PROYECCION DE INGRESOS, INVERSION, COSTOS Y GASTOS DE UN PROYECTO

DE CIUDAD DIVERSAS JUNTO A LAS HUACAS MILENARIAS

1. Preparar los ingresos del proyecto

Cuadro 1
Ingreso por Paquete Huaca – Circuito Mágico de las aguas
Periodo 2019 2020 2021 2022 2023
Numero de paquete vendidos 294 354 384 414 444
Precio del paquete vendidos 50 50 45 45 45
Total Ventas 14700.00 17700.00 17280.00 18630.00 19980.00

 Hallando con Métodos Mínimos Cuadrados:

Periodo X Y X2 Y2 X.Y
2014 1 220 1 48400 220
2015 2 210 4 44100 420
2016 3 230 9 52900 690
2017 4 250 16 62500 1000
2018 5 260 25 67600 1300
sumatoria 15 1170 49 275500 3630

Y = a + bx

B= 5(3630)-15(1170) = 30 a= 11700- 30(15) = 144

5(49) – (15)2 5

Y= 144 +30(6)=294
Y= 144 +30(7)=354
Y= 144 +30(8)=384
Y= 144 +30(9)=414
Y= 144 +30(10)=444

Cuadro 2
Ingreso por Paquete Huaca – Lomas
Periodo 2019 2020 2021 2022 2023
Numero de paquete vendidos 303 312 322 331 340
Precio del paquete vendidos 55 55 50 50 50
Total Ventas 16665.00 17160.00 16100.00 16550.00 17000.00
 Cuadro 3
Ingreso por Paquete Huaca – City Tour Centro de Lima
Periodo 2019 2020 2021 2022 2023
Numero de paquete vendidos 265 280 295 310 325
Precio del paquete vendidos 55 55 50 50 50
Total Ventas 14575.00 15400.00 14750.00 15500.00 16250.00

CUADRO 4 (1+2+3)
INGRESO POR PAQUETE (EN SOLES)
Periodo 2019 2020 2021 2022 2023
Total Ventas Paquete Huaca – 14700 17700 17280 18630 19980
Circuito Mágico del Agua
Total Ventas Paquete Huaca – 16665 17160 16100 16550 17000
Lomas
Total Ventas Paquete Huaca – 14575 15400 14750 15500 16250
City Tour Centro de Lima
Total Ventas 45940.00 50260.00 48130.00 50680.00 53230.00

2. Preparar Total del Valor Residual del Proyecto

Cuadro 5
Valor residual de los Equipos (en soles)

ITEMS CANTIDAD 2019 2020 2021 2022 2023

MUEBLES
Set de Estantería 1 - - - - S/ 704.95
Sillas 5 - - - - S/ 249.75
EQUIPO DE COMPUTO
Laptos 3 - - - - S/ 8,246.25
Impresora laser multifuncional 3 - - - - S/ 3,037.50
EQUIPO DE OFICINA
Escritorios 3 - - - - S/ 1,335.00
Sillas 6 - - - - S/ 237.00
Archivador 7 - - - - S/ 59.50
Lapiceros 12 - - - - S/ 16.50
Papelería un millar 2 - - - - S/ 14.80
Dispensador de agua 1 - - - - S/ 254.50
INSTALACION
Cámaras 2 - - - - S/ 699.00
Television 1 - - - - S/ 799.50
TOTAL INGRESO POR VALOR DESECHOS - 0 0 0 0 S/15,654.25
EQUIPOS
 CUADRO 6
VALOR RESIDUAL DEL ACTIVO FIJO (en soles)
PERIODO 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Valor residual de los equipos - - - - - 15,654.25
Valor de desecho activo fijo 0 0 0 0 0 15,654.25

