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Cuestionario tentativo para la investigación

CUESTIONARIO TENTATIVO PARA LA INVESTIGACION

A continuación se presenta el cuestionario correspondiente al trabajo de investigación

titulado “INFLUENCIA DEL CONTROL INTERNO EN LA GESTIÓN DE LA CAC
DIVISORIA LTDA – PERIODO 2015”. Le agradeceré sirva a contestar con honestidad,
pues los datos a obtener me servirán para contrastar la hipótesis planteada en esta
investigación. De antemano, gracias por su apoyo.

I. ASPECTOS GENERALES
1. ¿Cuál es su nivel educativo?
a. Grado de Doctor…..……………..
b. Grado de magister..……………..
c. Superior…………………………..
d. Secundaria completa……………
e. Primaria completa……………….
2. ¿Cuál es su cargo en la empresa?
a. Directivo………………………….
b. Delegado…………………………
c. Socio……………………………..
d. Personal………………………….
II. ASPECTOS ESPECÍFICOS
1. ¿La cooperativa cuenta con un código de conducta aprobado por las
instancias correspondientes de la organización?
a. Si, pero no se ha difundido debidamente
b. El código de conducta esta desactualizado
c. No se evidencia el código de conducta
d. No es de interés de la dirección de la empresa
e. No sabe, no opina.
2. ¿Existen políticas que exijan perfil ético-profesional para la selección de altos
directivos y/o personal?
a. Si, cuenta con documentos que describen perfiles.
b. Sí, pero no evalúa el perfil requerido para cada cargo
c. No están actualizados los documentos de descripción formal
d. No se evidencia políticas que exijan perfiles.
 e. No sabe, no opina.
3. ¿Se tienen establecidas sanciones para directivos y/o personal que violen las
exigencias éticas y de integridad?
a. Sí, pero no se ha difundido debidamente.
b. Sí, pero no se han ido aplicando.
c. No es de interés de la dirección de la organización establecerlas.
d. No sabe, no opina.
4. ¿Se tienen privilegios para acceder a los productos o servicios de la
cooperativa?
a. Si, están asignados a la autoridad.
b. Sí, para los socios y personal sobresalientes.
c. No se ha asignado ningún tipo de privilegios
d. No sabe, no opina
5. ¿Se encuentran establecidas y delimitadas por escrito, las responsabilidades
de los trabajadores?
a. Sí están establecidos.
b. Sí, pero no se evidencia información documentada
c. No se ha establecido a ningún trabajador
d. No sabe, no opina.
6. ¿Existe un programa de capacitación para el personal de la organización?
a. Sí, pero no se vienen ejecutando.
b. No, la gerencia no se preocupa por capacitar al personal
c. Si, y viene dando buenos resultados
d. No sabe, no opina
7. ¿Existe un departamento de recursos humanos que mantenga un registro
completo del personal, que incluya datos necesarios sobre salarios, tiempo
de servicio, horas extra, fianzas,contratos, etc.?
a. Si, existe y es eficiente.
b. No, la directiva no ve necesario crear tal departamento.
c. No existe, pero se ha determinado esta función a otro departamento.
d. No sabe, no opina.
8. ¿Se incorpora a todo el personal a la de planilla de remuneraciones?
a. Si, el personal ingresa a planilla desde la firma de contrato.
b. No, el personal no ingresa a planilla hasta cumplir los tres meses de prueba.
 c. No, la política de la empresa es hacer contratos por terceros.
d. No sabe, no opina.
9. ¿Se han establecido adecuados controles que permitan verificar la asistencia
y permanencia en el lugar de trabajo de los funcionarios y empleados de la
organización?
a. Si, los controles son efectivos
b. No existe ningún tipo de control de asistencia, ni permanencia
c. Sí, pero los controles no son relevantes
d. No sabe, no opina.

