¿Qué es una letra de cambio?

La letra de cambio es uno de los Títulos valores que se extiende por una persona (acreedor –
librador) y recoge una obligación de pago aceptada por otra persona (deudor – librado) de una
cantidad determinada en la fecha de su vencimiento, y que se encuentra regulado por el
Código de comercio Colombiano en sus artículos 691 a 708.
Elementos de la Letra de Cambio
Los elementos que debe contenerla letra de cambio son:
Librador: persona que emite la letra de cambio (acreedor) dando la orden de pago a otra
persona (deudor).
Librado: persona a la que va dirigida la orden de pago (deudor).
Endosante: acreedor (original o posteriores) que transmite su derecho de cobro.
Endosatario: persona (acreedor actual) a quien se ha transmitido el derecho de cobro.
Tenedor: persona poseedora del título en cada momento.
Avalista: persona que garantiza, en todo o parte, el pago.
Vencimiento de la letra de cambio
A la vista: debiendo pagarse en el momento de su presentación.
A un plazo contado desde la fecha del libramiento.
A un plazo contado desde la vista.
Endoso de una letra de cambio
La letra de cambio y, por tanto, el derecho de cobro, se puede transmitir a otra persona
mediante la fórmula del endoso tantas veces como se quiera.
La declaración del endosante se debe realizar en el reverso de la letra de cambio, en el
espacio destinado al endoso.
Aval de la letra de cambio
El aval es el compromiso que adquiere una tercera persona de realizar el pago, en caso de no
hacerlo el librado. Pudiendo comprender la totalidad de la deuda o parte de ella.
El aval se debe hacer constar en el reverso de la letra de cambio
Aceptación de la letra de cambio
La aceptación convierte al aceptante en principal obligado. El aceptante quedará obligado
cambiariamente aún con el girado; y carecerá de acción cambiaria contra éste y contra
los demás signatarios de la letra, salvo cuando una parte, a sabiendas, suscriba un título sin
que exista contraprestación cambiaria a las obligaciones que adquiere, las partes en cuyo
favor aquella prestó su firma quedarán obligadas para con el suscriptor por lo que éste pague
y no podrán ejercitar contra él las acciones derivadas del título.
En ningún caso el suscriptor de que trata el inciso anterior, podrá oponer la excepción de falta
de causa onerosa contra cualquier tenedor del instrumento que haya dado por éste una
contraprestación, aunque tal hecho sea conocido por el adquirente al tiempo de recibir el
instrumento.
Pago de la letra de cambio
La letra de cambio deberá presentarse para su pago el día de su vencimiento o dentro de los
ocho días siguientes. No se puede exigir la presentación y menos exigir el pago antes de la
fecha de vencimiento, aunque voluntariamente si se puede hacer. Tampoco se puede obligar
al tenedor de la letra de cambio a recibir el pago antes del vencimiento pactado.
La presentación para el pago de la letra a la vista, deberá hacerse dentro del año que siga a la
fecha del título. Cualquiera de los obligados podrá reducir ese plazo, si lo consigna así en la
letra. El girador podrá, en la misma forma, ampliarlo y prohibir la presentación antes de
determinada época.
El tenedor de la letra de cambio no puede rehusar un pago parcial de la misma aun cuando se
haya vencido el tiempo para su exigencia.
Protesto de la letra de cambio
El protesto es un acto notarial que sirve para acreditar que se ha producido la falta de
aceptación o de pago de la letra de cambio. El protesto se practicará necesariamente con
intervención de notario público y su omisión producirá la caducidad de las Acciones de
regreso.
El protesto por falta de aceptación deberá hacerse antes de la fecha del vencimiento.
El protesto por falta de pago se hará dentro de los quince días comunes siguientes al del
vencimiento.
Si la letra fuere protestada por falta de aceptación, no será necesario protestarla por falta de
pago.
La letra a la vista solo se protestará por falta de pago. Lo mismo se observará respecto de las
letras cuya presentación para la aceptación fuere protestativa.
Formalización del protesto de la letra de cambio
En el cuerpo de la letra o en hoja adherida a ella se hará constar, bajo la firma del notario, el
hecho del protesto con indicación de la fecha del acta respectiva. Además, el funcionario que
lo practique levantará acta que contendrá:
1) La reproducción literal de todo cuanto conste en la letra;
2) El requerimiento al girado o aceptante para aceptar o pagar la letra, con la indicación de si
esa persona estuvo o no presente;
3) Los motivos de la negativa para la aceptación o el pago;
4) La firma de la persona con quien se extienda la diligencia, o la indicación de la imposibilidad
para firmar o de su negativa, y
5) La expresión del lugar, fecha y hora en que se practique el protesto, y la firma del
funcionario que lo autorice.
Aviso de rechazo de la aceptación o pago de la letra de cambio
El tenedor del título cuya aceptación o pago se hubiere rehusado, deberá dar aviso de tal
circunstancia a todos los signatarios del mismo cuya dirección conste en él, dentro de los
cinco días comunes siguientes a la fecha del protesto o a la presentación para la aceptación o
el pago.
El tenedor que omita el aviso será responsable, hasta una suma igual al importe de la letra, de
los daños y perjuicios que se causen por su negligencia.
También podrá darse el aviso por el notario encargado de formular el protesto.

