65% Enero

Total Demanda 65000

CEDULA 1 PRESUPUESTO DE VENTAS 42250
I.I P.T 0
CEDULA 2 PRESUPUESTO DE VENTAS 42250
I.F P.T 27750
CEDULA 3 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN ESTABLE 70000
I.I M.P 0
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN 70000
IF MP 30000
PRESUPUESTO DE COMPRAS 100000
Costo Unitario 25000
Cantidades A Comprar 100000

PROCESO 1 PROCESO 2 PROCESO 3 PROCESO T

3 dias 2 dias 5 dias 10 Dias

CEDULA 3 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN 60667

PRODUCCION ESTABLE 70000
I.F PT 27750
I.I PT 0
PRESUPUESTO DE VENTAS 42250
UNIDADES MAQUILADO 10000
COSTO MAQUILADO UNIDAD $8,500
COSTO MAQUILADO TOTAL $85,000,000
Inventario Final Presupesto Produccion Estable+ I.I producto terminado - Produc
 Febrero Marzo Abril Mayo Junio
85000 45000 42000 45000 72000
55250 29250 27300 29250 46800
27750 32500 43250 55950 66700
55250 29250 27300 29250 46800
32500 43250 55950 66700 59900
60000 40000 40000 40000 40000
30000 20000 20000 20000 20000
60000 40000 40000 40000 40000
20000 20000 20000 20000 20000
50000 40000 40000 40000 40000
18750 18750 18750 18750 18750
250000

Mes 30 Mes 30
Dias 10 Dias 15
Factor 3 Factor 2

46583 28600 27950 35100 45717

60000 40000 40000 40000 40000
32500 43250 55950 66700 59900
27750 32500 43250 55950 66700
55250 29250 27300 29250 46800
0 0 0 0 0
$8,500 $8,500 $8,500 $8,500 $8,500
$0 $0 $0 $0 $0
ducto terminado - Produccion en ventas
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
67000 55000 84000 45000 65000
43550 35750 54600 29250 42250
59900 56350 60600 46000 56750
43550 35750 54600 29250 42250
56350 60600 46000 56750 54500
40000 40000 40000 40000 40000
20000 20000 20000 20000 20000
40000 40000 40000 40000 40000
20000 20000 20000 20000 20000
40000 40000 40000 40000 40000
18750 16500 16500 16500 16500
300000

40950 42033 46150 33583 45500

40000 40000 40000 40000 40000
56350 60600 46000 56750 54500
59900 56350 60600 46000 56750
43550 35750 54600 29250 42250
0 0 0 0 0
$8,500 $8,500 $8,500 $8,500 $8,500
$0 $0 $0 $0 $0
 Diciembre Enero Febrero Marzo
80000 70000 95000 50000
52000 45500 61750 32500
54500 42500 37000 15250
52000 45500 61750 32500
42500 37000 15250 22750
40000 40000 40000 40000
20000 20000 20000 20000
40000 40000 40000 40000
20000 20000 20000 0
40000 40000 40000 20000
16500 16500 16500 16500
300000

