plan de produccion año 2019

Demanda Demanda Producció Inventario (Botellas)

Mes
lt botella 250 ml n / Botellas
Inicio Fin
Enero 19408.5 77634 90000 0 12366
Febrero 19408.5 77634 90000 12366 24732
Marzo 19408.5 77634 90000 24732 37098
Abril 19408.5 77634 90000 37098 49464
Mayo 19408.5 77634 90000 49464 61830
Junio 19408.5 77634 90000 61830 74196
Julio 19408.5 77634 90000 74196 86562
Agosto 19408.5 77634 90000 86562 98928
Septiembre 19408.5 77634 90000 98928 111294
Octubre 19408.5 77634 90000 111294 123660
Noviembre 19408.5 77634 90000 123660 136026
Diciembre 19408.5 77634 136026 58392
Total 232902 931608 990000
requerimiento
Materia Envases
Producción
Año prima kg PET
Litro
chía 250 ml kg chia/dia lt/dia
2019 232902 856257 931608 2762 751
2020 248372 913132 993488 2946 801
2021 264577 972710 1058308 3138 853
2022 281550 1035110 1126200 3339 908
2023 299326 1100463 1197304 3550 966
2024 317942 1168904 1271768 3771 1026
Inversión fija
Costo
Detalle unitario cantidad Importe $us

Terreno $us/m2 150 800.00 120000

Obras civiles $us/m2 300 397.91 119373
Maquinaria y equipos 47022
Muebles y enseres 4320
Equipos de oficina 4860
Equipos de comunicación 3600
Vehículo 45500
Instalaciones complementarias 16856.85
Equipos de laboratorio 1811
Equipos de seguridad 580
Herramientas 71
Imprevistos (5%) 18199.69

Inversión diferida
Costo
Detalle cantidad Importe $us
unitario
Constitución de sociedad 2100
Estudio realizado 2000
Diseño Final 1700
Gastos de Preoperación 48012.6

Imprevistos (5%)
2690.63
Capital de operaciones
Costo
Detalle Cantidad Importe $us
unitario
Sueldos y salarios (3 meses) 39167.9
Materia prima e insumos (3
414087.0
meses)

Servicios básicos (3 meses) 1783.7

Combustible (3 meses) 982.8

Imprevistos (5%) 22801.1

478822.4

RESUMEN DE INVERSIONES

Total

Inversión fija 382,193.54

Inversión diferida 56,503.23
Capital de operaciones 478,822.40
TOTAL 917,519.17
Obras civiles
Áreas Dimensión Area Muebles y enseres
Oficina de Ventas 3,00 x 4,00 Mts 12
Descripción
Recepción 3,40 x 4,00 Mts 13.6
Escritorio
Baño Damas Oficina 2,50 x 3,00 Mts 7.5
ejecutivo
Baño Varones Oficina 2,50 x 3,00 Mts 7.5 Sillón ejecutivo
Casilleros 3,00 x 6,00 Mts 18 Estante gavetero
Jefatura de Administració 2,80 x 4,20 Mts 11.76 Pallets
Jefatura de Producción 2,80 x 4,20 Mts 11.76 Casilleros
Gerencia General 3,40 x 4,20 Mts 11.76 Total
Secretaria 2,15 x 4,20 Mts 9.03 Equipos de oficina
Tinglado de Operaciones 10,00 x 20,00 Mts 200
Descripción
Control de Calidad 4,00 x 3,00 Mts 12
Computadora
Recepción de Materia Pri 6,00 x 5,00 Mts 30
portátil
Aire
Almacén de Producto ter 6,00 x 5,00 Mts 30
Acondicionado
Baño Damas Operativo 2,50 x 3,00 Mts 7.5 Impresora
Baño Varones Operativo 2,50 x 3,00 Mts 7.5 Fotocopiadora
Portería 2,00 x 4,00 Mts 8 Total
Total m Construido :
2
397.91
Equipo de
laboratorio

Descripción
maquinaria y equipos
Descripción Cantidad Capacidad Costo $ Costo total $ Material de vidrio
Balanza de
Prensa 1 200 kg/h 14000 14000
laboratorio

