ESTUDIANTE:

USANDO LOS SALDOS Y FORMATOS DE LA HOJA "ANEXO", REGISTRA LAS OPERACIONES QUE
SE DETALLAN A CONTINUACIÓN, CORRESPONDIENTES AL MES DE DICIEMBRE, Y DETERMINA
LOS SALDOS QUE SE TE PIDEN MAS ABAJO:

7 SE COMPRAN 3.000 UNIDADES A CREDITO, POR UN TOTAL DE 1.910.000 MAS IVA.

14 SE VENDEN 2.500 UNIDADES A CREDITO, EN 900 CADA UNA, MAS IVA.
21 SE COMPRAN 1.000 UNIDADES DE CONTADO EN 731,50 CADA UNA, MAS IVA.
28 SE VENDEN DE CONTADO 1.500 UNIDADES EN 900 CADA UNA, MAS IVA.

SALDO DICIEMBRE
INVENTARIO DE MERCANCIAS 24,360,000 0.0
IVA POR PAGAR (182,115) 0.0
INGRESOS OPERACIONALES (103,282,000) 0.0
COSTO DE VENTAS 82,228,000 0.0

NO OLVIDES LLEVAR TU SOLUCIÓN IMPRESA PARA EL QUIZ DEL LUNES

2016204013
2016201750
201516372
2016202454
2016200433
2016202107
2016204084
2016204149
2016201473
2016203427
2016203433
201517314
2016200660
2016202813
2016204118
2016200877
2016202331
2016202290
2016204025
2016203799
2016203405
2016200187
2016202295
2016202002
2016202512
201517219
2016204264
201320445
201410998
2016200410
2016200329
2016201824
2016200084
2016201340
 A B C
352,500 1,775,000 532,500
(3,792,400) (3,533,200) (3,785,200)
(12,000,000) (11,075,000) (12,700,000)
7,795,000 7,067,500 8,360,000

SEBASTIAN AGU A
CAMILA ALEJAN A
STEPHANIE TAT A
LAURA DANIELA B
MARIA CAMILA A
MARIA CAMILA A
JUAN DIEGO B A
SANTIAGO CAL A
BRIAN CARDEN A
ANA MARIA CAS A
JUAN FELIPE CA A
ANGELA MARIA B
JUAN DIEGO CI B
ALEJANDRO GA C
JORGE ANDRES B
MARIAN LUCIA B
MARIA PAULA G B
VALENTINA GOD B
ANDREA GOMEZ C
ANDRES MAURIC B
DAVID RICARDO B
LAURA DANIELA B
FEDERICO MEJIA B
MARIA PAULA M C
BRAYAN SEBAST C
CAMILA ANDRE C
CAMILA ANDRE C
JUAN FELIPE NI C
DIVA MARIA ORT C
NATALIA ANDRE C
JULIANA PINZON C
LAURA CATALIN C
DANIELLA ANDRE C
LAURA VIZCAIN A
 ENTRADAS SALIDAS SALDO
FECHA DESCRIPCION
UNIDS C/U TOTAL UNIDS C/U TOTAL UNIDS
35,000
12/7/2019 COMPRA 3,000 636.67 1,910,000 38,000
12/14/2019 VENTA 2,500 695.00 1,737,500 35,500
12/21/2019 COMPRA 1,000 731.50 731,500 36,500
12/28/2019 VENTA 1,500 696.00 1,044,000 35,000

CUENTA SALDO NOV 07/12/19 14/12/19 21/12/19 28/12/19 SALDO DIC

INGRESOS POR VENTAS (99,682,000) (2,250,000) (1,350,000) (103,282,000)
COSTO DE VENTAS 79,446,500 1,737,500 1,044,000 82,228,000
CAJA Y BANCOS 10,000,000 (870,485) 9,129,515
CUENTAS POR COBRAR 0 2,621,250 1,572,750 4,194,000
ANTICIPO DE IMPUESTOS 0 0
INVENTARIO MERCANCÍAS 24,500,000 1,910,000 (1,737,500) 731,500 (1,044,000) 24,360,000
CUENTAS POR PAGAR 0 (2,225,150) (2,225,150)
RETEFUENTE POR PAGAR 0 (47,750) 56,250 33,750 42,250
IVA POR PAGAR 0 362,900 (427,500) 138,985 (256,500) (182,115)
0
CUADRE 14,264,500 0 0 0 0 14,264,500
LOS SALDOS A NOVIEMBRE NO CUADRAN. LA DIFERENCIA DEBE MANTENERSE AL FINAL.
SALDO
C/U TOTAL
700.00 24,500,000
695.00 26,410,000
695.00 24,672,500
696.00 25,404,000
696.00 24,360,000
ESTUDIANTE:

BALANCE DE BALANCE DE
CUENTA PRUEBA 12-2019 AJUSTES PRUEBA AJUSTADO

CAJA Y BANCOS 18,291,500 18,291,500

CUENTAS POR COBRAR 57,700,000 57,700,000
GASTOS DE ARRIENDO 13,200,000 1,200,000 14,400,000
INVENTARIO DE MERCANCIAS 24,500,000 24,500,000
TERRENO 54,000,000 54,000,000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO (100,000,000) (100,000,000)
EQUIPO DE COMPUTO 6,000,000 6,000,000
PAGARE BANCARIO (50,000,000) (50,000,000)
CUENTAS POR PAGAR (29,829,000) (29,829,000)
GASTOS DE PERSONAL 7,370,000 7,370,000
DEPRECIACION MAQUINARIAS Y EQUIPOS 7,950,000 450,000 8,400,000
GASTOS DE OFICINA 915,000 915,000
COSTO DE VENTAS 79,446,500 79,446,500
GASTOS POR INTERESES 2,033,000 750,000 2,783,000
DEPREC. ACUM. MAQUINARIAS Y EQUIPOS (73,350,000) (450,000) (73,800,000)
DEPREC. ACUM. EQ. COMPUTO (2,100,000) (100,000) (2,200,000)
DEPRECIACION EQ. COMPUTO 1,100,000 100,000 1,200,000
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 108,000,000 108,000,000
RESERVA LEGAL (8,900,000) (8,900,000)
UTILIDADES RETENIDAS (16,345,000) (16,345,000)
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO 1,200,000 (1,200,000) 0
INTERESES POR PAGAR (1,500,000) (750,000) (2,250,000)
INGRESOS POR VENTAS (99,682,000) (99,682,000)

TOTALES 0 0 0

AUXILIAR DE ACTIVOS FIJOS: COSTO VALOR RESIDUAL ACTIVACION

EQUIPOS 60,000,000 6,000,000 9/1/2014 5,400,000
MAQUINARIAS 48,000,000 3,000,000 9/1/2009 3,000,000
EQUIPOS DE COMPUTO 6,000,000 0 2/28/2018 1,200,000

INFORMACION ADICIONAL:
EL PAGARE FUE RECIBIDO EL 01-10-19, A UN INTERÉS DEL 18% ANUAL, PAGADERO AL
VENCIMIENTO Y VENCE EL 01-01-20.
EL CONTRATO DE ARRIENDO FUE FIRMADO EN JULIO DEL 2018 CON INVERSIONES SUSO, S. A., A
RAZÓN DE 1.200.000 MENSUALES, PAGADEROS POR MES ADELANTADO.

SE PIDE:
PREPARA EL BALANCE DE SALDOS AJUSTADO AL CIERRE DE DICIEMBRE DE 2019.
ESTUDIANTE:

BALANCE DE BALANCE DE
CUENTA PRUEBA 12-2019 AJUSTES PRUEBA AJUSTADO

CAJA Y BANCOS 19,276,600 19,276,600

CUENTAS POR COBRAR 57,700,000 57,700,000
INVENTARIO DE MERCANCIAS 24,360,000 24,360,000
TERRENO 54,000,000 54,000,000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO (100,000,000) (100,000,000)
EQUIPO DE COMPUTO 6,000,000 6,000,000
PAGARE BANCARIO (50,000,000) (50,000,000)
CUENTAS POR PAGAR (29,829,000) (29,829,000)
INGRESOS POR VENTAS (103,282,000) (103,282,000)
GASTOS DE PERSONAL 7,370,000 7,370,000
DEPRECIACION MAQUINARIAS Y EQUIPOS 7,950,000 450,000 8,400,000
GASTOS DE OFICINA 915,000 915,000
GASTOS DE ARRIENDO 13,200,000 1,200,000 14,400,000
COSTO DE VENTAS 82,228,000 82,228,000
GASTOS POR INTERESES 2,033,000 750,000 2,783,000
DEPREC. ACUM. MAQUINARIAS Y EQUIPOS (73,350,000) (450,000) (73,800,000)
DEPREC. ACUM. EQ. COMPUTO (2,100,000) (100,000) (2,200,000)
DEPRECIACION EQ. COMPUTO 1,100,000 100,000 1,200,000
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 108,000,000 108,000,000
RESERVA LEGAL (8,900,000) (8,900,000)
UTILIDADES RETENIDAS (16,345,000) (16,345,000)
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO 1,200,000 (1,200,000) 0
INTERESES POR PAGAR (1,500,000) (750,000) (2,250,000)
IVA POR PAGAR (182,115) (182,115)

TOTALES (155,515) 0 (155,515)

AUXILIAR DE ACTIVOS FIJOS: COSTO VALOR RESIDUAL ACTIVACION

EQUIPOS 60,000,000 6,000,000 9/1/2014 5,400,000
MAQUINARIAS 48,000,000 3,000,000 9/1/2009 3,000,000
EQUIPOS DE COMPUTO 6,000,000 0 2/28/2018 1,200,000

INFORMACION ADICIONAL:
EL PAGARE FUE RECIBIDO EL 01-10-19, A UN INTERÉS DEL 18% ANUAL, PAGADERO AL
VENCIMIENTO Y VENCE EL 01-01-20.
EL CONTRATO DE ARRIENDO FUE FIRMADO EN JULIO DEL 2018 CON INVERSIONES SUSO, S. A., A
RAZÓN DE 1.200.000 MENSUALES, PAGADEROS POR MES ADELANTADO.

SE PIDE:
PREPARA EL BALANCE DE SALDOS AJUSTADO AL CIERRE DE DICIEMBRE DE 2019.
ESTUDIANTE:

BALANCE DE BALANCE DE
CUENTA PRUEBA 12-2019 AJUSTES PRUEBA AJUSTADO

CUENTAS POR COBRAR 73,325,000 73,325,000

CAJA Y BANCOS 41,041,500 41,041,500
INVENTARIO DE MERCANCIAS 24,500,000 24,500,000
EDIFICIO 90,000,000 90,000,000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO (150,000,000) (150,000,000)
DEPREC. ACUM. EDIFICIO (7,875,000) (375,000) (8,250,000)
PAGARE BANCARIO (60,000,000) (60,000,000)
CUENTAS POR PAGAR (29,829,000) (29,829,000)
INGRESOS POR VENTAS (99,682,000) (99,682,000)
GASTOS DE PERSONAL 7,370,000 7,370,000
DEPRECIACION MAQUINARIAS Y EQUIPOS 7,275,000 375,000 7,650,000
GASTOS DE OFICINA 915,000 915,000
GASTOS DE ARRIENDO 13,200,000 1,200,000 14,400,000
GASTOS POR INTERESES 2,033,000 900,000 2,933,000
DEPREC. ACUM. MAQUINARIAS Y EQUIPOS (78,000,000) (375,000) (78,375,000)
DEPRECIACION EDIFICIO 4,125,000 375,000 4,500,000
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 108,000,000 108,000,000
RESERVA LEGAL (8,900,000) (8,900,000)
UTILIDADES RETENIDAS (16,345,000) (16,345,000)
INTERESES PAGADOS POR ADELANTADO 900,000 (900,000) 0
INTERESES POR PAGAR (1,500,000) (1,500,000)
COSTO DE VENTAS 79,446,500 79,446,500
RETEFUENTE POR PAGAR (42,000) (42,000)
GASTOS POR PAGAR (1,158,000) (1,158,000)