49833 50917 52000 21667 627250 41817

40000 40000 40000 40000 650000
42500 37000 15250 22750 177250
54500 42500 37000 15250 450000
52000 45500 61750 32500
0 0 0 0
$8,500 $8,500 $8,500 $8,500
$0 $0 $0 $0
 ENTRADA SALIDA
CANTIDAD COSTO UNIT. COSTO TOTAL CANTIDAD
100,000 $ 25,000 $ 2,500,000,000
ENERO
70,000
250,000 $ 18,750 $ 4,687,500,000 -
ABUNDANCIA FEBRERO
60,000
$0
MARZO
40,000
$0
ABRIL
40,000
$0
MAYO
40,000
$0 -
JUNIO
40,000
$0 -
JULIO
40,000
300,000 $ 16,500 $ 4,950,000,000 -
ABUNDANCIA AGOSTO
40,000
$0 -
SEPTIEMBRE
40,000
$0 -
OCTUBRE
40,000
$0 -
NOVIEMBRE
40,000
$0 -
DICIEMBRE
40,000
$0 -
ENERO
40,000
$0 -
FEBRERO
40,000
$0 -
MARZO
40,000
$ 12,137,500,000
 SALIDA SALDO
COSTO UNIT. COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNIT. COSTO TOTAL
100,000 $ 25,000 $2,500,000,000
$ 25,000 $ 1,750,000,000 30,000 $ 25,000 $750,000,000
280,000 $ 19,420 $5,437,500,000
$ 19,420 $ 1,165,178,571 220,000 $ 19,420 $4,272,321,429
220,000 $ 19,420 $4,272,321,429
$ 19,420 $ 776,785,714 180,000 $ 19,420 $3,495,535,714
180,000 $ 19,420 $3,495,535,714
$ 19,420 $ 776,785,714 140,000 $ 19,420 $2,718,750,000
140,000 $ 19,420 $2,718,750,000
$ 19,420 $ 776,785,714 100,000 $ 19,420 $1,941,964,286
100,000 $ 19,420 $1,941,964,286
$ 19,420 $ 776,785,714 60,000 $ 19,420 $1,165,178,571
60,000 $ 19,420 $1,165,178,571
$ 19,420 $ 776,785,714 20,000 $ 19,420 $388,392,857
320,000 $ 16,682 $5,338,392,857
$ 16,682 $ 667,299,107 280,000 $ 16,682 $4,671,093,750
280,000 $ 16,682 $4,671,093,750
$ 16,682 $ 667,299,107 240,000 $ 16,682 $4,003,794,643
240,000 $ 16,682 $4,003,794,643
$ 16,682 $ 667,299,107 200,000 $ 16,682 $3,336,495,536
200,000 $ 16,682 $3,336,495,536
$ 16,682 $ 667,299,107 160,000 $ 16,682 $2,669,196,429
160,000 $ 16,682 $2,669,196,429
$ 16,682 $ 667,299,107 120,000 $ 16,682 $2,001,897,321
120,000 $ 16,682 $2,001,897,321
$ 16,682 $ 667,299,107 80,000 $ 16,682 $1,334,598,214
80,000 $ 16,682 $1,334,598,214
$ 16,682 $ 667,299,107 40,000 $ 16,682 $667,299,107
40,000 $ 16,682 $667,299,107
$ 16,682 $ 667,299,107 - #DIV/0! $0
PRIMER TRIMESTRE

SEGUNDO TRIMESTRE

TERCER TRIMESTRE

CUARTO TRIMESTRE

5TO TRIMESTRE
 65% ENERO FEBRERO
PRESUPUESTO DE COMPRAS 100000 50000
PRECIO COMPRA $ 25,000 $ 21,250
PRECIO CON DESCUENTO $ 25,000 $ 18,750
PRESUPUESTO PRODUCCIÓN 70000 60000

Total Unidades Compradas Bodega Propia Produccion

Enero 100000 30000 70000
Febrero 250000 30000 60000
Marzo 30000 40000
Abril 30000 40000
Mayo 30000 40000
Junio 30000 40000
Julio 20000 40000
Agosto 300000 30000 40000
Septiembre 30000 40000
Octubre 30000 40000
Noviembre 30000 40000
Diciembre 30000 40000
Enero 30000 40000
Febrero 30000 40000
Marzo 30000 40000
Costo Total Bodega Arriendo

BENEFICIO COMPRAS FEBRERO A JULIO

Costo Sin Descuento Costo Con Descuento

C. Bodega Arrendada $0 $275,000,000

C. Compras $6,250,000,000 $4,687,500,000
Intereses 18% $843,750,000 $70,312,500
Total $6,250,000,000 $5,806,250,000
Beneficio Total $443,750,000 $36,979,167

$140,625,000
 ABUNDANCIA
MARZO ABRIL MAYO JUNIO
40000 40000 40000 40000
$ 30,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 22,000
$ 18,750 $ 18,750 $ 18,750 $ 18,750
40000 40000 40000 40000

Bodega Arrendada Costo Unitario Costo Total

0 $ 500 $0
190000 $ 500 $ 95,000,000
150000 $ 500 $ 75,000,000
110000 $ 500 $ 55,000,000
70000 $ 500 $ 35,000,000
30000 $ 500 $ 15,000,000
0 $ 500 $0
250000 $ 500 $ 125,000,000
210000 $ 500 $ 105,000,000
170000 $ 500 $ 85,000,000
130000 $ 500 $ 65,000,000
90000 $ 500 $ 45,000,000
50000 $ 500 $ 25,000,000
10000 $ 500 $ 5,000,000
0 $ 500 $0
$ 730,000,000

