CORPORACIO

ANALISIS
AÑO
ACTIVO 2015
ACRIVO CORRIENTE
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS $ 16,573,981.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES $ 6,883,638.00
CUENTAS POR COBRAR A PARTES RELACIONADAS $ 104,273,679.00
IMPUESTOS POR RECUPERAR $ 1,086,539.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 2,759,487.00
INVENTARIOS $ 122,948,132.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS $ 624,374.00
TOTAL ACTIVO CORRIRNTE $ 255,149,830.00
ACTIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR COBRAR A PARTES RELACIONADAS $ 215,305,079.00
PROPIRDADES Y WQUIPO $ 87,163,062.00
ACRIVOS INTANGIBLES $ 61,878,891.00
OTROS ACTIVOS $ 751,985.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 365,099,017.00
TOTAL ACTIVO $ 620,248,847.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLOGACIONES FINANCIERAS PORCION CORRIENTE $ 16,567,155.00
PRESTAMOS BANCARIOS $ 43,614,934.00
EMISION DE OBLIGACIONES $ 26,229,386.00
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES $ 168,026,906.00
CUENTAS POR PAGAR A PARTES RELACIONADAS $ 4,974,868.00
OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 11,673,198.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ 5,842,082.00
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 11,227,161.00
INTERESES POR PAGAR $ 466,405.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 288,622,095.00
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS MENOS PORCION CORRIENTE $ 9,104,208.00
EMISION DE OBLIGACIONES $ 26,593,517.00
CUENTAS POR PAGAR A PARTES RELACIONADAS $ 21,185,168.00
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 18,234,315.00
IMPÚESTO A LA RENTA DIFERIDO $ 1,946,553.00
TOTAL PASIVO NOCORRIENTE $ 77,063,761.00
TOTAL PASIVO $ 365,685,856.00
PATRIMONIO
CAPITITAL SOCIAL $ 127,719,025.00
APORTES PARA FUTURA CAPILALIZACION $ 10,500,000.00
 RESERVAS $ 80,007,913.00
UTILIDADES RETENIDAS $ 36,336,053.00
TOTAL PATRIMONIO $ 254,562,991.00
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 620,248,847.00
INGRESOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS $ 998,582,214.00
OTROS INGRESOS $ 45,607,923.00
INGRESOS FINANCIEROS $ 7,429,229.00
TOTAL INGRESOS $ 1,051,619,366.00
COSTO Y GASTO
COSTO DE VENTAS $ 779,474,391.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 226,842,075.00
GSTOS FINANCIEROS $ 12,049,234.00
TOTAL COSTO Y GASTOS $ 1,018,365,700.00
UTILIDADES ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA $ 33,253,666.00
IMPUESTO A LA RENTA $ 10,362,189.00
UTILIDAD NETA $ 22,891,477.00
OTROS RESULTADOS INTEGRALES
GANANCIAS P PERDIDAS ACTUARIALES $ -165,142.00
UTILIDAD NETA Y RESULTADO INTEGRAL $ 22,726,335.00

40,000,000.00 € CAPITAL DE TRABAJO INDICADORES

INDICADOR DE LIQUID
30,000,000.00 €
LIQUIDEZ= AC/PC
18,534,914.00 €
20,000,000.00 €
11,534,336.00 €
10,000,000.00 € 2015
0.00 €
1 2 3 2016
-10,000,000.00 €

-20,000,000.00 € 2017
-30,000,000.00 €
-33,472,265.00 € CAPITAL DE TRABAJO
-40,000,000.00 €
C.T= AC-PC
2015
PRUEBA ACIDA
100% -33,472,265.00 €
90%
80%
PRUEBA ACIDA
70%
59% 61% P.A= AC-Inv. Merc/PC
60%
50% 46% 2015
40%
30% 46%
20%
10%
0%
1 2 3
50% 46%
40%
30%
20%
10% ROTACION DE INVENTA
0% RI= COSTO DE LOS BIENES VEN
1 2 3
2015

