Siaf Resumen Gerencial1 PDF

INSTITUTO PACÍFICO
SIAF
RESUMEN GERENCIAL
Libro On-Line
Diversas Fuentes - Compilación
01/01/2012
ACTUALIDAD GUBERNAMENTAL – SUSCRIPCIÓN 2012 – PUBLICACIÓN GRATUITA

ÍNDICE
1. EL SIAF EN EL PERÚ
2. EL SIAF ¿QUÉ ES? Y ¿Cómo USARLO?
3. FILOSOFÍA DEL SIAF
4. SIAF – GLOSARIO DE TÉRMINOS
5. SIAF GOBIERNOS LOCALES (SIAF-GL)
6. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIÓN 4.9.4 DEL 31-01-2006
8. CAMBIOS INCORPORADOS MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS 31-01-2006
12. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIÓN 4.9.9.1 DEL 26-01-2007
13. CAMBIOS INCORPORADOS VERSIÓN 5.0.0.2 DEL 21-08-2007
17. SIAF MANUAL DE CAMBIOS NUEVOS TIPOS DE RECURSOS (2007)
18. SIAF REDISTRIBUCIÓN DE SALDOS (2007)
19. MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS VERSIÓN 8.1.0
20. MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS VERSIÓN 8.2.0 ABRIL 2008
21. SIAF CAMBIAS MOD. D. PÚBLICA PARA GOB. REG Y LOC (2008)
22. SIAF MANUAL DEL USUARIO-MEJORAS MÓDULO RENTAS (2008)
23. MÓDULO DE P. PRESUP. VERSIÓN 8.9.0 DICIEMBRE 2008
32. MANUAL DE CAMBIOS VERSIÓN 10.3.0 DE MAYO 2010
33. SIAF CALENDARIO DE PAGOS Y AJUSTES (2011)
34. SIAF CAMBIOS AL MÓDULO DE CIERRE CONTABLE 2011
35. SIAF CAMBIOS EN EL MÓDULO CONTABLE 2011
36. SIAF EJECUCIÓN PRESUPUESTAL
37. SIAF MANUAL DE CAMBIOS DEL MÓDULO DE CONCILIACIÓN (2011)
38. SIAF MÓDULO DE FORMULACIÓN PRESUPUESTAL (2011)
39. VERSIÓN 12.01.00. CIERRE CONTABLE MENSUAL (2012)
El SIAF en el Perú
Fuente: (Raymundo I. Arnao Rondán)
La experiencia acerca del SIAF en el país se desarrolló sobre la base de otras

lecciones en América Latina. Para su desarrollo se concibió uno de los componentes
del Proyecto Especial COPRASEF, denominado Componente para el Fortalecimiento
de la Gestión Presupuestaria y Financiera (CFGPF), financiado con el apoyo del
Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y con la participación de especialistas del
Banco Mundial.
La base conceptual del SIAF se sustenta en un cambio en la filosofía del manejo de la

administración pública, en el marco del proceso de reforma del Estado. No se trata de
la simple implantación de sistemas computarizados y de procedimientos
administrativos para hacer más eficiente la actual administración, se trata de organizar
un sector público que se encuentre al servicio de los intereses de la sociedad, velando
que los servicios públicos prestados por el sector público o el privado se realicen en
las condiciones de cantidad, calidad y costo óptimos. Se propugna una gestión pública
descentralizada, que se acerque hacia donde se producen los bienes y se prestan los
servicios; que realice acciones conducentes a que los administradores públicos
posean todos los elementos para la toma de decisiones y rindan cuenta por los
resultados alcanzados; asimismo, que garantice el control social por parte de la
comunidad.
En un sentido general el SIAF se concibe como un instrumento de apoyo al proceso de

descentralización, organizando los sistemas y procedimientos sobre la base de que la
comunidad requiere bienes y servicios públicos en las mejores condiciones de
cantidad, calidad y al menor costo.
El sector público atiende el objetivo de cantidad, en la medida que cumple con eficacia
las metas de producción de bienes y servicios que se establecen en los planes de
gobierno, concretados en los planes operativos anuales y en el Presupuesto General
de Ingresos y Egresos del Estado y los presupuestos de las entidades
descentralizadas. El objetivo de calidad, tiene que ver con la eficiencia del sector
público para combinar los recursos y generar las relaciones insumo producto óptimas
para atender las necesidades de la población; y, estas relaciones deben realizarse al
menor costo posible, generando la mayor economía para la sociedad. Asimismo, la
acción pública debe cumplir con el principio de equidad, identificando los receptores de
la acción económica y buscando el equilibrio en la distribución de costos y beneficios
entre sectores económicos y sociales y entre entidades territoriales, así como
privilegiar la valoración de los costos ambientales, cuantificando el impacto por el uso
o deterioro de los recursos naturales y el medio ambiente y promover la gestión de
protección, conservación, uso y explotación de los mismos.
Los principales objetivos para el desarrollo del Sistema Integrado de Administración

Financiera y Control son generar las capacidades dentro del sector público que le
permitan:
Programar, organizar, ejecutar y controlar la captación y uso eficaz y eficiente de los

recursos públicos para el cumplimiento oportuno de las políticas, los programas y los
proyectos del sector público.
Disponer de información útil, oportuna y confiable, para apoyar con un mayor
número de alternativas evaluadas la toma de decisiones en todos los niveles de la
administración pública.
Lograr que todo servidor público, sin distinción de jerarquía, asuma plena
responsabilidad por sus actos, rindiendo cuenta no sólo del destino de los recursos
públicos, sino también de la forma y resultado de su aplicación.
Fortalecer la capacidad administrativa para impedir o identificar y comprobar el

manejo incorrecto de los recursos del Estado.
Realizar la gestión de los recursos públicos con la mayor transparencia, proveyendo

información a la colectividad del uso de los recursos y de los costos de los servicios
públicos
Interrelacionar los sistemas operacionales y administrativos con los controles interno

y externo, facilitando la vigilancia de la gestión pública por parte de las instituciones
competentes del propio Estado.
El Sistema Integrado de Administración Financiera y Control se debe organizar y

operar a partir de un conjunto de principios de carácter general, entre los cuales
destacan:
Centralización normativa y desconcentración operacional. A nivel central del

ministerio encargado de las finanzas públicas, se definen las políticas, las normas y los
procedimientos, mientras que la administración de cada uno de los sistemas y la
propia toma de decisiones de la gestión se realizan lo más cerca posible de donde se
ejecutan los procesos de producción de bienes y servicios.
Unicidad. En cuanto al ámbito de aplicación, el SIAF es obligatorio para la

administración central y entes descentralizados y autónomos.
Universalidad. Todos los aspectos de la gestión pública vinculados a los sistemas

financieros, administrativos y de control forman parte del SIAF. Por sistemas
financieros, se entienden presupuesto, contabilidad patrimonial, tesorería y crédito
público; por sistemas administrativos, personal, contratación de bienes y servicios,
administración de bienes de uso, de materias primas, materiales y suministros; por
sistemas de control, los controles interno y externo.
Unidad. Adoptados los principios generales, las normas básicas y las metodologías,
éstas deben ser aplicadas por todas las instituciones del sistema en los procesos de
programación, control, registro y evaluación de su gestión.
Responsabilidad. Todos los funcionarios sin distinción de jerarquías son

responsables de sus actos en el ejercicio de la función pública y el SIAF se debe
organizar para evaluar esa obligación.
Responsabilidad (accountability). El SIAF debe estar organizado para que todos los
servidores públicos cuenten con los instrumentos necesarios para el ejercicio de la
responsabilidad de sus actos, debiendo rendir cuenta en cuanto al destino de los
recursos administrados y los resultados de su gestión.
Transparencia. El SIAF, a través de la definición de las estructuras organizacionales,
funciones, sistemas, procedimientos administrativos, de los sistemas informáticos de
seguimiento de datos físicos y financieros así como de la auditoría interna y del control
externo, otorga los instrumentos necesarios para fortalecer la transparencia en el uso
de los recursos públicos.
Eficacia. El SIAF se organiza para coadyuvar en la determinación, programación y

seguimiento de las metas que garanticen el cumplimiento de los objetivos del
programa de gobierno.
Eficiencia. El SIAF vigila la combinación de los insumos mínimos necesarios para

obtener que las metas definidas se cumplan en las mejores condiciones de cantidad y
calidad.
Economicidad. El sector público produce bienes y servicios a través de relaciones

insumo producto y esta combinación debe realizarse al menor costo posible, en los
aspectos vinculados a la producción de bienes y servicios del sector público.
En el caso peruano, durante el período 1997-1998 el Ministerio de Economía y

Finanzas (MEF) implantó el SIAF-SP en todas las Unidades Ejecutoras (UEs) del
Gobierno Central y las UEs de carácter regional. Para ello se realizaron programas de
entrenamiento, difusión y pruebas, además de un importante concurso de los
funcionarios de las UEs que participaron en la etapa de implementación.
Entre otras acciones, para garantizar la mencionada implantación del sistema, se

realizaron las siguientes:
Desde fines de 1996, acercamiento hacia los usuarios (UEs) a través de los
residentes, que actuaban como nexo permanente.
En enero de 1998, el MEF entregó 506 equipos (computador personal, módem,

impresora, estabilizador o UPS) a igual número de UEs. En el equipo se instalaba
además de un software general (MS Office 97), el Módulo Visual de Registro SIAF-SP.
El sistema incluía un mecanismo de correo electrónico para la transferencia de
información.
Registro automatizado paralelo en 1998, utilizando los equipos y sistemas

entregados. Las UEs registraron y transmitieron más de un millón de operaciones por
un valor cercano al 50% del total del presupuesto anual, las mismas que se reflejaban
en la base de datos Oracle de la sede MEF. Este registro permitió reforzar el
entrenamiento, así como identificar nuevas operaciones para la Tabla de Operaciones.
Un aspecto muy importante de esta etapa fue la revisión del tratamiento a las
operaciones típicas (planillas, compras, encargos, caja chica, entre otros).
Personal entrenado en cada UE. A fines de 1998, antes de ponerse en marcha el

sistema existía al menos una persona adecuadamente entrenada en cada UE.
Progresivamente se ha incorporado un mayor número de funcionarios, especialmente
en aquellas UEs que trabajan en red.
Organización y puesta en marcha de la Mesa de Atención, como centro de recepción

de llamadas de los usuarios y su derivación a las diversas áreas (Soporte, Análisis,
Contadores, Control de Calidad, Informática).
Organización del Equipo de Soporte a Usuarios, con técnicos entrenados en la
instalación del sistema, conectividad y hardware. Este grupo de trabajo cuenta con un
stock de equipos y partes (PCs, UPS, discos duros, tarjetas de red), para asegurar que
una UE restablezca su capacidad operativa en un plazo relativamente corto.
Equipos de trabajo en la sede para revisar el tratamiento de las operaciones y la

preparación de manuales; para revisar cada versión de software y apoyar a las UEs
para un adecuado registro. En la sede se cuenta además con contadores, encargados
de elaborar y dar mantenimiento a la Tabla de Operaciones; sectoristas para
monitorear el trabajo de los residentes; soporte técnico informático, entre otros.
A partir de enero de 1999, el SIAF se ha constituido en un sistema oficial de registro

de las operaciones de gasto e ingreso de las UEs, sustituyendo diversos registros y
reportes de la Dirección Nacional del Presupuesto Público (DNPP), la Dirección
General de Tesoro Público (DGTP); y la Contaduría Pública de la Nación (CPN). Cada
mes las UEs reciben, a través del SIAF, su Calendario de Compromisos (CALCOM)
elaborado por la DNPP. Las UEs registran en el SIAF sus operaciones de gastos e
ingresos, información que luego es transmitida al MEF para su verificación y
aprobación. En el denominado Ciclo de Gasto las UEs registran sus operaciones
(expedientes), cada una de las cuales incluye las Fases de Compromiso, Devengado y
Girado, según la siguiente secuencia:
El registro del Compromiso implica el uso de un Clasificador de Gasto a nivel de

