calcular el presupuesto de efectivo y los saldos en caja a fin de cada mes para la empresa BI, SA DE CV, para el primer se

DATOS/INGRESOS: 30% de las ventas son al contado. Las ventas al crédito son 20% a 30 dias y 30% a 60 dias y el resto a 9

Nov-X1 Dic-X1
Ventas Totales 170000 $ 250,000.00

20% al contado 30% 51000 75,000.00

30% a 30 días 20% 34000
30% a 60 días 30%
20% a 90 dias 20%
TOTAL INGRESOS

JulioX2 AgostX2 SepX2

50000
60,000.00 75,000.00
36,000.00 40,000.00 50,000.00
TOTAL INGRESOS

DATOS/EGRESOS: La empresa paga en efectivo el 20% de sus compras, el 30% al mes siguiente, 20% dos meses después
arrendamiento mensual por $3, 000. En marzo y junio vencen pagos de interés por $15, 000. En junio vence abono a p
En abril vencen impuestos por $ 9, 000. En Febrero se proyecta desembolsar en activo fijo por $ 75, 000.
La empresa tiene un saldo de caja de a principios de enero $ 5, 000. Toda necesidad de préstamo se hará en múltiplo de
Con la información anterior determinar el efectivo mensual que pueda invertirse o las necesidades de préstamo.

Nov-X1 Dic-X1
Compras Totales 150000 150000
20% al contado 20.00% 30000 30000
30% a 30 días 30.00% 45000
20% a 60 días 20.00%
30% a 90 dias 30.00%

Sueldos 25% ventas del mes anterior 25.00%

 Arrendamiento
Intereses
Abono a Pasivo
Pago de Dividendo
Impuestos
Compra/Activo Fijo
Total Egresos
Exceso (Deficit)
Saldo Inicial
Diferencia
Préstamo (Al Principio)
Pagos (Al final)
Saldo en caja final

JuAgostX2 SepX2 OctuX2

###
### 18000
### 30000 27000
###
 presa BI, SA DE CV, para el primer semestre de enero a junio del año x2
a 30 dias y 30% a 60 dias y el resto a 90 dias.

EneX2 FebX2 MarX2 AbrilX2 MayoX2 JunioX2

$ 170,000.00 $ 160,000.00 $ 140,000.00 $ 180,000.00 $ 200,000.00 $ 250,000.00

51,000.00 48,000.00 42,000.00 54,000.00 60,000.00 75,000.00

50000 34000 32000 28000 36000 40000
51000 75000 51,000.00 48,000.00 42,000.00 54,000.00
34000 50,000.00 34,000.00 32,000.00 28,000.00
152,000.00 191,000.00 175,000.00 164,000.00 170,000.00 197,000.00

OctuX2

s siguiente, 20% dos meses después y a 90 dias el 30%. Los sueldos son 25%-D las Vtas del mes anterior. Paga
$15, 000. En junio vence abono a pasivo por $ 5, 000. En enero y abril se pagarán dividendos por $ 10, 000.
vo fijo por $ 75, 000.
de préstamo se hará en múltiplo de $ 1, 000. La empresa desea mantener un saldo mínimo de caja de $ 5, 000.
as necesidades de préstamo.

EneX2 FebX2 MarX2 AbrilX2 MayoX2 JunioX2

140000 100000 80000 110000 100000 90000
28000 20000 16000 22000 20000 18000
45000 42000 30000 24000 33000 30000
30000 30000 28000 20000 16000 22000
45000 45000 42000 30000 24000

62,500.00 42,500.00 40,000.00 35,000.00 45,000.00 50,000.00

 3000 3000 3000 3000 3000 3000
15000 15000
5000
10000 10000
9000
$75.000,00
178500 182500 257000 165000 147000 167000
-26500.00 8500.00 -82000.00 -1000.00 23,000.00 30,000.00
5000 5500 5000 5000 5000 5000
21,500.00 14000.00 -77000 4000 28000 35000
27,000.00 0 82000 1000 0 0
9000 23000 35000
5500 5000 5000 5000 5000 5000

total prestamo $110,000.00

pago marzo junio $67,000.00
restante -$43,000.00