LPQ MADERAS

PRESUPUESTO DE PRODUCCION
RUBRO PRIMER TIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE
VENTAS 10,000 12,000
INVENTARIO 1,500 2,500
PREVISION 1500 1200
COSTO UNITARIO 12 10
PRESUPUESTO DE PRODUCCION TOTAL 10,000 13,300

LPQ MADERAS
PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS
MATERIAL A MATERIAL B
PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES 12,000
UNIDADES POR MATERIAL 10 15
PROYECCION DE MATERIALES TOTAL $ 120,000 $ 180,000
COSTO UNITARIO $ 12 $ 15
COSTO TOTAL DE MATERIAS PRIMAS $ 1,440,000 $ 2,700,000

LPQ MADERAS
PRESUPUESTO MANO DE OBRA
PRODUCTO A PRODUCTO B
COSTO ESTANDAR MANO DE OBRA *HORA 20
PRESUPUESTO PRODUCCION POR UNIDADES 18,000 22,000
PRODUCCION POR HORA 2 5
TOTAL HORAS EMPLEADAS EN LA PRODUCCION 36000 110000
COSTO TOTAL MANO DE OBRA $ 720,000 $ 2,200,000

PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACION

PRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 25,000,000 $ 28,750,000
SUELDO PERSONAL DE VENTAS $ 12,500,000 $ 14,000,000
COMISIONES SOBRE VENTAS $ 1,250,000 $ 2,100,000
SUBTOTAL SUELDOS Y COMISIONES $ 38,750,000 $ 44,850,000
SERVICIOS BASICOS DE ADMINISTRACION
AGUA $ 1,500,000 $ 1,800,000
ENERGIA $ 5,500,000 $ 6,160,000
GAS $ 500,000 $ 560,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 60% ADMINISTRATIVO $ 120,000 $ 144,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 40% VENTAS $ 80,000 $ 96,000
SUBTOTAL SERVICIOS BASICOS $ 7,700,000 $ 8,760,000
PUBLICIDAD TRIMESTRAL
RADIO $ 350,000 $ 378,000
TELEVISION $ 12,500,000 $ 13,125,000
PRENSA $ 8,500,000 $ 9,350,000
SUBTOTAL GASTOS PUBLICITARIOS $ 21,350,000 $ 22,853,000

PRESUPUESTO TOTAL GASTO OPERACIONAL $ 67,800,000 $ 76,463,000

PRESUPUESTO DE VENTAS
PRIMER TRIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE
VENTAS ESTIMADAS POR TRIMESTRE 360000
PRECIO VENTA $ 50 $ 55
TOTAL INGRESOS POR VENTAS $ 18,000,000 $ 19,800,000
INTERESES FINANCIEROS $ 1,000,000 $ 1,200,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS
PRIMER TIMESTRE SEGUNDO TRIMESTRE
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO $ 25,000,000 $ 28,750,000
AGUA $ 1,500,000 $ 1,800,000
ENERGIA $ 5,500,000 $ 6,160,000
GAS $ 500,000 $ 560,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 60% ADMINISTRATIVO $ 120,000 $ 144,000
TOTYAL GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 32,620,000 $ 37,414,000

GASTOS DE VENTAS
PRIMER TIMESTRE SEGUNDO TIMESTRE
SUELDO PERSONAL VENTAS $ 12,500,000 $ 14,000,000
COMISIONES SOBRE VENTAS $ 1,250,000 $ 2,100,000
MATERIAL DE ESCRITORIO 40% VENTAS $ 80,000 $ 96,000
RADIO $ 350,000 $ 378,000
TELEVISION $ 12,500,000 $ 13,125,000
PRENSA $ 8,500,000 $ 9,350,000
TOTAL GASTOS VENTAS $ 35,180,000 $ 39,049,000

GASTOS TOTALES FINANCIEROS

PRIMER TIMESTRE SEGUNDO TIMESTRE
INTERESES FINANCIEROS $ 1,000,000 $ 1,200,000

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

PRIMER TIMESTRE SEGUNDO TIMESTRE
PRSUPUESTO TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 67,800,000 $ 76,463,000
 TERCER TIMESTRE CUARTO TIMESTRE
9,000 20,000
1,000 3,500
1350 1000
15 8
8,650 22,500 54,450

AS
MATERIAL C MATERIAL D
12,000
8 12
$ 96,000 $ 144,000
$ 18 $ 10
$ 1,728,000 $ 1,440,000 $ 7,308,000

PRODUCTO C PRODUCTO D
20
28,000 32,000
8 3
224000 96000
$ 4,480,000 $ 1,920,000 $ 9,320,000

CION
TERCER TRIMESTRE CUARTO TRIMESTRE
$ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 45,233,000 $ 43,815,650
CION
$ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 515,200 $ 592,480
$ 161,280 $ 145,152
$ 107,520 $ 96,768
$ 9,504,000 $ 11,007,360

$ 332,500 $ 359,100
 $ 11,875,000 $ 13,062,500
$ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 22,025,000 $ 22,257,350

$ 76,762,000 $ 77,080,360

TERCER TRIMESTRE CUARTO TRIMESTRE

360000
$ 60 $ 65
$ 21,600,000 $ 23,400,000 $ 82,800,000
$ 1,250,000 $ 1,350,000

TERCER TRIMESTRE CUARTO TIMESTRE

$ 31,625,000 $ 26,881,250
$ 1,944,000 $ 2,177,280
$ 6,776,000 $ 7,995,680
$ 515,200 $ 592,480
$ 161,280 $ 145,152
$ 41,021,480 $ 37,791,842 $ 148,847,322

TERCER TIMESTRE CUARTO TIMESTRE

$ 12,600,000 $ 15,120,000
$ 1,008,000 $ 1,814,400
$ 107,520 $ 96,768
$ 332,500 $ 359,100
$ 11,875,000 $ 13,062,500
$ 9,817,500 $ 8,835,750
$ 35,740,520 $ 39,288,518 $ 149,258,038

TERCER TIMESTRE CUARTO TIMESTRE

$ 1,250,000 $ 1,350,000 $ 4,800,000

TERCER TIMESTRE CUARTO TIMESTRE

$ 76,762,000 $ 77,080,360 $ 298,105,360