Kit de medición de
Filtro 1 1,5 m3/h 3600 3600
peróxidos en aceite

Bomba 1 3 m3/h 2032 2032 Reactivos

Kit de medición de
Tanque decantador 3 300 lt 2300 6900
acidez en aceite

Tanque de
1 350 lt 2850 2850 Otros materiales
almacenamiento
10-60
Envasadora 1 12500 12500 Total
botella/min
900
Tapadora 1 2100 2100
botellas/hora
800 -1000
Etiquetadora 1 3040 3040
botellas/hora
Total 47022
 Precio
Cantidad
Unidad Total
6 180 1080
6 80 480
6 60 360
16 100 1600
8 100 800
4320

Precio
Cantidad
Unidad Total
6 500 3000

2 600 1200
2 80 160
1 500 500
4860

Precio
Cantidad
Unidad Total
1 180 180
1 400 400

1 700 700

1 160 160

1 171 171

1 200 200

Total 1811
Presupuesto materia prima

Materia prima
Año Costo Tn $ Costo total $
Tn chía

2019 856.26 1,200.00 1,027,512.00

2020 913.13 1,200.00 1,095,756.00
2021 972.71 1,200.00 1,167,252.00
2022 1035.11 1,200.00 1,242,132.00
2023 1100.46 1,200.00 1,320,552.00
2024 1168.9 1,200.00 1,402,680.00

Demanda del proyecto

Demanda Demanda Demanda Requerimien
Insatisfecha Objetivo 15% Objetivo to materia
Año prima KG de
(Botella de 250
(lt) (lt) ml) chia

2019 1552681 232902 931609 856257

2020 1655814 248372 993488 913132
2021 1763846 264577 1058308 972710
2022 1877000 281550 1126200 1035110
2023 1995508 299326 1197305 1100463
2024 2119611 317942 1271766 1168904
Detalle y proyeccion de Envases etiquetas para envases de 250 ml
Costo Costo
Cajas de Costo caja Costo Etiquetas Costo Envases de Costo
Año Año etiqueta unid Año envase
carton unid $ total $ para botellas total $ vidrio 250 ml total $
$ unid $
2019 77634 2.1 163031.4 2019 931609 0.1 93,160.9 2019 931609 0.4 372,643.6
2020 82791 2.1 173861.1 2020 993488 0.1 99,348.8 2020 993488 0.4 397,395.2
2021 88192 2.1 185203.2 2021 1058308 0.1 105,830.8 2021 1058308 0.4 423,323.2
2022 93850 2.1 197085.0 2022 1126200 0.1 112,620.0 2022 1126200 0.4 450,480.0
2023 99775 2.1 209527.5 2023 1197305 0.1 119,730.5 2023 1197305 0.4 478,922.0
2024 105981 2.1 222560.1 2024 1271766 0.1 127,176.6 2024 1271766 0.4 508,706.4

12 botellas por caja

Mano de obra directa
Aportes Patronales Previsiones
Salario
Item Cargo Cantidad Basico Riesgo
Solidario Vivienda Prima
($us) Profesional CNS (10%) Aguinaldo Indemnizacion Vacaciones
(3%) (2%) Anual
(1.71%)
1 Jefe de Producción 1 1000 30 17.1 100.00 20.00 83.33 83.33 83.33 41.67
2 Operarios 4 450 13.5 7.695 45.00 9.00 37.50 37.50 37.50 18.75
Total