3. Preparar las inversiones y Reinversiones del Proyecto

Cuadro 7
Inversiones e Reinversiones de Equipos (en soles)
Items Cantidad 0 1 2 3 4 5
Estantería 1 unidad 249.90 0 0 0 0 0
Silla 11 unidades 738.90 0 0 0 0 307.88
Laptop 3 unidades 3897.00 0 0 0 0 0
Impresora multifuncional 3 unidades 1797.00 0 0 0 0 0
Escritorio 3 unidades 687.00 0 0 0 0 0
Archivador 2 unidades 929.80 77.48 154.96 232.44 309.92 387.40
Lapiceros 12 unidades 25.20 2.10 4.20 6.30 8.40 10.50
Papelería 1 millar 24.70 2.06 4.12 6.18 8.24 10.30
Dispensador de agua 1 unidad 262.00 21.83 43.67 65.50 87.33 109.17
Cámara 2 unidades 309.00 0 0 0 0 0
Televisión 1 unidad 1099.00 0 0 0 0 0
TOTAL INVERSIONES 10019.50 103.47 206.95 310.42 413.89 825.25
Y REINVERSIONES

Cuadro 8
Capital de Trabajo (en soles)
ITEMS 0 1 2 3 4 5
Capital de trabajo -15000.00

Cuadro 9
Recuperación de Capital de Trabajo (en soles)
ITEMS 1 2 3 4 5
Recuperación del capital de trabajo 15000.00

4. Preparar el Flujo de Capital del Proyecto

Cuadro 10
FLUJO DE CAPITAL (en soles)
MOMENTOS 0 1 2 3 4 5
Inversión Activo Fijo (7) -10019.50 -103.47 -206.95 -310.42 -413.89 -825.25
Valor Residual (6) 0 0 0 0 15,654.25
Capital de Trabajo (8) -15000.00
Recuperación Cap. Tr. (9) 15000.00
FLUJO DE CAPITAL -25019.50 -103.47 -206.95 -310.42 -413.89 29829.00
5. Preparar los Costos del Proyecto

Cuadro N° 11
Costos de Personal Permanente (en soles)
CARGO PUESTO SALARIO MENSUAL SALARIO ANUAL
Administrador 1 S/ 1,600.00 S/ 19,200.00
Counter 1 S/ 909.06 S/ 10,908.72
Marketing 1 S/ 1,274.00 S/ 15,288.00
Guia de turismo 1 S/ 1,500.00 S/ 18,000.00
Contador 1 S/ 1,955.00 S/ 23,460.00
TOTAL SALARIOS S/ 7,238.06 S/ 86,856.72

Cuadro N°12
Costos de suministros
TAMAÑO 1
SUMINISTRO UNIDAD COSTO UNITARIO
CANTIDAD COSTO TOTAL
Agua Hora 1.7 100 170
Electricidad Kilowatts 8.4 10.5 88.2
Internet Megabits 2.5 87.4 218.5
Combustible Galones 3 140 420
TOTAL 337.9 896.7
 MÉTODO DE DEPRECIACIÓN: MÉTODO DE LÍNEA RECTA

𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙−𝑉𝑎𝑙𝑜𝑟 𝑅𝑒𝑠𝑖𝑑𝑢𝑎𝑙

FÓRMULA: 𝑉𝑖𝑑𝑎 ú𝑡𝑖𝑙 𝑒𝑛 𝑎ñ𝑜𝑠

 Set de estantería
1409.90−140.99
Depreciación= 5𝑎ñ𝑜𝑠
= 253,782

CUADRO 13
MÉTODO DE DEPRECIACIÓN
ITEMS % DEL VALOR VALOR RESIDUAL PRECIO VIDA DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN
RESIDUAL DEL POR PRODUCTO UNITARIO UTIL TOTAL
PRODUCTO

