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CHIANG BERNAL
CONSULTOR INTERNACIONAL
LIMA - PERU
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Mag. CARLOS F. CHIANG BERNAL
CONSULTOR INTERNACIONAL
CONTENIDO
1.- ANTECEDENTES
2.- ALCANCE
3.- OBJETIVO
4.- ESTRATEGIAS
5.- APLICACIÓN
6.- ENFOQUE Y METODOLOGIA DEL TRABAJO
7.- REQUERIMIENTOS
8.- DURACION Y PLAZO DE ENTREGA
9.- CONFORMIDAD DEL SERVICIO
10.- ANEXOS
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ANTECEDENTES
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En el CENARES, el Plan Nacional de Lucha contra la Corrupción y las
expectativas que Representa compromete a todos los trabajadores,
incluyendo organizaciones públicas y Privadas, a una sinergia de esfuerzos
que contribuya a luchar de manera real, firme y Decidida contra la corrupción;
acorde a lo dispuesto en la Vigésimo Sexta Política de Estado del Acuerdo
Nacional, el CENARES, inicia una nueva era aunando esfuerzos para
proseguir con el compromiso de promover la ética y la transparencia, así
como erradicar la corrupción en todas sus formas;
El CENARES, Organismo del Sector Salud, conformara un Equipo de trabajo
encargado de elaborar el "Plan para la Promoción de la Ética, transparencia
y Lucha contra la Corrupción 2018-2021,
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El soborno es un fenómeno generalizado que plantea serias inquietudes
sociales, morales, económicas y políticas, socava el buen gobierno,
obstaculiza el desarrollo y distorsiona la competencia. Erosiona la justicia,
socava los derechos humanos y es un obstáculo para el alivio de la pobreza.
También aumenta el costo al hacer negocios, introduce incertidumbres en las
transacciones comerciales, aumenta el costo de los bienes y servicios,
disminuye la calidad de los productos y servicios, lo que puede conducir a la
pérdida de vidas y bienes, destruye la confianza en las instituciones e
interfiere con el correcto y eficiente funcionamiento de los mercados.
Los gobiernos han hecho progresos en el tratamiento del soborno a través
de acuerdos internacionales tales como la Convención para Combatir el
Cohecho de Funcionarios Públicos Extranjeros en Transacciones
Comerciales Internacionales de la Organización para la Cooperación y el
Desarrollo Económicos y la Convención de las Naciones Unidas contra la
Corrupción a través de sus leyes nacionales. En la mayoría de las
jurisdicciones, constituye un delito el hecho de que las personas participen
en sobornos y hay una tendencia cada vez mayor para hacer que las
organizaciones, así como las personas, sean responsables de los sobornos.
Sin embargo, la ley por sí sola no es suficiente para resolver este problema.
Por lo tanto, las organizaciones tienen la responsabilidad de contribuir
proactivamente en la lucha contra el soborno. Esto se puede lograr a través
de un sistema de gestión antisoborno, el cual se pretende proporcionar por
medio de este documento y a través del compromiso de liderazgo para el
establecimiento de una cultura de integridad, transparencia, honestidad y
cumplimiento. La naturaleza de la cultura de una organización es crítica para
el éxito o el fracaso de un sistema de gestión antisoborno.
Una organización bien gestionada debe tener una política de cumplimiento
que se apoye en sistemas de gestión adecuados que le ayuden a cumplir sus
obligaciones legales y sus compromisos con la integridad. Una política
antisoborno es un componente de una política global de cumplimiento. La
política antisoborno y el sistema de gestión de apoyo ayudan a la
organización a evitar o mitigar los costos, riesgos y daños de involucrarse en
el soborno, a promover la confianza y la seguridad en las transacciones
comerciales y a mejorar su reputación.
Este documento refleja las buenas prácticas internacionales y puede ser
utilizado en todas las jurisdicciones. Es aplicable a las organizaciones
pequeñas, medianas y grandes en todos los sectores, incluidos los sectores
público, privado y sin fines de lucro. Los riesgos de soborno que enfrenta una
organización varían en función de factores tales como el tamaño de la
organización, los lugares y sectores en los que opera la organización y la
naturaleza, magnitud y complejidad de sus actividades. Este documento
especifica la implementación por parte de la organización de las políticas,
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procedimientos y controles que sean razonables y proporcionales de acuerdo
con los riesgos de soborno a los que se enfrenta la organización.
La conformidad con este documento no garantiza que el soborno no haya
ocurrido o no vaya a ocurrir en relación con la organización, ya que no es
posible eliminar por completo el riesgo de soborno. Sin embargo, este
documento puede ayudar a la organización a implementar medidas
razonables y proporcionales para prevenir, detectar y enfrentar el soborno.