Específica, una Fuente de Financiamiento y la Meta correspondiente asociada a ese
gasto. El sistema verificará si esa operación está acorde con el CALCOM, aplicando el
criterio de techo presupuestal. La UE sólo puede comprometer dentro del mes de
vigencia del Calendario.
El registro del Devengado está asociado a la verificación del cumplimiento de la

obligación por parte del proveedor, esto es, la entrega de bienes o la prestación del
servicio. Esta fase requiere un Compromiso previo que a su vez establece techos y
otros criterios. El Devengado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al
registro del Compromiso.
En el caso de fondos provenientes del Tesoro Público, el registro del Girado requiere
no sólo un Devengado previo (que a su vez establece techos) sino la correspondiente
Autorización de Giro por parte de la DGTP, que aplica el criterio de Mejor Fecha. El
Girado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Devengado.
La DGTP emite la autorización de pago de los girados (cheques, cartas órdenes) de

las UEs, transmitiendo la información al Banco de la Nación, el cual actualiza sus
archivos con cada lote enviado, atendiendo a los beneficiarios de los girados.
El registro de la Fase Pagado en la UE es procesado automáticamente por el

sistema, con la información de los cheques y cartas órdenes pagados remitida por el
Banco de la Nación.
En el denominado Ciclo de Ingreso, las UEs registran las Fases de Determinado y

Recaudado. Las operaciones de gastos, ingresos y otras, complementarias, son
contabilizadas utilizando la Tabla de Operaciones (TO SIAF), matriz que relaciona los
clasificadores presupuestales con las cuentas del Plan Contable Gubernamental.
Estos registros son procesados por el sistema, permitiendo la obtención de los estados
financieros y presupuestarios exigidos por la Contaduría Pública de la Nación para
elaborar la Cuenta General de la República.
En el Gráfico 2.1 se presenta el flujo de información del SIAF-SP.
Como lo reconoce el propio MEF, el SIAF ya se ha puesto en marcha, pero sujeto a

continuos ajustes para lograr una mejor compatibilidad con los requerimientos de las
UEs. En el caso de nuestro país, el objetivo de integración de procesos del Sistema de
Administración Financiera, tiene el siguiente enfoque:
EL SIAF es un sistema de ejecución, no de formulación presupuestal ni de

asignaciones (trimestral y mensual), que es otro sistema. Sí toma como referencia
estricta el marco presupuestal y sus tablas.
El SIAF ha sido diseñado como una herramienta muy ligada a la gestión financiera
del Tesoro Público en su relación con las UEs.
El registro, al nivel de las UEs, está organizado en dos partes:
- Registro Administrativo (fases Compromiso, Devengado, Girado) y
- Registro Contable (contabilización de las fases así como notas contables).
A diferencia de los sistemas de otros países, la contabilización no está completamente

automatizada.
Los productos y las ventajas del sistema pueden resumirse en lo siguiente:
Mejora en la gestión financiera del Tesoro Público;
Base de datos con información oportuna, confiable y con cobertura adecuada;
Monitoreo por los sectores y pliegos de la ejecución del presupuesto;
Permite obtener reportes consistentes de los estados presupuestales, financieros y

contables;
Permite un seguimiento de la ejecución presupuestaria en sus diferentes fases;
Proporciona una visión global y permanente de la disponibilidad de los recursos

financieros del Estado;
Pone a disposición de la Contaduría Pública de la Nación, información para la

elaboración de la Cuenta General de la República;
Permite la obtención de los reportes de Confrontación de Operaciones

Autodeclaradas (COA) para SUNAT;
Pone a disposición de la Contraloría General de la República información detallada,

reduciendo los requerimientos de reportes y mejorando la capacidad de control en sus
aspectos de oportunidad, cobertura y selectividad; y,
Contribuye a una mejor asignación de recursos y toma de decisiones.

Al momento de redactar el presente trabajo, se sabe que el equipo técnico que tiene a
su cargo el SIAF está desarrollando el módulo SIAF-GL, para que sea aplicado por las
municipalidades. En tal sentido, se ha previsto aplicaciones piloto para un grupo
reducido de gobiernos locales para fines del 2003, ampliándose el tamaño del grupo
durante el 2004, con el propósito de que el sistema se emplee de manera generalizada
por las municipalidades provinciales del país en el transcurso del periodo 2004-2005.
El módulo SIAF-SP –actualmente en aplicación es de gran utilidad para las UEs cuyos
fondos provienen fundamentalmente del Tesoro Público. Se presenta ciertas
dificultades en las UEs cuya parte importante de sus ingresos corresponde a sus
recursos directamente recaudados (ingresos propios). Pero estos aspectos vienen
siendo analizados por el equipo de trabajo del SIAF, para efectuar los ajustes que
permitan un uso más eficaz y eficiente del SIAF-SP.
Además de esos aspectos, para el desarrollo del SIAF-GL se está tomando en cuenta:
(i) la particularidad de los ingresos de los gobiernos locales, que no provienen de
fondos del Tesoro Público, sino que tienen origen en tributos propios y otras fuentes;
(ii) que los topes de los gastos si bien se sujetan a las normas de gestión
presupuestaria, ellos están determinados por las propias municipalidades y no por
organismo alguno del MEF.
(Fuente: USAID PERÚ)
EL SIAF... ¿QUÉ ES? Y ¿CÓMO USARLO?
SIAF” son las siglas con las que buena parte de la administración pública
nacional y regional se refiere al “Sistema Integrado de Administración
Financiera del Estado”. El SIAF se ha convertido en un instrumento central en
la administración del día a día del Estado y tiene mucho que ver con las
preocupaciones cotidianas de la población y por cierto también de los
gobiernos locales. A continuación haremos una breve presentación del SIAF, y
cómo hacer uso de este instrumento tanto para la gestión pública como para la
vigilancia ciudadana.
1.- EL SIAF: UN QUIPU DE ALTA TECNOLOGÍA
Según cuenta la tradición, los antiguos peruanos desarrollaron los

Quipus para registrar una serie de informaciones que les eran
necesarias para la gestión del Tahuantisuyo. Los responsables de los
Quipus eran los quipucamayocs, que mediante el largo y los colores de
los hilos, así como la localización de los nudos en los mismos, podían
registrar información clave para la gestión como: la población, los
diversos bienes que producían, las contribuciones que debían hacer, así
como el uso de estos recursos y podían interpretar y trasmitir esa
información. Ello en una sociedad en la que hasta donde sabemos: no
se tenía escritura como la conocemos ahora, ni una economía
monetaria. Los mecanismos de registro y recuperación de información
para la gestión pública variaron a lo largo del tiempo. El SIAF es el
resultado de un largo proceso de evolución de estos sistemas de
registro y gestión de información. Está basado en el uso de la actual
tecnología informática y de comunicaciones que permite manejar muy
rápidamente inmensos volúmenes de información generado en los
puntos más diversos y poner esa información a disposición de distintos
usuarios en casi cualquier punto del territorio nacional sonde se cuente
con una computadora con conexión a INTERNET. Como hemos dicho:
“un Quipu de alta tecnología”. Y en este caso: a disposición de las
personas que tienen responsabilidad en la gestión pública, pero también
de cualquier peruano o peruana que tenga el interés de ver que se hace con
los recursos públicos y un poquito de información y capacitación para hacer
uso de ella.
2.- ¿QUÉ INFORMACIÓN ESTÁ REGISTRADA EN EL SIAF?
La respuesta más simple es: “Todos los gastos que hace el Estado”. Sin
embargo, para ser exactos debemos reconocer que todavía se escapan
algunos…aunque dentro de poco tiempo esto será una realidad. Debemos de
tener en cuenta que el sistema tiene 5 años, empezó con algunas instituciones
y ahora están registrados en el SIAF:
 Todos los gastos del sector público nacional lo que incluye a los
ministerios, los organismos públicos nacionales, el Congreso, el Poder
Judicial, la Fiscalía, la Defensoría, etc.
 Todos los gastos de sector público regional: es decir los gobiernos

regionales y los organismos a su cargo.
 Y, de manera creciente, se está incorporando al SIAF el gasto de los

gobiernos locales. Ya se han incorporado los que manejan más
recursos y el resto está en camino. Sin embargo, incluso para esos
municipios que “aun no están en el SIAF” ya se está registrando
información importan-te como: las transferencias que hace el gobierno
nacional a todos los gobiernos locales por diversos conceptos que van
por ejemplo desde el impuesto de promoción municipal, pasando por el
Canon, hasta el vaso de leche. Es importante señalar que cada gasto
se registra también un conjunto de otros datos o información adicional
que nos permite saber para cada caso
 Cuándo se hizo
 A quién se le pago
 Por qué concepto
 Quién realizó el gasto
 Dónde se hizo el gasto
 Con qué plata se pago
 A qué actividad o proyecto corresponde el gasto
Hasta acá podríamos decir que el SIAF es muy parecido a un sistema contable
pero este sistema va más allá. Por ejemplo, permite:
Tener un registro del presupuesto de cada institución pública de forma tal que
podemos cotejar el gasto contra el presupuesto.
 Registrar las “metas físicas” de las actividades o proyectos es decir,

¿qué se quiere lograr con dichas actividades?, lo que nos da
información que complementada con otras permite ver la utilidad del
gasto y la efectividad del mismo.
 Registrar todos los pasos previos a la realización de cada gasto de

forma tal que no se asuman compromisos que no están
presupuestados o para los cuales aun no se cuenta con los recursos
financieros.
 Está conectado con el Banco de la Nación y permite que los “cheques