BENEFICIO COMPRAS AGOSTO A MARZO

Costo Sin Descuento Costo Con Descuento

C. Bodega Arrendada $0 $455,000,000

C. Compras $6,600,000,000 $4,950,000,000
Intereses 18% $891,000,000 $74,250,000
Total $6,600,000,000 $6,296,000,000
Beneficio Total $304,000,000 $25,333,333
 ABUNDANCIA
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
40000 40000 40000 40000 40000
$ 22,000 $ 22,000 $ 22,000 $ 18,000 $ 18,000
$ 18,750 $ 16,500 $ 16,500 $ 16,500 $ 16,500
40000 40000 40000 40000 40000

CANTIDAD PRECIO FULL TOTAL

250000 $ 25,000 $ 6,250,000,000
250000 $ 18,750 $ 4,687,500,000
BENEFICIO = $ 1,562,500,000

CANTIDAD PRECIO FULL TOTAL

300000 $ 22,000 $6,600,000,000
300000 $ 16,500 $4,950,000,000
BENEFICIO = $1,650,000,000

BENEFICIO TOTAL $ 3,212,500,000

$400,000,000 $72,000,000 $6,000,000

ABUNDANCIA
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
40000 40000 40000 20000
$ 18,000 $ 18,000 $ 18,000 $ 18,000
$ 16,500 $ 16,500 $ 16,500 $ 16,500
40000 40000 40000 40000

FEBRERO A JULIO $ 6,250,000,000 $ 4,687,500,000

$ 843,750,000
$ 730,000,000

AGOSTO A MAZO

Total Beneficio Compras

Con Descuento $ 3,212,500,000

Costo De Compas $4,687,500,000

-$ 2,593,750,000 Costo Arriedo #REF!
Costo Financiero $843,750,000

Total #REF!
 Estados Financieros

Enero Febrero Marzo

I.I Materias Prima $0 $750,000,000 $4,272,321,429
+ Compras $2,500,000,000 $4,687,500,000 $0
- I.F Materias Primas $750,000,000 $4,272,321,429 $3,495,535,714
= Costo Materias Primas Utilizadas $1,750,000,000 $1,165,178,571 $776,785,714
+ Mano De Obra Directa $151,683,840 $151,683,840 $91,929,600
= Costo Primo $1,901,683,840 $1,316,862,411 $868,715,314
+ CIF $133,983,253 $143,983,253 $113,518,133
Arrendamiento $0 $95,000,000 $75,000,000
Seguros $12,200,000 $12,200,000 $9,200,000
Mantenimiento $5,150,000 $5,150,000 $3,850,000
Servicios $7,650,000 $7,650,000 $7,650,000
Maquila $85,000,000 $0 $0
Mano De Obra Indirecta $15,649,920 $15,649,920 $9,484,800
Depreciacion $8,333,333 $8,333,333 $8,333,333
= Costo De Produccion Del Periodo $2,035,667,093 $1,460,845,665 $982,233,448
+ Inventario Inicial Producto En Proceso $0 $0 $0
- Inventario Final Producto En Proceso $0 $0 $0
= Costo De Productos Terminados $2,035,667,093 $1,460,845,665 $982,233,448
+ Iniventario Inicial Producto Terminado $0 $806,996,598 $791,291,402
- Inventario Final Producto Terminado $806,996,598 $791,291,402 $1,062,039,915
= Costo De Venta $1,228,670,496 $1,476,550,861 $711,484,934

= Costo Unitario $29,081 $24,347 $24,556

SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA

TURNO Turnos OPERARIOS SALARIOS

DIURNO T1 14 1080000
DIURNO T2 14 1080000
NOCTURNO T3 14 1080000
75841920

SUELDOS SUPERVISOR ( MANO DE OBRA INDIREC

TURNO TURNOS SUPERVISORES SALARIOS

DIURNO T1 1 3120000
DIUNO T2 1 3120000
NOCTURNO T3 1 3120000
15649920

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F T3. 3120000 1622400

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F T3. 3120000 1622400

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0
 %
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0

