Anexo 1

Moda Vanguardista
Estado de resultados pro forma
(en USD)

Escriba sus supuestos en las celdas sombreadas a continuación

SUPUESTOS Año 1 Año 2

Clientes/ingresos
Base de clientes objetivo 1,000 2,500
Tasa de retención 1 80%
Nuevos clientes adquiridos 1,000 1,700
Costo de adquisición de nuevo cliente ($ por cliente) $35.00 $35.00
Costo de mantenimiento de clientes ($ por cliente) $10.00 $10.00
Compras por cliente por año (n.º) 2.0 2.0
Promedio total de venta por compra ($) $125,000.00 $212,500.00

Costo de los bienes vendidos

Porcentaje de productos de otros diseñadores 75% 50%
Otros diseñadores: costo de los bienes vendidos (% de ingresos) 80% 40%
Otros diseñadores: total de costo de los bienes vendidos ($) $150,000,000 $212,500,000
Diseños de Sarah: costo de los bienes vendidos (% de ingresos) 40% 40%
Diseños de Sarah: total de costo de los bienes vendidos ($) $25,000,000 $212,500,000

Otros gastos operativos

Gasto de alquiler ($ por pie cuadrado/año) $12.50 $12.50
Tamaño de tienda minorista (pies cuadrados) 1.1000 1.1000
Salario por hora (incluidos los beneficios) $9.50 $10.93

Año 1 Año 2
Ingresos $250,000,000 $1,062,500,000
Costo de los bienes vendidos 175,000,000 425,000,000
Utilidad bruta 75,000,000 637,500,000
Margen bruto 30.0% 60.0%

Gastos operativos
Alquileres 13.75 13.75
Accesorios, equipamiento y mejoras en la propiedad arrendada 15,000 15,000
Servicios públicos 4,000 4,200
Marketing/publicidad 35,000 67,500
Salarios y beneficios básicos 11,685 24,920
Gastos por permisos y cuestiones legales 12,000 1,000
Varios /administración general 5,000
Total de gastos operativos 36,014 87,714

Ingresos netos $74,963,986 $637,412,286

Margen neto 30.0% 60.0%

1
La tasa de retención es el porcentaje de la base de clientes objetivo que se retiene para el año siguiente. La diferencia entre la base de clientes objetivo y los clientes reteni
compensarse con la adquisición de clientes nuevos.
 Año 3
PAG 3
6,000
80% PROMEDIO DE VENTAS
4,000 125 2 VECES POR AÑO
$35.00
$10.00
2.0
$500,000.00

25%
15%
$225,000,000 PAG 3
40%
$1,800,000,000

$12.50
1.1000 PAGINA 1 Y2
 $12.56

Año 3
$6,000,000,000
2,025,000,000
3,975,000,000
66.3%

13.75
15,000
4,410 PAGINA 2
160,000
36,173
1,000

180,424

$3,974,819,576
66.2%

lientes objetivo y los clientes retenidos del año anterior debe

Anexo 2
Horas de mano de obra estimadas por mes
AÑO 1
Horas trabajadas estimadas 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Sarah 180 180 180 180 180 180 180 180 180
Empleado n.° 1 60 60 40 40 40 40 40 40 40
Empleado n.° 2 55 55 48 48 48 48 48 48 48
TOTAL 295 295 268 268 268 268 268 268 268

AÑO 2
Horas trabajadas estimadas 13 14 15 16 17 18 19 20 21
Sarah 140 140 140 140 140 140 140 140 140
Empleado n.° 1 80 80 80 80 80 80 80 80 80
Empleado n.° 2 60 60 60 60 60 60 60 60 60
Empleado n.° 3 40 40 40 40 40 40 60 60 60
TOTAL 320 320 320 320 320 320 340 340 340

AÑO 3
Horas trabajadas estimadas 25 26 27 28 29 30 31 32 33
Sarah 140 140 140 140 140 140 140 140 140
Empleado n.° 1 80 80 80 80 80 80 80 80 80
Empleado n.° 2 80 80 80 80 80 80 80 80 80
Empleado n.° 3 80 80 80 80 80 80 80 80 80
TOTAL 380 380 380 380 380 380 380 380 380
10 11 12 TOTAL
180 140 140 2,080
40 80 80 600
48 68 68 630
268 288 288 3,310

22 23 24 TOTAL
140 140 140 1,680
80 80 80 960
60 60 60 720
60 60 60 600
340 340 340 3,960

34 35 36 TOTAL
140 140 140 1,680
80 80 80 960
80 80 80 960
80 80 80 960
380 380 380 4,560