INVERSIONES, FINANCIAMIENTO Y PRESUPUESTO

5.1 OBJETIVOS DEL CAPITULO

Conocer y determinar la inversión inicial necesaria, las fuentes de financiamiento y si es rentable el

proyecto.

5.2 INVERSIONES

5.2.1. INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS

MAQUINARIA Y EQUIPO

DETALLE CANTIDAD COSTO TOTAL

Procesadora Industrial De Alimentos Cutter 9 Lts. Dynam . 1 9674,4 9674,4

CARACTERÍSTICAS PRINCIPALES
 Medidas: 47 x 29x 43,5 cm
 Capacidad: 9 litros.
 Peso:23 kg
 Velocidad de corte: 1100-2800 RPM.
 Voltaje: 220 VCA
 Frecuencia: 50 Hz
 Potencia: 950 Watt.

Auto Clave Horizontal Rotativa. Marca JERSA. 1 34104 34104

Modelo 950-1.
Dimensiones:
• Diámetro del cilindro: 0.953 m.
• Largo del cilindro: 0.850 m.
• Ancho total: 1.616 m.
• Largo total: 2.481 m.
• Altura total: 1.719 m.

Especificaciones Técnicas:

1. Estructura y cuerpo
2. Tapa de cierre rápido
3. Cilindro giratorio
4. Cama de rodillos
5. Piñón y engrane
6. Intercambiador de calor de placas
7. Ventilador axial de 2 HP a 220 ó 440 V
8. Bomba centrífuga vertical de 3 HP a 220 ó440 V
9. Motor reductor de 0.75 HP a 220 o 440 V
10. Circuito electro neumático de control
11. Filtros y válvula rompe vacío
 12. Válvulas de seguridad
13. Indicador electromagnético de nivel
14. Sensores de presión, temperatura, nivel de agua y seguridad
d a en puerta
15. Termómetro y manómetro
16. Válvulas en/off con actuador neumático para alivio de
presión, alimentación, recirculación y drenado de agua
17. Válvulas modulantes neumáticas para alimentación de
vapor y agua fría
18. Tablero de control con PLC y pantalla táctil
19. Canastilla

TOTAL 150.000

MUEBLES Y ENSERES

DETALLE CANTIDAD COSTO TOTAL

Escritorio de madera. 6 2375 14250

Dimensiones:
1,80 * 0,8* 0,78
Estante de Madera. 4 2581 10324
Dimensiones:
0,84* 0,40*2,05
Sillas Secretariales 5 1300 6500
Silla Ejecutiva 1 2100 2100
TOTAL 33174

EQUIPO DE COMPUTACIÓN

DETALLE CANTIDAD COSTO TOTAL

Computadoras. 6 3850 23100
Características:
Monitor de 19 ´´
HDD 500
Core i3
Ram 4 GB
Video 1 GB
Impresora Epson 2 1500 3000
TOTAL 26100
5.2.2 ACTIVOS DIFERIDOS

DETALLE CANTIDAD COSTO TOTAL

ESTUDIOS PREVIOS

Elaboración del plan de negocios. 1 20000 20000

GASTOS LEGALES

Testimonio de constitución 1 1 200

FUNDA EMPRESA 1 591,5 591,5
Licencia de funcionamiento 1 100 100
Balance Inicial 1 300 300
Caja Nacional de Salud 16 100 1600
Ministerio de Trabajo 1 80 80

OTROS

Realización de modificaciones a la 1 37.000 37.000

infraestructura
Publicación de Requerimientos de Personal 1 700 700
Examen de Conocimientos para cargos de 1 2500 2500
personal administrativo.
Examen de Conocimientos para cargos de 1 2000 2000
personal en planta.

TOTAL 65071,5

5.2.3 ACTIVO CIRCULANTE

DETALLE CANTIDAD COSTO TOTAL

Salarios 3 meses 78000 234000

Aportes Patron. 3 meses 13033,8 39101,4
Provisión para 3 meses 6497,4 19492,2
aguinaldo
Previsión para 3 meses 6497,4 19492,2
indemnización
Teléfono 3 meses 212 636
Agua 3 meses 408,37 1225,11
Energía Eléctrica 3 meses 504 1512
Internet 3 meses 349 1047
Material de Escritorio 3 meses 200 600
 Alquiler 3 meses 2000 6000
Palta 3 meses 57135,2 171405.66
Sal 3 meses 160,61 481,83
Locoto en polvo 3 meses 4283 12849
Ajo en polvo 3 meses 6424,5 19273,5
Cilantro 3 meses 3212,25 9636,75
Envase de vidrio 3 meses 8566 25698
Etiquetas 3 meses 856,6 2569,8
Acido Per acético 3 meses 6702,89 20108,68
Ácido cítrico 3 meses 6210,35 6210,35
Promoción 3 meses 1500 4500
Publicidad 3 meses 200 600
Costos de Distribución 3 meses 1000 3000

TOTAL 428033,82

5.7 DEPRECIACIONES Y CASTIGOS DIFERIDOS

5.7.1 CALCULO DE LAS DEPRECIACIONES

DETALLE VALOR VIDA COEFICIENTE 1 2 3 4 5 VALOR

ÚTIL % RESIDUAL
ADMINISTRATIVOS

Muebles y Enseres 16762 10 10 1676,2 1676,2 1676,2 1676,2 1676,2 8381

Equipo de computación 16900 4 25 4225 4225 4225 4225 - 0

COMERCIALIZACIÓN

Muebles y Enseres 6256 10 10 625,6 625,6 625,6 625,6 625,6 3128

Equipo de computación 5350 4 25 1337,5 1337,5 1337,5 1337,5 - 0

OPERATIVOS

Muebles y Enseres 6256 10 10 625,6 625,6 625,6 625,6 625,6 3128

Maquinaria y equipo 150.000 8 12,5 18750 18750 18750 18750 18750 56250
Equipo de Computación 3850 4 25 962,5 962,5 962,5 962,5 - 0
 5.7.2 CALCULO DE LOS CASTIGOS DIFERIDOS

DETALLE MONTO COEFICIENTE 1 2 3 4 5

ESTUDIOS PREVIOS

Elaboración del plan de 20000 25 % 5000 5000 5000 5000 -

negocios.

GASTOS LEGALES

Testimonio de 200 25 % 50 50 50 50 -
constitución
FUNDA EMPRESA 591,5 25 % 147,88 147,88 147,88 147,88 -
Licencia de 100 25 % 25 25 25 25 -
funcionamiento
Balance Inicial 300 25 % 75 75 75 75 -
Caja Nacional de Salud 1600 25 % 400 400 400 400 -
Ministerio de Trabajo 80 25 % 20 20 20 20 -

OTROS

Realización de 37.000 25 % 9250 9250 9250 9250 -

modificaciones a la
infraestructura
Publicación de 700 25 % 175 175 175 175 -
Requerimientos de
Personal
Examen de 2500 25 % 625 625 625 625 -
Conocimientos para
cargos de personal
administrativo.
Examen de 2000 25 % 500 500 500 500 -
Conocimientos para
cargos de personal en
planta.

TOTAL 16267,88 16267,88 16267,88 16267,88 -