%
 TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0

%
TURNOS SALARIO 52%
C T1. 3120000 1622400
I T2. 3120000 1622400
F 0
 Estado De Costos
Abril Mayo Junio Julio
$3,495,535,714 $2,718,750,000 $1,941,964,286 $1,165,178,571
$0 $0 $0 $0
$2,718,750,000 $1,941,964,286 $1,165,178,571 $388,392,857
$776,785,714 $776,785,714 $776,785,714 $776,785,714
$91,929,600 $91,929,600 $91,929,600 $91,929,600
$868,715,314 $868,715,314 $868,715,314 $868,715,314
$93,518,133 $73,518,133 $53,518,133 $38,518,133
$55,000,000 $35,000,000 $15,000,000 $0
$9,200,000 $9,200,000 $9,200,000 $9,200,000
$3,850,000 $3,850,000 $3,850,000 $3,850,000
$7,650,000 $7,650,000 $7,650,000 $7,650,000
$0 $0 $0 $0
$9,484,800 $9,484,800 $9,484,800 $9,484,800
$8,333,333 $8,333,333 $8,333,333 $8,333,333
$962,233,448 $942,233,448 $922,233,448 $907,233,448
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$962,233,448 $942,233,448 $922,233,448 $907,233,448
$1,062,039,915 $1,345,924,035 $1,571,174,274 $1,381,044,588
$1,345,924,035 $1,571,174,274 $1,381,044,588 $1,278,065,119
$678,349,328 $716,983,209 $1,112,363,134 $1,010,212,916

$24,056 $23,556 $23,056 $22,681

(MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1

CARGA PRESTACIONARECARGO NOCTURNO
52% 30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
561600 1641600 22982400
561600 1641600 22982400
561600 492480 2134080 29877120
75841920

MANO DE OBRA INDIRECTA) KIT 1

CARGA PRESTACIONARECARGO NOCTUNO
52% 30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
 1622400 4742400 4742400
1622400 4742400 4742400
1622400 1422720 6165120 6165120
15649920

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Enero
0 4742400
0 4742400 15649920
1422720 6165120

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Febrero
0 4742400
0 4742400 15649920
1422720 6165120

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Marzo
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Abril
 0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Mayo
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Junio
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Julio
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Agosto
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0
RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Septiembre
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Octubre
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Noviembre
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Diciembre
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
 30% TOTAL SALARIO Total S. Enero 2
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Febrero 2
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0

RECARGO N.
30% TOTAL SALARIO Total S. Marzo 2
0 4742400
0 4742400 9484800
0 0
ostos
Agosto Septiembre Octubre Noviembre
$388,392,857 $4,671,093,750 $4,003,794,643 $3,336,495,536
$4,950,000,000 $0 $0 $0
$4,671,093,750 $4,003,794,643 $3,336,495,536 $2,669,196,429
$667,299,107 $667,299,107 $667,299,107 $667,299,107
$91,929,600 $91,929,600 $91,929,600 $91,929,600
$759,228,707 $759,228,707 $759,228,707 $759,228,707
$163,518,133 $143,518,133 $133,002,933 $113,002,933
$125,000,000 $105,000,000 $85,000,000 $65,000,000
$9,200,000 $9,200,000 $9,200,000 $9,200,000
$3,850,000 $3,850,000 $3,850,000 $3,850,000
$7,650,000 $7,650,000 $7,650,000 $7,650,000
$0 $0 $0 $0
$9,484,800 $9,484,800 $18,969,600 $18,969,600
$8,333,333 $8,333,333 $8,333,333 $8,333,333
$922,746,840 $902,746,840 $892,231,640 $872,231,640
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$922,746,840 $902,746,840 $892,231,640 $872,231,640
$1,278,065,119 $1,397,961,463 $1,038,158,867 $1,265,853,640
$1,397,961,463 $1,038,158,867 $1,265,853,640 $1,188,415,610
$802,850,496 $1,262,549,437 $664,536,867 $949,669,670

$23,069 $22,569 $22,306 $21,806

 8333333.33333333

ENERO FIJO 60000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $0
SEGUROS $3,200,000 $150 $9,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $3,900,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500 $85,000,000
MANO DE OBRA INDIRECTA $15,649,920
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

FEBRERO FIJO $60,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $95,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $9,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $3,900,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $15,649,920
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

MARZO FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $75,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

ABRIL FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $55,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

MAYO FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $35,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

JUNIO FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $15,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

JULIO FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $0
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

AGOSTO FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $125,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

SEPTIEMBRE FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $105,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

OCTUBRE FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $85,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800 $9,484,800 $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

NOVIEMBRE FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $65,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800 $9,484,800 $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

DICIEMBRE FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $45,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

ENERO FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $25,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

FEBRERO FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $5,000,000
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF

