EL ASTRO LTDA

KARDEX
MES DE JUNIO 2019

Valor Entradas
Fecha Detalle
Unitario Cantidad Valores
6/1/2019 Compra Fact-306 $ 180,000 40 $ 7,200,000
6/10/2019 Compra Fact-4125 $ 183,000 60 $ 11,100,000
6/15/2019 Compra Fact-1111 $ 183,947 90 $ 16,650,000
6/17/2019 Venta Fact-184 $ 183,947
6/20/2019 Devolucion compra Fact-306 $ 184,441
6/28/2019 Devolucion Venta Fact-184 $ 184,363 15 $ 2,759,211
6/30/2019 Venta Fact-989 $ 184,363

Junio 01. Compra 40 unidades del producto XY-100 a La Tórtola Ltda., según F-306, a $ 180.000
c/u, crédito a 45 días.

Junio 10. Compra 60 unidades del producto XY-100 a LA LUCIERNAGA LTDA., Autorretenedora de
renta, según F-4125, a razón de $ 185.000 c/u, crédito a 45 días.

Junio 15. Compra 90 unidades del producto XY-100 a La Grandeza del Norte S.A., según la factura
F-1111, a razón de $ 185.000 c/u, crédito a 45 días.

Junio 17. Vende 100 unidades del producto XY-100 a LAGOS DEL NORTE S.A., Gran contribuyente,
Autorretenedor de ICA, según factura 184, A $ 400.000 c/u, recibiendo el 55% consignado en BBVA
y por el saldo crédito a 30 días.

Junio 20. Devuelve 10 unidades de la compra de Junio 01.

Junio 28. Recibe devolución de 15 unidades de la venta de Junio 17.

Junio 30. Vende 60 unidades del producto XY-100 a LA PRINCIPAL DEL SUR S.A., Gran
contribuyente, Autorretenedor de ICA, según factura 989, a $ 420.000 c/u, crédito a 30 días.
DA

2019

Salidas Saldos
Cantidad Valores Cantidad Valores
40 $ 7,200,000
100 $ 18,300,000
190 $ 34,950,000
100 $ 18,394,737 90 $ 16,555,263
10 $ 1,800,000 80 $ 14,755,263
95 $ 17,514,474
60 $ 11,061,773 35 $ 6,452,701

a $ 180.000

retenedora de

egún la factura

contribuyente,
ignado en BBVA
 EL ASTRO LTDA
ASIENTOS CONTABLES
MES DE JUNIO 2019

FECHA CODIGO C.C o NIT CONCEPTO DEBE

1/06/2019 143536 1 Compra Fact-306 $ 7,200,000
1/06/2019 24081001 1 Iva Fact-306 $ 1,368,000
1/06/2019 236540 1 Retefuente Fact-306
1/06/2019 236801 1 Reteica Fact-306
1/06/2019 220505 1 Compra Fact-306

2/06/2019 170501 2 Arrendamiento Fact 124 $ 12,000,000

2/06/2019 24081002 2 Iva Fact 124 $ 2,280,000
2/06/2019 236530 2 Retefuente Fact 124
2/06/2019 236803 2 Reteica Fact 124
2/06/2019 233540 2 Arrendamiento Fact 124
2/06/2019 233540 2 Cancela Fact 124 $ 13,740,000
2/06/2019 11100513 2 Cancela Fact 124

3/06/2019 511025 3 Asesoria Juridica Fact 1010 $ 1,450,000

3/06/2019 24081002 3 Iva Fact 1010 $ 275,500
3/06/2019 236802 3 Reteica Fact-1010
3/06/2019 233525 3 Asesoria Juridica Fact 1010

6/06/2019 152805 4 Compra factura 34 $ 4,350,000

6/06/2019 236540 4 Retefuente factura 34
6/06/2019 238001 4 Compra factura 34 $ 4,241,250

8/06/2019 415550 5 Asesoria comercial Fact-123

24080502 5 Iva Fact123
135518 5 Anticipo reteica Fact-123 $ 14,000
134520 5 Asesoria comercial Fact-123 $ 2,366,000
135569 5 Autorretencion especial fact-123 $ 16,000
23657501 5 Autorretencion especial fact-123
135515 5 Autorretención Retefuente fact-124 $ 220,000
23657503 5 Autorretención Retefuente fact-124

10/06/2019 143536 6 Compra Fact-4125 $ 11,100,000

24081001 6 Iva Fact 4125 $ 2,109,000
236801 6 Reteica Fact-4125
220505 6 Compra Fact-4125

11/06/2019 512010 7 Arrendamiento Fact-222 $ 2,250,000

24081002 7 Iva fact-222 $ 427,500
 233540 7 Arrendamiento Fact-222

15/06/2019 143536 8 Compra fact-1111 $ 16,650,000

24081001 8 Iva Fact-1111 $ 3,163,500
236540 8 Retencion compra fact-1111
236801 8 Reteica compra fact-1112
220505 8 Compra fact-1111

