PRACTICA Nº 2

EL MAGNATE, C.A

CRECIMIENTO DE LA EMPRESA

Y
PERIODO n X X2
(Unidades) XY
2008 1 290,000 -2 4 -580,000
2009 2 310,000 -1 1 -310,000
2010 3 320,000 0 0 0
2011 4 370,000 1 1 370,000
2012 5 410,000 2 4 820,000
1,700,000 10 300,000

a= ∑y
= 1,700,000 a = 340,000 unidades
n 5
xy

= 300,000 b = 30,000 unidades

∑x2 10

Yn = a + b(x) = 340.000+30.000(3) Yn = 430,000

Cr = yn –yn-1 = y -y Cr = 430.000-410.000
2013 2012

Cr = 20,000
 DISTRIBUCIÓN Y AJUSTE-PRECIO

% PRECIO
PERIODO % DIST. CANTIDAD MENSUAL incremento
PROYECTADO
INFLACIÓN
ENERO 8 32,973 0.8 80.64 0.64
FEBRERO 9 37,094 0.9 81.36 1.36
MARZO 11 45,338 0.7 81.92 1.92
ABRIL 10 41,216 0.8 82.56 2.56
MAYO 9 37,094 0.9 83.28 3.28
JUNIO 11 45,338 0.9 84.00 4.00

PRECIO= 80
 PLAN DE VENTAS
DEL: 01/01/2013 AL: 30/06/2013

TOTAL ZONA: X 80% ZONA: Y 20%

PERIODO
UNIDADES PV BOLÍVARES UNIDADES PV BOLÍVARES UNIDADES PV BOLÍVARES
ENERO 32,973 80.64 2,658,926.59 26,378 80.64 2,127,141.27 6,595 80.64 531,820.80
FEBRERO 37,094 81.36 3,018,000.38 29,676 81.36 2,414,439.36 7,418 81.36 603,528.48
MARZO 45,338 81.92 3,714,056.19 36,270 81.92 2,971,244.95 9,068 81.92 742,850.56
ABRIL 41,216 82.56 3,402,792.96 32,973 82.56 2,722,234.37 8,243 82.56 680,542.08
MAYO 37,094 83.28 3,089,221.63 29,676 83.28 2,471,377.31 7,418 83.28 617,771.04
JUNIO 45,338 84.00 3,808,358.40 36,270 84.00 3,046,686.72 9,068 84.00 761,712.00
19,691,356.16 15,753,123.98 3,938,224.96

19,691,348.94

NOTA: LA SUMATORIA DE LOS MONTOS DE LAS DOS ZONAS NO CUADRA CON LOS Bs. TOTALES, DEBIDO A QUE
EXCEL TOMA EN CUENTA LOS DECIMALES, PERO UDS. MANUALMENTE PUEDEN CUADRARLO
 "EL MAGNATE, C.A"
PRESUPUESTO DE VENTAS
AÑO 2013

Ventas históricas (Realizadas en el año base:5toBimestre´12) 350,000

Ventas estimadas sobre el año base: NOV-DIC´12
63,000
Ventas Realizables (año base: 2012)
413,000
Ajustes:

(-) Ajustes Favorables -13,000

(+) Ajustes desfavorables 10,000
Ventas Normales (año base:2012) 410,000
Cambios:
(-) Negativo (apertura de Nueva Empresa en el Mercado) -41,000
(+) Positivos (Política de Flexibilización de Pago) 11,000
Ventas Posibles (año presupuestado:2013) 380,000
(+) Crecimiento 20,000
Presupuesto Tentativo 400,000
(- ) Factor Económico (recesión económica) -32,000
Presupuesto Tentativo 368,000
(+) Factor Administrativo 44,160
Presupuesto Definitivo´2013 412,160