SIAF” nunca reboten pues a la hora de hacer el pago, éste ya está
respaldado por los recursos respectivos y el Banco está informado de
ello. Con toda esta información se arma la gran base de datos del SIAF
que día a día recibe más información.
Los clasificadores de ingresos y gasto
Para un adecuado registro y posterior recuperación de toda esta información

se utiliza los “clasificadores de ingresos” y los “clasificadores de gastos”. Los
clasificadores son una lista limitada de palabras y números cada uno de los
cuales tiene un significado preciso que permiten que las diversas instituciones
y las muchas personas involucradas en el proceso identifiquen de la misma
manera ingresos o gastos equivalentes. Es de-cir, que no pongamos papas…
como camotes y terminemos sumándolos, cuando queremos saber cuántas
papas hemos usado.
RECUERDE
El registro de la información en la base de datos del SIAF es una tarea

especializada. Debe ser realizada por personal calificado para tal fin y que
cuente con las autorizaciones del caso. Es muy importante que ello sea así
para garantizar una adecuada calidad del trabajo y seguridad de la información
que se registra en la base. Por ello las instituciones públicas, gobiernos
regionales y locales deben seleccionar de forma adecuada el personal al que
se le asigna esta tarea y evitar estar removiéndolo o cambiándolo frecuente e
innecesariamente.
OJO: Además de diferenciar entre clasificadores de ingreso y clasificadores de

gasto debemos tener presente que hay otros tipos de clasificadores, algunos
se pueden aplicar tanto a los ingresos como a los gastos, pero otros se aplican
sólo a los ingresos o sólo a los gastos.
Los clasificadores funcionales programáticos
Son especialmente importantes ya que estos clasificadores cubren toda la

gama de actividades y servicios que el Estado debe o puede brindar a la
población según los mandatos establecidos en la Constitución así como en las
leyes orgánicas de las distintas dependencias públicas, sea a nivel de gobierno
nacional, regional o local.
3.- RECUPERANDO LA INFORMACIÓN DEL SIAF
Tan importante como tener la información registrada es poderla recuperar. Hoy

en día nadie sabe cómo recuperar la información que está en los quipus
precolombinos que se conservan en muchos museos y como no se puede
recupera esa información no nos es útil. El SIAF, este quipu contemporáneo de
alta tecnología que se usa en el Perú de hoy, tiene una serie de
procedimientos de búsqueda que permite recuperar toda la información que
está almacenada en esa gran base de datos, tanto in-formación actual, como
la almacenada en estos 5 años de vida del sistema. La información se puede
recuperar con diverso grado de agregación que van desde el gasto
individual…hasta la suma del total de los gastados del Estado por todo
concepto. Esto quiere decir que podemos recuperar la información usando los
diversos criterios que se aplican para “clasificar” los ingresos y los gastos.
Estos criterios pueden ser usados de manera individual o combinándolos entre
sí, lo que permite recuperar la información según las necesidades de cualquier
usuario del sistema sea éste una autoridad o funcionario o cualquier ciudadano
o ciudadana.
Así por ejemplo, podemos saber
 ¿Cuánto gasto el Estado en marzo del 2004?
 ¿Cuánto se gasto en el 2003 para educación?
También podemos saber:
 ¿Cuánto de ese gasto lo hizo el Ministerio de Educación y cuánto los

gobiernos regionales? O ¿qué otros sectores del estado gastaron en
educación
¿Cuánto gasto el Estado en un determinado departamento? Y ¿Cuánto de

ese gasto lo hizo el gobierno regional y cuánto las dependencias del gobierno
nacional en la región? La consulta amigable
La consulta amigable es un procedimiento para recuperar la información del

SIAF de una manera relativamente sencilla y al alcance amplios sectores de la
población. Forma parte del portal de transparencia económica a cargo del
Ministerio de Economía y Finanzas.
Para hacer uso de la consulta amigable se requiere tener acceso a una

computadora con conexión a Internet como la que hay en cualquier cabina
pública en la gran mayoría de provincias del país. Si no se está familiarizado
con esta tecnología es bueno tener una persona a mano que nos de una
ayuda, pero con un poco de práctica este problema se soluciona. En ese
mismo portal usted puede conseguir información más detallada de cómo hacer
uso del sistema, ya que incluye un “Manual de Usuario”. Para facilitar el
proceso de búsqueda cada pantalla de la consulta amigable tienen en la parte
inferior un conjunto de preguntas que sirven para facilitar estas tareas.
En la búsqueda estas preguntas se pueden combinar de diversa manera. Por

ejemplo, si usted quiere saber cuanta plata se gasta en su departamento debe
empezar con la pregunta “¿Dónde se gasta?”. Y aparecerá la lista alfabética
de todos los departamentos. Si además quiere saber en el caso de Amazonas
cuánto de ese gasto va a la función educación deberá marcar Amazonas y
después el botón de la pregunta ¿Para qué se gasta? que dice “función”
RECUERDE
a) Si usted no sabe que es lo que quiere averiguar el sistema tampoco se

lo podrá decir. Por ello, primero que nada es bueno tener en claro qué
información estamos buscando para no perder nuestro tiempo.
b) No todo lo que quiera saber del gasto público, lo va a poder saber a

través del sistema. La consulta amigable provee sólo parte de la
información, aunque esta parte es por cierto muy importante. Así por
ejemplo, a través de la consulta amigable no podemos saber cuanto
gana un maestro, pero si podemos ver cuanto se ha pagado por
remuneraciones de los maestros en un determinado mes…
Los programas sociales
Otra de las opciones de la Consulta Amigable es que se puede tener in-

formación sobre los principales programas sociales En este caso, además de
la información sobre el presupuesto asignado se incluye información sobre los
objetivos y los servicios que estos programas brindan, así como los
departamentos donde opera, entre otros datos relevantes.
4.- LAS TRANSFERENCIAS A LOS GOBIERNOS LOCALES El SIAF ofrece

información de los recursos que transfiere el gobierno nacional a los gobiernos
locales por diversos conceptos como Canon, vaso de leche y otros. Esta
información también está disponible e el portal de transparencia y le permite un
seguimiento de cuánto estaba presupuesta-do y cuánto se va transfiriendo
mes a mes por estos diversos conceptos
GUÍAS PARA UNA PLANIFICACIÓN CONCERTADA es un esfuerzo conjunto

del Consejo Nacional de Descentralización CND, el Ministerio de Economía y
Finanzas MEF, el Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social MIMDES, la Mesa
de Concertación para la Lucha contra la Pobreza MCLCP, la Asociación
Nacional de Centros ANC, CARE Perú , el Programa Pro Descentralización
PRODES, Participa Perú y el Grupo Propuesta Ciudadana. El objetivo de la
presente publicación es contribuir al fortalecimiento del proceso de
descentralización brindando información importante a los gobiernos locales y a
la ciudadanía en general, sobre temas claves de la gestión local relacionados
con dicho proceso, particularmente para la elaboración de sus Planes de
Desarrollo Concertados y la formulación y ejecución de sus Presupuestos
Participativos.
Esta publicación ha sido realizada con el apoyo de USAID Perú. El contenido

de la misma corresponde a los autores y no refleja necesariamente el punto de
vista de la agencia.
Concepto de SIAF Page 1 of 5
Filosofía del Sistema

Ambitos del Sistema
Implantación del Sistema
Puesta en Marcha Oficial del Sistema
Productos del Sistema
Ventajas de la Base de Datos
Flujo de Información
Ministerio de Economía y Finanzas

SIAF - Sistema Integrado de Administración Financiera
Filosofía del Sistema
Es importante precisar, a la luz de lo observado en otros países, que el objetivo de integración de procesos
del Sistema de Administración Financiera, tiene diferentes enfoques. En nuestro caso:
EL SIAF es un Sistema de Ejecución, no de Formulación Presupuestal ni de Asignaciones (Trimestral y

Mensual), que es otro Sistema. Sí toma como referencia estricta el Marco Presupuestal y sus Tablas.
El SIAF ha sido diseñado como una herramienta muy ligada a la Gestión Financiera del Tesoro Público
en su relación con las denominadas Unidades Ejecutoras (UEs).
El registro, al nivel de las UEs, está organizado en 2 partes:
* Registro Administrativo (Fases Compromiso, Devengado, Girado) y
* Registro Contable (contabilización de las Fases así como Notas Contables).
El Registro Contable requiere que, previamente, se haya realizado el Registro Administrativo. Puede
realizarse inmediatamente después de cada Fase, pero no es requisito para el registro de la Fase siguiente.
A diferencia de otros sistemas, la contabilización no está completamente automatizada. Esto, que podría ser
una desventaja, ha facilitado la implantación pues el Contador participa en el proceso.
Ambitos del Sistema
Podemos decir que el Sistema tiene 2 ámbitos claramente definidos, a saber:
Registro Unico:
El concepto de Registro Unico está relacionado con la simplificación del registro de las UEs de todas sus
operaciones de gastos e ingresos y el envío de información a los Organos Rectores:
o Dirección Nacional de Presupuesto Público (DNPP),