Mano de obra indirecta

Aportes Patronales (16.71%) Previsiones
Salario
Item Cargo Cantidad Basico Riesgo
Solidario Vivienda Prima
($us) Profesional CNS (10%) Aguinaldo Indemnizacion Vacaciones
(3%) (2%) Anual
(1.71%)
1 Gerente General 1 1350 40.5 23.085 135.00 27.00 112.50 112.50 112.50 56.25
2 Secretaria 1 400 12 6.84 40.00 8.00 33.33 33.33 33.33 16.67
Jefe de
3 1 1000 30 17.1 100.00 20.00 83.33 83.33 83.33 41.67
administración
Personal de
4 2 350 10.5 5.985 35.00 7.00 29.17 29.17 29.17 14.58
Limpieza
5 Vendedor 1 500 15 8.55 50.00 10.00 41.67 41.67 41.67 20.83
6 Choferes 1 500 15 8.55 50.00 10.00 41.67 41.67 41.67 20.83
7 Porteros 1 450 13.5 7.695 45.00 9.00 37.50 37.50 37.50 18.75
Encargado de
8 1 650 19.5 11.115 65.00 13.00 54.17 54.17 54.17 27.08
Control de Calidad
Encargado de
9 1 600 18 10.26 60.00 12.00 50.00 50.00 50.00 25.00
Logística
total
 Total a
Sueldo
pagar al
neto
año

1,458.8 17,505.2
656.4 31,509.4
2,115.2 49,014.6

Total a
Sueldo
pagar al
neto
año

1,969 23,632.02
584 7,002.08
1,459 17,505.20

511 12,253.64
729 8,752.60
729 8,752.60
656 7,877.34
948 11,378.38

875 10,503.12
8,461 107,657
Energia electrica
Total
KWh Costo
Año Total $us
$us/kwh
produccion oficinas
2019 42360 11,491.20 0.07 3769.584
2020 42360 11,491.20 0.07 3769.584
2021 42360 11,491.20 0.07 3769.584
2022 42360 11,491.20 0.07 3769.584
2023 42360 11,491.20 0.07 3769.584

2024 42360 11,491.20 0.07 3769.584

Consumo Basicos de agua

m3 Persona Costo $us
Año Personal m3/año
al dia Unitario Total
2019 15 0.085 397.8 2.31 918.92
2020 15 0.085 397.8 2.31 918.92
2021 15 0.085 397.8 2.31 918.92
2022 15 0.085 397.8 2.31 918.92
2023 15 0.085 397.8 2.31 918.92
2024 15 0.085 397.8 2.31 918.92

Material de limpieza
Cantidad
Detalle Medida P/U ($) Costo Anual
Anual
Escoba Unidades 4 3.59 14.37

Trapo de piso Unidades 24 0.57 13.79

Trapeador Unidades 4 2.87 11.49

Detergente Unidades 24 6 144
Papel paquetes/12
24 2.87 68.97
Higiénico unid
Bolsas Paquetes 20 2.16 43.1
Bote de
Unidades 6 3.59 21.55
Basura
Mangueras Metros 40 3 120
Ambientador Unidad 36 4 144

Desinfectante Litros 60 7 420

Escobillas Unidad 4 3 12
Bañadores Unidad 8 10 80
Cepillos Unidad 14 5 70
Esponjas Unidad 12 3 36
Baldes Unidad 8 7 56
Total: 1255.28
Material de escritorio
Materiales y Cantidad Costo Unit. Costo Total.
Unidad
Papelería Anual $us. $us.
Hojas bond cajas 6 43.1 258.62
Mepacos Caja 6 1.5 9
Clips metálicos Caja 6 0.63 3.75
Folders paquete /50 5 10 50
Corrector liqu Caja 2 8 16
Resaltadores Caja 5 6 30

Lapiceros Docena 10 2.5 25

Grampas Caja 15 0.5 7.5

Cuadernos Unidad 24 2.25 54
Tampos Unidad 12 1.25 15
Tinta para tam Unidad 18 1.25 22.5
Archivadores Unidad 72 2.25 162
CD´s TDK Caja 2 12.75 25.5
Chinches Caja 3 1.25 3.75
Cinta de Embal Caja 3 3.75 11.25
Engrampadora Unidad 9 1.88 16.88
Estilete Caja 1 8 8
Hojas Carbóni Caja/50 unid 20 1.88 37.5
Talonarios de Unidad 10 0.63 6.25
Talonarios de f Unidad 8 2.5 20