PRESCRIPCION

La letra de cambio como todo título valor tiene un tiempo de prescripción, prescripción que se
puede dar en tres momentos diferentes dependiendo de cada situación.
Según el artículo 789 del código de comercio, la acción cambiaria directa prescribe a los tres
años contador a partir de la fecha de vencimiento de la letra.
El artículo 790 del código de comercio establece que la acción cambiaria de regreso del último
tenedor prescribe en un año contado desde la fecha del protesto, y si fuera una letra sin
protesto, el año de plazo se cuenta desde la fecha de vencimiento de la letra.
El artículo 791 del código de comercio establece que la acción del obligado de regreso contra
los demás obligados anteriormente, prescribe en 6 meses contados desde el día en que se
haya pagado la letra voluntariamente o desde el día en que se la demanda si ha sido
necesaria.
Son tres situaciones diferentes con tres tiempos de prescripción que se deben tener claras
para no perder la oportunidad de conseguir recuperar el valor contenido en la letra respectiva.

Cuando una letra de cambio prescribe, el acreedor aún no tiene todo perdido, ya que aún le
queda un mecanismo legal para recuperar su dinero.
La letra de cambio prescribe tres años después de su vencimiento, y si el deudor la alega y el
juez así la declara, el acreedor puede hacer uso de una figura contemplad por el artículo 882
del código de comercio conocida como acción de enriquecimiento sin causa.
En efecto dice el artículo en mención:
Pago con títulos valores. La entrega de letras, cheques, pagarés y demás títulos-valores de
contenido crediticio, por una obligación anterior, valdrá como pago de ésta si no se estipula
otra cosa; pero llevará implícita la condición resolutoria del pago, en caso de que el
instrumento sea rechazado o no sea descargado de cualquier manera.
Cumplida la condición resolutoria, el acreedor podrá hacer efectivo el pago de la obligación
originaria o fundamental, devolviendo el instrumento o dando caución, a satisfacción del juez,
de indemnizar al deudor los perjuicios que pueda causarle la no devolución del mismo.
Si el acreedor deja caducar o prescribir el instrumento, la obligación originaria o fundamental
se extinguirá así mismo; no obstante, tendrá acción contra quien se haya enriquecido sin
causa a consecuencia de la caducidad o prescripción. Esta acción prescribirá en un
año.
Es decir que prescrita la acción cambiaria, el acreedor puede recurrir a la acción de
enriquecimiento sin causa, siempre que lo haga dentro de la oportunidad legal, esto es, dentro
del año siguiente al suceso de la prescripción.
Respecto a la acción de enriquecimiento sin causa, la sala de casación civil de la corte
suprema de justicia en sentencia del 19 de diciembre de 2007, con ponencia del magistrado
Pedro Octavio Munar Cadena, expediente 00101-01 dijo:
(…) Trátase, pues, de un remedio que está enderezado a reclamar por el enriquecimiento
injusto del demandado en detrimento del acreedor demandante, derivado de la extinción, por
prescripción o caducidad, de la acción cambiaria y la ausencia de la acción causal, pedimento
que, precisamente, se circunscribe al monto de esa injustificada atribución patrimonial. Si bien
puede inferirse que la aludida acción entraña una peculiar paradoja en cuanto califica como
injusta la atribución patrimonial derivada de la prescripción o la caducidad de la acción
cambiaria, circunstancias que en todo el ámbito restante del Derecho Privado comportan una
causa eficiente y válida de aprovechamiento económico, si bien las cosas podrían percibirse
de ese modo, se decía, lo cierto es que las legislaciones contemporáneas, concientes de la
rígida disciplina de la prescripción y, particularmente, de la caducidad de los títulos valores, de
la cortedad de sus términos y la rigurosidad de sus exigencias formales que obran contra el
tenedor, decidieron, en obsequio al equilibrio, consagrar este último medio de reclamación.
De ahí que, para concretar sus requisitos medulares deba decirse que su procedencia está
supeditada a que: a) el acreedor hubiese dejado caducar o prescribir la acción cambiaria; b)
que, justamente por tal razón, se produzca un enriquecimiento del demandado en detrimento
del acreedor accionante; y c) que dado el carácter subsidiario de la acción, el demandante no
disponga de otra acción, particularmente la causal.
Relativamente al primer aspecto, esto es, el concerniente con la caducidad o prescripción del
“instrumento”, punto único a auscultar a propósito de despachar el cargo, tiénese dicho que
uno y otro son mecanismos que efectivamente impactan de manera negativa el derecho
incorporado en el documento, pues una vez acaezcan, el mismo deviene inútil y desprovisto
de una de sus principales características como es la de viabilizar la acción cambiaria; sin
embargo, mientras que la caducidad se erige como un obstáculo para ejercer la acción, pues
no la deja nacer, la prescripción, por su parte, ataca no solo la potestad de accionar sino,
igualmente, el derecho mismo; no obstante, ambas surgen como una sanción impuesta por la
legislación comercial a quién detentando un título negociable, se muestra negligente o remiso
en iniciar o proseguir aquellas actividades que le permitirían mantener incólume lo que el
documento incorpora. A pesar de sus diferencias, de común tienen las dos, que su dinámica
está sometida a los términos establecidos por la ley. Por ello, el acreedor que recibe un
título valor como mecanismo extintivo de una obligación precedente, asume el compromiso de
respetar, atendiendo la clase del documento negociable de que se trate, los términos fijados
en la respectiva codificación ya para el pago, su presentación para tal efecto, ora para el
protesto o eventualmente la iniciación de las respectivas acciones para impedir la
consumación de la caducidad o de la prescripción. No proceder en tal forma, esto es, en
desconocimiento de dichos plazos, es exponerse a la aplicación de las sanciones legales, las
que se reducen, regularmente, a patentizar una u otra.
Esta es una figura legal no muy conocida y por ende poco utilizada, pero que puede resultar
de gran utilidad en algunos casos.
Esta figura no sólo opera para la letra de cambio, sino para cualquier título valor.
Resulta que la prescripción de la acción cambiara sucede después de tres años del
vencimiento del título valor, pero la prescripción debe ser declarada por el juez por petición del
deudor, y la declaración judicial siempre sucede en una fecha posterior a los tres años en que
ocurre la prescripción.
Supongamos un título valor con vencimiento al 31 de diciembre de 2005. La prescripción
sucedería el 31 de diciembre de 2008, tres años después del vencimiento.
Supongamos ahora que la declaración judicial de prescripción, por solicitud del deudor se
declara el 30 de junio de 2009, 3.5 años después del vencimiento del título.
De esas dos fechas, ¿cuál tomamos para determinar la prescripción de la acción por
enriquecimiento sin causa?
Algunas personas han llegado a considerar que la prescripción debe contarse desde el 31 de
diciembre de 2008, y otros han considerado que se debe contar desde el 30 de junio de 2009,
fecha en que ocurrió la declaración judicial.
Bien. Dejemos que sea la Corte suprema de justicia quien nos ilustre al respecto:
“Ahora, dadas las repercusiones en torno al momento a partir del cual se debe contabilizar el
término a que alude el artículo 882 del C. de Co., cabe preguntarse si es necesario que se
declare judicialmente el decaimiento del derecho como consecuencia de haber operado la
caducidad o la prescripción; o si, por el contrario, basta con que se cumplan las condiciones
de la primera o que fenezcan los términos de la segunda para liberar el inicio de dicho conteo”
(..)
En este orden de ideas, puede reiterarse que el cómputo del término legalmente establecido
para adelantar la acción de enriquecimiento cambiario no depende de que el fenómeno de la
prescripción o la caducidad haya sido objeto de reconocimiento judicial, pues el ordenamiento
jurídico no ha contemplado una exigencia semejante, sino que simplemente basta que
cualquiera de ellos haya adquirido plena configuración, en orden a que el interesado tenga la
posibilidad de acudir a este remedio excepcional, como mecanismo tendiente a evitar que
obtenga firmeza una situación patrimonial desequilibrada e injusta (Corte suprema de justicia
en sentencia del 26 de junio de 2008, expediente 00112-01).
Así las cosas, la prescripción de la acción por enriquecimiento sin causa se contará desde la
fecha en que se configuró la prescripción del título valor, que según nuestro supuesto fue el 31
de diciembre de 2008, toda vez que como bien dice la corte, no hace falta que la prescripción
haya sido declarada judicialmente, sino que basta con la ocurrencia de los hechos o causas
que la configuran.
En otras palabras, la prescripción de la acción por enriquecimiento sin causa sucede a los 4
años contados a partir de la fecha de vencimiento del título valor.