MARZO FIJO $40,000 VARIABLE

ARRENDAMIENTO $0
SEGUROS $3,200,000 $150 $6,000,000
MANTENIMIENTO $1,250,000 $65 $2,600,000
SERVICIOS $7,650,000
MAQUILA $8,500
MANO DE OBRA INDIRECTA $9,484,800
DEPRECIACION $8,333,333
TOTAL CIF
Diciembre Enero Febrero Marzo
$2,669,196,429 $2,001,897,321 $1,334,598,214 $667,299,107
$0 $0 $0 $0
$2,001,897,321 $1,334,598,214 $667,299,107 $0
$667,299,107 $667,299,107 $667,299,107 $667,299,107
$91,929,600 $91,929,600 $91,929,600 $91,929,600
$759,228,707 $759,228,707 $759,228,707 $759,228,707
$83,518,133 $63,518,133 $43,518,133 $38,518,133
$45,000,000 $25,000,000 $5,000,000 $0
$9,200,000 $9,200,000 $9,200,000 $9,200,000
$3,850,000 $3,850,000 $3,850,000 $3,850,000
$7,650,000 $7,650,000 $7,650,000 $7,650,000
$0 $0 $0 $0
$9,484,800 $9,484,800 $9,484,800 $9,484,800
$8,333,333 $8,333,333 $8,333,333 $8,333,333
$842,746,840 $822,746,840 $802,746,840 $797,746,840
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$842,746,840 $822,746,840 $802,746,840 $797,746,840
$1,188,415,610 $895,418,518 $761,040,827 $306,047,233
$895,418,518 $761,040,827 $306,047,233 $453,718,516
$1,135,743,933 $957,124,531 $1,257,740,435 $650,075,558

$21,069 $20,569 $20,069 $19,944

COSTO TOTAL
$0
$12,200,000
$5,150,000
$7,650,000 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 ENERO
$85,000,000 TURNO
$15,649,920 DIURNO
$8,333,333 DIURNO
$133,983,253 NOCTURNO
151683840

COSTO TOTAL
$95,000,000
$12,200,000 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 FEBRERO
$5,150,000 TURNO
$7,650,000 DIURNO
$0 DIURNO
$15,649,920 NOCTURNO
$8,333,333 151683840
$143,983,253

COSTO TOTAL SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 MARZO

$75,000,000 TURNO
$9,200,000 DIURNO
$3,850,000 DIURNO
$7,650,000 NOCTURNO
$0 91929600
$9,484,800
$8,333,333
$113,518,133 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 ABRIL
TURNO
DIURNO
COSTO TOTAL DIURNO
$55,000,000 NOCTURNO
$9,200,000 91929600
$3,850,000
$7,650,000
$0 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 MAYO
 $9,484,800 TURNO
$8,333,333 DIURNO
$93,518,133 DIURNO
NOCTURNO
91929600
COSTO TOTAL
$35,000,000
$9,200,000 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 JUNIO
$3,850,000 TURNO
$7,650,000 DIURNO
$0 DIURNO
$9,484,800 NOCTURNO
$8,333,333 91929600
$73,518,133

SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 JULIO

COSTO TOTAL TURNO
$15,000,000 DIURNO
$9,200,000 DIURNO
$3,850,000 NOCTURNO
$7,650,000 91929600
$0
$9,484,800
$8,333,333 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 AGOSTO
$53,518,133 TURNO
DIURNO
DIURNO
COSTO TOTAL NOCTURNO
$0 91929600
$9,200,000
$3,850,000
$7,650,000 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 SEPTIEMBRE
$0 TURNO
$9,484,800 DIURNO
$8,333,333 DIURNO
$38,518,133 NOCTURNO
91929600

COSTO TOTAL
$125,000,000 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 OCTUBRE
$9,200,000 TURNO
$3,850,000 DIURNO
$7,650,000 DIURNO
$0 NOCTURNO
$9,484,800 91929600
 $8,333,333
$163,518,133
SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 NOVIEMBRE
TURNO
COSTO TOTAL DIURNO
$105,000,000 DIURNO
$9,200,000 NOCTURNO
$3,850,000 91929600
$7,650,000
$0
$9,484,800 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 DICIEMBRE
$8,333,333 TURNO
$143,518,133 DIURNO
DIURNO
NOCTURNO
COSTO TOTAL 91929600
$85,000,000
$9,200,000
$3,850,000 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 ENERO
$7,650,000 TURNO
$0 DIURNO
$18,969,600 DIURNO
$8,333,333 NOCTURNO
$133,002,933 91929600

COSTO TOTAL SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 FEBRERO

$65,000,000 TURNO
$9,200,000 DIURNO
$3,850,000 DIURNO
$7,650,000 NOCTURNO
$0 91929600
$18,969,600
$8,333,333
$113,002,933 SUELDOS OPERARIOS (MANO DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 MARZO
TURNO
DIURNO
COSTO TOTAL DIURNO
$45,000,000 NOCTURNO
$9,200,000 91929600
$3,850,000
$7,650,000
$0
$9,484,800
$8,333,333
$83,518,133