6.34

PERIODO PROMEDIO DE C
PPC= CTA POR COBRAR / VENT
2015

41.64

ROTACION DE ACTIVOS TO
RAT= VENTAS / TOTAL DE A
2015

1.61
MARGEN DE UTILIDAD NETA
INDICE DE ENDEUDMIE
5.00%
IE = TOTAL PASIVOS / TOTAL D
4.00% 2015
3.00%
2.29% 2.37%
58.96%
2.00%

1.00% MARGEN DE UTILIDAD N

0.25%
0.00% RTA= GANANCIAS DISPONIBLES PARA AC
1 2 3
2015
-1.00%

2.29%
RENDIMIENTO SOBRE EL TOTAL DE ACTIVOS
4.50% RENDIMIENTO SOBRE TOTAL D
4.00% 3.69% 3.87%
RSA= GANANCIAS DISPO PARA LOS ACCIO
3.50%
3.00% 2015
2.50%
2.00%
3.69%
1.50%
1.00%
0.40%
0.50% RENDIMIENTO SOBRE TOTAL DE
0.00%
1 2 3 RSA= GANANCIAS DISPO PARA LOS ACCIO/
2015

8.99%

RENDIIMIENTO SOBREO TOTAL DE PATRIMONIO

12.00%
10.25%
10.00% 8.99%
8.00%
6.00%
4.00%
2.00% 0.95%
0.00%
1 2 3
10.00% 8.99%
8.00%
6.00%
4.00%
2.00% 0.95%
0.00%
1 2 3
 CORPORACION EL ROSADO S.A
ANALISIS HORIZONTAL
AÑO DIFERENCIA (VALOR ABSOLUTO)
2016 2017 2015-2016 2016-2017

$ 54,422,216.00 $ 61,855,855.00 $ 37,848,235.00 $ 7,433,639.00

$ 7,295,249.00 $ 8,317,228.00 $ 411,611.00 $ 1,021,979.00
$ 72,036,855.00 $ 96,800,077.00 $ -32,236,824.00 $ 24,763,222.00
$ 1,253,149.00 $ 3,540,122.00 $ 166,610.00 $ 2,286,973.00
$ 5,885,133.00 $ 3,924,030.00 $ 3,125,646.00 $ -1,961,103.00
$ 111,311,736.00 $ 130,478,896.00 $ -11,636,396.00 $ 19,167,160.00
$ 665,149.00 $ 638,871.00 $ 40,775.00 $ -26,278.00
$ 252,869,487.00 $ 305,555,079.00 $ -2,280,343.00 $ 52,685,592.00