CHEQUE

CONCLUSION

El cheque es un titulo-valor de gran importancia en el ámbito económico de una sociedad, ya que sin el seria
difícil concretar muchas transacciones mercantiles de gran importancia, por esto se le debe dar un uso
correcto para así evitarnos molestias y no terminar perjudicados por un instrumento que ha sido creado para
beneficiar a la comunidad.

OBJETIVO GENERAL

Hacer un estudio del cheque y sus componentes esenciales.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Realizar un analisis practico del titulo-valor denominado cheque.

 Determinar sus componentes.

 Elaborar un breve recuento de las normas que lo rigen.

 Dar una vision clara de las principales sanciones y causas de devolucion.

MARCO TEORICO

EL CHEQUE

 DEFINICIONES

 Llámase cheque a una orden de pago pura y simple librada contra un banco en el cual el librador
tiene fondos depositados a su orden en cuenta corriente bancaria o autorización para girar en
descubierto.

 Es un documento que ha de librarse contra un banco o una entidad de crédito que tenga fondos a
disposición del librador y de conformidad con un acuerdo expreso o tácito según el cual el librador
tenga derecho a disponer por cheque de aquellos fondos.

 Es un titulo valor por medio del cual una persona llamada girador (quien posee una cuenta corriente
bancaria) ordena a un banco llamado girado, que pague una determinada suma de dinero a la orden
de un tercero llamado beneficiario.

Librador o Girador: Es la persona que emite el cheque y ordena su pago al banco.

Librado o Girado: Es el banco o entidad de crédito a la que se le ordena pagar el cheque con los fondos que
el librador tiene.

Tenedor, Tomador o Beneficiario: Es la persona que posee el cheque( tomador es el primer tenedor).
Como queda dicho el cheque es una orden de pago, no una promesa de pago como el caso del pagaré;
entonces se deduce que debe ejecutarse

por el banco a la presentación del documento con las modalidades particulares establecidas para cada tipo de
cheque.

 REQUISITOS

Los cheques de cuenta corriente son facilitados unidos en talonarios por las entidades de crédito a las
personas que han suscrito una cuenta corriente para que puedan disponer de los fondos depositados en ella.

Para garantizar la seguridad y derechos de sus usuarios, y en general para los tenedores de cheques, los
bancos han establecido algunas normas, por tal razón, los cheques solo pueden ser librados o expedidos en
formularios elaborados o autorizados por los bancos.

En tal virtud, los formularios de cheques serán impresos por los bancos bajo su responsabilidad y contendrán
necesariamente el nombre del banco librado y una numeración consecutiva que permita identificarlos
plenamente.

Por lo tanto los cheques que sean expedidos en formularios diferentes a los autorizados por el banco no
producirán efectos de titulo- valor.

Cuando excepcionalmente, los bancos autoricen a su clientela para elaborar formularios especiales de
cheques, se suscribirá un documento en que consten claramente las obligaciones que se generan por el
cuentacorrientista, los requisitos y factores de seguridad que deberán llenar los cheques, y particularmente la
necesidad de incluir la impresión del nombre del librado y del numero de identificación de los cheques, para
este efecto se le señalara a cada cliente numeraciones consecutivas y particulares, de manera que permita
identificar sin lugar a duda los cheques.