COSTO TOTAL
$25,000,000
$9,200,000
$3,850,000
$7,650,000
$0
$9,484,800
$8,333,333
$63,518,133

COSTO TOTAL
$5,000,000
$9,200,000
$3,850,000
$7,650,000
$0
$9,484,800
$8,333,333
$43,518,133

COSTO TOTAL
$0
$9,200,000
$3,850,000
$7,650,000
$0
$9,484,800
$8,333,333
$38,518,133
 Costo Unitario De Produccion

$15,068,624,320 $23,182 Costo Por Unidad

$22,849
 CARGA PRESTACIONAL
DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 ENERO
Turnos OPERARIOS SALARIOS 52%
T1 28 1080000 561600
T2 28 1080000 561600
T3 28 1080000 561600

CARGA PRESTACIONAL
E OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 FEBRERO OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2 28 1080000 561600
T3

CARGA PRESTACIONAL
DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 MARZO OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 ABRIL OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 MAYO OPERARIOS SALARIOS 52%
 Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 JUNIO OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 JULIO OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
E OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 AGOSTO OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 SEPTIEMBRE OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
E OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 OCTUBRE OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3
 CARGA PRESTACIONAL
OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 NOVIEMBRE OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 DICIEMBRE OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 ENERO OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
E OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 FEBRERO OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3

CARGA PRESTACIONAL
DE OBRA DIRECTA) KIT 1 Y 2 MARZO OPERARIOS SALARIOS 52%
Turnos 28 1080000 561600
T1 28 1080000 561600
T2
T3
 7824960

75841920
Supervisor
1560000
811200
2371200
711360
3082560

Cif Fijos
Seguros 3200000
Mantenimiento 1250000
Servicios 7650000
Maquila
Mano de Obra IndSupervisor
Depreciacion 10% Activos Fijos
Costos Variables
Segros 150 Unidad Fabricada
Mantenimiento 65 Unidad Fabricada

1,080,000 Salario Mano De obra

52% Carga Prestacional
561600
1,641,600 Salario Con Carga Prestacional 22982400
30% Recargo Nocturno
492480
2,134,080 Salario Con Regargo 29877120
RECARGO NOCTURNO

30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL

1641600 45964800
1641600 45964800
492480 2134080 59754240

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800
492480 2134080 59754240

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
 1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800
RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800

RECARGO NOCTURNO
30% TOTAL TOTAL SUELDO MENSUAL
1641600 45964800
1641600 45964800
14 Operarios

14 Operarios
 Enero Febrero
Ingreso Operacional $1,267,500,000 $1,657,500,000
- Costo De Ventas $1,228,670,496 $1,476,550,861
= Utilidad Bruta $38,829,504 $180,949,139
- Gasto Operacional $123,601,600 $123,601,600
Administracion $63,467,800 $63,467,800
Nomina $31,942,800 $31,942,800
Seguros $2,925,000 $2,925,000
Mantenimiento $2,275,000 $2,275,000
Servicios $10,075,000 $10,075,000
Otros Gastos $16,250,000 $16,250,000
Ventas $60,133,800 $60,133,800
Nomina $36,958,800 $36,958,800
Seguros $1,575,000 $1,575,000
Mantenimiento $1,225,000 $1,225,000
Servicios $5,425,000 $5,425,000
Otros Gastos $8,750,000 $8,750,000
Publicidad $4,200,000 $4,200,000
Mercadeo $2,000,000 $2,000,000
= Utilidad Operacional -$84,772,096 $57,347,539
+ Ingresos No Operacionales $0 $36,979,167
- Gasto No Operacional $6,000,000 $76,312,500
Intereses Mercancias $70,312,500
Intereses Maquinaria $6,000,000 $6,000,000
= Utilidad Antes De Impuesto -$90,772,096 $18,014,206
+ Impuesto De Renta (35%) $0 $6,304,972
= Utilidad Liquida -$90,772,096 $11,709,234

SUELDOS ADMINISTRACION

CARGO # De Trabajadores SALARIOS

Gerente General 1 $8,265,000
Jefes De Departamento 3 $3,000,000
Profesionales De Soporte Administracion 3 $1,250,000
Total De Sueldos Administracion

Gastos Administracion 65%

Seguros $4,500,000 $2,925,000
Mantenimiento $3,500,000 $2,275,000
Servicios $15,500,000 $10,075,000
Otros Gastos $25,000,000 $16,250,000
Total $31,525,000