MUEBLES
Set de Estantería 10% S/ 140,99 S/. 1.409,90 5 253,782 253,782
Sillas 10% S/ 9,99 S/. 99,90 5 17,982 89,91
EQUIPO DE
COMPUTO
Laptops 25% S/ 549,75 S/. 2.199,00 5 329,85 989,55
Impresora láser 25% S/ 202,50 S/. 810,00 5 121,5 364,5
multifuncional
EQUIPO DE
OFICINA
Escritorios 10% S/ 89,00 S/. 890,00 5 160,2 480,6
Sillas 10% S/ 7,90 S/. 79,00 5 14,22 85,32
Archivador 10% S/ 1,70 S/. 17,00 5 3,06 21,42
Lapiceros 10% S/ 0,28 S/. 2,75 5 0,495 5,94
Papelería un millar 10% S/ 1,48 S/. 14,80 5 2,664 5,328
Dispensador de 10% S/ 50,90 S/. 509,00 5 91,62 91,62
agua
INSTALACION
Cámaras 10% S/ 69,90 S/. 699,00 5 125,82 251,64
Televisión 10% S/ 159,90 S/. 1.599,00 5 287,82 287,82
 CUADRO 14
TOTAL DE DEPRECIACIÓN

ITEMS CANTIDAD 2019 2020 2021 2022 2023

MUEBLES
Set de Estantería 1 S/. 253,782 S/.253,782 S/.253,782 S/.253,782 S/.253,782
Sillas 5 S/89,91 S/89,91 S/89,91 S/89,91 S/89,91
EQUIPO DE COMPUTO
Laptops 3 S/989,55 S/989,55 S/989,55 S/989,55 S/989,55
Impresora láser
3 S/364,50 S/364,50 S/364,50 S/364,50 S/364,50
multifuncional
EQUIPO DE OFICINA
Escritorios 3 S/480,60 S/480,60 S/480,60 S/480,60 S/480,60
Sillas 6 S/85,32 S/85,32 S/85,32 S/85,32 S/85,32
Archivador 7 S/21,42 S/21,42 S/21,42 S/21,42 S/21,42
Lapiceros 12 S/5,94 S/5,94 S/5,94 S/5,94 S/5,94
Papelería un millar 2 S/5,33 S/5,33 S/5,33 S/5,33 S/5,33
Dispensador de agua 1 S/91,62 S/91,62 S/91,62 S/91,62 S/91,62
INSTALACION
Cámaras 2 S/251,64 S/251,64 S/251,64 S/251,64 S/251,64
Televisión 1 S/287,82 S/287,82 S/287,82 S/287,82 S/287,82
TOTAL DE DEPRECIACIÓN S/2.927,43 S/2.927,43 S/2.927,43 S/2.927,43 S/2.927,43

6. Elaborar el Flujo de Caja Operativo:

CUADRO 15
FLUJO DE CAJA OPERATIVO (en S/.) (CUADROS
MOMENTO 0 1 2 3 4 5
INGRESOS
Ingresos por giro del negocio S/ 45,940.00 S/ 50,260.00 S/ 48,130.00 S/ 50,680.00 S/ 53,230.00
TOTAL INGRESOS S/ 45,940.00 S/ 50,260.00 S/ 48,130.00 S/ 50,680.00 S/ 53,230.00
EGRESOS
Personal permanente S/ 86,856.72 S/ 86,856.72 S/ 86,856.72 S/ 86,856.72 S/ 86,856.72
Suministros S/ 896.70 S/ 896.70 S/ 896.70 S/ 896.70 S/ 896.70
Drepreciacion S/ 2,927.43 S/ 2,927.43 S/ 2,927.43 S/ 2,927.43 S/ 2,927.43
TOTAL EGRESOS S/ 90,680.85 S/ 90,680.85 S/ 90,680.85 S/ 90,680.85 S/ 90,680.85
Utilidades antes de impuesto -S/ 44,740.85 -S/ 40,420.85 -S/ 42,550.85 -S/ 40,000.85 -S/ 37,450.85
Impuestos 28%-RG -S/ 12,527.44 -S/ 11,317.84 -S/ 11,914.24 -S/ 11,200.24 -S/ 10,486.24
Utilidad neta -S/ 32,213.41 -S/ 29,103.01 -S/ 30,636.61 -S/ 28,800.61 -S/ 26,964.61
Depreciacion S/ 2,927.43 S/ 2,927.43 S/ 2,927.43 S/ 2,927.43 S/ 2,927.43
TOTAL FLUJO OPERATIVO -S/ 29,285.98 -S/ 26,175.58 -S/ 27,709.18 -S/ 25,873.18 -S/ 24,037.18