Maquinaria y equipo $0

Equipo: Fogón- Molde $ 2.000.000

Registros $ 60.000
Terrenos $ 150.000
Adecuaciones $ 1.500.000
Edificios $ 250.000
Empacadoras $ 250.000
Insumos y materias primas
Plantas naturales $ 5.000.000
Guantes $ 250.000
Estación de Trabajo (Mesas en acero) $ 450.000
Servicios (agua, luz, gas natural, telefonia) $ 1.000.000
Canastas de Almacenamiento $ 1.000.000
Hilos $ 300.000
Cajas de carton y papel $ 5.000.000
Operarios 3 $ 2.500.000
Adminsitrativos 6 $ 10.000.000
Equipos de computo y tecnologia $ 3.500.000
Terrenos $0
Edificios (Bodega y administrativos) $ 100.000.000
Adecuaciones - Estanteria - $ 2.000.000
Registro de marca (SIC) $ 925.000
Total inversión $ 136.135.000

EGRESOS
Costos Variables de Producción $ 1.800 por unidad
Gtos Variables de Administración y aumentan con la
$ 6.000
Ventas inflación
Inflación
año 2 4%
año 3 4%
año 4 4%
año 5 4%
Costo Fijos $ 3.000
Decremento Costos Fijos 1% cada año

Cantidades a Incremento
Precio Total precio de
Período producir y Capital de Trabajo capital de
Unitario producción y ventas
vender trabajo
0 año 1 $ 8.000 $ 12.000.000 $ 2.400.000 ($ 2.400.000)
1.500
1 año 2 $ 10.000 $ 18.000.000 $ 3.600.000 ($ 1.200.000)
1.800
2 año 3 $ 12.000 $ 25.200.000 $ 5.040.000 ($ 1.440.000)
2.100
3 año 4 $ 14.000 $ 33.600.000 $ 6.720.000 ($ 1.680.000)
2.400
4 año 5 $ 16.000 $ 43.200.000 $ 8.640.000 ($ 1.920.000)
2.700

DURACION DEL PROYECTO

Duración del proyecto 5 años

Capital de trabajo 20% de las ventas
 años con la misma
Cambio de línea de producción en 5
infraestructura
Tasa de impuestos 33%

FLUJO DE CAJAS

Períodos
Concepto
1 2 3 4 5
Ventas $ 12.000.000 $ 18.000.000 $ 25.200.000 $ 33.600.000 $ 43.200.000
Costos variables $ 2.700.000 $ 3.240.000 $ 3.780.000 $ 4.320.000 $ 4.860.000
Gastos variables $ 6.000 $ 6.240 $ 6.490 $ 6.749 $ 7.019
Margen de
$ 9.294.000 $ 14.753.760 $ 21.413.510 $ 29.273.251 $ 38.332.981
contribución
Costos fijos $ 3.000 $ 2.970 $ 2.940 $ 2.911 $ 2.882
Gastos fijos
Depreciación $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000
Utilidad operativa ($ 5.989.000) ($ 529.210) $ 6.130.570 $ 13.990.340 $ 23.050.099
Impuesto operativo
($ 1.976.370) ($ 174.639) $ 2.023.088 $ 4.616.812 $ 7.606.533
33%
Utilidad después
($ 4.012.630) ($ 354.571) $ 4.107.482 $ 9.373.528 $ 15.443.566
del impuesto
Depreaciación $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000
Flujo de Caja
$ 11.267.370 $ 14.925.429 $ 19.387.482 $ 24.653.528 $ 30.723.566
Operaciones
2. FLUJO DE CAJA DE OPERACIONES

Períodos
Concepto
1 2 3 4 5
Ventas $ 500.000.000 $ 577.500.000 $ 660.000.000 $ 747.500.000 $ 840.000.000
Costos variables $ 334.190.000 $ 367.609.000 $ 401.028.000 $ 434.447.000 $ 467.866.000
Gastos variables $ 1.700.000 $ 1.768.000 $ 1.838.720 $ 1.912.269 $ 1.988.760
Margen de contribución $ 164.110.000 $ 208.123.000 $ 257.133.280 $ 311.140.731 $ 370.145.240
Costos fijos $ 74.955.288 $ 74.205.735 $ 73.463.678 $ 72.729.041 $ 72.001.751
Gastos fijos
Depreciación $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000
Utilidad operativa $ 73.874.712 $ 118.637.265 $ 168.389.602 $ 223.131.690 $ 282.863.490
Impuesto operativo 33% $ 24.378.655 $ 39.150.297 $ 55.568.569 $ 73.633.458 $ 93.344.952
Utilidad después del impuesto $ 49.496.057 $ 79.486.967 $ 112.821.033 $ 149.498.232 $ 189.518.538
Depreaciación $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000 $ 15.280.000
Flujo de Caja Operaciones $ 64.776.057 $ 94.766.967 $ 128.101.033 $ 164.778.232 $ 204.798.538