SOCIEDAD AUDITORA LOS VENCEDORES S.A.

“Año de la diversificación productiva y del fortalecimiento de la educación”

“CUSCO CAPITAL ISTO!ICA "#L P#!U”

AUDITORIA OPERACIONAL
OPERACIONAL EMPRESA POLLERIA DON
DON LUCHO SRL

PERIODO: 1 DE ENERO DE 2016 AL 30 DE JUNIO DE 2016

ANEXO N° 1
PROGRAMA DE AUDITORÍA
Prograa!o T"r#$a!o
No%r PROCEDIMIENTOS H")*
H&H R"'( P(T( H&H
" o +or:

O,JETI-O GENERAL

Aplicar
Aplicar una Auditor$a
Auditor$a Operati
Operativa
va para
para evaluar
evaluar los proceso
procesoss de ca%a
ca%a
&ventas
&ventas y almac'n
almac'n para determinar
determinar ries(os
ries(os y posi)les
posi)les deficienci
deficiencias*
as*
anali+ar
anali+ar sus causas*
causas* efectos
efectos y ela)orar
ela)orar una propuesta
propuesta de medidas
medidas y
me%oras en los procesos operativos en la empresa “POLL#!IA "O,
LUCO S!L”-

PROCEDIMIENTOS
PROCEDIMIENTOS GENERALES

.- Solici
Solicitar
tar una
una reunión
reunión con
con el (eren
(erente
te de la empre
empresa
sa adem/s
adem/s con
con
encar(ados de las /reas a ser evaluadas-
0- Soli
Solici
cita
tarr la rela
relaci
ción
ón de los tra)a
tra)a%a
%ado
dore
ress resp
respon
onsa
sa)l
)les
es de las
/reas* car(os* situación
situación la)oral-
la)oral-
 SOCIEDAD AUDITORA LOS VENCEDORES S.A.

“Año de la diversificación productiva y del fortalecimiento de la educación”

“CUSCO CAPITAL ISTO!ICA "#L P#!U”

O,JETI-O ESPECI.ÍCO N° 2

#valuar el proceso operativo del /rea de almac'n-

PROCEDIMIENTOS ESPECÍ.ICOS
.- #ntrevista al responsa)le de /rea-
0- Aplicación de cuestionarios
1- Solicitar información relacionada con la ad;uisición de productos
del /rea de almac'n-
8#valuar documentos tales como3 facturas* )oletas de ventas y
otros-
8!evisar lista de proveedores fi%os-
2- O)servar si cuentan con sistema de control para la salida de los
productos-
6- 7isitar al /rea de almac'n
<- 7erificar si cuentan con manuales para adecuado
almacenamiento y manipuleo de los productos-

O,JETI-O ESPECI.ÍCO N° 3

#valuar el proceso operativo del /rea de cocina y atención al cliente-

PROCEDIMIENTOS ESPECÍ.ICOS
 SOCIEDAD AUDITORA LOS VENCEDORES S.A.

“Año de la diversificación productiva y del fortalecimiento de la educación”

“CUSCO CAPITAL ISTO!ICA "#L P#!U”

Ea+a7 !" 5a a8!#or9a  Toa5

E;")8)#$ E5a%ora)#$ !"5 I$'or" *ora7& *o%r"
E5a%ora)#$
SOA !#7)87#$ < Co8$#)a)#$ !"
P5a$#'#)a)#$ D"7arro55o !"5 R"!a))#$
a+ro%a)#$ *a55a=go7 < ">a58a)#$
+rograa !" !" E5a%ora)#$ S87"$a)#$
!" 5a ar#= !" a)5ara)#o$"7 o
+ro)"!##"$o7 *a55a=go7
!" *a55a=go7 )o"$ar#o7
!" a8!#or9a 

=!UPO 6 B .0B 2B 2B 02 2  26B

B .0B 2B 2B 02 2  26B
Toa5
ANEXO N° 2

PRESUPUESTO DE TIEMPO
HORAS HOM,RE PROGRAMADAS

E5a%ora!o +or: Comisión auditora-

AUDITORIA OPERATI-A A /EL SUPER POLLO SA,ROSN SRL(

/-ENTAS CAJA ALMACN
PERIODO: 1 DE JUNIO DE 2014 AL 31 DE DICIEM,RE DE 2014
 SOCIEDAD AUDITORA LOS VENCEDORES S.A.

“Año de la diversificación productiva y del fortalecimiento de la educación”

“CUSCO CAPITAL ISTO!ICA "#L P#!U”

ANEXO N° 3
PRESUPUESTO DE TIEMPO
COSTOS PROGRAMADOS

INTEGRANTES CARGO EN LA COSTO TOTAL COSTO TOTAL COSTOS DIRECTOS COSTO TOTAL
COMISION HORAS&HOM,RE HORAS?& HORAS&HOM,RE
HOM,RE S& -IATICOS

DIAS IMPORTE TOTAL PASAJES

!" !!! #! ! ! ! !!!
GONZALO RENGON Contadora Supervisor
HUAMANGUILLAS
!" "!!! #! ! ! ! "!!!
FRANK ALVIN GAMBOA Contadora $e%e de
 Auditor&a
!" )!!! #! ! ! ! )!!!
$UAN C' HUILLCA Contadora Auditora
CHI(ANA
!" )!!! #! ! ! ! )!!!
VALERIO HUAMANI Contador Auditor  
CUSIHUAMAN
!" )!!! #! ! ! ! )!!!
$HIME HUAMAN *UINO Contador Auditor

E5a%ora!o +or: Comisión auditora-

AUDITORIA OPERATI-A A /EL SUPER POLLO SA,ROSN SRL(

/-ENTAS CAJA ALMACN
PERIODO: 1 DE JUNIO DE 2014 AL 31 DE DICIEM,RE DE 2014