Talonarios Inte Unidad 20 2 40

Block de Nota Unidad 12 0.44 5.28

Papel para fax Unidad 12 1.88 22.5

Saca grampas Unidad 9 0.63 5.63

Sobres manila Unidad 500 0.05 25

Hojas Membret Unidad 1000 0.03 30

Sobres formale Unidad 500 0.04 20

Tóner para Imp Unidad 4 65 260

Totales 181.91 1190.9

 Costo anual de Depreciacion (Proyecto de 5 años de vida)

Inversion Vida Util Tasa Anual de Depreciacion Valor Residual

Item Concepto
($us) (Años) Depreciacion Anual ($us) ($us)

1 Obras civiles 119,373.00 40 2.5% 2,984.33 101,467.05

2 Maquinaria 47,022.00 8 12.5% 5,877.75 11,755.50
3 Muebles y enseres. 4,320.00 10 10.0% 432.00 1,728.00
4 Eq. de oficina 4,860.00 4 25.0% 1,215.00 2,430.00
5 Vehículo. 45,500.00 5 20.0% 9,100.00 36,400.00
6 laboratorio 1,811.00 5 20.0% 362.20 1,448.80
7 Eq. de seguridad 580 5 20.0% 116.00 464.00
instalaciones
8 16856.85 15
complementarias 6.7% 1,123.79 10,114.11
Total 240,322.85 21,211.07 165,807.46
Ropa de trabajo y equipo de seguridad
Cantidad Costo unitario Costo total
Ítem Detalle Personal (anual) ($us) ($us)
1 Zapatos de seguridad 15 30 55.00 1650.00
2 Guantes 4 48 2.00 96.00
3 Ropa de trabajo 15 30 36.00 1080.00
4 Mascarillas 4 416 0.50 208.00
5 Gafas de seguridad 4 24 15.00 360.00
6 Tapones auditivos 4 416 1.50 624.00
9 Fajas 4 16 15.00 240.00
Total 4,258.00
 Combustibles
Costo $us/litro
Año Lt/Día. Lt/Año
Unit. Año $us
2019 20 6240 0.63 3931.2
2020 20 6240 0.63 3931.2
2021 20 6240 0.63 3931.2
2022 20 6240 0.63 3931.2
2023 20 6240 0.63 3931.2
2024 20 6240 0.63 3931.2

Mantenimiento
Inversión Tasa Costo
Detalle
$us % /año $us/año
Obras civiles 119,373.00 0.05 5,968.65
Instalaciones complementaria 16,856.85 0.02 337.14
Maquinarias y equipos 47,022.00 0.02 940.44
Muebles y enseres 4,320.00 0.02 86.4
Vehículo 45,500.00 0.02 910
Equipos de oficina 4,860.00 0.02 97.2
Equipos de comunicación 3,600.00 0.02 72
Equipos de laboratorio 1,811.00 0.02 36.22
Equipos de seguridad 580 0.02 11.6
Herramientas 71 0.02 1.42
Total 8,461.07
 Cronograma de costos Proyectados (Expresado en Dolares Americanos)
Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 2024
1.- Costos Variables 1,711,578.22 1,821,591.42 1,936,839.52 2,057,547.32 2,183,962.32 2,316,353.42
Materia Prima 1,027,512.00 1,095,756.00 1,167,252.00 1,242,132.00 1,320,552.00 1,402,680.00
Envases 163,031.40 173,861.10 185,203.20 197,085.00 209,527.50 222,560.10
Etiquetas 93,160.90 99,348.80 105,830.80 112,620.00 119,730.50 127,176.60
Cajas 372,643.60 397,395.20 423,323.20 450,480.00 478,922.00 508,706.40
Materiales 2,446.18 2,446.18 2,446.18 2,446.18 2,446.18 2,446.18
Mano de obra directa 49,014.56 49,014.56 49,014.56 49,014.56 49,014.56 49,014.56
Energia Electrica 3,769.58 3,769.58 3,769.58 3,769.58 3,769.58 3,769.58
2.- Costo Fijos 164,193.16 164,193.16 164,193.16 164,193.16 164,193.16 164,193.16
Mano de obra indirecta 107,656.98 107,656.98 107,656.98 107,656.98 107,656.98 107,656.98
Depreciacion 21,211.07 21,211.07 21,211.07 21,211.07 21,211.07 21,211.07
Ropa de trabajo 4,258.00 4,258.00 4,258.00 4,258.00 4,258.00 4,258.00
Servicios basicos 918.92 918.92 918.92 918.92 918.92 918.92
Análisis en laboratorio 520.00 520.00 520.00 520.00 520.00 520.00
Combustible 3,931.20 3,931.20 3,931.20 3,931.20 3,931.20 3,931.20
Manteniento 8,461.07 8,461.07 8,461.07 8,461.07 8,461.07 8,461.07
Amortizacion Inv. Diferida 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21
Inprevistos 7,818.72 7,818.72 7,818.72 7,818.72 7,818.72 7,818.72
Total 1,875,771.38 1,985,784.58 2,101,032.68 2,221,740.48 2,348,155.48 2,480,546.58
Ingreso por venta