$ 212,372,384.00 $ 192,568,203.00 $ -2,932,695.00 $ -19,804,181.00

$ 74,820,288.00 $ 67,371,178.00 $ -12,342,774.00 $ -7,449,110.00
$ 52,927,229.00 $ 49,152,654.00 $ -8,951,662.00 $ -3,774,575.00
$ 817,985.00 $ 883,985.00 $ 66,000.00 $ 66,000.00
$ 340,937,886.00 $ 309,976,020.00 $ -24,161,131.00 $ -30,961,866.00
$ 593,807,373.00 $ 615,531,099.00 $ -26,441,474.00 $ 21,723,726.00
$ - $ -
$ - $ -
$ 20,708,830.00 $ 24,085,814.00 $ 4,141,675.00 $ 3,376,984.00
$ 40,653,255.00 $ 52,596,106.00 $ -2,961,679.00 $ 11,942,851.00
$ 35,789,970.00 $ 37,075,113.00 $ 9,560,584.00 $ 1,285,143.00
$ 115,937,850.00 $ 132,919,777.00 $ -52,089,056.00 $ 16,981,927.00
$ 2,850,237.00 $ 11,692,857.00 $ -2,124,631.00 $ 8,842,620.00
$ 10,333,343.00 $ 10,296,192.00 $ -1,339,855.00 $ -37,151.00
$ 6,730,961.00 $ 7,085,995.00 $ 888,879.00 $ 355,034.00
$ 7,204,473.00 $ 10,741,177.00 $ -4,022,688.00 $ 3,536,704.00
$ 1,126,232.00 $ 527,134.00 $ 659,827.00 $ -599,098.00
$ 241,335,151.00 $ 287,020,165.00 $ -47,286,944.00 $ 45,685,014.00
$ - $ -
$ 47,583,930.00 $ 38,029,820.00 $ 38,479,722.00 $ -9,554,110.00
$ 34,448,559.00 $ 31,882,907.00 $ 7,855,042.00 $ -2,565,652.00
$ 757,396.00 $ 2,922,958.00 $ -20,427,772.00 $ 2,165,562.00
$ 20,632,439.00 $ 20,532,555.00 $ 2,398,124.00 $ -99,884.00
$ 2,081,896.00 $ 2,748,878.00 $ 135,343.00 $ 666,982.00
$ 105,504,220.00 $ 96,117,118.00 $ 28,440,459.00 $ -9,387,102.00
$ 346,839,371.00 $ 383,137,283.00 $ -18,846,485.00 $ 36,297,912.00
$ - $ -
$ 127,719,025.00 $ 127,719,025.00 $ - $ -
$ 10,500,000.00 $ - $ -10,500,000.00
$ 92,598,227.00 $ 64,334,057.00 $ 12,590,314.00 $ -28,264,170.00
$ 16,150,750.00 $ 40,340,734.00 $ -20,185,303.00 $ 24,189,984.00
$ 246,968,002.00 $ 232,393,816.00 $ -7,594,989.00 $ -14,574,186.00
$ 593,807,373.00 $ 615,531,099.00 $ -26,441,474.00 $ 21,723,726.00
$ - $ -
$ 925,698,330.00 $ 1,004,459,886.00 $ -72,883,884.00 $ 78,761,556.00
$ 51,625,601.00 $ 59,153,195.00 $ 6,017,678.00 $ 7,527,594.00
$ 6,365,899.00 $ 6,831,100.00 $ -1,063,330.00 $ 465,201.00
$ 983,689,830.00 $ 1,070,444,181.00 $ -67,929,536.00 $ 86,754,351.00
$ - $ -
$ 735,685,804.00 $ 798,117,810.00 $ -43,788,587.00 $ 62,432,006.00
$ 219,003,681.00 $ 221,862,647.00 $ -7,838,394.00 $ 2,858,966.00
$ 17,350,569.00 $ 17,677,510.00 $ 5,301,335.00 $ 326,941.00
$ 972,040,054.00 $ 1,037,657,967.00 $ -46,325,646.00 $ 65,617,913.00
$ 11,649,776.00 $ 32,786,214.00 $ -21,603,890.00 $ 21,136,438.00
$ 9,291,478.00 $ 8,957,675.00 $ -1,070,711.00 $ -333,803.00
$ 2,358,298.00 $ 23,828,539.00 $ -20,533,179.00 $ 21,470,241.00
$ - $ -
$ 556,618.00 $ 2,719,744.00 $ 721,760.00 $ 2,163,126.00
$ 2,914,916.00 $ 26,548,283.00 $ -19,811,419.00 $ 23,633,367.00

INDICADORES
INDICADOR DE LIQUIDEZ
LIQUIDEZ= AC/PC

0.88

1.05

1.06

CAPITAL DE TRABAJO
C.T= AC-PC
2016 2017

11,534,336.00 € 18,534,914.00 €
ROTACION DE INVENTARIO
PRUEBA ACIDA
P.A= AC-Inv. Merc/PC 7.00 6.34 6.61
6.12
2016 2017 6.00
5.00
59% 61% 4.00
3.00
2.00
1.00
-
1 2 3
 6.00
5.00
4.00
3.00
ROTACION DE INVENTARIO 2.00
RI= COSTO DE LOS BIENES VENDIDOS/INV
1.00
2016 2017
-
1 2 3