Si dicho sea el caso, el banco utilizara para el procesamiento de sus cheques caracteres magnéticos que
identificaran tanto al banco como al cliente o a cualquiera de ellos, dichos caracteres serán necesariamente
impresos por el banco, aun cuando medie contrato para la elaboración de chequeras especiales.

 CONTENIDO

Los componentes esenciales que debe presentar todo titulo-valor denominado cheque son los siguientes:

 El nombre de quien ha de pagar el cheque a su presentación, que necesariamente ha de ser un banco o

entidad de crédito.

 Lugar de pago.

 Fecha de emisión del cheque.

 Un espacio en blanco precedido del signo “$” en donde se registra el valor del cheque en números.

 La indicación “PÁGUESE A” o “PÁGUESE A LA ORDEN DE", en donde va el nombre del beneficiario del
cheque.

 La orden incondicional de pagar una determinada suma de dinero implícita en la formula “LA SUMA DE”,
delante de la cual se registra el valor del cheque en letras.

 Firma del que expide el cheque. La firma ha de ser de puño y letra no admitiéndose impresa o estampada.
 Sellos. En caso de que el Girador sea una empresa legalmente constituida, la firma deberá estar
acompañada por los respectivos sellos debidamente registrados con anterioridad en el banco, ya que la falta
de alguno de ellos dará origen al no pago del cheque.

Cuando se presente la cláusula “Y/O”, que tantas veces se ha utilizado en los títulos valores, es inadmisible
que la entidad bancaria alegue contradicción, inconveniencia o duda, pues al hacerse efectivo el derecho
incorporado a uno de los beneficiarios automáticamente se excluye a los demás.

Cuando esta cláusula es utilizada por el girador, su voluntad es, que el girado se libere de su obligación de
pagar efectuando el pago a los beneficiarios o a uno de ellos.

Para girar un cheque el librador deberá tener provisión de fondos disponibles en el banco librado y haber
recibido de este autorización para librar cheques a su cargo. La autorización se entenderá concedida por el
hecho de que el banco entregue los formularios de cheques o chequeras.

 NEGOCIABILIDAD

La negociabilidad de los cheques podrá limitarse insertando en ellos una cláusula que así lo indique.
Dependiendo de la cláusula que se inserte podemos hablar de dos clases de restricciones: absoluta y relativa.

 La restricción absoluta se presenta cuando el cheque lleva la cláusula “NO NEGOCIABLE”, evento en el
cual, además de no poderse negociar, su tenedor legitimo solo podrá cobrarlo por conducto de un banco y no
por ventanilla.

 La restricción relativa ocurre con los cheques que tienen inserta la leyenda “PÁGUESE ÚNICAMENTE AL
PRIMER BENEFICIARIO”, la cual solo afecta a la negociabilidad misma del cheque y no la presentación y
forma de cobro, es decir, el beneficiario no puede negociarlo y solo él puede cobrarlo, pero lo puede hacer
bien en forma directa presentándolo en la ventanilla o bien por conducto de un banco.

 PRESENTACIÓN Y PAGO

El cheque siempre será pagadero a la vista, por lo tanto cualquier anotación que determine lo contrario se
omitirá. Aquellos cheques posdatados y presentados al cobro antes del día indicado como fecha de emisión
serán pagaderos el día de su presentación.

El tenedor o beneficiario de un cheque debe presentarlo al cabo de los siguientes plazos contados a partir de
la fecha de emisión:

 Dentro de los quince días a partir de su fecha, si fueren pagaderos en el mismo lugar de su expedición.

 Dentro de un mes, si fueren pagaderos en el mismo país de su expedición, pero en lugar distinto al de esta.

 Dentro de tres meses, si fueren expedidos en un país latinoamericano y pagaderos en algún otro país de
América Latina

 Dentro de cuatro meses, si fueron expedidos en algún país latinoamericano para ser pagados fuera de
América Latina.

Cuando la cuenta corriente del librador carezca de fondos para atender la totalidad del pago, el banco de la
persona que expide el cheque estará obligado a cubrir el cheque hasta el importe del saldo disponible en la
cuenta en el momento de su presentación al cobro, es decir, ofrecerá un pago parcial, salvo disposición legal
que lo libere de tal obligación; el tenedor podrá rechazar el pago parcial, pero si decide aceptarlo el librado
pondrá en el cheque la constancia del monto pagado y devolverá el titulo al tenedor.

La orden de no pagar un cheque no tiene efecto dentro del plazo de presentación salvo por robo o extravió del
mismo.
Incluso, aun cuando el cheque no hubiere sido presentado en tiempo, el librado deberá pagarlo si tiene fondos
suficientes del librador o hacer la oferta de pago parcial, siempre que se presente dentro de los seis meses
que sigan a su fecha.

Para hacer valedero un cheque con más de seis meses de creación y aún no presentado para su pago, basta
con que el girador autorice su pago inscribiendo la fecha actualizada en el reverso.

El librador de un cheque presentado en tiempo y no pagado por su culpa abonara al tenedor, como
sanción, el 20% del importe del cheque, sin perjuicio de que dicho tenedor persiga por las vías
comunes la indemnización de los daños que le ocasione.

 IMPAGO

Cuando sin causa justa se niegue el librado a pagar un cheque o no haga el ofrecimiento de pago parcial,
pagara al librador, a un titulo de sanción, una suma equivalente al 20% del importe del cheque o del saldo
disponible.

En caso de que el cheque halla sido presentado en tiempo y no pagado total o parcialmente, se levantara una
acción cambiaria contra el librador y sus avalistas llamada protesto, la cual consiste en estampar en el dorso
del cheque la palabra “protesto”, la causa de este, el lugar, la fecha, la firma del girado y de los testigos, con el
nombre o razón social del girador y la denominación o numero de la cuenta. Este procedimiento se realiza en
el banco una vez que el tenedor lo presenta para hacer la reclamación.