TOTALES 0 0 0

AUXILIAR DE ACTIVOS FIJOS: COSTO VALOR RESIDUAL ACTIVACION

EQUIPOS 60,000,000 6,000,000 8/1/2009 3,150,000
MAQUINARIAS 48,000,000 3,000,000 9/1/2014 4,500,000
EDIFICIO 90,000,000 0 2/28/2018 4,500,000

INFORMACION ADICIONAL:
EL PAGARE FUE RECIBIDO EL 01-10-19, A UN INTERÉS DEL 18% ANUAL, Y VENCE EL 01-01-20. LOS
INTERESES SE PAGARON POR ADELANTADO.
EL CONTRATO DE ARRENDAMIENTO FUE FIRMADO EN JULIO DEL 2018 CON DON SUSO RIVAS, A
RAZÓN DE 1.200.000 MENSUALES, PAGADEROS POR MES VENCIDO. EL ÚLTIMO RECIBO PAGADO
CORRESPONDE AL MES DE NOVIEMBRE.

SE PIDE:
PREPARA EL BALANCE DE SALDOS AJUSTADO AL CIERRE DE DICIEMBRE DE 2019.
ESTUDIANTE:

BALANCE DE BALANCE DE
CUENTA PRUEBA 12-2019 AJUSTES PRUEBA AJUSTADO

CUENTAS POR COBRAR 71,825,000 71,825,000

CAJA Y BANCOS 42,026,600 42,026,600
INVENTARIO DE MERCANCIAS 24,360,000 24,360,000
EDIFICIO 90,000,000 90,000,000
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO (150,000,000) (150,000,000)
DEPREC. ACUM. EDIFICIO (7,875,000) (375,000) (8,250,000)
PAGARE BANCARIO (60,000,000) (60,000,000)
CUENTAS POR PAGAR (29,829,000) (29,829,000)
INGRESOS POR VENTAS (103,282,000) (103,282,000)
GASTOS DE PERSONAL 7,370,000 7,370,000
DEPRECIACION MAQUINARIAS Y EQUIPOS 7,275,000 375,000 7,650,000
GASTOS DE OFICINA 915,000 915,000
GASTOS DE ARRIENDO 13,200,000 1,200,000 14,400,000
COSTO DE VENTAS 82,228,000 82,228,000
GASTOS POR INTERESES 2,033,000 900,000 2,933,000
DEPREC. ACUM. MAQUINARIAS Y EQUIPOS (78,000,000) (375,000) (78,375,000)
DEPRECIACION EDIFICIO 4,125,000 375,000 4,500,000
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 108,000,000 108,000,000
RESERVA LEGAL (8,900,000) (8,900,000)
UTILIDADES RETENIDAS (16,345,000) (16,345,000)
INTERESES PAGADOS POR ADELANTADO 900,000 (900,000) 0
IVA POR PAGAR (182,115) (182,115)
RETEFUENTE POR PAGAR (42,000) (42,000)
GASTOS POR PAGAR (1,158,000) (1,158,000)

TOTALES (155,515) 0 (155,515)

AUXILIAR DE ACTIVOS FIJOS: COSTO VALOR RESIDUAL ACTIVACION

EQUIPOS 60,000,000 6,000,000 8/1/2009 3,150,000
MAQUINARIAS 48,000,000 3,000,000 9/1/2014 4,500,000
EDIFICIO 90,000,000 0 2/28/2018 4,500,000

INFORMACION ADICIONAL:
EL PAGARE FUE RECIBIDO EL 01-10-19, A UN INTERÉS DEL 18% ANUAL, Y VENCE EL 01-01-20. LOS
INTERESES SE PAGARON POR ADELANTADO.
EL CONTRATO DE ARRENDAMIENTO FUE FIRMADO EN JULIO DEL 2018 CON DON SUSO RIVAS, A
RAZÓN DE 1.200.000 MENSUALES, PAGADEROS POR MES VENCIDO. EL ÚLTIMO RECIBO PAGADO
CORRESPONDE AL MES DE NOVIEMBRE.

SE PIDE:
PREPARA EL BALANCE DE SALDOS AJUSTADO AL CIERRE DE DICIEMBRE DE 2019.