COSTOS

2. AÑOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

COSTOS FIJOS 27612 27612 27612 27612 27612 27612 27612 27612 27612 27612

1 Depreciación 7272 7272 7272 7272 7272 7272 7272 7272 7272 7272

2 Amortización I. Diferida 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500

3 Costo Financiero ----- -------- ----- --------- ----------- ------------- ------------- -------------- --------- ------------

4 Servicios básicos 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300

5 Combustibles y lubricantes 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420

6 Material de escritorio 460 460 460 460 460 460 460 460 460 460

7 Gastos de Administración 6600 6600 6600 6600 6600 6600 6600 6600 6600 6600

8 Gastos de ventas 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000

COSTOS VARIABLES 10117,91 17706,34 25294,77 25294,77 25294,77 25294,77 25294,77 25294,77 25294,77 25294,77

1 Materia Prima 6255,41 10946,96 15638,52 15638,52 15638,52 15638,52 15638,52 15638,52 15638,52 15638,52

2 Materiales 262,50 459,38 656,25 656,25 656,25 656,25 656,25 656,25 656,25 656,25

3 Mano de Obra 3600 6300 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000

COSTOS TOTALES 37729,91 45318,34 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 66022,25
3: INGRESO DEL PROYECTO

ITEM UNIDADES CANTIDAD PRECIO INGRESO

DE TOTAL
VENTA
REPRODUCTOR CABEZAS 1244 90 111960
ENGORDE CABEZAS 648 70 45360
CARNE CABEZAS 100 130 13000

4: CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE VALOR
TRABAJO TOTAL
MATERIA PRIMA 15638,52
MATERIALES 565,25
MANO DE OBRA 9000
SERVICIOS 3300
BASICOS
COMBUSTIBLES Y 420
LUBRICANTES
MATERIAL DE 460
ESCRITORIO
GASTOS DE 6660
ADMINISTRACION
GASTOS DE 6000
VENTAS
TOTAL 42134,77
 5: INVERSION DEL PROYECTO

0
ITEM DETALLE PRODUCCION
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. INVERSION FIJA 210450 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 Terrenos 30000
2 Edificios 118000
3 Maquinarias y Equipos 1010
4 Equipo Computación ------
5 Muebles y Enseres 1200
6 Vehiculos 20000 20000
Intalaciones
7 Complementarias 5740
8 Semovientes 34500

2. INVERSION DIFERIDA 3500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 Gastos de Organización 1750
Montaje e Instalacion de
2 Maquinaria 1750
3 Estudios ------
4 Supervicion ------

3. CAPITAL DE TRABAJO 42134,77 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 Materia Prima 15638,52
2 Materiales 656,25
3 Mano de Obra 9000
4 Servicios básicos 3300
5 Combustibles y lubricantes 420
6 Material de escritorio 460
7 Gastos de Administración 6660
8 Gastos de ventas 6000
INVERSION TOTAL 256000,99 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 6: FLUJO DE FONDOS PROYECTADO DEL PROYECTO

0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00 9,00 10,00
INGRESOS 68126,40 119221,20 170316 170316 170316 170316 170316 170316 170316 170316
Ventas 68126,40 119221,20 170316 170316 170316 170316 170316 170316 170316 170316
Valor de Rescate ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ----
Recate capital de trabajo ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- ----
TOTAL COSTOS 37729,91 45318,39 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77
COSTOS FIJOS 27612 27612 27612 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77 52906,77
Depreciacion 7272 7272 7272 7272 7272 7272 7272 7272 7272 7272
Amortizacion Inversion
Diferida 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500
Combustibles y lubricantes 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420
Material de escritorio 460 460 460 460 460 460 460 460 460 460
Gastos de Administración 6660 6660 6660 6660 6660 6660 6660 6660 6660 6660
Gastos de ventas 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000
3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300 3300
COSTOS VARIABLES 10117,91 17706,34 25294,77 25294,77 25294,77 25294,77 25294,77 25294,77 25294,77 25294,77
Materia Prima 6255,40 10946,96 15638,52 15638,52 15638,52 15638,52 15638,52 15638,52 15638,52 15638,52
Materiales 262,50 459,38 656,25 656,25 656,25 656,25 656,25 656,25 656,25 656,25
Mano de Obra 3600 6300 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000

UTILIDAD BRUTA 30390,49 73902,86 117409,23 117409,23 117409,23 117409,23 117409,23 117409,23 117409,23 117409,23

IMPUESTOS 7599,12 18475,72 29352,31 29352,31 29352,31 29352,31 29352,31 29352,31 29352,31 29352,31
Para proceder al análisis de indicadores como el Valor Actual Neto VAN y Tasa Interna de Retorno TIR, se muestra
el cuadro de Flujo de caja proyectado.

El valor actual neto, permite apreciar, el valor del flujo de caja proyectado, en el momento de la inversión.
Descontado a una tasa determinada. Para los fines del presente proyecto, se ha tomado una tasa de descuento
del 12.67%,

El índice dice que una inversión será rentable, si es superior a cero; es decir si aumenta el valor presente de la
entidad que realiza la inversión. Para este proyecto el VAN Económico es de 281965,46 $us; mayor a cero.

La Tasa Interna de Retorno, se define como aquella tasa que hace igual a cero el Valor Actual Neto (VAN) del
flujo de fondos de un proyecto. Este índice indica que un proyecto es rentable, si es superior a la tasa considerada
como costo de capital. En este proyecto se considera un costo de capital del 12.67% anual.

El TIR, en el proyecto es 14,05 %, es mayor que la tasa de descuento, por lo que se acepta el proyecto.