o Dirección General de Tesoro Público (DGTP); y
o Contaduría Pública de la Nación (CPN).
09/08/2010
Gestión de Pagaduría:
(sólo para las operaciones financiadas con recursos de Tesoro Público). Las UEs sólo pueden registrar sus
Girados en el SIAF cuando han recibido las Autorizaciones de Giro de parte del Tesoro Público. En base a
estos Girados la DGTP emite las Autorizaciones de Pago, las que son transmitidas al Banco de la Nación
(BN), cuyas oficinas a nivel nacional pagan sólo aquellos cheques o cartas órdenes cargadas en su
Sistema, afectando recién en ese momento la cuenta principal del Tesoro Público.
En verdad, más allá que luego tenga que intervenir el Tesoro Público para la Autorización de Pago , el
Girado registrado por la UE termina en el BN, por lo que podríamos decir que los equipos SIAF que operan
en las UEs son como terminales del Tesoro Público para realizar el proceso de Pago a través del BN.
Implantación del Sistema
En el período 1997-1998 la tarea primordial del MEF ha sido la Implantación del SIAF-SP en todas las UEs
del Gobierno Central y Regiones, para cuyo logro se han realizado programas de entrenamiento, difusión y
pruebas. Ha sido fundamental el nivel de credibilidad de los Usuarios en el Sistema, el mismo que se ha
consolidado durante este período. Debe destacarse muy especialmente el enorme esfuerzo de los
funcionarios de las UEs que han participado en la etapa de Implantación. Al respecto, debemos destacar
algunos elementos importantes:
Coordinación permanente con los Organos Rectores. El Sistema debía adecuarse a sus procedimientos y
Normas, así como instrumentos operativos (Tablas).
Acercamiento, desde fines de 1996, con los usuarios (UEs) a través de los Residentes, nexo permanente.
Registro manual paralelo en 1997. Permitió conocer el ámbito de operaciones de las UEs para su
adecuado tratamiento en el Sistema. Además hizo posible un relevamiento del uso de Clasificadores
Presupuestales así como operaciones contables, insumos para la primera versión de la Tabla de
Operaciones. Igualmente se prestó mucha atención al tema de los documentos fuente. Se logró establecer
la figura del expediente u operación, unidad de registro del sistema. En los últimos meses de 1997 las UEs
registraron sus operaciones en una primera versión en Fox del Módulo de Registro SIAF-SP.
En enero de 1998, el MEF entregó 506 equipos (Computador Personal, Módem, Impresora, Estabilizador o
UPS) a igual número de UEs. El equipo tiene instalado además de un software general (MSOffice97), el
Módulo Visual de Registro SIAF-SP. El Sistema incluye un mecanismo de correo electrónico para la
transferencia de información.
Registro automatizado paralelo en 1998, utilizando los equipos y sistemas entregados. Las UEs registraron
y transmitieron más de un millón de operaciones por un valor cercano al 50% del total del Presupuesto
Anual, las mismas que se reflejaban en la Base de Datos ORACLE de la sede MEF. Este registro permitió
reforzar el entrenamiento, así como identificar nuevas operaciones para la Tabla de Operaciones. Un
aspecto muy importante de esta etapa fue la revisión del tratamiento a las operaciones típicas (planillas,
compras, encargos, caja chica, entre otras).
Personal entrenado en cada UE. A fines de 1998, antes de ponerse en marcha el Sistema existía al menos
una persona adecuadamente entrenada en cada UE. Progresivamente se ha incorporado un mayor
número de funcionarios, especialmente en aquellas UEs que trabajan en Red.
Organización y Puesta en Marcha de la Mesa de Atención, como centro de recepción de llamadas de los
usuarios y su derivación a las diversas áreas (Soporte, Análisis, Contadores, Control de Calidad,
Informática).
Organización del Equipo de Soporte a Usuarios, con 12 técnicos entrenados en la instalación del Sistema,
conectividad, hardware. Cuentan con un stock de equipos y partes (PCs, UPS, discos duros, tarjetas de
red). Este equipo asegura que una UE restablezca su capacidad operativa en un máximo de 72 horas.
Equipos de Trabajo en la Sede:
o Análisis, para revisar el tratamiento de las operaciones, preparación de manuales;
09/08/2010
o Control de Calidad, para revisar cada versión de software y apoyar a las UEs para un adecuado registro;
o Contadores, encargados de elaborar y dar mantenimiento a la Tabla de Operaciones);
o Informática (grupos de Análisis de Sistemas, Visual, ORACLE, Conectividad, Soporte Técnico);
o Usuarios (Sectoristas) para monitorear el trabajo de Residentes.
Uno de los aspectos más importantes del trabajo desarrollado en estos 2 años, ha sido el dominio del
aspecto logístico, especialmente en las UEs ubicadas fuera de Lima (aproximadamente 320). Los equipos de
Soporte a Usuarios, Control de Calidad y Contadores han visitado todas las UEs varias veces,
familiarizándose con el acceso y reforzando la vinculación de la Sede con los Usuarios. La presencia del
Residente facilitó toda esta coordinación.
Puesta en Marcha oficial del Sistema.
A partir de enero de 1999 el SIAF se ha constituido en un Sistema Oficial de registro de las operaciones de
Gasto e Ingreso de las UEs, sustituyendo diversos registros y reportes de la DNPP, la DGTP y la CPN.
Cada mes las UEs reciben, a través del SIAF, su Calendario de Compromisos (CALCOM) elaborado por la
DNPP.
Las UEs registran en el SIAF sus operaciones de gastos e ingresos, información que luego es transmitida
al MEF para su verificación y aprobación.
En el Ciclo de Gasto las UEs registran sus operaciones (expedientes), cada una de las cuales incluye las
Fases de Compromiso, Devengado y Girado.
* El registro del Compromiso implica el uso de un Clasificador de Gasto a nivel de Específica, una Fuente
de Financiamiento y la Meta correspondiente asociada a ese gasto. El sistema verificará si esa operación
está acorde al CALCOM aplicando el criterio de techo presupuestal. La UE sólo puede comprometer
dentro del mes de vigencia del Calendario.
* El registro del Devengado está asociado a la verificación del cumplimiento de la obligación por parte del
proveedor, esto es la entrega de bienes. Esta fase requiere un Compromiso previo que a su vez
establece techos y otros criterios. El Devengado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al
registro del Compromiso.
* El registro del Girado requiere no sólo un Devengado previo (que a su vez establece techos) sino la
correspondiente Autorización de Giro por parte de la DGTP, que aplica el criterio de Mejor Fecha. El
Girado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Devengado.
* La DGTP emite la Autorización de Pago de los Girados (cheques, cartas órdenes) de las UEs,
transmitiéndose al BN, quien actualiza sus archivos con cada lote enviado, atendiendo a los beneficiarios
de los Girados.
* El registro de la Fase Pagado en la UE es procesado automáticamente por el Sistema, con la
información de los cheques y cartas órdenes pagados remitida por el BN.
En el Ciclo de Ingreso, las UEs registran las Fases de Determinado y Recaudado.
Las operaciones de gastos, ingresos y otras, complementarias, son contabilizadas utilizando la Tabla de
Operaciones (TO SIAF), matriz que relaciona los Clasificadores Presupuestales con los Cuentas del Plan
Contable Gubernamental. Estos registros son procesados por el Sistema, permitiendo la obtención de los
Estados Financieros y Presupuestarios exigidos por el Ente Rector Contaduría Pública de la Nación (CPN)
en el marco de la elaboración de la Cuenta General de la República. Cabe señalar que, 29 Pliegos (109
UEs) realizaron el Cierre Contable 1999 a través del Módulo Contable SIAF.
Productos del Sistema
Mejora en la Gestión Financiera del Tesoro Público.
Base de Datos con información oportuna, confiable y con cobertura adecuada.
Monitoreo por los Sectores y Pliegos de la Ejecución del Presupuesto.
09/08/2010
Ventajas de la Base de Datos
Proporciona a los Organos Rectores información oportuna y consistente.
Permite obtener reportes consistentes de estados presupuestales, financieros y contables.
Permite un seguimiento de la ejecución presupuestaria en sus diferentes fases.
Proporciona una visión global y permanente de la disponibilidad de los recursos financieros del Estado.
Pone a disposición de la CPN, información para la elaboración de la Cuenta General de la República.
Permitirá la obtención de los reportes COA para SUNAT.
Pondrá a disposición de la Contraloría General de la República, información de detalle, reduciendo los

requerimientos de reportes y mejorando la capacidad de Control en oportunidad, cobertura y selectividad.
Contribuye a una mejor asignación de recursos y toma de decisiones.
Flujo de Información
Las entidades del Sector Público pueden consultar los datos registrados en la Base de Datos Central del
SIAF, esto según su área de responsabilidad y nivel de acceso (ver Diagrama):
Organismos Rectores del MEF (DNPP, DGTP y CPN)
Organismos Sectoriales y Pliegos.
Otras instituciones usuarias de la información (Contraloría General de la República y SUNAT).
Elaborado por el Proyecto SIAF - Ministerio de Economía y Finanzas
09/08/2010
Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas - MEF
GLOSARIO DE TERMINOS
Glosario SIAF-SP
Término Descripción
Cadena Institucional Estructura organizacional a la cual pertenece una Unidad

Ejecutora (UE) para fines presupuestales:
Sector/Pliego/Unidad Ejecutora
Sector Conjunto de organismos con propósitos comunes que realizan
acciones referidas a la gestión gubernamental. Para el 2001 el
Clasificador Institucional ha considerado 26 Sectores.
Pliego Entidad del Sector Público a la que se le aprueba una asignación
en el presupuesto anual para el cumplimiento de las actividades
y/o proyectos a su cargo. Para el 2001 se han considerado 142
Pliegos
Unidad Ejecutora Instancia orgánica con capacidad para desarrollar funciones
(UE) administrativas y contables Es la responsable de informar sobre
el avance y/o cumplimiento de las metas. Para el 2001 el número
de UEs alcanza a 559.
Cadena Funcional Identifica las funciones primordiales del Estado, a diferente

nivel de agregación, en las que el Gobierno aplica los
recursos públicos para lograr los objetivos nacionales.
Función/Programa/Sub Programa/Actividad-
Proyecto/Componente/Meta.
Función Nivel máximo de agregación de las acciones del Gobierno para el

cumplimiento de los deberes primordiales del Estado.
Programa Es el desagregado de la Función que refleja acciones
interdependientes con la finalidad de alcanzar objetivos y metas
finales.
Fuente de Financiamiento (FF) Origen de los recursos públicos que financian las acciones
del Estado. Son 10 las fuentes de financiamiento.
Recursos Ingresos del Tesoro público provenientes de la recaudación

Ordinarios (00) tributaria y otros conceptos y que constituyen fuente de
financiamiento de las actividades de las UEs.
Canon y Ingresos que perciben los Pliegos Presupuestarios por concepto
Sobrecanon (01) de explotación de los recursos naturales.
Participación en Ingresos que perciben los Pliegos por las rentas recaudadas por
Rentas de las aduanas marítimas, aéreas y postal del país.
Aduanas (03)
Contribuciones a Recursos provenientes de los aportes efectuados por los
Fondos (04) trabajadores de acuerdo a la normatividad vigente, así como los
aportes realizados por los empleadores al régimen de
prestaciones de salud del Seguro Social del Perú.
Fondo de Ingresos provenientes del rendimiento del Impuesto de
Compensación Promoción Municipal, Impuesto al Rodaje o Impuesto a las
Municipal (07) Embarcaciones de Recreo.
Otros Impuestos Tributos a favor de los Gobiernos Locales: Impuesto Predial, de
Municipales (08) Alcabala, etc., cuyo cumplimiento no origina una contrapestación
directa de la Municipalidad a los contribuyentes.
Recursos Ingreso generado y administrado por la UE.: Rentas de la
Directamente Propiedad, Tasas, Venta de bienes
Recaudados (09)
Endeudamiento Recursos provenientes de operaciones de crédito de fuente
Interno (11) interna efectuadas por el Estado.
Endeudamiento Recursos provenientes de operaciones de crédito efectuadas por
Externo (12) el Estado con Instituciones, organismos internacionales y
gobiernos extranjeros.
Donaciones y Recursos financieros no reembolsables recibidos por el Gobierno
Transferencias provenientes de agencias internacionales de desarrollo,
(13) gobiernos, instituciones y organismos internacionales, así como
de otras personas naturales y jurídicas domiciliadas o no en el
país. Se consideran las transferencias provenientes de las
Entidades Públicas y Privadas sin exigencia de contraprestación
alguna.
Clasificador de Gastos Públicos(CGP) Organiza los gastos presupuestarios de acuerdo a los

siguientes niveles: Categoría de Gasto (CG), Grupo Genérico
(GG), Modalidad de Aplicación (MA), Específica del Gasto
(EG)
Categoría de Gasto Clasificación de los gastos públicos por grandes rubros:

Gastos Corrientes, Gastos de Capital y Servicio de la Deuda.
Gastos Corrientes Gastos para el mantenimiento u operación de los servicios que

presta el Estado. En el Clasificador de Gastos Públicos, la
Categoría Gastos Corrientes se identifica con el código 5.
Gastos de Capital Gastos destinados al aumento de la producción o al incremento
inmediato o futuro del patrimonio del Estado. Código 6
Servicio de la Gastos destinados al cumplimiento de las obligaciones
Deuda originadas por la deuda pública interna o externa. Código 7
Grupo Genérico de Gastos Clasificación de los gastos públicos a un menor nivel de

agregación: Personal y Obligaciones Sociales, Obligaciones
Previsionales, Bienes y Servicios, Otros Gastos Corrientes,
Inversiones, Inversiones Financieras, Otros Gastos de
Capital, Intereses y Cargos de la Deuda, Amortización de la
Deuda.
Personal y Gastos para el pago del personal activo y otros beneficios por el
Obligaciones ejercicio efectivo del cargo. Comprende también las obligaciones
Sociales de responsabilidad del empleador. Código 51
Obligaciones Gastos para el pago de pensiones y otros beneficios a jubilados.
Previsionales Código 52
Bienes y Servicios Gastos para la adquisición de bienes, por comisión de servicio,
viáticos , por servicios prestados por personas naturales o
jurídicas. Código 53
Otros Gastos Gastos Corrientes, que no implican la contrapestación de bienes
Corrientes y servicios. Código 54
Inversiones Gastos en ejecución de obras, contratación de servicios,
adquisición de inmuebles, equipos y otros relacionados. Código
65
Inversiones Gastos para la adquisición de títulos valores representativos de
Financieras capital de empresas o entidades ya constituidas, cuando la
operación no importe aumento de capital. Código 66
Otros Gastos de Gastos por la adquisición de inmuebles, bienes de capital y
Capital equipamiento necesarios para el desarrollo de acciones de
carácter permanente, reposición de equipos. Código 67
Intereses y Cargos Gastos por el pago de intereses, comisiones y otros cargos por
de la Deuda operaciones de crédito contratadas. Código 78
Amortización de la Gastos por los pagos del principal y de la actualización monetaria
Deuda o cambiaria, por operaciones de crédito contratadas. Código 79
Monto (techo) presupuestario máximo para comprometer

gastos, autorizado a las UEs por la DNPP, a nivel de la
Calendario de Compromisos
combinación Función/Programa, Fuente de Financiamiento y
Grupo Genérico de Gastos.
Autorizaciones de Giro Monto límite para proceder al giro del cheque o emisión de
Carta-Orden respecto del gasto devengado. Las
Autorizaciones de Giro aprobadas por la DGTP son
transmitidas por el SIAF-SP sobre la base del Devengado.
Autorizaciones de Pago La entrega del cheque y/o la presentación de la Carta Orden

por parte de la UE está condicionada a la recepción de la
Autorización de Pago que será aprobada y transmitida al
Banco de la Nación por la DGTP a través del SIAF-SP
Fase Etapa del ciclo de ejecución presupuestaria.
Ciclo de Gasto Período donde se realiza el flujo de egresos presupuestado

por la UE.
Compromiso Fase del ciclo del gasto donde se afecta total o parcialmente el
techo presupuestal autorizado por el Calendario de Compromisos
del mes
Devengado Fase del ciclo del gasto donde se registra la obligación de pago,
como consecuencia del respectivo compromiso contraído.
Girado Fase del ciclo del gasto donde se cancela total o parcialmente la
obligación devengada, mediante el giro de cheques, emisión de
carta orden, notas contables y/o documentos cancelatorios
Tesoro Público.
Pagado Ultima fase del ciclo de ejecución del gasto, en la cual se
extingue la obligación contraída por la UE hasta por el monto
devengado con cargo a las subcuentas bancarias de gasto
aperturadas por el Tesoro Público a nombre de la UE en el
Sistema Integrado de Administración Financiera para
los Gobiernos Locales (SIAF-GL)1
I. FILOSOFIA Y MODULOS DEL SISTEMA.
El SIAF-GL es una herramienta para ordenar la gestión administrativa de los Gobiernos Locales,
simplificar sus tareas en este ámbito y reducir los reportes que elaboraban así como el tiempo
dedicado a la conciliación.
El Sistema recoge la normatividad vigente de cada uno de los Órganos Rectores y de Control y
promueve las buenas prácticas, el orden en el uso de recursos públicos, la rendición de cuentas y la
transparencia.
El SIAF-GL cuenta con los siguientes Módulos:
! Presupuestario (Formulación, Modificaciones, Asignación Mensual);

! Ejecución Presupuestal – Tesorería (Administrativo);
! Contabilización de Operaciones y Elaboración de los EE.FF para la Cuenta de la República2 y
! Rentas - Catastro3
El Módulo de Ejecución Presupuestal – Tesorería (Administrativo), está organizado en 2 partes,

! Registro Administrativo Fases del gasto ( Compromiso, Devengado, Girado y Pagado ) y del
Ingreso ( Determinado y Recaudado )
! Registro Contable (contabilización de las Fases así como registro de Notas de Contabilidad)
para la obtención de los Estados Presupuestarios y Financieros de acuerdo a los
Instructivos Nºs 6 y 7 de la Contaduría Pública de la Nación (DNCP)
II. AMBITOS DEL SISTEMA.
Podemos decir que el Sistema tiene 3 ámbitos claramente definidos, a saber:
II.1 REGISTRO UNICO.
El concepto de Registro Único está relacionado con la simplificación del registro de los GLs de todas
sus operaciones de gastos e ingresos y el envío de información a los Órganos Rectores:
# Dirección Nacional de Presupuesto Público (DNPP),

# Dirección Nacional de Tesoro Público (DNTP),
# Dirección Nacional de Contabilidad Pública (DNCP); y
# Dirección Nacional de Endeudamiento Público (DNEP)
II.2 GESTION DE PAGADURIA.
Los GLs sólo pueden registrar sus Girados en el Módulo SIAF-GL cuando la fase Devengado
aparece aprobada, en el caso de las operaciones financiadas con Recursos Ordinarios, la
1 La reproducción total o parcial de este documento está permitida, siempre que se haga de manera exacta, se mencione la
fuente y no se utilice para fines comerciales

2
A diferencia de otros sistemas, la contabilización no está completamente automatizada. Esto, que podría ser una desventaja, ha
facilitado la implantación pues el Contador participa en el proceso.
3Incluye una ficha Catastral que consta de los siguientes formatos: Ficha Individual, Ficha Actividades Económicas, Ficha
Condominio, Ficha Bienes Comunes.
1
DNTP emite las Autorizaciones de Pago en base a estos girados las que son transmitidas al
Banco de la Nación (BN), cuyas oficinas a nivel nacional pagan sólo aquellos Cheques o
Cartas Órdenes cargadas en su Sistema, afectando recién en ese momento la Cuenta
Principal del Tesoro Público. Ver Diagrama N1.
II.3 INTEGRACION.
La información registrada en cada módulo es compartida por uno o más de los otros módulos.
Así, el denominado Registro Administrativo (i.e. datos de una operación de compra de un bien
o un ingreso por impuesto predial) está inmediatamente a disposición del área Contable para
proceder a su contabilización, que relaciona Clasificadores Presupuestarios de Gasto con el
Plan Contable. El área Contable no puede modificar los Registros Administrativos.
Igual ocurre con el resumen de Caja del Módulo de Recaudación que genera un resumen de
ingresos en el Registro Administrativo incluyendo fecha del mismo y los campos del banco y
fecha de depósito de lo recaudado.
III. IMPLANTACION DEL SISTEMA.
III.1 OBJETIVOS DEL PROCESO DE IMPLANTACION.
Implantar un sistema o módulo, desde el punto de vista de Proyecto SIAF, significa contar con
una versión de Sistema instalada en la institución (en este caso un Gobierno Local), personal
capacitado y en uso a satisfacción del mismo.
Esto supone varias fases y participación de consultores con diferentes capacidades: Diseño y
Desarrollo del Sistema, Control de Calidad, Residentes y Soporte Técnico (incluyendo Mesa de
Atención).
Este proceso de implantación supone la realización de las siguientes actividades:
1. Capacitación al personal administrativo en temas referidos a manejo presupuestal,

contabilidad, tesorería y normatividad en procesos de compras y adquisiciones del Estado,
entre otros; a fin de garantizar la calidad de registro SIAF.
2. Redefinición de procedimientos básicos del Municipio como la Asignación Presupuestal

Mensual.
3. Calendario mensual en base a un Comité de Caja, estableciendo topes de gasto de

acuerdo a previsión real de ingresos.
4. Proceso crítico de migración de datos de Rentas del sistema actual al Módulo de

Recaudación SIAF – GL.
5. Mesa de atención en la Sede (uso de línea 0800) para absolver consultas.
6. Apoyo de Control de Calidad in situ.
7. Soporte Técnico para atender a los GL en la operación del Sistema.
2
III.2 PROCESO DE IMPLANTACION DEL SIAF-GL.
En los 3 últimos años se ha venido trabajando con todos los municipios:
1. A partir de mayo del 2003 el proceso de implantación se concentró en el uso del Módulo de
Formulación Presupuestal del SIAF-GL, para que todos los Gobiernos Locales (GLs)
estuviesen en capacidad de formular su presupuesto4.
2. La cobertura ha ido creciendo desde 1,776 GLs en el 2004 hasta 1,827 GLs para el 2005 y
1,829 para el 2006, esto es 100% de cobertura.
Más allá que el uso del Sistema, lo importante ha sido capacitar al personal de los GLs en el
uso de la metodología y el proceso de Formulación de su Presupuesto, que es muy similar
al utilizado por las Unidades Ejecutoras de los Gobiernos Nacional y Regional.
En ésta y otras tareas ha jugado un rol fundamental la presencia de los técnicos Residentes
por cada zona geográfica de trabajo (actualmente son 72), acompañando a los funcionarios
municipales en todo el proceso de implantación y reforzando el esquema de orientación al
Usuario del Proyecto.
3. Durante el año 2004 se logró equipar a los entonces 1829 GLs (un grupo de 320 no cuentan
con electricidad y operan en locales alternos) con un set básico (PC5, impresora, MODEM,
software de comunicaciones, SIAF-GL y otras licencias de Sistema Operativo y Suite de
Oficina). El contrato con el proveedor incluye mantenimiento preventivo y correctivo por 3
años.
En algunos casos (aislamiento, falta de energía y conectividad), estos equipos se han

instalado en locales alternos.
4. En junio del 2005 se oficializó el uso del módulo crítico que permite el Registro de Gastos e
Ingresos y Contabilización. Esto, a partir de la Directiva Nº 013-2005-EF/77.15 “Directiva
de Tesorería para Gobiernos Locales correspondiente al Año Fiscal 2005”, que oficializa el
uso del SIAF-GL para el registro de los Gastos e Ingresos de 606 municipios incluyendo un
“candado” (no se paga si no se registra) para las operaciones de la Fuente de
Financiamiento (FF) de Recursos Ordinarios6.
Para esta FF, se opera con sub-cuentas (con abonos virtuales, no depósitos de efectivo). Se
sigue manejando el esquema de Transferencias para las Fuentes de Financiamiento más
importantes; tales como Canon, FONCOMUN.
En el periodo junio-diciembre del 2005 se logró un buen avance de registro por estos 606
GLs. El 100% de las operaciones de la FF Recursos Ordinarios han sido registradas
oportunamente, sin afectar a un solo municipio en los Programas Vaso de Leche, Víctimas
de Terrorismo o de los otros conceptos.
4
La Dirección Nacional del Presupuesto Público, publica todos los años (desde el 2003) Directivas para
que los GLs utilicen el Módulo de Formulación Presupuestal del SIAF-GL para registrar y transmitir sus
presupuestos.
5
El contrato con el proveedor incluye mantenimiento preventivo y correctivo por 3 años.
6
Incluye básicamente Programas Sociales como Vaso de Leche, Provías Rural, PRONAA - Comedores,
Alimentos por Trabajo, Hogares y Albergues, PRONAA - Otras Acciones Nutricionales y Asistencia
Solidaria, FONCODES, Víctimas del Terrorismo e Imp. Derogados – D. Leg. Nº 622, D.L. 25702 y 25988).
3
Estos 606 GLs también avanzaron con parte del registro de las demás FF (8 adicionales).
Un grupo de 226 GLs de este grupo de 606 han presentado su Cierre Contable del 2005
(Estados Financieros, Presupuestales y Anexos) a la Dirección Nacional de Contabilidad
Pública, a través del Sistema. Para lograr este significativo logro, el municipio tuvo que
registrar en el Sistema todas sus operaciones de Gasto e Ingresos del año 2005 para todas
las Fuentes de Financiamiento.
5. En el 2006 la DNTP ha emitido la Directiva Nº 002-2006-EF/77.15 15 “Directiva de