 DEVOLUCION

Algunas de las razones que dan lugar a la devolución de cheques son:

 CARENCIA ABSOLUTA DE FONDOS.

 FONDOS INSUFICIENTES.

 PAGADO PARCIALMENTE.

 LIBRADO EN CHEQUERA AJENA.

 CUENTA CANCELADA.

 CUENTA SALDADA.

 SALDO EMBARGADO.

 HAY ORDEN DE NO PAGARLO.

 PRESENTACIÓN DEL CHEQUE SEIS MESES DESPUES DE LIBRADO.

 QUIEBRA, LIQUIDACIÓN O CONCURSO DEL GIRADOR.

 INSTRUMENTO APARENTEMENTE FALSIFICADO.

 FIRMA NO REGISTRADA.

 FIRMA NO CONCORDANTE CON LA REGISTRADA.

 FALTAN FIRMAS DE…

 FALTA PROTECTOR REGISTRADO.

 FALTA SELLO, ANTE FIRMA REGISTRADA.

 FALTA ENDOSO.

 FALTA CONTINUIDAD ENDOSOS.

 IDENTIFICACIÓN INSUFICIENTE DEL TENEDOR.

 TENEDOR DISTINTO DEL BENEFICIARIO.

 CHEQUE ENMENDADO.

 FALTA CANTIDAD DETERMINADA.

 FALTA SELLO DE CANJE.

 MAL REMITIDO, NO ES A CARGO DEL BANCO.

 SANCIONES PENALES

El que emita o transfiera cheque sin tener suficiente provisión de fondos o quien luego de emitirlo diere orden
injustificada de no-pago, incurrirá en prisión de uno a tres años, siempre que el hecho no configure delito
sancionado con pena mayor.

La pena se aumentara hasta en la mitad si la cuantía del cheque fuere superior a $5'385.380.

La acción penal cesara por pago del cheque antes de la sentencia de primera instancia.

La emisión o transferencia de cheque posdatado o entregado en garantía no da lugar a acción penal.

No podrá iniciarse la acción penal proveniente del giro o transferencia de cheque, si hubieren transcurrido seis
meses contados a partir de la fecha de creación del mismo sin haber sido presentado para su pago.

 CLASES DE CHEQUES

 Al portador: son los cheques que llevan escrita la indicación al portador y se caracterizan por que
deben pagarse solo a la persona que lo presente al cobro.

 Nominativo: son aquellos que van destinados a una persona determinada con o sin la cláusula a la
orden. Estos cheques se han de pagar a la persona física o jurídica que los presente al cobro. Esta
modalidad de cheque es transferible por endoso. El endoso es una cláusula que sirve para transmitir
el cheque y se ha de cumplimentar en el reverso del mismo mediante la formula”páguese por este
cheque a...”debiendo constar la firma del endosante y la fecha en que se realiza.

 Nominativo no a la orden: en esta clase de cheques el destinatario es una persona determinada y

con la cláusula de no a la orden. Se caracteriza porque a continuación de la expresión páguese por
este cheque debe figurar el nombre de una persona física o jurídica que

tiene derecho a percibir el importe del cheque y la expresión no a la

orden.
 CHEQUES ESPECIALES

 Cheque cruzado: El cheque cruzado es aquel que el librador atraviesa por dos líneas paralelas y
diagonales en el anverso. El cruzar un cheque tiene por objetivo reducir el riesgo de perdida o robo y
evitar que pueda ser cobrado por personas distintas a la que se extendió, sin embargo, el
cruzamiento no limita su circulación ni negociabilidad. Existen dos clases de cheques cruzados:

 Cheque cruzado general. El cheque será cruzado general si entre las dos líneas no aparece designado el
nombre de ningún banco o entidad de crédito. En este caso el cheque podrá ser cobrado por cualquier banco.

 Cheque cruzado especial. Es cuando entre las líneas esta designado el nombre de un banco en concreto.
El cobro solo se podrá hacer en banco cuyo nombre aparezca entre las líneas, o por el banco a quien el
anterior lo endosare para el cobro.

 Cheque para abono en cuenta: Es aquel que lleva insertada la leyenda “PARA ABONO EN
CUENTA” u otra equivalente como “PARA CONSIGNAR EN CUENTA”. Se utiliza para prohibir que
el cheque sea pagado en efectivo. En este caso el librador solo podrá pagar el cheque abonando su
importe en la cuenta que lleve o abra el tenedor.

 Cheque Certificado o Conformado: Es aquel en el que el banco librado ha manifestado que todos
los datos reseñados son conformes y que en ese momento puede ser satisfecho, es decir, garantiza
la firma y la existencia de fondos para su pago. Esta conformidad puede conseguirse en el dorso del
cheque por el banco librado. En la conformidad debe aparecer la fecha hasta la cual esta cláusula es
valida. La expresión “VISTO BUENO” u otras equivalentes, suscritas por el librado, o la sola firma de
éste equivaldrán a su certificación.

 Cheque en blanco: El cheque en blanco es aquel que en el momento de su emisión esta

incompleto, por ejemplo, que le falte el importe o la fecha. Si este tipo de cheque se completase sin
tener en cuenta los acuerdos entre ambas partes, el incumplimiento de los mismos no podrá ser
alegado contra el tomador salvo cuando este se haya adquirido de mala fe o con culpa grave.

 Cheque bancario: La persona que tiene depositado fondos en una cuenta bancaria puede
disponer de ellos pidiendo al banco que extienda un cheque. Este cheque se denomina
cheque bancario y presenta las siguientes características:

 Lo expide el banco a petición del titular de una cuenta bancaria. El banco retira de la cuenta bancaria el
importe del cheque.