Balance Genera

Disponible
Total de Activos
Propiedad Planta y Equipo
Terrenos
Edificio
Bodega
Maquinaria y equipo
Muebles y enseres
Depreciacion Acumulada
Total Propiedad planta y equipo
Total Activo
 Estado De Resultados
Marzo Abril Mayo Junio
$877,500,000 $819,000,000 $877,500,000 $1,404,000,000
$711,484,934 $678,349,328 $716,983,209 $1,112,363,134
$166,015,066 $140,650,672 $160,516,791 $291,636,866
$123,601,600 $123,601,600 $123,601,600 $123,601,600
$63,467,800 $63,467,800 $63,467,800 $63,467,800
$31,942,800 $31,942,800 $31,942,800 $31,942,800
$2,925,000 $2,925,000 $2,925,000 $2,925,000
$2,275,000 $2,275,000 $2,275,000 $2,275,000
$10,075,000 $10,075,000 $10,075,000 $10,075,000
$16,250,000 $16,250,000 $16,250,000 $16,250,000
$60,133,800 $60,133,800 $60,133,800 $60,133,800
$36,958,800 $36,958,800 $36,958,800 $36,958,800
$1,575,000 $1,575,000 $1,575,000 $1,575,000
$1,225,000 $1,225,000 $1,225,000 $1,225,000
$5,425,000 $5,425,000 $5,425,000 $5,425,000
$8,750,000 $8,750,000 $8,750,000 $8,750,000
$4,200,000 $4,200,000 $4,200,000 $4,200,000
$2,000,000 $2,000,000 $2,000,000 $2,000,000
$42,413,466 $17,049,072 $36,915,191 $168,035,266
$36,979,167 $36,979,167 $36,979,167 $36,979,167
$76,312,500 $76,312,500 $76,312,500 $76,312,500
$70,312,500 $70,312,500 $70,312,500 $70,312,500
$6,000,000 $6,000,000 $6,000,000 $6,000,000
$3,080,133 -$22,284,261 -$2,418,142 $128,701,933
$1,078,046 $0 $0 $45,045,677
$2,002,086 -$22,284,261 -$2,418,142 $83,656,256

ADMINISTRACION
CARGA PRESTACIONAL RECARGO NOCTURNO
52% TOTAL TOTAL SUELDO
$4,297,800 $12,562,800 $12,562,800
$1,560,000 $4,560,000 $13,680,000
 $650,000 $1,900,000 $5,700,000
$31,942,800

Balance General

ible 200000000
e Activos 200000000
ropiedad Planta y Equipo
errenos 80000000
dificio 120000000
odega 25000000
Maquinaria y equipo 360000000
Muebles y enseres 15000000
epreciacion Acumulada 0
ropiedad planta y equipo 600000000 120000000
ctivo 800000000
Estado De Resultados
Julio Agosto Septiembre Octubre
$1,306,500,000 $1,072,500,000 $1,638,000,000 $877,500,000
$1,010,212,916 $802,850,496 $1,262,549,437 $664,536,867
$296,287,084 $269,649,504 $375,450,563 $212,963,133
$123,601,600 $123,601,600 $123,601,600 $123,601,600
$63,467,800 $63,467,800 $63,467,800 $63,467,800
$31,942,800 $31,942,800 $31,942,800 $31,942,800
$2,925,000 $2,925,000 $2,925,000 $2,925,000
$2,275,000 $2,275,000 $2,275,000 $2,275,000
$10,075,000 $10,075,000 $10,075,000 $10,075,000
$16,250,000 $16,250,000 $16,250,000 $16,250,000
$60,133,800 $60,133,800 $60,133,800 $60,133,800
$36,958,800 $36,958,800 $36,958,800 $36,958,800
$1,575,000 $1,575,000 $1,575,000 $1,575,000
$1,225,000 $1,225,000 $1,225,000 $1,225,000
$5,425,000 $5,425,000 $5,425,000 $5,425,000
$8,750,000 $8,750,000 $8,750,000 $8,750,000
$4,200,000 $4,200,000 $4,200,000 $4,200,000
$2,000,000 $2,000,000 $2,000,000 $2,000,000
$172,685,484 $146,047,904 $251,848,963 $89,361,533
$36,979,167 $25,333,333 $25,333,333 $25,333,333
$76,312,500 $76,312,500 $76,312,500 $76,312,500
$70,312,500 $70,312,500 $70,312,500 $70,312,500
$6,000,000 $6,000,000 $6,000,000 $6,000,000
$133,352,151 $95,068,737 $200,869,796 $38,382,366
$46,673,253 $33,274,058 $70,304,429 $13,433,828
$86,678,898 $61,794,679 $130,565,367 $24,948,538

