TALLER AA2

Realice el taller Programa y Plan de auditoría - AA2 que se muestra a continuación:

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua
determine y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la
determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su
empresa (real o simulada). Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo
dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011 y conteste los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe

debe contener lo siguiente:
a. Objetivos y alcance del programa de auditoría.
b. Cronograma de las auditorías a realizar en el año.
c. Criterios de auditoría.
d. Auditores seleccionados por procesos.
e. Recursos necesarios.
f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría.

2. Diseño del plan de auditoría: el plan de auditoría que diseñe debe contener
lo siguiente:
a. Objetivos y alcance de la auditoría.
b. Procesos a ser auditados.
c. Criterios de auditoría y documentación de referencia.
d. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría.
e. Métodos de auditoría a utilizar.
f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.

DESARROLLO
OBJETIVO
Realizar auditorias internas con el fin de comprobar si el sistema de gestión de
calidad de la empresa se está desarrollando adecuadamente, y si tiene una
actualización administrativa y legales.

ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

Considerar desde la planificación, ejecución y documentación el seguimiento a las
acciones correctivas y preventivas en las auditorias internas.
 Cronograma

Actividad Julio 2019

2 3 4 5 8 9 10 11 12 15 16 17 18 19 22 23 24 25 26 29 30 31

Elaborar el
programa de
auditoria

Preparar la
auditoria

Realizar
reunión

Recolección de
datos

Conclusiones
de la auditoria

Ejecutar
reunión, cierre

Informe de
auditoria

Socialización

Seguimiento

CRITERIOS DE AUDITORIA
Proveedor Entradas Actividades Salidas Cliente Responsa
ble
Gerencia Plan de auditorias Realizar programas Evidencias Gerente Supervisor
Organismo de control Programas Realizar planes Hallazgos Organismos de control
Procesos Preparar auditoria Acciones de corrección y de control interno
Mejoramiento Realizar reunión de apertura prevención
Conclusiones Informes
Ejecución de reunión de cierre Mejoramiento
Socializar
Seguimiento

AUDITORES
Actividad Nombre Cargo
Elaboro Gladys rojas García Jefe de control interno
Reviso y aprobó María Rodríguez reyes Especialista en siso
RECURSOS NECESARIOS
 Profesionales
 Equipos aplicativos
 Infraestructura

IDENTIFICAR Y EVALUAR LOS RIESGOS DEL PROGRAMA DE

AUDITORIA

Nombre de riesgo Descripción Posibles impacto probabili Valoración del Manejo del Medidas
Del riego consecuen dad riesgo riesgo
cias 1 2 3 1 2 3 2 3 4 5 6

Incumplimiento No e cumpla Muy poco x Importante Enfrentar el Capacitaci

el programa seguimient riesgo ones
de auditoria o x

Inexactitud Informes no Toma de x x Importante Enfrentar el Capacitaci

basados en decisiones riego ones
las evidencias equivocad
as

Valoración del riesgo:

2 =aceptable
3= tolerable
4 =moderado
5= importante
6 =inaceptable

Diseño de plan de auditorías: el plan de auditoria que diseñe debe tener lo

siguiente:
A. Objetivo y alcance

Objetivo
Realizar control sobre la información de la gestión de calidad sobre la
empresa

Alcance
Ejecución de los seguimientos correspondientes en el concepto de gasto
generales de la empresa

B. Procesos a ser auditado

 Planeación estratégica
  Desarrollo del plan

 Desarrollo de planes
 Procesos operativos

Apoyo de procesos

 Estratégico
 Contratación
 Financiera
 Gestión humana
 Administrativos
 Evolución y control

CRITERIOS E AUDITORIA Y DOCUMENTACIÓN DE REFERENCIA

a. Elaborar el plan de visitas y precisar los detalles

 Determinar el tipo de auditoria
 Determinar equipos a utilizar
 Consideración y definición de inicios y terminas de las actividades
a realizar
 Asignación de tareas
 Determinación de lo recursos

b. Someter el plan de visitas de auditoria a probación del jefe de la

oficina de control interno
c. Generar la información
d. Abrir los arcbivos de la auditoria

UBICACIÓN, FECHAS, TIEMPO ESPERADO Y DURACIÓN DE LAS

ACTIVIDADES

Cronograma

Siguiendo las normas técnicas colombianas, dando las directrices para

la auditoria de los sistemas de gestión de la calidad, considerando las
siguientes:

 Preparación del plan de auditoria

 Asignación de las actividades
 Preparación de lo documento
  Desarrollar las reuniones correspondientes
 Recopilación de información
 Generar los hallazgos de la auditoria
 Informas las conclusiones de la auditoria
 Aprobación y distribución de la información

e. Métodos de auditoria a utilizar

Aplicación:

 Formulación de los objetivos a realizar

 Conjunto de procedimientos para realizar los procesos
 Aplicación de las normas especificas

f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor

 Elaborar anualmente la planificación de la auditorias con buena

coordinación correspondiente
 Organizar todo el organismo de los equipos para realizar los
análisis programados en la organización tomando en cuenta si
integración.
 Apoyar e incentivar la participación.
 conocer y aprobar los informes sobre la planificación preliminar
de la ejecución del trabajo asignado en la organización

ESCRIBA LAS CONCLUSIONES DEL APRENDIZAJE QUE OBTUVO TRAS EL

DESARROLLO DE ESTA ACTIVIDAD.

Aprender a tener observaciones de una auditoria, entendiendo la importancia de

una buena documentación en los procesos a realizar en una auditoria, dando la
oportunidad de mejora en los aspectos donde pueden convertirse en no
conformidades futuras, o de cualquier detalle que haya surgido.
También es un reto entender como se desarrolla un plan de auditoria, para fortalecer
las relaciones de la empresa, donde nos obliga hacer creativos para la formulación
de las auditorias anuales en la empresa, disponiendo de grandes profesionales para
la realización de los procesos correspondientes, donde nos lleva a tener un enfoque
muy serio y de gran importancia a la hora de realizar sistemas de gestión de calidad
en una organización.