 Un cheque bancario tiene la garantía de que siempre será pagado.

 El banco cobrará una comisión por la gestión a la persona que solicite el cheque.

 Cheque fiscal: Se denominan cheques fiscales a aquellos que son girados por cualquier concepto a
favor de las entidades publicas.

 CHEQUES CIRCULARES

Los llamados cheques “circulares” son cheques a la orden, emitidos por un banco o establecimiento
autorizado a cargo de sus propias dependencias, sucursales, agencias o bancos corresponsales sobre una
provisión ya disponible en el momento de emitirse el cheque.

La función y finalidad de los cheques circulares surge de su mismo origen, ya que se trata de modernas y
utilisimas herramientas ideadas con base en practicas bancarias de servicio al cliente y al publico en general,
encaminadas a evitar los riesgos resultantes del transporte de dinero del girador a la institución girada.
  Cheque de gerencia: Es el cheque expedido por el banco a cargo de sus propias dependencias.

 Cheque de viajero: El cheque de viajero será expedido por el librador a su cargo y será pagadero
por su establecimiento principal, las sucursales o los corresponsales que tenga el librador en su país
o en el extranjero.

CONCLUSION

El cheque es un titulo-valor de gran importancia en el ámbito económico de una sociedad, ya que sin el seria
difícil concretar muchas transacciones mercantiles de gran importancia, por esto se le debe dar un uso
correcto para así evitarnos molestias y no terminar perjudicados por un instrumento que ha sido creado para
beneficiar a la comunidad.

OBJETIVO GENERAL

Hacer un estudio del cheque y sus componentes esenciales.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Realizar un analisis practico del titulo-valor denominado cheque.

 Determinar sus componentes.

 Elaborar un breve recuento de las normas que lo rigen.

 Dar una vision clara de las principales sanciones y causas de devolucion.

MARCO TEORICO

EL CHEQUE

 DEFINICIONES

 Llámase cheque a una orden de pago pura y simple librada contra un banco en el cual el librador
tiene fondos depositados a su orden en cuenta corriente bancaria o autorización para girar en
descubierto.

 Es un documento que ha de librarse contra un banco o una entidad de crédito que tenga fondos a
disposición del librador y de conformidad con un acuerdo expreso o tácito según el cual el librador
tenga derecho a disponer por cheque de aquellos fondos.

 Es un titulo valor por medio del cual una persona llamada girador (quien posee una cuenta corriente
bancaria) ordena a un banco llamado girado, que pague una determinada suma de dinero a la orden
de un tercero llamado beneficiario.

Librador o Girador: Es la persona que emite el cheque y ordena su pago al banco.

Librado o Girado: Es el banco o entidad de crédito a la que se le ordena pagar el cheque con los fondos que
el librador tiene.

Tenedor, Tomador o Beneficiario: Es la persona que posee el cheque( tomador es el primer tenedor).

Como queda dicho el cheque es una orden de pago, no una promesa de pago como el caso del pagaré;
entonces se deduce que debe ejecutarse
por el banco a la presentación del documento con las modalidades particulares establecidas para cada tipo de
cheque.

 REQUISITOS

Los cheques de cuenta corriente son facilitados unidos en talonarios por las entidades de crédito a las
personas que han suscrito una cuenta corriente para que puedan disponer de los fondos depositados en ella.

Para garantizar la seguridad y derechos de sus usuarios, y en general para los tenedores de cheques, los
bancos han establecido algunas normas, por tal razón, los cheques solo pueden ser librados o expedidos en
formularios elaborados o autorizados por los bancos.

En tal virtud, los formularios de cheques serán impresos por los bancos bajo su responsabilidad y contendrán
necesariamente el nombre del banco librado y una numeración consecutiva que permita identificarlos
plenamente.

Por lo tanto los cheques que sean expedidos en formularios diferentes a los autorizados por el banco no
producirán efectos de titulo- valor.

Cuando excepcionalmente, los bancos autoricen a su clientela para elaborar formularios especiales de
cheques, se suscribirá un documento en que consten claramente las obligaciones que se generan por el
cuentacorrientista, los requisitos y factores de seguridad que deberán llenar los cheques, y particularmente la
necesidad de incluir la impresión del nombre del librado y del numero de identificación de los cheques, para
este efecto se le señalara a cada cliente numeraciones consecutivas y particulares, de manera que permita
identificar sin lugar a duda los cheques.

Si dicho sea el caso, el banco utilizara para el procesamiento de sus cheques caracteres magnéticos que
identificaran tanto al banco como al cliente o a cualquiera de ellos, dichos caracteres serán necesariamente
impresos por el banco, aun cuando medie contrato para la elaboración de chequeras especiales.

 CONTENIDO

Los componentes esenciales que debe presentar todo titulo-valor denominado cheque son los siguientes:

 El nombre de quien ha de pagar el cheque a su presentación, que necesariamente ha de ser un banco o

entidad de crédito.

 Lugar de pago.

 Fecha de emisión del cheque.

 Un espacio en blanco precedido del signo “$” en donde se registra el valor del cheque en números.

 La indicación “PÁGUESE A” o “PÁGUESE A LA ORDEN DE", en donde va el nombre del beneficiario del
cheque.

 La orden incondicional de pagar una determinada suma de dinero implícita en la formula “LA SUMA DE”,
delante de la cual se registra el valor del cheque en letras.

 Firma del que expide el cheque. La firma ha de ser de puño y letra no admitiéndose impresa o estampada.

