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Asientos de Cierre
Asientos de Cierre
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Asientos de Cierre
Productos CodeBase CONCAR® CODEBASE
Resumen
Como procesar los asientos de cierre
Contenido
Descripción del problema
Procedimiento para poder realizar el proceso de Cierre Contable en el sistema CONCAR®
Solución al problema
1.- CONFIGURACIÓN DE TABLAS DE CIERRE
Archivos / Tabla de Cierre / Mantenimiento de Tabla de Cierre
Aparecen todos los Asientos que se deben con gurar para la realizar el cierre contable.
Los datos a ingresar son los siguientes:
Asiento: Número de secuencia
Descripción: Esta descripción se grabará en la glosa del comprobante contable.
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IMPORTANTE: Si este asiento se generara descuadrado y, por lo tanto Pendiente, es porque en la con guración del mismo no se han
considerado todas las cuentas del elemento (llamado antes clase) 9 y/o la cuenta o cuentas 79 utilizadas durante el ejercicio que se está
cerrando. Para superar este problema agregar todas las cuentas mencionadas (información que puede obtener en el reporte de balance de
comprobación) en esta con guración, eliminar el asiento generado, consolidar al mes de diciembre y volver a generarlo.
T – TRANSFERIR: Trans ere el saldo total de la(s) cuenta(s) debitando o acreditando para registrarlo en
la cuenta especi cada como RECEPTORA de la operación
X – OMITIR: Esta opción se utiliza cuando se debe omitir la operación en una determinada cuenta.
Ejemplo:
Se con gura la cuenta 75X para transferir a la cuenta 841101.
Dentro de las cuentas que comienzan con 75 tenemos la cuenta 7591 que no debe ser transferida a la cuenta 841101, tendríamos que
con gurarla según la imagen, así esta cuenta será excluida del proceso.
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Se adjunta en un archivo PDF una relación de las tablas de cierre considerando tanto las cuentas para una empresa
comercial como también industrial.
Una vez con gurada la tabla de cierre, ya se pueden iniciar los procesos de generación de los asientos de cierre.
2.- PROCESO DE GENERACIÓN DE ASIENTOS DE CIERRE Y REAPERTURA EJERCICIO SIGUIENTE
2.1.- ASIENTOS MANUALES DE IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIÓN EN LAS UTILIDADES
Comprobantes\ Comp. Estándar con Conversión
Numeración Automática: NO
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IMPORTANTE 1: El cargo a la cuenta 611101 corresponde al abono a la cuenta 691111 y se utiliza para empresas Comerciales. El cargo a la
cuenta 711101 corresponde al abono a la cuenta 692111 y se utiliza para empresas Industriales.
IMPORTANTE 2: Para obtener los importes XXXX.XX emitir el balance de comprobación con saldo en Soles y Dólares al 31 de diciembre en la
opción es Reportes/ Balances/ Balance Comprobación/ Saldos en Dólares y M.Nacional. Tomar los saldos nales de las cuentas 69 tanto en
soles como en dólares.
2.4.- SECUENCIA DE GENERACIÓN ASIENTOS AUTOMÁTICOS HASTA EL ASIENTO 16
Comprobantes\ Asientos Automáticos\ Asiento de Cierre
Forma de realizar la generación de los Asientos de Cierre
Digitar el número de asiento de cierre o elegirlo presionando Shift + F1, elegir la opción Un Asiento y M. Nacional y Dólares.
Presionar
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Aceptar
VERIFICAR QUE LAS CUENTAS DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS TENGAN SALDO 0
Reportes\ Balances\ Balance Comprobación\ Saldos en Dólares y M. Nacional
Aceptar
2.7.- GENERACIÓN DEL ASIENTO DE APERTURA
1. Ingresar al Ejercicio 20XX
2. Generar el Asiento de Apertura
Comprobantes\ Asientos Automáticos\ Asiento de Apertura
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Procesar
2.8.- VOLVER AL EJERCICIO ANTERIOR - ÚLTIMO ASIENTO DE CIERRE
1.- Reaperturar el Mes Contable
Consolidación/ Reapertura Mes Contable
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