6.61 6.12
PERIODO PROMEDIO DE COBRO
PERIODO PROMEDIO DE COBRO 50
PPC= CTA POR COBRAR / VENTAS DIARIAS 45 41.64 39
40 33.6
2016 2017 35
30
25
33.6 39.6 20
15
10
5
ROTACION DE ACTIVOS TOTALES 0
1 2 3
RAT= VENTAS / TOTAL DE ACTIVOS
2016 2017
ROTACION DE ACTIVOS TOTALES
1.56 1.63 2.00
1.80 1.61 1.63
1.56
1.60
INDICE DE ENDEUDMIENTO 1.40
IE = TOTAL PASIVOS / TOTAL DE ACTIVOS 1.20
1.00
2016 2017
0.80
0.60
58.41% 62.24% 0.40
0.20
0.00
MARGEN DE UTILIDAD NETA 1 2 3

GANANCIAS DISPONIBLES PARA ACCIONISTAS/ VENTAS

2016 2017 INDICE DE ENDEUDAMIENTO
100.00%
0.25% 2.37% 90.00%
80.00%
RENDIMIENTO SOBRE TOTAL DE ACTIVOS 70.00%
58.96% 58.41% 62.24
60.00%
GANANCIAS DISPO PARA LOS ACCIO/ TOTAL DE ACTIVOS
50.00%
2016 2017 40.00%
30.00%
0.40% 3.87% 20.00%
10.00%
0.00%
RENDIMIENTO SOBRE TOTAL DE PATRIMONIO 1 2 3
NANCIAS DISPO PARA LOS ACCIO/ TOTAL DE PATRIMONIO
2016 2017

0.95% 10.25%
 %
2015-2016 2016-2017 ACTIVO
$ 2.28 $ 0.14 $700,000,000.00

$ 0.06 $ 0.14 $600,000,000.00

$ -0.31 $ 0.34
$ 0.15 $ 1.82 $500,000,000.00
$ 1.13 $ -0.33 $400,000,000.00
$ -0.09 $ 0.17
$ 0.07 $ -0.04 $300,000,000.00

$200,000,000.00

$ -0.01 $ -0.09 $100,000,000.00

$ -0.14 $ -0.10 $-
$ -0.14 $ -0.07 1 2
$ 0.09 $ 0.08

$ -0.04 $ 0.04

PASIVO
$ 0.25 $ 0.16
$450,000,000.00
$ -0.07 $ 0.29
$400,000,000.00
$ 0.36 $ 0.04
$ -0.31 $ 0.15 $350,000,000.00

$ -0.43 $ 3.10 $300,000,000.00

$ -0.11 $ -0.00 $250,000,000.00
$ 0.15 $ 0.05 $200,000,000.00
$ -0.36 $ 0.49
$150,000,000.00
$ 1.41 $ -0.53
$100,000,000.00

$50,000,000.00
$ 4.23 $ -0.20 $-
1
$ 0.30 $ -0.07
$ -0.96 $ 2.86
$ 0.13 $ -0.00
$ 0.07 $ 0.32 PATRIMONIO
$300,000,000.00
$ -0.05 $ 0.10 $250,000,000.00

$200,000,000.00
$ - $ -
$ - $ -1.00 $150,000,000.00

$100,000,000.00

$50,000,000.00

$-
1 2
 $250,000,000.00

$200,000,000.00

$150,000,000.00

$ 0.16 $ -0.31 $100,000,000.00

$ -0.56 $ 1.50 $50,000,000.00
$ -0.03 $ -0.06 $-
$ -0.04 $ 0.04 1 2

$ -0.07 $ 0.09 INGRESOS

$ 0.13 $ 0.15 $1,200,000,000.00
$ -0.14 $ 0.07
$1,000,000,000.00
$ -0.06 $ 0.09
$800,000,000.00