Tesorería para Gobiernos Locales correspondiente al Año Fiscal 2006”, incluyendo otros
133 GLs, pasando a 739 los GLs que están utilizando este módulo.
Estos 739 GLs (que representan el 80% del presupuesto de todos los municipios) vienen
registrando sus operaciones del 2006 en el Sistema, mostrando un nivel creciente de
cobertura. Aquellos municipios que están operando en línea (están realizando el registro de
cada operación en el Sistema conforme se cumple cada fase administrativa), pueden
verificar el aporte del Sistema como una herramienta que contribuye al orden y su gestión
administrativa-financiera.
Igualmente la DNTP ha extendido el uso de subcuentas para la FF 00, para todos los 1831
municipios.
6. Si bien el SIAF-GL mantiene la filosofía y cuerpo principal del SIAF-SP, toma en cuenta el
carácter autónomo de los GLs, incorporando funcionalidades tales como:
o Mayor flexibilidad para que realicen sus Modificaciones Presupuestales;

o El Calendario es preparado por cada GL (nuevamente mayor flexibilidad para modificar
y trasladar montos de un mes a otro dentro de un trimestre). Se ha sugerido la
conformación de un Comité de Caja, estableciendo topes de gasto para cada mes,
basado en montos reales que dispone el municipio ya sea de transferencias del MEF
(montos se reciben a través del Sistema) como los Recursos Propios, evitando emitir
obligaciones que no se pueden atender; y
o Aprobación automática de la DNTP a sus Girados para la Fuente de Recursos
Ordinarios de Tesoro Público.
7. El SIAF-GL incluye el Módulo de Rentas-Catastro, orientado a incrementar los ingresos

propios. Al respecto, se ha desarrollado una Metodología para estandarizar el uso de
Códigos (de Predios y de Propietarios) y conceptos.
Se viene trabajando con 28 Municipios Provinciales. Otros Municipios (Ferreñafe y Cerro de

Pasco, Puno, Belén) vienen aplicando con sus propios recursos esta Metodología
verificándose a la fecha una recuperación de la inversión en términos de incremento de la
recaudación.
IV. ASPECTOS NORMATIVOS.
1. A partir del 29 mayo de 2003, con la Ley 27978 “...que autoriza un Crédito Suplementario en el
Presupuesto a favor del Ministerio de Economía y Finanzas proveniente de Operación de
Endeudamiento externo con la Corporación Andina de Fomento – CAF destinada a financiar el
Proyecto Sistema integrado de Administración Financiera para Gobiernos Locales”, se inicia el
proceso de implantación y puesta en marcha del SIAF-GL en todos los Gobiernos Locales.
2. El 28 de Noviembre de 2003 se publicó en el Diario Oficial El Peruano la Ley N° 28112, “Ley

Marco de la Administración Financiera del Sector Público”, que en su Artículo 2 señala que los
Gobiernos Locales y sus respectivas entidades descentralizadas están sujetos al cumplimiento
4
de dicha Ley y de las leyes, normas y directivas de los sistemas confortantes de la
Administración Financiera del Sector Público.
3. Con fecha 19 de marzo de 2005, la Dirección Nacional de Tesoro Público (DNTP) publicó la
Directiva Nº 013-2005-EF/77.15 “Directiva de Tesorería para Gobiernos Locales
correspondiente al Año Fiscal 2005”, que oficializa el uso del SIAF-GL para el registro de los
Gastos e Ingresos de 606 municipios.
4. Con fecha 4 de febrero de 2006, la Dirección Nacional de Tesoro Público (DNTP) publicó la
Directiva Nº 002-2006-EF/77.15 15 “Directiva de Tesorería para Gobiernos Locales
correspondiente al Año Fiscal 2006”, que oficializa el uso del SIAF-GL para el registro de los
Gastos e Ingresos de 133 municipios adicionales a los seleccionados en el 2005.
5. Con fecha 18 de Marzo de 2006 el Ministerio de Economía y Finanzas, con Resolución

Ministerial Nº155-2006-EF/77, establece las precisiones para la Utilización de Saldo de Balance
en la Fuente Recursos Ordinarios para Gobiernos Locales.
6. Con fecha 22 de Marzo de 2006 la Dirección Nacional de Tesoro Publico (DNTP), publicó la
“Ley General del Sistema Nacional de Tesorería” aprobada con la Ley Nº 28693 en el cual se
establecen las Normas Generales de Tesorería.
7. Con fecha 11 de Mayo de 2006 la Dirección Nacional de Tesoro Público (DNTP), emitió el
Comunicado Oficial Nº002-2006–EF/77.15 en el cual se establecen fechas límites para
regularizar el proceso de Registro 2006 en el SIAF.
8. Con fecha 10 de Junio de 2006 la Dirección Nacional de Tesoro Público (DNTP), emitió el
Comunicado Oficial Nº003-2006–EF/77.15 sobre la extensión de Plazos para el Registro del
Compromiso de acuerdo a solicitud de la Municipalidad.
V. REGISTRO SIAF.
V.1 REGISTRO ADMINISTRATIVO – OPERACION DE GASTO.
1. Cada mes los Gobiernos Locales generarán en el SIAF-GL, su Calendario de Compromisos

que establece los topes máximos de gasto de dicho mes, para la combinación de Genérica
de Gasto, Función Programa y Fuente de Financiamiento.
2. Los GLs registran en el SIAF-GL sus operaciones (expedientes) del Ciclo de Gasto, cada
una de las cuales incluye las fases de Compromiso, Devengado, Girado y Pagado.
2.1. El registro del Compromiso. Se selecciona el mes de ejecución (mostrando el Sistema en

la parte inferior izquierda de la pantalla) implica el uso de un(os) Clasificador(es) de Gastos
a nivel de Específica, una(s) Fuente(s) de Financiamiento y la(s) Meta(s) correspondiente(s)
asociada(s) a ese gasto. El Sistema verificará si esa operación está acorde al Calendario
aplicando el criterio de techo presupuestal. El Municipio sólo puede comprometer dentro del
mes de vigencia del Calendario. Ver Pantalla Nº1
5
Pantalla Nº1
6
2.2. El registro del Devengado está asociado a la verificación del cumplimiento de la obligación
por parte del proveedor, esto es la entrega del bien o prestación del servicio. Esta fase
requiere un Compromiso previo que a su vez establece techos y otros criterios. El
Devengado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Compromiso
(dentro del mismo ejercicio presupuestal). Ver Pantalla Nº2.
Pantalla Nº2
2.3. El registro del Girado requiere un Devengado previo, se puede proceder a extinguir,
parcial o totalmente, la obligaciones contraídas, hasta por el monto del devengado. El
Girado puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Devengado. Ver
Pantalla Nº3.
Pantalla Nº3
7
2.4. Autorización de Pago de los Girados (Cheques o Cartas Ordenes de Transferencia) de
los Municipios, transmitiéndose al BN, que procesa cada lote enviado, atendiendo a los
beneficiarios de los Girados. Ver Pantalla Nº4.
Pantalla Nº4
2.5. El registro de la fase Pagado será procesado automáticamente por el Sistema cuando se
utilizan Recursos Ordinarios, con la información de los Cheques y Cartas Ordenes pagadas,
remitidas por el BN.
V.2 REGISTRO ADMINISTRATIVO – OPERACION DE INGRESOS.
1. En el Ciclo de Ingreso, los Municipios registran las fases de Determinado y Recaudado. Si

bien el Sistema mantiene el Registro de Ingresos, era necesario la inclusión de un módulo
específico para la administración de los ingresos de los municipios por los conceptos de
impuesto predial, alcabala, licencias y reportes contables.
2. El Módulo de Recaudación incluye el registro de contribuyentes, cada contribuyente con sus

datos y vinculado a sus predios. Cada predio con sus datos (fuente autoavalúo o catastro) lo
que determina un valor de predio en base a la tasa de valor del terreno (según ubicación) y
el tipo de construcción.
Algo similar ocurre para los arbitrios. La diferencia reside en que el pago por arbitrio es por
cada predio. En cambio, en el caso del impuesto predial el módulo calcula por el acumulado
de inmuebles que tiene cada contribuyente (las tasa tiene un carácter progresivo).
Adicionalmente, el módulo permite el pago de licencias y otros ingresos. Cada día el sistema
genera un resumen de caja que se convierte en un registro de un expediente SIAF, fase
Determinado.
El Módulo asegura integridad y consistencia con los parciales. Además, en el registro del
expediente se debe registrar luego la fase del Recaudado con las fechas tanto de la
recaudación como la de depósito en el banco. Esto es muy importante porque el Sistema
cuida los recursos recaudados, los mismos que en ningún caso debieran tener otro destino
que su deposito en los bancos.
8
El Módulo de Catastro incluye una metodología uniforme para el registro de información
(fichas catastrales).
V.3 REGISTRO CONTABLE.
Las operaciones de gastos, ingresos y otras (complementarias), son contabilizadas utilizando

la Tabla de Operaciones (TO SIAF), matriz que relaciona los Clasificadores Presupuestales
con las Cuentas del Nuevo Plan Contable Gubernamental.
El Módulo Contable, permite la obtención de los Estados Financieros y Presupuestarios

exigidos por el Ente Rector, la Dirección Nacional de Contaduría Pública (DNCP), en el marco
de la elaboración de la Cuenta General de la República.
VI. OTROS PRODUCTOS DEL PROYECTO.
! Base de Datos con información oportuna, confiable y cobertura adecuada.

! Monitoreo de la Ejecución del Presupuesto.
! Esquema de Contingencia para todos los GL que garantice intangibilidad y continuidad del
Sistema.
! Transparencia en la gestión: sistema auditable que permite rendición de cuentas a vecinos.
VII. VENTAJAS DE LA BASE DE DATOS DE GOBIERNOS LOCALES. Ver Diagrama Nº2
La Base de Datos de información de los Gobiernos Locales:
! Proporciona a los Órganos Rectores información oportuna y consistente.