 Sellos. En caso de que el Girador sea una empresa legalmente constituida, la firma deberá estar
acompañada por los respectivos sellos debidamente registrados con anterioridad en el banco, ya que la falta
de alguno de ellos dará origen al no pago del cheque.
Cuando se presente la cláusula “Y/O”, que tantas veces se ha utilizado en los títulos valores, es inadmisible
que la entidad bancaria alegue contradicción, inconveniencia o duda, pues al hacerse efectivo el derecho
incorporado a uno de los beneficiarios automáticamente se excluye a los demás.

Cuando esta cláusula es utilizada por el girador, su voluntad es, que el girado se libere de su obligación de
pagar efectuando el pago a los beneficiarios o a uno de ellos.

Para girar un cheque el librador deberá tener provisión de fondos disponibles en el banco librado y haber
recibido de este autorización para librar cheques a su cargo. La autorización se entenderá concedida por el
hecho de que el banco entregue los formularios de cheques o chequeras.

 NEGOCIABILIDAD

La negociabilidad de los cheques podrá limitarse insertando en ellos una cláusula que así lo indique.
Dependiendo de la cláusula que se inserte podemos hablar de dos clases de restricciones: absoluta y relativa.

 La restricción absoluta se presenta cuando el cheque lleva la cláusula “NO NEGOCIABLE”, evento en el
cual, además de no poderse negociar, su tenedor legitimo solo podrá cobrarlo por conducto de un banco y no
por ventanilla.

 La restricción relativa ocurre con los cheques que tienen inserta la leyenda “PÁGUESE ÚNICAMENTE AL
PRIMER BENEFICIARIO”, la cual solo afecta a la negociabilidad misma del cheque y no la presentación y
forma de cobro, es decir, el beneficiario no puede negociarlo y solo él puede cobrarlo, pero lo puede hacer
bien en forma directa presentándolo en la ventanilla o bien por conducto de un banco.

 PRESENTACIÓN Y PAGO

El cheque siempre será pagadero a la vista, por lo tanto cualquier anotación que determine lo contrario se
omitirá. Aquellos cheques posdatados y presentados al cobro antes del día indicado como fecha de emisión
serán pagaderos el día de su presentación.

El tenedor o beneficiario de un cheque debe presentarlo al cabo de los siguientes plazos contados a partir de
la fecha de emisión:

 Dentro de los quince días a partir de su fecha, si fueren pagaderos en el mismo lugar de su expedición.

 Dentro de un mes, si fueren pagaderos en el mismo país de su expedición, pero en lugar distinto al de esta.

 Dentro de tres meses, si fueren expedidos en un país latinoamericano y pagaderos en algún otro país de
América Latina

 Dentro de cuatro meses, si fueron expedidos en algún país latinoamericano para ser pagados fuera de
América Latina.

Cuando la cuenta corriente del librador carezca de fondos para atender la totalidad del pago, el banco de la
persona que expide el cheque estará obligado a cubrir el cheque hasta el importe del saldo disponible en la
cuenta en el momento de su presentación al cobro, es decir, ofrecerá un pago parcial, salvo disposición legal
que lo libere de tal obligación; el tenedor podrá rechazar el pago parcial, pero si decide aceptarlo el librado
pondrá en el cheque la constancia del monto pagado y devolverá el titulo al tenedor.

La orden de no pagar un cheque no tiene efecto dentro del plazo de presentación salvo por robo o extravió del
mismo.

Incluso, aun cuando el cheque no hubiere sido presentado en tiempo, el librado deberá pagarlo si tiene fondos
suficientes del librador o hacer la oferta de pago parcial, siempre que se presente dentro de los seis meses
que sigan a su fecha.
Para hacer valedero un cheque con más de seis meses de creación y aún no presentado para su pago, basta
con que el girador autorice su pago inscribiendo la fecha actualizada en el reverso.

El librador de un cheque presentado en tiempo y no pagado por su culpa abonara al tenedor, como
sanción, el 20% del importe del cheque, sin perjuicio de que dicho tenedor persiga por las vías
comunes la indemnización de los daños que le ocasione.

 IMPAGO

Cuando sin causa justa se niegue el librado a pagar un cheque o no haga el ofrecimiento de pago parcial,
pagara al librador, a un titulo de sanción, una suma equivalente al 20% del importe del cheque o del saldo
disponible.

En caso de que el cheque halla sido presentado en tiempo y no pagado total o parcialmente, se levantara una
acción cambiaria contra el librador y sus avalistas llamada protesto, la cual consiste en estampar en el dorso
del cheque la palabra “protesto”, la causa de este, el lugar, la fecha, la firma del girado y de los testigos, con el
nombre o razón social del girador y la denominación o numero de la cuenta. Este procedimiento se realiza en
el banco una vez que el tenedor lo presenta para hacer la reclamación.

 DEVOLUCION

Algunas de las razones que dan lugar a la devolución de cheques son:

 CARENCIA ABSOLUTA DE FONDOS.

 FONDOS INSUFICIENTES.

 PAGADO PARCIALMENTE.

 LIBRADO EN CHEQUERA AJENA.

 CUENTA CANCELADA.

 CUENTA SALDADA.

 SALDO EMBARGADO.

 HAY ORDEN DE NO PAGARLO.

 PRESENTACIÓN DEL CHEQUE SEIS MESES DESPUES DE LIBRADO.

 QUIEBRA, LIQUIDACIÓN O CONCURSO DEL GIRADOR.

 INSTRUMENTO APARENTEMENTE FALSIFICADO.

 FIRMA NO REGISTRADA.

 FIRMA NO CONCORDANTE CON LA REGISTRADA.

 FALTAN FIRMAS DE…

 FALTA PROTECTOR REGISTRADO.

 FALTA SELLO, ANTE FIRMA REGISTRADA.

 FALTA ENDOSO.

 FALTA CONTINUIDAD ENDOSOS.