17/06/2019 413536 9 Venta fact-184

24080501 9 Iva Fact-184
135517 9 Anticipo Reteiva fact-184 $ 1,140,000
135518 9 Anticipo Reteica fact-184 $ 280,000
130505 9 Venta fact-184 $ 46,180,000
11100513 9 Abono 55% fact-184 $ 25,399,000
130505 9 Abono 55% fact-184
613536 9 Costo de venta fact-184 $ 18,394,737
143536 9 Costo retencion fact-184
135569 9 Autorretencion especial fact-184 $ 160,000
23657501 9 Autorretencion especial fact-184
135515 9 Anticipo Retefuente fact-184 $ 1,000,000
23657502 9 Autorretencion por venta fact-184

19/06/2019 513525 900651752 Acueducto Fact 1010101010 $ 110,000

233550 900651752 Pagos de servicio de Acueducto

20/06/2019 143536 100 Devolucion f 306

24082001 100 Devolucion iva f 306
236540 100 Devolucion retefuente f 306 $ 45,000
236801 100 Devolucion reteica F 306 $ 12,600
220505 100 Devolucion f 306 $ 2,084,400

22/06/2019 513520 1000 Vigilancia F AN587 $1,850,000

513520 1000 A.I.U F- SN587 $ 185,000
24081002 1000 IVA F SN587 $ 35,150
236525 1000 Retefuente F SN587
236803 1000 Reteica F SN587
23359501 1000 Vigilancia F sn587

26/06/2019 511030 1100 Asesoria contable C.C 87 $ 1,420,000

236802 1100 Reteica C.C 87
233525 11000 Asesoria contable C.C 87

28/06/2019 417536 900 Devolucion f 84 $ 6,000,000

 24081501 900 Devolucion iva f 84 $ 1,140,000
135517 900 devolucion reteiva f 84
135518 900 Devolucion reteica F 84
130505 900 devolucion f 84
613536 900 Devolucion costo ventas f 184
143536 900 Devolucion costo ventas f 184 $ 2,759,211
153569 900 Devolucion anticipo renta especial f 184
23657501 900 Devolucion autorretencion especial f 184 $ 24,000
135515 900 Devolucion Retefuente f 184
23657502 900 Devolucion Retefuente f 184 $ 150,000

30/06/2019 413536 1200 Venta F 989

24080501 1200 IVA F 989
135517 1200 Anticipo de Reteiva F 989 $ 718,200
135518 1200 Anticipo de Reteica F 989 $ 176,400
130505 1200 Venta F 989 $ 29,093,400
613536 1200 Costo de venta F 989 $ 11,061,773
143536 1200 Costo de venta F 989
153569 1200 Anticipo Renta especial F 989 $ 100,800
23657501 1200 Autoretencion especial F 989
135515 1200 Retefuente F 989 $ 630,000
23657502 1200 Autorencion de ventas

RECLASIFICACION RETEFUENTE
43617 236540 1$ 180,000 $0
43618 236530 2$ 420,000 $0
43622 236540 4$ 108,750 $0
0 23657501 5 $ 16,000 $0
0 23657503 5$ 220,000 $0
0 236540 8$ 416,250 $0
0 23657501 9$ 160,000 $0
0 23657502 9 $ 1,000,000 $0
0 236540 100 $ - $45,000
0 236525 1000 $ 3,700 $0
0 23657501 900 $ - $24,000
0 23657502 900 $ - $150,000
0 23657501 1200 $ 100,800 $0
0 23657502 1200 $ 630,000 $0
236599 800,197.268 Retefuente por pagar $3,036,500
$ 3,255,500 $3,255,500

RECLASIFICACION IVA POR PAGAR

1/06/2019 24081001 1 Iva Fact-306
2/06/2019 24081002 2 Iva Fact 124
3/06/2019 24081002 3 Iva Fact 1010
24080502 5 Iva Fact123 $ 380,000
24081001 6 Retefuente Fact-4125
24081002 7 Iva fact-222
24081001 8 Iva Fact-1111
24080501 9 Iva Fact-184 $ 7,600,000
24082001 100 Devolucion iva f 306 $ 342,000
24081002 1000 IVA F SN587
24081501 900 Devolucion iva f 84
24080501 1200 IVA F 989 $ 4,788,000
240899 800.197.28
 HABER

Bienes
$ 180,000
$ 50,400
$ 8,337,600

Servicios
$420,000
$120,000
$13,740,000

$13,740,000

Servicios
$ 14,500
$1,711,000

$108,750

$2,000,000
$380,000 Servicios

$ 16,000

$ 220,000

Bienes
$77,700
$13,131,300

Servicios
 $2,677,500

Bienes
$416,250
$116,550
$19,280,700

$40,000,000
$7,600,000 Bienes

$25,399,000

$18,394,737

$ 160,000

$ 1,000,000

$ 110,000

$ 1,800,000
$342,000 Devolucion compra

Servicios
$3,700
$1,850
$2,064,600

$14,200
$1,405,800
 Devolucionn
bienes,
ventas
$171,000
$42,000
$6,927,000
$2,759,211