! Permite obtener reportes consistentes de Estados Presupuestales, Financieros y anexos para la
elaboración de la Cuenta General de la República.
! Permite un seguimiento de la ejecución presupuestaria en sus diferentes fases.
! Proporciona una visión global y permanente de la disponibilidad de los recursos financieros de
los Gobiernos Locales.
! Proporcionará a la ciudadanía información sobre los gastos de los Gobiernos Locales.
9
VIII. FLUJO DE INFORMACION.
Diagrama N° 1: Flujo de Procesos del SIAF-GL
CREDITO ASUNTOS CENTRO DE

MUNICIPIO MEF/CND BN CPN ECONOMICOS CONTINGENCIA
PUBLICO
Formula
Presupuesto
Anual/Mensual
Presupuesto Registro de Transferencia

Base de datos
Presupuesto Total Mensual: la Deuda de Programas
de Municipios
-Vaso de Leche - Cuenta General de la Publica Sociales
-Prog. Sociales Republica
Calendario Mensual - Organo Rector(TO)
-Tratamiento Contable
CND
Registro Mòdulo -Canon
Administrativo -Foncomun
-Aduana
GASTOS INGRESOS
_ Predial
Compromiso
_Arbitrios
Atiende
Devengado Cheques y
Determinado
Cartas Orden
a nivel
Girado Recaudado Nacional
(1,2)
Recibe Pagado
Conciliacion
Contabiliza Operaciones en
base al registro administrativo
(Tabla de Operaciones)
Estados y Anexos
Financieros Ajustados
Elaboraciòn de Estados
Financieros
1. Luego abono en cuenta a proveedores y servidores

2. Luego otros bancos
Diagrama N° 2: SIAF – Flujo de Información
MEF CPN TESORO

Estados y Anexos PUBLICO
Evaluación Financieros
Presupuesto Transferencias RO
Vaso de Leche Autorizaciones
FONCOMUN Plan Contable
Tabla de Operaciones CREDITO
PUBLICO
Registro de deuda
Registro de BASE DE DATOS
Predios (Centro
Centro de Contingencia)
Contingencia
SUNARP
DGAES
Compromisos
Reportes Devengados
Presupuestales Girados
Tesorería Ingresos (Recaudación)
Contables
Cheques/Cartas
GOBIERNO
Ordenes
LOCAL BN
10
03/02/2006 18:23
1. INTRODUCCION
En la Versión 4.9.4 del Sistema Integrado
de Administración Financiera del Sector
Público (SIAF-SP) para el Módulo
Administrativo y Contable se han
incorporado principalmente validaciones
en la pantalla de Registro SIAF
consistenciando las Fechas por Fase y
Secuencia Fase, funciones que permitan
realizar el Cierre Contable Anual a nivel
UE y Pliego, y otras mejoras en diversas
Opciones del Módulo.
2. REGISTRO SIAF 2.2 CONSISTENCIA DE FECHAS

De acuerdo a las normas emitidas por los En adelante el Sistema consistenciará la
Entes Rectores, en la pantalla de Registro fecha del Mes de Ejecución con la Fecha
SIAF del Submódulo Aplicaciones se han de la Fase, entre las fechas de las Fases
incorporado los siguientes cambios: (Compromiso, Devengado, Girado,
Rendición, Determinado y Recaudado) y,
2.1 REGISTRO DE SUBSIDIOS entre las Fases (Operación Inicial) y sus
En virtud del Artículo 18º del Decreto de Secuencias (Anulación, Ampliación,
Urgencia Nº 002-2006 publicado el Rebaja, Devolución y, Anulación de
21/01/2006 el Sistema permitirá el Devolución).
registro de operaciones SU – GASTO-
SUBSIDIOS así como las Devoluciones al Las consistencias incorporadas en esta
Tesoro Público hasta el 31/03/2006. Versión son:
Entre Mes de Ejecución y Fase, al
Después de esta fecha, la Base de Datos registrar el Compromiso se validará
del MEF rechazará este tipo de operación que corresponda al Mes de
mostrando el Error: 0032 TIPO DE Ejecución.
OPERACIÓN ERRADO (AP), porque de Entre Fases, la fecha debe ser igual
acuerdo al Decreto Supremo Nº 163- o posterior al de la Fase anterior,
2005-EF publicado el 02/12/2005 el esto es el Devengado no podrá ser
pago del subsidio por incapacidad anterior al Compromiso, el Girado
temporal y maternidad se realizará no podrá tener una fecha anterior al
directamente en la cuenta bancaria del Devengado o al Compromiso, la
trabajador del Sector Público. fecha del Recaudado debe ser
posterior o igual al Determinado.
Entre la Fase y sus Secuencias, las
Secuencias no podrán tener una
Fecha anterior a la de su Operación
Inicial.
Reasignación, al realizar una
Reasignación se respetarán las
fechas de la Fase y/o sus
Secuencias.
SIAF-SP 1
Anulación por Error en Registro, el Por lo que en caso se haya utilizado por
Sistema tomará por defecto la ejemplo el mismo Nº de Orden de
misma fecha de la Fase que se está Compra-Guía de Internamiento en otro
anulando por error, en el registro de Expediente el Sistema presentará el
los datos. mensaje SIAF: Documento ya fue usado
Cierre Presupuestal, el Sistema en el expediente XXXXXXXXX. Aceptar.
comprobará que el Mes no se
encuentre cerrado presupuestal-
mente en caso se ingrese un
Compromiso y/o sus Secuencias.
Sólo permitirá el registro de
operaciones S – GASTO-SIN
CLASIFICADOR, TC –
TRANSFERENCIA ENTRE CUENTAS
BANCARIAS, YC – INGRESO-SIN
CLASIFICADOR y, YG –
OPERACIÓN GASTO/INGRESO.
Cierre Financiero, realizado el Cierre
Financiero Mensual el Sistema no
permitirá el registro de ningún tipo
de operación.
En caso se registrara la Apertura y/o
Ampliación del Fondo para Pagos en
2.3 ADJUDICACION SIN PROCESO Efectivo o Caja Chica (F ó C) el Sistema
Para las adquisiciones y contrataciones por defecto mostrará en Doc. A el Código
cuyos montos, sea igual o inferior a una 049 – Resolución Administrativa, de
Unidad Impositiva Tributaria (1UIT) acuerdo al Art. 40º de la Directiva de
vigente al momento de la transacción Tesorería.
utilizará el Código 18 - ADJUDICACION
SIN PROCESO para el campo Tipo de
Proceso de Selección.
Esto de acuerdo al D.S. Nº 083-2004-

PCM Texto único Ordenado de la Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del
Estado, publicado el 29/11/2004.
2.5 VIABILIDAD EN EL SNIP

A solicitud de la Dirección General de
Programación Multianual del Sector
Público se rechazarán los Compromisos
que afecten a Metas cuyo Proyecto no
haya sido declarado viable en el SNIP.
El mensaje de rechazo será Error: 0275

2.4 DOC. A DEL COMPROMISO PROYECTO NO CUENTA CON
A partir de esta Versión se validará que el DECLARACION DE VIABILIDAD EN EL
mismo documento no se utilice en más SNIP.
de un Expediente, esto para la fase
Compromiso.
2 SIAF-SP
2.6 NUMERACION DEL DOC. B Carta Orden Electrónica (Doc. B -
En el registro de la fase Girado, para el 084), al igual que en los documen-
Número del Documento B el Sistema tos anteriores el Sistema generará
generará el Número correlativo tomando la numeración, de acuerdo a la
en cuenta el año de la Fecha del Girado. fecha del girado para los cuatro (4)
primeros y, los cuatro (4) restantes
Transferencia a Cuenta de Terceros será un correlativo que comenzará
- CCI (Doc. B - 081), los cuatro (4) por 5001.
primeros dígitos de los ocho (8) que
tendrá el Número corresponderán al
Año de acuerdo a la Fecha del
Girado. Además, mostrará el
Nombre/Girado de acuerdo al RUC
del Proveedor y no permitirá que
sea modificado.
Carta Orden (Doc. B - 068)

De la misma manera al registrar en Doc.
B el Código 068 – Carta Orden se
verificará que los cuatro (4) primeros
dígitos correspondan al Año de acuerdo a
la Fecha de Giro y los cuatro (4)
restantes a un correlativo.
Operaciones Sin Cheque (Doc. B - Por ello, si estando en el Año 2005 se

082), el número generado por el consignara en Nº 20040005 mostrará el
Sistema tendrá también ocho (8) mensaje: 4 primeros dígitos del
dígitos, los cuatro (4) primeros Documento debe ser igual al año 2005.
corresponderán al Año de acuerdo a Aceptar.
la Fecha de Giro y los restantes a
un correlativo.
SIAF-SP 3
Girado se consignó en Doc. B el Código
081 Transferencia a Cuenta de Terceros
(CCI). Estando en esta Opción se
activarán, en Criterios de Selección los
campos Expediente, RUC y, Tipo de
Operación.
3. GASTOS CON CARGO EN

CUENTA
A partir de este año para el registro de
los Gastos Bancarios, para cuyo registro
se solicitaba a la Dirección Nacional del
Tesoro Público (DNTP) la modificación del
Saldo de Calendario mostrándose el Tipo
de Pago N - NOTAS DE CARGO, en En el caso, habiendo consignado el Nº del
adelante se realizará consignando en el RUC del Proveedor 20352473601 se da
Documento B del Girado el Cód. 026 – clic en el botón .
Nota de Cargo.
Inmediatamente, sólo se mostrarán los

4. FIRMAS ELECTRONICAS registros cuyos pagos mediante Abono en
Se han incorporado campos con Criterios Cuenta están pendientes de firma,
de Selección, los cuales se activarán correspondiente al RUC seleccionado.
dependiendo de la Opción, esto facilitará
al Usuario la elección del registro en
donde se consignará la firma, para en-
seguida dar clic en el botón .
En la parte inferior se mostrará el Nº de

RUC y Tipo de Operación del Expediente
en donde el cursor se encuentra ubicado.
4.1 TRANSFERENCIA A CUENTA DE

TERCEROS (CCI)
Por defecto se muestran todos los
Expedientes pendientes de firma, en cuyo
4 SIAF-SP
4.2 OPERACIONES SIN CHEQUE
Para la Firma Electrónica de los Girados
con Doc. B - 082 OPERACIONES SIN
CHEQUE los campos que se activarán en
el área de Criterios de Selección serán los
mismos que para el Doc. 081, siendo el
procedimiento de búsqueda similar al
explicado en el punto anterior.
5. CONTABILIZA
Es un procedimiento establecido que los
Gastos Devengados debidamente
formalizados al 31/12/2005 permanecen
en Estado ‘V’ hasta su aprobación de
acuerdo a su Mejor Fecha no pudiendo
ser contabilizados.
5.1 CONTABILIZACION DE DEVEN-

4.3 CARTA ORDEN ELECTRONICA GADOS EN ‘V’
Consignado el Número de Expediente en Sin embargo, en esta Versión, se podrán
el campo Expediente y habiendo dado clic contabilizar los Devengados en Estado ‘V’
en el botón se mostrarán las previa solicitud al SIAF, indicando el
Cartas Orden Electrónicas (Doc. B – 084) Número de Expediente SIAF y Monto.
vinculadas al Expediente solicitado.
Como se observa en el ejemplo, se tiene
un Gasto Devengado con Mejor Fecha el
22/02/2006 en Estado ‘V’.
4.4 REGISTRO DEL CCI