ALCANCE
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OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
OBJETIVO DE CAMPO
Objeto y campo de aplicación
Este documento especifica los requisitos y proporciona una guía para
establecer, implementar, mantener, revisar y mejorar un sistema de gestión
antisoborno. El sistema puede ser independiente o puede estar integrado
en un sistema de gestión global. En este documento se aborda lo siguiente
en relación con las actividades de la organización:
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Este documento es aplicable solo para el soborno. En él se establecen los
requisitos y se proporciona una guía para un sistema de gestión diseñado
para ayudar a una organización a prevenir, detectar y enfrentar al soborno
y cumplir con las leyes antisoborno y los compromisos voluntarios aplicables
a sus actividades.
Este documento no aborda específicamente de fraude, carteles y otros
delitos de antimonopolio y competencia, el lavado de dinero u otras
actividades relacionadas con las prácticas corruptas a pesar de que una
organización puede optar por ampliar el alcance del sistema de gestión para
incluir este tipo de actividades.
Los requisitos de este documento son genéricos y se pretende que sean
aplicables a todas las organizaciones (o partes de una organización),
independientemente del tipo, tamaño y naturaleza de la actividad, ya sea en
los sectores público, privado o sin fines de lucro. El grado de aplicación de
estos requisitos depende de los factores especificados, en los diagramas
que se desarrollen en el trabajo de Pre auditoria de Certificación.
ESTRATEGIAS
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Estrategia de campo
En este documento, se utilizan las siguientes formas verbales:
APLICACIÓN
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Nombramiento de una persona o conjunto de personas encargadas de
supervisar el correcto funcionamiento del sistema de gestión para controlar
su incumplimiento.
PRINCIPALES REQUISITOS
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Establecer CONTROLES NO FINANCIEROS, por ejemplo en la selección de
los procesos logísticos, según con la ley de Contrataciones y PERU
COMPRAS, estableciendo un Sistema de Control Interno (SCI) y ruta crítica
con un Manual de Procesos conjuntamente, en cada uno de los equipos del
CENARES,,según normas y parámetros establecidos
*Las acciones indicadas son sólo ejemplos, estás deberán ser adaptadas a
la realidad y necesidades de cada organización.
VENTAJAS DE LA ORGANIZACION
Sirve como herramienta de defensa frente a los fiscales y/o tribunales en caso
de investigación, mostrando evidencia de que la organización ha tomado
medidas para prevenir el soborno
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Menores riesgos al operar en mercados extranjeros ya que son reglas
aceptadas internacionalmente
SECTORES DE APLICACION
La norma ISO 37001 puede ser implementada por cualquier entidad pública
o privada, como parte de su Sistema de Gestión de Compliance o de forma
separada. Dado que la gestión contra el soborno es una práctica
indispensable a nivel internacional, este Estándar es aplicable a todo tipo de
instituciones, desde las más pequeñas a las más grandes, ya sean de ámbito
público, privado e incluso sectores sin ánimo de lucro.
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de los objetivos institucionales, enmarcado dentro de las normas y
procedimientos de Control y las instancias que rigen el que hacer Logístico,
como es el OSCE y PERU COMPRAS.
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para Organización internacional de normalización), los fundadores decidieron
darle la forma abreviada ISO. ISO se deriva del griego isos, que significa
igual. Cualquiera sea el país, cualquiera que sea el idioma, siempre somos
ISO.
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para identificar posibles fallos de implementación, calidad, o usabilidad de un
programa de ordenador o videojuego. Básicamente es una fase en el
desarrollo de software consistente en probar las aplicaciones construidas.
Las pruebas de software se integran dentro de las diferentes fases del ciclo
del software dentro de la Ingeniería de software. Así se ejecuta un programa
y mediante técnicas experimentales se trata de descubrir que errores tiene.
Concepto de Calidad de Software
Existen diversas definiciones de la Calidad del Software enunciadas por
varias compañías entre ellas la ISO y la IEEE que proponen normas y
estándares para llevar a cabo una correcta práctica que garantice la buena
ejecución de los procesos, dentro de las cuales pueden citarse: “La calidad
del software es el grado con el que un sistema componente o proceso cumple
los requerimientos especificados y las necesidades o expectativas del cliente
o usuario”.
“El conjunto de características de una entidad que le confieren su aptitud para
satisfacer las necesidades expresadas y las implícitas”.
En resumen a todas las definiciones dadas sobre la calidad de software se
puede decir que: "Concordancia con los requisitos funcionales y de
rendimiento explícitamente establecidos, con los estándares de desarrollo
explícitamente documentados, y con las características implícitas que se
espera de todo software desarrollado profesionalmente".
Para obtener un software con calidad se requiere de la utilización de
metodologías y procedimientos estándares para el desarrollo de
los requerimientos, el análisis, el diseño, la implementación y, finalmente, las
pruebas del software, que son el elemento fundamental para el logro de la
calidad de cualquier sistema o parte integrante de éste. Las pruebas permiten
nivelar la estrategia de trabajo en aras de lograr una mayor confiabilidad,
mantenibilidad y facilidad de las soluciones.