10. ¿Los directivos y personal de trabajo tienen conocimiento de los reglamentos

específicos y el manual de procedimientos?
a. Sí, cada directivo y trabajador cuenta con los reglamentos y manuales
b. No existe reglamentos ni manuales de procesos.
c. Sí, pero no se han difundido debidamente.
d. No sabe, no opina.
11. ¿La organización exige rendiciones de cuentas y ejerce controles periódicos
sobre las actividades de las áreas y unidades desconcentradas?
a. Si, cada área rinde cuenta de sus funciones y actividades realizadas
b. No, las áreas no comunican a la gerencia sobre sus funciones ni actividades
c. Sí, pero no se hace de forma periódica.
d. No sabe, no opina
12. ¿Se hacen periódicamente fiscalizaciones internas a las planillas de
remuneraciones y contratos, ya sea por auditores internos u otro tipo de
empleados?
13. ¿La estructura organizativa se encuentra debidamente establecida?
a. Sí, cuenta con una estructura organizacional
b. No se evidencia estructura organizacional
c. Sí, pero no se cumplen con las responsabilidades
d. No, la gerencia no se preocupa por establecerla.
e. No sabe, no opina.
14. ¿La entidad revisa y modifica la estructura organizacional de acuerdo con los
cambios significativos en los objetivos o la experiencia de rendimientos
insatisfactorios en gestiones anteriores?
 a. Sí, la directiva es consciente de realizar cambios en la estructura ante malas
experiencias
b. No, la directiva cree que aplicar cambios no soluciona los problemas
c. No, la estructura organizacional no debe revisarse ni modificarse ante nada
d. No sabe, no opina
15. ¿Cada uno de los cargos de la Estructura Organizacional tiene definido su
poder de responsabilidad, autoridad y relación con los demás cargos con los
cuales deberá intervenir en el ejercicio de su función?
a. Sí, los cargos estructurados tienen bien definidos sus funciones
b. No, las funciones son complejas y no es de fácil comprensión
c. No sabe, no opina
16. ¿El consejo de administración es consciente de los riesgos presentes y
potenciales que pueden afectar la eficacia y la eficiencia de su gestión?
a. Sí, se tiene conocimiento de lo que significa la gestión de riesgos
b. No, la directiva no tiene alcance de la significancia de los riesgos
c. No, es difícil para la directiva identificar los riegos organizacionales
d. No sabe, no opina
17. ¿Existen evidencias de un estilo participativo desarrollado por los consejos
directivos?
a. Sí, los consejos actúan en mutuo acuerdo
b. No, cada consejo tiene definidas sus atribuciones y se abstienen a trabajar por
separado
c. Sí, pero sólo cuando existe una necesidad urgente que involucre a ambos
consejos
d. No sabe, no opina
18. ¿Los consejos directivos acatan los Acuerdos, Compromisos y Protocolos
Éticos de la organización?
a. Sí, como máxima autoridad los consejos dan el ejemplo y acatan todos los
acuerdos.
b. No, son cuerpos colegiados que solo respetan los acuerdos fijadosen su
consejo
c. No sabe, no opina
19. ¿Existe concertación de los Planes y Programas, con los socios o con los
grupos de interés directamente relacionados con la organización?
 a. No, esa tarea solo se le atribuye a los consejos directivos
b. Sí, se tienen reuniones de concertación para escuchar las opiniones de los
socios y grupo de interés y así definir los planes y programas
c. No, la gerencia es la única encargada de realizar los planes y programas
d. No sabe, no opina
20. ¿Existe políticas para la resolución de conflictos internos y externos que
afecten el cumplimiento de los objetivos institucionales?
a. Si, las políticas de solución de conflictosestán definidas en el estatuto
b. No, no se tiene establecida políticas que den solución a conflictos
c. Sí, pero no se han difundido debidamente
d. No sabe, no opina
21. ¿La alta dirección cumple con los métodos, procedimientos, políticas y
objetivos propios del Control Interno?
22. ¿El consejo de administración emite y difunde un documento de apoyo formal
al consejo de vigilancia para que éste desempeñe sus atribuciones y
actividades de fiscalización?
23. ¿El consejo de vigilancia actúa de acuerdo a los estatutos y hace llegar las
observaciones encontradas en tiempo y forma al consejo de administración?
24. ¿La alta dirección levanta las observaciones y acata las recomendaciones
provenientes de una evaluación interna?
25. ¿La dirección superior exige el respeto de los controles internos establecidos
y mantiene una actitud de no tolerancia sobre incumplimientos
significativos?
26. ¿Las unidades funcionales proporcionan oportunamente información
requerida por los consejos directivos?
27. ¿La gerencia presenta su plan operativo anual a los consejos directivos
correspondientes?
28. ¿Se le informa a la junta directiva sobre las reformas y políticas a adoptarse
dentro de la organización?
29. ¿La gerencia ha desarrollado dentro de sus funciones la creación de un
sistema de control interno que someta y guíe a las operaciones de la
cooperativa hacia la eficiencia y efectividad?
30. ¿La gerencia rinde reportes escritos a los consejos directivos sobre todo el
trabajo desarrollado?
31. ¿Existen mecanismos para que los niveles inferiores puedan presentar
propuestas o sugerencias?
32. ¿La gerencia promueve e incentiva la proposición de mejoras, y efectúa
reconocimientos al personal que las han sugerido?
33. ¿Existe un canal de comunicación para las denuncias de fraude? La gerencia
mantiene, monitorea y responde apropiadamente a las denuncias de fraude?
34. ¿La gerencia ha instalado otros procesos para manejar las quejas sobre
problemas en la cooperativa?
35. ¿Se ha implantado una política de comunicación al directivo, socios y
personal acerca de la misión, visión y valores organizacionales, etc. En las
diferentes oficinas y corredores de la cooperativa?
36. ¿El desempeño defunciones es evaluado yrevisado periódicamente con cada
empleado?
37. ¿Se han definido lineamientos y criterios para contratar con proveedores de
bienes y servicios?
38. ¿Se autorizan previamente las compras de bienes por los funcionarios
designados para ello?
39. ¿Se efectúan las adquisiciones de acuerdo con el presupuesto y plan de
acopio?
40. ¿Se tienes los activos de la entidad en buen estado y con todos sus papeles
en regla?
41. ¿Existe un adecuado procedimiento para el cobro de las ventas realizadas al
crédito?
42. ¿La gerencia a determinado la forma de cancelar sus pasivos a corto plazo
sin tomar el riesgo de liquidez?