Finanzas II

Marian Cáceres Schulbach

Instituto IACC Lunes 01 de octubre 2018

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 Sistema de pago utilizado en las transacciones

internacionales

Responda en base a lo visto en esta semana y de acuerdo a su propio entendimiento y

percepción lo siguiente:

Detalle cada uno de los medios de pago utilizados en las transacciones internacionales,

especifique el costo y beneficio de cada uno de ellos y la oportunidad en que resulta

aconsejable su uso en base a sus características.

Existen dos transacciones de pago internacionales como son:

 CRÉDITO DOCUMENTARIO

 COBRANZA EXTRANJERA

 PAGO CONTADO

 ORDEN DE PAGO

 CHEQUE INTERNACIONAL

 RECIBO FIDEICOMISO (Trust receipt)

En todos estos casos los importadores deben enfornar al Banco Central la cancelación

de los bienes que importen y los gastos asociados a los mismos en el caso que sea una

suma mayor a US 5 millones anuales.

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COBRANZA DOCUMENTARIA

Consiste en la existencia de un documento de pago, el cual se suma a los otros

documentos que representan la mercancía (Ejemplo: letras de cambio, cheque o pagaré),

los que se tramitan en el Banco Comercial a fin de que sean enviado o remitidos al Banco

donde se encuentra el país girador del mismo, para que se realice su cobro y cancelación

En este sentido se distinguen dos tipos de cobranzas:

 Cobranza Limpia (clean collection)

 Cobranza documentaria (docuemntary collection)

 Cobranza a la vista

 Cobranza documentaria a plazo

CARTA DE CRÉDITO

En este caso el banco emisor a solicitud de un cliente obliga a realizar ek pago a un

beneficiario (tercera persona) y acepta a cambio pagar letras de cambio librados por el

beneficiario o a través de otro

Banco notificador, contra la presentación de documentos relativos a la venta de

mercancías o prestación de servicios, los cuales en todo monto deberán contener

Los términos y condiciones estipulados en la carta de crédito.

En este caso el pago lo realiza el banco quien cancela al proveedor extranjero, ya que el

documento solo es un medio de financiamiento.

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El importador en este caso debe conocer el valor que implica esta gestión de crédito, la

cual implica:

 Tasa de apertura (son los gastos que se cancelan por el envió de la carta de

crédito al banco extranjero que recibe el mismo).

 Tasa en pesos o dólares desde que se da inicio a la negociación hasta la cobertura

completa del crédito, es decir hasta que se produzca el pago del financiamiento

por parte del banco importador.

En este caso se deben estipular bien las condiciones realizadas por el pagador y

el benefactor, a fin de que el banco que emite el crédito a favor del exportador

extranjero envíe el crédito y el banco comercial reciba el mensaje de apertura de

la carta de crédito y este notifique al exportador

CRÉDITOS DOCUMENTARIOS

Corresponde a un compromiso con condiciones de pago, el cual es asumido por un

banco, el cual se materializa de forma escrita de parte de una banco emisor a través de

letras de cambio a un beneficiario, respecto a lo ordenado por el ordenador (comprador)

por un suma determinada de dinero.

Este sistema es altamente seguro ya que implica que la inversión de terceras personas

ayuda a que esto se lleva a cabo y da seguridad para que se realice el pago.

La carta de crédito debe contener la siguiente información:

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  El ordenador, también llamado importador o solicitante, el cual en forma natural o

jurídica indica al banco que emita la carta de crédito, la cual debe contener claridad

de sus términos y condiciones según el contrato de compraventa.

 Banco emisor, es la institución financiera que actúa bajo la orden del ordenante,

emite la carta de crédito en favor de la persona señalada, en base a los términos

y condiciones establecidas por el ordenante.

EL BENEFICIARIO (EXPORTADOR Y PROVEEDOR)

Es el vendedor, la persona natural o jurídica que es señalada por el ordenante para ser

beneficiario del pago que generará el emisor, quien debe cumplir una seria de requisitos

y condiciones indicadas en la carta de crédito.

En este caso entre en marcha el banco corresponsal, quien por indicación del banco

emisor realiza relaciones comerciales indicadas por el mismo, a fín de gestionar ciertas

tareas para generar el trámite pasando a ser un banco notificador, que debe indicar al

benefactor que ha emitido una carta de crédito a su nombre. Existen algunos caso es

que el Banco emisor solicita al banco benefactor que no solo informe de la carta de

crédito,, sino que además se la confirme, a fin de pasar a tener la responsabilidad sobre

el pago del mismo. (carta de crédito confirmada).

En este sentido bien sabemos que existen dos tipos de cartas de créditos:

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CRÉDITO REVOCABLE

Es aquel que sin aviso previo al beneficiario puede modificar o anular el compromiso

pudiendo proceder a su anulación.

CRÉDITO IRREVOCABLE

Puede ser modificado o anulado sin previo consentimiento de las partes involucradas en

la transacción.

PAGO AL CONTADO

En este caso el importador promete pagar en el momento de recibir las mercancías en

un plazo de tiempo determinado. Bajo esta premisa el exportador envía las mercancías

al extranjero. El pago se realiza por medio de giros bancarios, transferencias de fondos,

abonos a la cuenta corriente del exportador u otras, hasta realizar el pago

En el caso de que el importador no acepte una carta de crédito es posible usar este

método, sin embargo, es altamente arriesgado para el exportador, ya que no conoce al

cliente. Este método se utiliza en caso de exportaciones de bines perecibles como

animales, insectos vivos, etc.

Etapas:

El exportador contacta al importador

Se genera un contrato de compra y venta entre ambos.

El importador envía documentos al importador

El importador recibe los documentos de la exportación y envía al país exportador el pago

de la mercadería. El exportador recibe el pago

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BIBLIOGRAFÍA

 IACC, 2018. Guía semana 5, Marco institucional chileno en la gestión de comercio

exterior. Finanzas II.