$24,000

$150,000

$25,200,000
$4,788,000 Bienes

$11,061,773

$100,800

$630,000
$1,368,000
$2,280,000
$275,500

$2,109,000
$427,500
$3,163,500

$35,150
$1,140,000

$2,311,350
 EL ASTRO LTDA
NIT: 123.456.789
Resumen Retefuente
Junio de 2019

Servicios
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto
6/22/2019 $ 185,000 2% $ 3,700
Total $ 185,000 $ 3,700

Arrendamientos
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto
6/2/2019 $ 12,000,000 3.5% $ 420,000
Total $ 12,000,000 $ 420,000

Compras
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto
6/1/2019 $ 7,200,000 2.50% $ 180,000
6/6/2019 $ 4,350,000 2.50% $ 108,750
6/15/2019 $ 16,650,000 2.50% $ 416,250
6/20/2019 -1800000 2.50% -45000
Total $ 26,400,000 $ 660,000

Total retenciones
en la fuente $ 38,585,000 $ 1,083,700

Autorretenciones
Compras
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto
6/8/2019 $ 2,000,000 0.80% $ 16,000
6/17/2019 $ 40,000,000 0.40% $ 160,000
6/28/2019 -$ 6,000,000 0.40% -$ 24,000
6/30/2019 $ 25,200,000 0.40% $ 100,800
Total $ 61,200,000 $ 252,800

Ventas
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto
6/17/2019 $ 40,000,000 2.50% $ 1,000,000
6/28/2019 -$ 6,000,000 2.50% -$ 150,000
6/30/2019 $ 25,200,000 2.50% $ 630,000
Total $ 59,200,000 $ 1,480,000

Honorarios
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto
6/8/2019 $ 2,000,000 11% $ 220,000
Total $ 2,000,000 $ 220,000

Total
Autoretenciones $ 122,400,000.0 $ 1,952,800

TOTAL
RETENCIONES
MAS $ 160,985,000 $ 3,036,500
AUTORETENCION
ES
Concepto
Vigilancia

Concepto
Arrendamiento

Concepto
Compra de Mercancia
Equipo de Computo
Mercancia
Devolucion de Compra

Concepto
Servicios
Mercancias
Mercancias
Mercancias

Concepto
Mercancia
Mercancia
Mercancia
Concepto
servicio
 EL ASTRO LTDA
NIT: 123.456.789
Resumen del IVA
Junio de 2019

Ingresos
Gravados
Bienes
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto
6/17/2019 $ 40,000,000 19% $ 7,600,000
6/30/2019 $ 25,200,000 19% $ 4,788,000
total $ 65,200,000 $ 12,388,000

Servicios
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto
6/8/2019 $ 2,000,000.00 19% $ 380,000
Total $ 2,000,000.00 $ 380,000

Total
Ingresos $ 67,200,000.00 $ 12,768,000
|

Devoluciones bienes
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto

6/28/2019 $ 6,000,000 19% $ 1,140,000

Total $ 6,000,000 $ 1,140,000

Compras
Gravados
Bienes
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto

6/1/2019 $ 7,200,000 19% $ 1,368,000

6/10/2019 $ 11,100,000 19% $ 2,109,000

6/15/2019 $ 16,650,000 19% $ 3,163,500

Total $ 34,950,000 $ 6,640,500

Servicios
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto
 6/2/2019 $ 12,000,000 19% $ 2,280,000
6/3/2019 $ 1,450,000 19% $ 275,500
6/11/2019 $ 2,250,000 19% $ 427,500
6/22/2019 $ 185,000 19% $ 35,150
Total $ 15,885,000 $ 3,018,150

Devoluciones Compra
Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto

6/20/2019 $ 1,800,000.00 19% $ 342,000.00

Total $ 1,800,000 $ 342,000

ANTICIPO DE IVA RETENIDO

Fecha Base Gravable Tarifa Impuesto
6/17/2019 $ 40,000,000 15% del 19% $ 1,140,000
6/28/2019 -$ 6,000,000 15% del 19% -$ 171,000
6/30/2019 $ 25,200,000 15% del 19% $ 718,200
Total $ 59,200,000 $ 1,687,200
Concepto
venta Mercancia
venta Mercancia

Concepto
Asesoria

Concepto

Devolucion
bienes, Mercancia

Concepto
Compra de
mercancia
Compra de
mercancia
Compra de
mercancia

Concepto
Arrendamiento
Asesoria
Arrendamiento
Vigilancia

Concepto
Devolucion
Compra

Concepto
mercancia
devolucion de mercancia
mercancia

2311000
624000
 2408
Iva por pagar
Bienes $ 1,368,000 $ 380,000 Servicios
Servicios $ 2,280,000 $ 7,600,000 Bienes
Servicios $ 275,500 $ 342,000 Devolucion compra
Bienes $ 2,109,000 $ 4,788,000 Bienes
Servicios $ 427,500
Bienes $ 3,163,500
Servicios $ 35,150
Devolucion
n bienes,
ventas $ 1,140,000
$ 10,798,650 $ 13,110,000
$ 2,311,350

Bienes $ 6,640,500 $ 12,388,000 $ 13,110,000

servicios $ 3,018,150 $ 380,000
Devolucion
venta $ 1,140,000 $ 342,000 $ 10,798,650
$ 10,798,650 $ 13,110,000