$ -0.06 $ 0.08 $600,000,000.00

$ -0.03 $ 0.01 $400,000,000.00

$ 0.44 $ 0.02 $200,000,000.00
$ -0.05 $ 0.07 $-
$ -0.65 $ 1.81 1

$ -0.10 $ -0.04
$ -0.90 $ 9.10
GASTOS
$ -4.37 $ 3.89 $1,200,000,000.00
$ -0.87 $ 8.11
$1,000,000,000.00

$800,000,000.00

$600,000,000.00

$400,000,000.00

$200,000,000.00

$-
1 2

TACION DE INVENTARIO
6.61
6.12

2 3
 2 3

ODO PROMEDIO DE COBRO

39.6
33.6

2 3

CION DE ACTIVOS TOTALES

1.56 1.63

2 3

ICE DE ENDEUDAMIENTO

62.24%
58.41%

2 3
 ACTIVO

2 3

PASIVO

2 3

PATRIMONIO

2 3
 2 3

INGRESOS

1 2 3

GASTOS

2 3

PERIODO PROMEDIO DE COBRO

PPC= CTA POR COBRAR / VENTAS DIARIAS
2015 2016 2017

0.00% 1.26% 3.26%

PERIODO PROMEDIO DE COBRO

PPC= CTA POR COBRAR / VENTAS DIARIAS

2015 2016 2017
 ACTIVO

ACRIVO CORRIENTE

EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
CUENTAS POR COBRAR A PARTES RELACIONADAS
IMPUESTOS POR RECUPERAR
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
TOTAL ACTIVO CORRIRNTE

ACTIVO NO CORRIENTE

CUENTAS POR COBRAR A PARTES RELACIONADAS

PROPIRDADES Y EQUIPO

ACTIVOS INTANGIBLES

OTROS ACTIVOS

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
ENTE TOTAL DE AC TOTAL DE ACTIVO

$ 61,855,855.00 20.24% 0.1004918437

$ 8,317,228.00 2.72% 0.0135122791
$ 96,800,077.00 31.68% #DIV/0!
$ 3,540,122.00 1.16% #DIV/0!
$ 3,924,030.00 1.28% #DIV/0!
$ 130,478,896.00 42.70% #DIV/0!
$ 638,871.00 0.21% #DIV/0!
$ 305,555,079.00

RIENTE

$ 192,568,203.00

$ 67,371,178.00

$ 49,152,654.00

$ 883,985.00

$ 309,976,020.00

$ 615,531,099.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE

OBLOGACIONES FINANCIERAS PORCION CORRIENTE $ 24,085,814.00

PRESTAMOS BANCARIOS $ 52,596,106.00
EMISION DE OBLIGACIONES $ 37,075,113.00
CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES $ 132,919,777.00
CUENTAS POR PAGAR A PARTES RELACIONADAS $ 11,692,857.00
OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ 10,296,192.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ 7,085,995.00
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 10,741,177.00
INTERESES POR PAGAR $ 527,134.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 287,020,165.00
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS MENOS PORCION CORRIENTE $ 38,029,820.00
EMISION DE OBLIGACIONES $ 31,882,907.00
CUENTAS POR PAGAR A PARTES RELACIONADAS $ 2,922,958.00
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 20,532,555.00
IMPÚESTO A LA RENTA DIFERIDO $ 2,748,878.00
TOTAL PASIVO NOCORRIENTE $ 96,117,118.00
TOTAL PASIVO $ 383,137,283.00
PATRIMONIO

CAPITITAL SOCIAL $ 127,719,025.00

APORTES PARA FUTURA CAPILALIZACION $ -

RESERVAS $ 64,334,057.00

UTILIDADES RETENIDAS $ 40,340,734.00

TOTAL PATRIMONIO $ 232,393,816.00

TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 615,531,099.00
615,531,099.00
 INDICADOR DE LIQUIDEZ
LIQUIDEZ= AC/PC

2015

2016 #REF!

2017 #REF!

CAPITAL DE TRABAJO
C.T= AC-PC

2015 2016 2017

0.4580442741

INVERSION FINANCIEAMIENTO
ACTIVO PASIVO

PASIVO CORRIENTE: 47%

ACTIVO CORRIENTE: 49%
62%

100% PASIVO NO CORRIENTE: 15%

PATRIMONIO

ACTIVO NO CORRIENTE: 51%

PATRIMONIO: 38% 38%

TOTAL ACTIVO: $ 615,531,099.00 TOTAL DE PAS+PATRI: $ 615,531,099.00

 TOTAL ACTIVO: $ 615,531,099.00
615,531,099.00

TOTAL PASIVO: $ 383,137,283.00

TOTAL PATRIMONIO: $ 232,393,283.00