BUENAS NOCHES!!!!!

FLUJO DE CAJA- TIEMPO!!!

OPER. CONCEPTO PERIODO 0 PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3

FLUJO OPERACIONAL
+ INGRESOS
+ VENTA PRODUCTO A
+ VENTA PRODUCTO B
+ ……
= TOTAL INGRESOS - - -
- COSTOS Y GASTOS
- MATERIAS PRIMAS
- MANO DE OBRA
- COSTOS INDIRECTOS…..
- GTOS ADMINISTRATIVOS
- IMPUESTOS …EXCEPTO RENTA.
- INTERESES
- DEPRECIACIONES Y AMORTIZACION(CONTABLES)
- …..
= TOTAL COSTOS Y GASTOS 0 0 0
= UTILIDAD ANTES DE IMPTO DE RENTA - - -
- IMPUESTO DE RENTA
+ DEPRECIACIONES Y AMORTIZACION(CONTABLES) 0 0 0
FLUJO DE FINANCIACION
+ PRESTAMOS RECIBIDOS
- PAGO DE PRESTAMOS (ABONO A CAPITAL)
+ EMISION DE BONOS
- PAGO DE BONOS
,,,,,,,,
FLUJO DE INVERSION
- COMPRA DE ACTIVOS ….
- COMPRA DE INTANGIBLES (MARCAS PATENTES…FRANQUICIAS...)
+ VENTA DE ACTIVOS (CALCULO ESPECIAL*)
- INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO….
+ RECUPERACION CAPITAL DE TRABAJO
,,,,,,,
= FLUJO DE CAJA NETO (FCN) 0 0 0 0
PERIODO 4 PERIODO ….. PERIODO FINAL (N)

- - -

0 0 0
- - -

0 0 0

0 0 0
ESTO RESUME
TODOS LOS
ESTUDIOS EN DOS
VARIABLES.............
TIEMPO Y
DINERO........ DEBE
SER TOTALMENTE
FORMULADO!!!!!!
BUENAS NOCHES!!!!!

FLUJO DE CAJA-

OPER. CONCEPTO PERIODO 0 PERIODO 1

FLUJO OPERACIONAL
+ INGRESOS $0
CAMISAS $0 $ 699,930
VENTAS PANTALONES $0 $ 2,499,750
OVEROLES $0 $ 8,799,120
TOTAL INGRESOS $ 11,998,800
- COSTOS Y GASTOS $0
- MATERIA PRIMA $0 $ 590,000
MANO DE OBRA $0 $ 425,000
COSTOS INDIRECTOS….. $0 $ 152,000
- GTOS ADMINISTRATIVOS $0 $ 2,400,000
- COSTOS FIJOS $0 $ 1,500,000
- IMPUESTOS …EXCEPTO RENTA. $0 $ 1,919,808
INTERESES $ 302,099
- DEPRECIACIONES Y AMORTIZACION(CONTABLES) $0 $ 125,000
- ….. $0
- TOTAL COSTOS Y GASTOS $0 $ 7,413,907
- UTILIDAD ANTES DE IMPTO DE RENTA $0 $ 4,584,893
= IMPUESTO DE RENTA $0 $0
= DEPRECIACIONES Y AMORTIZACION(CONTABLES) $0 $ 125,000
- FLUJO DE FINANCIACION $0
+ PRESTAMOS RECIBIDOS $ 1,500,000
PAGO DE PRESTAMOS (ABONO A CAPITAL) $0 $ 375,000
+ EMISION DE BONOS $0
- PAGO DE BONOS $0
+ ,,,,,,,, $0
- FLUJO DE INVERSION $0
- COMPRA DE ACTIVOS …. $ 2,500,000
- COMPRA DE INTANGIBLES (MARCAS PATENTES…FRANQUICIAS... $0
+ VENTA DE ACTIVOS (CALCULO ESPECIAL*) $0
- INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO…. $0
+ RECUPERACION CAPITAL DE TRABAJO $0
,,,,,,, $0
FLUJO DE CAJA NETO (FCN) -$ 1,000,000 $ 4,334,893

=
 TIEMPO!!!

PERIODO 2 PERIODO 3 PERIODO FINAL (4)

NAL

$ 1,178,100 $ 1,455,300 $ 2,252,250 $ 866,250 $ 10,500

$ 4,702,500 $ 7,177,500 $ 9,652,500 $ 3,465,000 $ 15,000
$ 8,712,000 $ 4,356,000 $ 1,815,000 $ 363,000 $ 11,000
$ 14,592,600 $ 12,988,800 $ 13,719,750 $ 4,694,250

$ 1,234,000 $ 1,250,000 $ 1,380,000 COSTO UNIT

$ 1,011,000 $ 915,000 $ 930,000 CAMISA
$ 356,000 $ 319,000 $ 331,000 PANTA
$ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000 OVEROLES
$ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000
$ 2,334,816 $ 2,078,208 $ 2,195,160 CANTIDADES D
$ 302,099 $ 302,099 $ 302,099 CAMISA
$ 125,000 $ 125,000 $ 125,000 PANTA
OVEROLES
$ 9,262,915 $ 8,889,307 $ 9,163,259
$ 5,329,685 $ 4,099,493 $ 4,556,491
$0 $0 $0
$ 125,000 $ 125,000 $ 125,000 CAMISA
PANTA
OVEROLES
$ 375,000 $ 375,000 $ 375,000

CAMISA
PANTA
OVEROLES

$ 5,079,685 $ 3,849,493 $ 4,306,491 CAMISA

PANTA
OVEROLES
 $ 1,050,000 $ 1,260,000 $ 1,575,000 $ 2,625,000
$ 3,750,000 $ 5,250,000 $ 8,250,000 ###
$ 13,200,000 $ 6,600,000 $ 3,300,000 $ 1,100,000
$ 18,000,000 $ 13,110,000 $ 13,125,000 ###

COSTO UNITARIO
$ 1,200.00 $ 800.00 $ 400.00
$ 1,400.00 $ 900.00 $ 280.00
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 350.00

CANTIDADES DE VENTA ESTIMADAS

100 120 150 250
250 350 550 700
120 600 300 100

MP 1 MP 2 MP 3 MP 4
120,000 144,000 180,000 300,000
350,000 490,000 770,000 980,000
120,000 600,000 300,000 100,000
590,000 1,234,000 1,250,000 1,380,000

MOD 1 MOD 2 MOD 3 MOD 4

80,000 96,000 120,000 200,000
225,000 315,000 495,000 630,000
120,000 600,000 300,000 100,000
425,000 1,011,000 915,000 930,000

CIF 1 CIF 2 CIF 3 CIF 4

40,000 48,000 60,000 100,000
70,000 98,000 154,000 196,000
42,000 210,000 105,000 35,000
152,000 356,000 319,000 331,000
INGRESOS
CAMISAS $ 1,050,000.00 $ 1,260,000.00 $ 1,575,000.00 $ 2,625,000.00
PANTALONES $ 3,750,000.00 $ 5,250,000.00 $ 8,250,000.00 $ 10,500,000.00
OVEROLES $ 13,200,000.00 $ 6,600,000.00 $ 3,300,000.00 $ 1,100,000.00