N° DE

CAUSA IMPACTO %
CAUSA

Inadecuada estimación de los

C1 12 24%
pronósticos de venta

Falta de optimización en la
C2 planificación y control de la 11 22%
producción

Falta de un plan agregado de

C3 9 18%
producción

No se cuenta con la capacidad de

C4 7 14%
maquinaria para la producción

C5 Inadecuada realización de MRP 5 10%

C6 Exceso de mano de obra 4 8%

C7 Falta de organización 3 6%

TOTAL 51 100.00%
 Este gráfico no está disponible en su versión de Excel.
% ACUMULADO Si edita esta forma o guarda el libro en un formato de archivo diferente, el gráfico no se

24%

45%

63%

76%

86%

94%

100%
.

archivo diferente, el gráfico no se podrá utilizar.

Egresos de implementación de mejora

Recurso
Actividades Responsable
utilizado (h)
Elaboración de pronosticos
8
Supervisor de 2
Supervisión de pronosticos producción

COK:

Remuneración
supervisor
Cargas sociales (39%)
Horas/mes trabajadas
Costo/hora
 Tipo de
Monto Costo anual
egreso
$96.23 Inversión

Costo
$24.06 $320.44
mensual

25.0% anual
1.877% mensual

S/. 1,800

S/. 2,502
208
S/. 12.0
Inversiones y Costos de implementación de mejora

Recurso Tipo de
Actividades Responsable Monto
utilizado (h) egreso
Supervisión el plan maestro de la
Supervisor $24.06 Costo mes
producción. 2
Elaboración de plan maestro de la
Estudiante $48.12 inversión
producción. 4
 Costo anual

$320.44

Remuneración a supervisor S/. 1,800

Cargas sociales (39%) S/. 2,502
Horas/mes trabajadas 208
Costo/hora S/. 12.0
25.0% anual
COK:
1.877% mensual
Inversiones y Costos de implementación de mejora

Recurso
Actividades Responsable Monto
utilizado(h)
Supervisión de plan agreado de Supervisor de
2 $24.06
producción producción
Elaboración de plan agregado de
8 $96.23
producción Estudiante

Remuneración a S/. 1,800

supervisor
Cargas sociales (39%) S/. 2,502
Horas/mes trabajadas 208
Costo/hora S/. 12.0
25.0% anual
COK:
1.877% mensual
 Tipo de
Costo anual
egreso

Costo mes $320.44

inversión
Inversiones y Costos de implementación de mejora

Actividades

Elaboración de MRP

Supervisión de mejora implementada

 Recurso
Responsable Monto Tipo de egreso
utilizado
Estudiante 5 $60.14 inversión

Jefe de logística 2 $24.06 Costo mes

 Costo anual

$320.44

Sueldo de jefe logística S/. 1,800

Cargas sociales (39%) S/. 2,502
Horas/mes trabajadas 208
Costo/hora S/. 12.0

25.0% anual
COK
1.877% mensual
Inversiones y Costos de implementación de mejora

Recurso
Actividades Responsable
utilizado
Elaboración de capacidad de planta Estudiante 8

Supervisión de mejora implementada Supervisor 4

Monto Tipo de egreso Costo anual

$96.23 inversión

$48.12 Costo mes $640.88

Sueldo de supervisor S/. 1,800

Cargas sociales (39%) S/. 2,502
Horas/mes trabajadas 208
Costo/hora S/. 12.0

25.0% anual
COK:
1.877% mensual
INVERSIONES Y COSTOS DE LAS PROPUESTAS

CR(i) Propuesta Inversión

CR1 Pronósticos $96.23

CR2 Plan maestro $48.12

CR3 Plan agregado de la producción $96.23

CR4 Capacidad de planta $96.23

CR5 MRP $60.14

$396.95

BENEFICIOS DE LAS PROPUESTAS

Beneficios
CR(i) Propuesta anuales
CR1 Beneficio de las propuestas $13,223.57
Costos
anuales
$320.44

$320.44

$24.06

$640.88

$320.44
$1,626.26
Estado de resultados
Período 0 1 2
Ingresos $13,223.57 $13,620.28

costos operativos $1,626.26 $1,675.05

GAV $162.63 $167.50

utilidad antes de impuestos $11,434.69 $11,777.73

Impuesto a la renta $3,373.23 $3,474.43

utilidad después de impuestos $8,061.45 $8,303.30

Flujo de caja
Período 0 1 2
utilidad después de impuestos $8,061.45 $8,303.30

Inversión propia $396.95

Período 0 1 2
Efectivo neto -$396.95 $8,061.45 $8,303.30

VAN: $24,776.27
TIR: 2033.84%
PRI: 0.09 años

Período 0 1 2
Ingresos $13,223.57 $13,620.28
Egresos $5,162.12 $5,316.98

VAN Ingresos: $41,292.78

VAN Egresos: $16,516.51
B/C: 2.50
 3 4 5 6
$14,028.88 $14,449.75 $14,883.24 $15,329.74

$1,725.30 $1,777.06 $1,830.37 $1,885.28

$172.53 $177.71 $183.04 $188.53

$12,131.06 $12,494.99 $12,869.84 $13,255.94

$3,578.66 $3,686.02 $3,796.60 $3,910.50

$8,552.40 $8,808.97 $9,073.24 $9,345.43

3 4 5 6
$8,552.40 $8,808.97 $9,073.24 $9,345.43

3 4 5 6
$8,552.40 $8,808.97 $9,073.24 $9,345.43

COK: 25.0%

3 4 5 6
$14,028.88 $14,449.75 $14,883.24 $15,329.74
$5,476.49 $5,640.78 $5,810.01 $5,984.31