Precio de
Año Producción total Ingresos
venta
2019 931,609 2.58 2403551.2
2020 993,488 2.58 2563199.0
2021 1,058,308 2.58 2730434.6
2022 1,126,200 2.58 2905596.0
2023 1,197,305 2.58 3089046.9
2024 1,271,766 2.58 3281156.3

Calculo del impuesto al valor agregado (13%)

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023
Ingreso por ventas 2,403,551.2 2,563,199.0 2,730,434.6 2,905,596.0 3,089,046.9
Compras 1,219,251.4 1,290,760.0 1,365,671.2 1,444,131.3 1,526,301.1
Diferencia 1,184,299.8 1,272,439.1 1,364,763.4 1,461,464.7 1,562,745.8
IVA 13 % 153,959.0 165,417.1 177,419.2 189,990.4 203,157.0
IT 3% 72,106.5 76,896.0 81,913.0 87,167.9 92,671.4

Concepto 2019 2020 2021 2022 2023

Ingreso por ventas 2,403,551.2 2,563,199.0 2,730,434.6 2,905,596.0 3,089,046.9
Compras (credito fiscal
158,502.7 167,798.8 177,537.3 187,737.1 198,419.1
13%)
ventas (debito fiscal
312,461.7 333,215.9 354,956.5 377,727.5 401,576.1
13%)
IVA 13 % 153,959.0 165,417.1 177,419.2 189,990.4 203,157.0
IT 3% 72,106.5 76,896.0 81,913.0 87,167.9 92,671.4
 2024
3,281,156.3
1,612,355.3
1,668,801.0
216,944.1
98,434.7

2024
3,281,156.3

209,606.2

426,550.3

216,944.1
98,434.7
Estado de resultados
Concepto 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Ingreso 2,403,551.22 2,563,199.04 2,730,434.64 2,905,596.00 3,089,046.90 3,281,156.28
Egresos 1,875,771.38 1,985,784.58 2,101,032.68 2,221,740.48 2,348,155.48 2,480,546.58
Impuestos (IVA+IT) 226,065.51 242,313.05 259,332.28 277,158.29 295,828.37 315,378.82
Utilidad bruta 301,714.32 335,101.41 370,069.68 406,697.23 445,063.05 485,230.88
IUE (25%) 75,428.58 83,775.35 92,517.42 101,674.31 111,265.76 121,307.72
Utilidad neta 226,285.74 251,326.06 277,552.26 305,022.92 333,797.29 363,923.16
FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO
Concepto Año cero 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Utilidad neta 226,285.74 251,326.06 277,552.26 305,022.92 333,797.29 363,923.16
Depreciación 21,211.07 21,211.07 21,211.07 21,211.07 21,211.07 21,211.07
Amort diferido 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21 9,417.21
Inversión fija -382,193.54 -4,860.00 -47,891.00
Inversión diferida -56,503.23
Capital de operaciones -478,822.40
Valor de salvamento 165,807.46
Recup Cap de Operaciones 478,822.40
Flujo total -438,696.77 -221,908.38 281,954.33 308,180.53 335,651.19 359,565.56 991,290.29

Costo de oportunidad = 16%

VAN = 540,417.54
TIR = 36%