SUELDOS VENTAS
CARGA PRESTACI
CARGO # De Trabajadores SALARIOS 52%
Subgerente Ventas 1 $6,815,000 $3,543,800
Vendedores 5 $1,000,000 $520,000
Profesionales De Soporte Ventas 10 $1,250,000 $650,000
Total De Sueldos Ventas

Gastos Ventas 35%

Seguros $4,500,000 $1,575,000
Mantenimiento $3,500,000 $1,225,000
Servicios $15,500,000 $5,425,000
Otros Gastos $25,000,000 $8,750,000
Publicidad $4,200,000
Mercadeo $2,000,000
Total $23,175,000

$1,800,000,000
 Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo
$1,267,500,000 $1,560,000,000 $1,365,000,000 $1,852,500,000 $975,000,000
$949,669,670 $1,135,743,933 $957,124,531 $1,257,740,435 $650,075,558
$317,830,330 $424,256,067 $407,875,469 $594,759,565 $324,924,442
$123,601,600 $123,601,600 $123,601,600 $123,601,600 $123,601,600
$63,467,800 $63,467,800 $63,467,800 $63,467,800 $63,467,800
$31,942,800 $31,942,800 $31,942,800 $31,942,800 $31,942,800
$2,925,000 $2,925,000 $2,925,000 $2,925,000 $2,925,000
$2,275,000 $2,275,000 $2,275,000 $2,275,000 $2,275,000
$10,075,000 $10,075,000 $10,075,000 $10,075,000 $10,075,000
$16,250,000 $16,250,000 $16,250,000 $16,250,000 $16,250,000
$60,133,800 $60,133,800 $60,133,800 $60,133,800 $60,133,800
$36,958,800 $36,958,800 $36,958,800 $36,958,800 $36,958,800
$1,575,000 $1,575,000 $1,575,000 $1,575,000 $1,575,000
$1,225,000 $1,225,000 $1,225,000 $1,225,000 $1,225,000
$5,425,000 $5,425,000 $5,425,000 $5,425,000 $5,425,000
$8,750,000 $8,750,000 $8,750,000 $8,750,000 $8,750,000
$4,200,000 $4,200,000 $4,200,000 $4,200,000 $4,200,000
$2,000,000 $2,000,000 $2,000,000 $2,000,000 $2,000,000
$194,228,730 $300,654,467 $284,273,869 $471,157,965 $201,322,842
$25,333,333 $25,333,333 $25,333,333 $25,333,333 $25,333,333
$76,312,500 $76,312,500 $76,312,500 $76,312,500 $76,312,500
$70,312,500 $70,312,500 $70,312,500 $70,312,500 $70,312,500
$6,000,000 $6,000,000 $6,000,000 $6,000,000 $6,000,000
$143,249,563 $249,675,301 $233,294,702 $420,178,798 $150,343,675
$50,137,347 $87,386,355 $81,653,146 $147,062,579 $52,620,286
$93,112,216 $162,288,945 $151,641,556 $273,116,219 $97,723,389

RECARGO NOCTURNO
TOTAL TOTAL SUELDO
$10,358,800 $10,358,800
$1,520,000 $7,600,000
$1,900,000 $19,000,000
$36,958,800
$1,063,762,886
Gasto Generales Carga Prestacional
Nomina 52%
Nomina Administrativa Gerente General 8265000 4297800
Subgerente Ventas 6815000 3543800
3 Jefes De Departamento 3000000 1560000
5 Vendedores 1000000 520000
3 Profesionales De Soporte en Administracion 1250000 650000
10 Profesionales Soporte En Ventas 1250000 650000

65% Gastos Administracion Seguros $4,500,000

Mantenimiento $3,500,000
Servicios $15,500,000
Otros Gastos $25,000,000
35% Gatos Ventas

Publicidad $4,200,000
Mercadeo $2,000,000
arga Prestacional
Total Sin Recargo
12562800
10358800
4560000
1520000 Mes A Mes
1900000 Precio De Venta Unitario 30000
1900000

I Cedula Prespuesto De Ventas

II Cedula Presupuesto De Produccion

Max 10
Estado De Costos Por Trimestre
Estado De Resultados Por Trimestre
Estrategias