833 $3,032,705.93 58,746,502
2,162,400 $3,032,705.93 56,584,102
2,194,435 $3,032,705.93 54,389,666
2,226,945 $3,032,705.93 52,162,721
2,259,936 $3,032,705.93 49,902,785
2,293,416 $3,032,705.93 47,609,368
2,327,393 $3,032,705.93 45,281,976
2,361,872 $3,032,705.93 42,920,104
2,396,862 $3,032,705.93 40,523,242
2,432,371 $3,032,705.93 38,090,871
2,468,405 $3,032,705.93 35,622,466
2,504,974 $3,032,705.93 33,117,493
2,542,084 $3,032,705.93 30,575,409
2,579,744 $3,032,705.93 27,995,665
2,617,962 $3,032,705.93 25,377,704
2,656,746 $3,032,705.93 22,720,958
2,696,104 $3,032,705.93 20,024,854
2,736,046 $3,032,705.93 17,288,808
2,776,579 $3,032,705.93 14,512,229
2,817,713 $3,032,705.93 11,694,515
2,859,456 $3,032,705.93 8,835,059
2,901,818 $3,032,705.93 5,933,241
2,944,807 $3,032,705.93 2,988,434
2,988,434 $3,032,705.93 - 0
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

Valor financiado con patrimonio (P)

Valor financiado con deuda (D)
Total de financiación P+D
Porcentaje de requerimientos financiados con Patrimonio
Porcentaje de requerimientos financiados con Deuda
Beta no apalancado (B) 0.92
Beta Apalancado (BI)
Costo promedio ponderado de la deuda antes de Impuestos (Kd)
Costo promedio ponderado de la deuda después de Impuestos (Kdt)
Tasa libre de riesgo (Rf) 4.29%
Tasa de riesgo del sector (Rm) 10.27%
Prima de riesgo País
Costo de Capital (Ke)
Costo Promedio de Capital (WACC)

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE

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contenido
TABLA DE CONTENIDO

nterés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

DE MODELO CAPM

BI = B x ( 1 + ((1-T)x(D/P))

RADO DE RECURSOS DE TERCEROS

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contenido
TABLA DE CONTENIDO
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros.
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