 IDENTIFICACIÓN INSUFICIENTE DEL TENEDOR.

 TENEDOR DISTINTO DEL BENEFICIARIO.

 CHEQUE ENMENDADO.

 FALTA CANTIDAD DETERMINADA.

 FALTA SELLO DE CANJE.

 MAL REMITIDO, NO ES A CARGO DEL BANCO.

 SANCIONES PENALES

El que emita o transfiera cheque sin tener suficiente provisión de fondos o quien luego de emitirlo diere orden
injustificada de no-pago, incurrirá en prisión de uno a tres años, siempre que el hecho no configure delito
sancionado con pena mayor.

La pena se aumentara hasta en la mitad si la cuantía del cheque fuere superior a $5'385.380.

La acción penal cesara por pago del cheque antes de la sentencia de primera instancia.

La emisión o transferencia de cheque posdatado o entregado en garantía no da lugar a acción penal.

No podrá iniciarse la acción penal proveniente del giro o transferencia de cheque, si hubieren transcurrido seis
meses contados a partir de la fecha de creación del mismo sin haber sido presentado para su pago.

 CLASES DE CHEQUES

 Al portador: son los cheques que llevan escrita la indicación al portador y se caracterizan por que
deben pagarse solo a la persona que lo presente al cobro.

 Nominativo: son aquellos que van destinados a una persona determinada con o sin la cláusula a la
orden. Estos cheques se han de pagar a la persona física o jurídica que los presente al cobro. Esta
modalidad de cheque es transferible por endoso. El endoso es una cláusula que sirve para transmitir
el cheque y se ha de cumplimentar en el reverso del mismo mediante la formula”páguese por este
cheque a...”debiendo constar la firma del endosante y la fecha en que se realiza.

 Nominativo no a la orden: en esta clase de cheques el destinatario es una persona determinada y

con la cláusula de no a la orden. Se caracteriza porque a continuación de la expresión páguese por
este cheque debe figurar el nombre de una persona física o jurídica que

tiene derecho a percibir el importe del cheque y la expresión no a la

orden.

 CHEQUES ESPECIALES
  Cheque cruzado: El cheque cruzado es aquel que el librador atraviesa por dos líneas paralelas y
diagonales en el anverso. El cruzar un cheque tiene por objetivo reducir el riesgo de perdida o robo y
evitar que pueda ser cobrado por personas distintas a la que se extendió, sin embargo, el
cruzamiento no limita su circulación ni negociabilidad. Existen dos clases de cheques cruzados:

 Cheque cruzado general. El cheque será cruzado general si entre las dos líneas no aparece designado el
nombre de ningún banco o entidad de crédito. En este caso el cheque podrá ser cobrado por cualquier banco.

 Cheque cruzado especial. Es cuando entre las líneas esta designado el nombre de un banco en concreto.
El cobro solo se podrá hacer en banco cuyo nombre aparezca entre las líneas, o por el banco a quien el
anterior lo endosare para el cobro.

 Cheque para abono en cuenta: Es aquel que lleva insertada la leyenda “PARA ABONO EN
CUENTA” u otra equivalente como “PARA CONSIGNAR EN CUENTA”. Se utiliza para prohibir que
el cheque sea pagado en efectivo. En este caso el librador solo podrá pagar el cheque abonando su
importe en la cuenta que lleve o abra el tenedor.

 Cheque Certificado o Conformado: Es aquel en el que el banco librado ha manifestado que todos
los datos reseñados son conformes y que en ese momento puede ser satisfecho, es decir, garantiza
la firma y la existencia de fondos para su pago. Esta conformidad puede conseguirse en el dorso del
cheque por el banco librado. En la conformidad debe aparecer la fecha hasta la cual esta cláusula es
valida. La expresión “VISTO BUENO” u otras equivalentes, suscritas por el librado, o la sola firma de
éste equivaldrán a su certificación.

 Cheque en blanco: El cheque en blanco es aquel que en el momento de su emisión esta

incompleto, por ejemplo, que le falte el importe o la fecha. Si este tipo de cheque se completase sin
tener en cuenta los acuerdos entre ambas partes, el incumplimiento de los mismos no podrá ser
alegado contra el tomador salvo cuando este se haya adquirido de mala fe o con culpa grave.

 Cheque bancario: La persona que tiene depositado fondos en una cuenta bancaria puede
disponer de ellos pidiendo al banco que extienda un cheque. Este cheque se denomina
cheque bancario y presenta las siguientes características:

 Lo expide el banco a petición del titular de una cuenta bancaria. El banco retira de la cuenta bancaria el
importe del cheque.

 Un cheque bancario tiene la garantía de que siempre será pagado.

 El banco cobrará una comisión por la gestión a la persona que solicite el cheque.

 Cheque fiscal: Se denominan cheques fiscales a aquellos que son girados por cualquier concepto a
favor de las entidades publicas.

 CHEQUES CIRCULARES

Los llamados cheques “circulares” son cheques a la orden, emitidos por un banco o establecimiento
autorizado a cargo de sus propias dependencias, sucursales, agencias o bancos corresponsales sobre una
provisión ya disponible en el momento de emitirse el cheque.

La función y finalidad de los cheques circulares surge de su mismo origen, ya que se trata de modernas y
utilisimas herramientas ideadas con base en practicas bancarias de servicio al cliente y al publico en general,
encaminadas a evitar los riesgos resultantes del transporte de dinero del girador a la institución girada.

 Cheque de gerencia: Es el cheque expedido por el banco a cargo de sus propias dependencias.
 Cheque de viajero: El cheque de viajero será expedido por el librador a su cargo y será pagadero
por su establecimiento principal, las sucursales o los corresponsales que tenga el librador en su país
o en el extranjero.