Garantía de la Calidad
La Garantía de Calidad del Software como algunos autores acostumbran
llamarle se define como una actividad que posibilita asegurar, proteger todo
el proceso de ingeniería de software.
Es un conjunto de procedimientos, técnicas y herramientas, aplicados por
profesionales, durante el ciclo de desarrollo de un producto, para asegurar
que el producto satisface o excede los estándares o niveles de calidad
preestablecidos. (IEEE, 1990)
Es la guía de los preceptos, de gestión y de las disciplinas de diseño para el
espacio tecnológico y la aplicación de la ingeniería del software. (IEEE, 2004)
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La garantía de calidad consiste en la auditoría y las funciones de información
de la gestión. El objetivo de la garantía de calidad es proporcionar la gestión
para informar los datos necesarios sobre la calidad del producto, por lo que
se va adquiriendo una visión más profunda y segura de que la calidad del
producto está cumpliendo sus objetivos. Por supuesto, si los datos
proporcionados mediante la garantía de calidad identifican problemas, es
responsabilidad de la gestión afrontar los problemas y aplicar los recursos
necesarios para resolver los aspectos de calidad. (Pressman, 2002)
Pruebas de Software
En todo proceso de desarrollo de aplicaciones es indispensable la presencia
de un proceso de Pruebas de Software que coexista y se integre con este
primero para garantizar así el buen funcionamiento y la calidad del producto
final. Para lograr lo antes expuesto se debe partir del concepto de que las
mismas desempeñan un papel fundamental en esta disciplina.
“Las pruebas constituyen una actividad en la cual un sistema o componente
es ejecutado bajo condiciones específicas, se observan o almacenan los
resultados y se realiza una evaluación de algún aspecto del sistema o
componente”.
Toda prueba de software desempeña un papel fundamental en el desarrollo
de cualquier tipo de aplicación, pero si se estudia la mejor forma de hacerlo,
siguiendo los pasos de acuerdo con los especialistas en el tema, se
incrementan las posibilidades de que esta llegue a un feliz término y arroje
resultados más cercanos a los esperados, permitiendo así, realizar a
posteriori un mejor análisis de la situación. Para ilustrar mejor esta situación,
se presentan a continuación algunos objetivos, características y principios
con que deben contar las Pruebas de Software.
Objetivos de las Pruebas de Software
Probar si el software no hace lo que debe.
Error al crear miniatura: Falta archivo
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Características de las Pruebas de Software
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los enlaces están conectados, el contenido deseado es mostrado y no hay
contenido huérfano.
Stress: Enfocada a evaluar cómo el sistema responde bajo condiciones
anormales. (extrema sobrecarga, insuficiente memoria, servicios
y hardware no disponible, recursos compartidos no disponible).
Rendimiento
Benchmark: Es un tipo de prueba que compara el rendimiento de un elemento
nuevo o desconocido a uno de carga de trabajo de referencia conocido.
Contención: Enfocada a la validación de las habilidades del elemento a
probar para manejar aceptablemente la demanda de múltiples actores sobre
un mismo recurso (registro de recursos, memoria).
Carga: Usada para validar y valorar la aceptabilidad de los límites
operacionales de un sistema bajo carga de trabajo variable, mientras el
sistema bajo prueba permanece constante. La variación en carga es simular
la carga de trabajo promedio y con picos que ocurre dentro de tolerancias
operacionales normales.
Soportabilidad
Configuración: Enfocada a asegurar que funciona en diferentes
configuraciones de hardware y software. Esta prueba es implementada
también como prueba de rendimiento del sistema.
Instalación: Enfocada a asegurar la instalación en diferentes configuraciones
de hardware y software bajo diferentes condiciones (insuficiente espacio en
disco, etc.)
REQUERIMIENTO
Sistema
Documental
Identificación de los documentos más relevantes de uso de los documentos
de gestión intra y extra, incluyendo:
- la información realizadas, evaluación y supervisión a la implantación del
Sistema de Control Interno.
- Informes de gestión.
- Certificado de Inspección técnica de Seguridad en Edificaciones e
Inmuebles de detalle del CENEPRE / INDECI.
- Estados Financieros y sus anexos.
- Informes de Auditoria.
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- Contingencias Institucionales.
- Cargas Diferidas Institucionales.
- Relación detallada por Fecha y antigüedad de Obligaciones por pagar y
por Cobrar.
- Relación del Control Patrimonial.
-Relación de los últimos tres ejercicios presupuestales, reportes del SIAF
Ejecución Presupuestal Comprometido, Devengado, girado y pagado. No
Incluya Transferencia Presupuestal a Organismo Internacionales al Cierre
del Ejercicio.
- Relación de la ejecución del los 3 últimos ejercicios de ejecución del PAC
institucional, detallando ejecuciones no incluidas en el PAC, con sus notas
explicativas.
- Relación de pagos de proveedores (Incluyendo fecha de ingreso a
Almacén hasta la fecha de pago)
. Evaluación de Riesgos de Soborno
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