El Responsable de registrar su Firma
Electrónica, visualizará activos los
campos: RUC y CCI en el área de No obstante, a solicitud de la UE se
Criterios de Selección. permitirá su contabilización, mostrándose
el Devengado de este Expediente en la
Opción Contabiliza del Submódulo
Aplicaciones.
SIAF-SP 5
6.2 FINANCIERO
6. CONTROL DE PROCESOS- Estando en la misma Pantalla Control de
UE Procesos-UE, pestaña Financiero, Mes
A raíz de la incorporación de nuevos Cierre, la UE enviará a su Pliego el
formatos para el Cierre Anual se ha Reporte de las Obligaciones Previsionales
adecuado el Sistema para que éstos y el de Contingencias dando clic en el
‘viajen’ y puedan ser consolidados por el Recuadro de la columna Anexos /
Pliego. Inf.Adic. Financiero. Estos Reportes
formarán parte de la Información
6.1 PRESUPUESTAL Adicional / Financieros, recientemente
Para realizar el Cierre Presupuestal Anual incorporados.
la UE deberá dar Pre-Cierre al Mes de
Diciembre y al Mes Cierre estando en la
pantalla Control de Procesos-UE, dentro
del Submódulo Procesos.
7. HOJA DE TRABAJO
PRESUPUESTAL
A partir de esta Versión, en la Hoja de
Trabajo Presupuestal del Submódulo
Además de los Estados Presupuestarios Procesos se podrá realizar la distribución
al cerrar el Mes de Diciembre viajarán al entre Donación y/o Transferencia de un
Pliego la Información Adicional/ Clasificador con monto cero (0.00),
Presupuestarios, tal como lo muestra la siempre que los Tipos de Recursos sean
columna de Indicador para Envío de diferentes.
Información: Estados / Inf. Adicional
Presupuestarios. Por ejemplo, para el Clasificador de
Ingresos 421001 Saldo de Ejercicios
Anteriores se tiene Monto cero (0.00),
sin embargo, se muestra por
corresponder a Tipos de Recurso
diferentes, 0 – NORMAL por
171,333,572.86 y B – TRANSFEREN-
CIAS DE ENTIDADES DIFERENTES AL
GOBIERNO NACIONAL Y REGIONAL por
6 SIAF-SP
-171,333,572.86. Esto no repercute en Dando doble clic sobre la Cuenta se
la UE pero sí a nivel Pliego. mostrará la ventana de Traslado de
Saldos Históricos, para que puedan ser
reclasificadas a la 331.02 Edificios,
331.03 Otras Construcciones, a
cualquiera de las Subdivisionarias de la
Cuenta 371 Inversiones en Servicios
Públicos y/o a la 379 Otras Obras de
Servicio Público.
Realizada la clasificación los Totales del

Debe y Haber deben coincidir, dar clic en
el botón .
Cabe señalar que, en primer lugar se

reclasificará por Tipo de Recurso
comenzando por el monto en negativo y,
luego el Clasificador.
En la pantalla principal para la Cuenta

333.01.01 ya no se mostrará el importe
de 82,853.93, pues éste se reclasificó en
su totalidad a las Cuentas 331.02 y
371.02, por los importes de 25,643.82 y
37,221.43, respectivamente.
8. HOJA DE TRABAJO
CONTABLE
Para el Mes Cierre en la Hoja de Trabajo
Contable, Opción del Submódulo
Procesos, se deberá realizar la reclasifica-
ción extracontable del saldo de la Cuenta
333 Construcciones en Curso en las
Cuentas de su futuro registro definitivo,
de acuerdo al Comunicado Nº 005-2005-
EF/93.01 publicado el 07/01/2006.
Las Subdivisionarias de la 333 se

mostrarán con el fondo en color amarillo.
Para que este cambio se refleje en la

Reclasificación de Saldos A Valores
Históricos se dará F1 para copiar el
monto.
SIAF-SP 7
Anual) que agrupan determinados
Formatos.
10.1 ESTADOS FINANCIEROS

Teniendo la Resolución Nº 031-2004-
EF/93.01 del Consejo Normativo de
Contabilidad que resolvió suspender la
realización del Ajuste Integral de los
Estados Financieros por Efecto de
Inflación a partir del ejercicio 2005, se
han adecuado los Formatos y Anexos
para que sólo se muestre la información
A Valores Históricos.
9. CONCILIACION DE
CUENTAS DE ENLACE - CCE
En las Hojas de Trabajo de la Conciliación
de Cuentas de Enlace del Submódulo
Procesos se ha incorporado la columna
FDO. FFAA-PN en los Anexos Nºs 2 y 3
donde se mostrará y/o consignará el
monto correspondiente al Tipo de
Recurso F - Fondo FFAA y Policía
Nacional.
10.2 ANEXOS FINANCIEROS

Como es de conocimiento los Anexos son
editables, sin embargo al Guardar
cambios el Sistema validará la
consistencia de la información cruzando
los montos con los correspondientes al
Asiento de Apertura, el Balance
Constructivo (HT-1) y los Estados
Financieros. Los Anexos Financieros se
mostrarán A Valores Históricos.
10. INFORMACION ANUAL-UE

Se ha reestructurado la presentación de
la Información Anual y, adecuado los
Formatos del Cierre Contable de acuerdo
a la Resolución de Contaduría Nº 189-
2005-EF/93.01 Autorizan adecuación de
Formatos y Anexos del Instructivo Nº 23-
2004-EF/93.11 “Cierre Contable y
Presentación de Información para la
Cuenta General de la República”,
publicada el 17/10/2005.
10.3 ESTADOS PRESUPUESTARIOS
En los Estados Presupuestarios no se han
En el Submódulo Reportes Opción
incorporado mayores cambios.
Contables / Información Anual, para el
Cierre Contable encontraremos pestañas
(Estados Financieros, Anexos Financieros,
Estados Presupuestarios e Información
8 SIAF-SP
En la Opción Presupuestarios se
encontrarán los nuevos Formatos (PI-1,
PI-2 y PI-3) y los que se presentan desde
el año pasado (GS-1, GS-2 y GS-3).
Estado de Ejecución del Presupuesto

de Ingresos y Gastos (EP-1)
Al igual que en la Información Mensual,
para las Fuentes de Financiamiento
Recursos Ordinarios (FF-00) y Recursos
Ordinarios para Gobiernos Regionales (FF-
16), el Sistema copiará el Monto Total de 11. CONTROL DE PROCESOS-
Gastos para el Ingreso. PLIEGO
El procedimiento para que el Pliego
visualice y consolide la información
transmitida por sus UEs no ha cambiado.
11.1 PRESUPUESTAL
Estando en la pantalla Control de
Procesos-Pliego el Pliego visualizará el
estado de la información enviada por
su(s) UE(s), luego de efectuada la opción
Transferir Estados y Anexos Financieros.
. Ubicando el cursor en el Mes de
. Diciembre dará clic en el botón
. . , para visualizar la
información enviada por sus UEs antes de
proceder a su Consolidación.
10.4 INFORMACIÓN ADICIONAL
En esta Versión se han incorporado Otros
Anexos (Obligaciones Previsionales,
Contingencias y la referente a la
Información sobre Proyectos de
Inversión, Metas Físicas y Gasto Social)
y, se han adecuado los Formatos y
Anexos de acuerdo a la Resolución de
Contaduría Nº 189-2005-EF/93.01.
En la pestaña Información Adicional

Opción Financieros se encontrarán los
Anexos Obligaciones Previsionales y las
Contingencias.
La Información Adicional/Presupuestarios,
registrada por la UE será recibida por el
Pliego con el indicador Sí en la columna
Estados/Inf. Adicional Presupuestarios en
el Mes de Diciembre.
SIAF-SP 9
Sin embargo, sólo se visualizará la Asimismo, estando en la pantalla de
información una vez que el Pliego haya Control de Procesos-Pliego, al ubicar el
efectuado la opción Consolida Estados cursor en el Mes Cierre, el Pliego podrá
Presupuestarios en el Mes de Cierre, remitir a la DNCP la Información Adicional
mostrándose dentro del Submódulo marcando el recuadro de la columna
Reportes Opción Información Anual. Anexos/Inf. Adicional Financiero una vez
que se haya realizado el Cierre de dicho
mes.
11.2 FINANCIERO
Habiendo recibido como Pliego la
información de su(s) UE(s) y, estando en
la pantalla de Control de Procesos-Pliego,
el Pliego se ubicará en el Mes de
Diciembre y dará clic en el botón
. .
12. INFORMACIÓN ANUAL

También se ha reestructurado la
presentación del Submódulo Reportes
Opción Información Anual, mostrando los
Reportes agrupados en la pestaña de
Estados Financieros, Anexos Financieros,
Estados Presupuestarios e Información
Entonces se mostrará la relación de UEs Adicional.
pertenecientes al Pliego, el estado de la
información, es decir, si se realizó el Como Pliego podrá visualizar la
Cierre y, si el tipo de información información Consolidada a nivel de Pliego
transmitida incluye a la Información y/o la de cada una de sus UEs.
Adicional. Esto antes que el Pliego dé
Consolidar Estados Financieros y/o 12.1 ESTADOS FINANCIEROS
Anexos Financieros. Los Pliegos de los Gobiernos Nacional y
Regional recibirán mediante una
Es también en esta pantalla que el Pliego Transferencia de Estados y Anexos
podrá Cancelar el Cierre a su(s) UE(s). Financieros los Saldos correspondientes
al 31/12/2004 del F-1 y F-2.
10 SIAF-SP
12.2 ANEXOS FINANCIEROS
Al igual que los Estados Financieros, los 12.4 INFORMACION ADICIONAL
Anexos se mostrarán sólo A Valores El Pliego podrá visualizar la Información
Históricos. Adicional tanto el Financiero como el
Presupuestario registrada por sus UEs,
además de otros que deben ser
registrados como Pliego.
12.3 ESTADOS PRESUPUESTARIOS

Los cambios incorporados a nivel UE
también se encuentran en el Pliego.
13.4.1. Financieros
Luego de ejecutar la opción Consolidar
los Anexos Financieros En el Mes Cierre,
el Pliego visualizará la información
correspondiente a las Obligaciones
Previsionales y Contingencias, ya sea
Consolidado a Nivel Pliego o de cada una
de sus UEs.
Operaciones Recíprocas entre

Entidades del Sector Público
Además de las Obligaciones Previsionales
y Contingencias, el Pliego deberá registrar
las Operaciones Recíprocas entre
Estado de Ejecución del Presupuesto Entidades del Sector Público.
de Ingresos y Gastos (EP-1)
A diferencia del ejercicio anterior este
Reporte mostrará el Código de los
diferentes niveles del Clasificador de
Ingresos y Gastos.
SIAF-SP 11
13.4.2. Presupuestarios
La información del Gasto Social (GS) que
es presentada por los Pliegos desde el
ejercicio 2004, será registrada a partir del
Ejercicio 2005 en el SIAF-SP.
Una vez que el Pliego Consolide Anexos

Presupuestarios en el Mes Cierre podrá
visualizar la información del PI-1, PI-2, PI-
3, GS-1, GS-2 y, GS-3, tanto a nivel
Consolidado como el de cada una de sus
UEs.
Cabe señalar que, el Pliego deberá

registrar la información correspondiente a
la Programación del Presupuesto de
Gastos-Ejecución, Programación del
Presupuesto de Ingresos-Ejecución,
Clasificación Funcional y Distribución
Geográfica del Gasto. Todas estas son
Hojas de Trabajo y deben ser llenadas por
el Pliego.
12 SIAF-SP
21/06/2006 16:52
INTRODUCCIÓN 2.2 Modalidad de Compra

En esta Versión se ha inactivado la
En la Versión 4.9.5 del 08/06/2006 del Modalidad de Compra PN – LEY Nº
Sistema Integrado de Administración 27060 PRONA, debiendo seleccionar OM
Financiera del Sector Público (SIAF-SP) se en caso la compra no se realice a través
han agregado cambios y mejoras en el de lo normado por CONSUCODE.
Módulo Administrativo (Presupuestal-
Financiero) como la Redistribución del
Medio de Pago en los Saldos de
Calendario, la reclasificación extraconta-
ble en la Hoja de Trabajo de la Cuenta
333 – Construcciones en Curso de
acuerdo al Comunicado Nº 005-2005-
EF/93.01 de la DNCP, la adecuación de la
Cuenta 833 entre otros.
1. REGISTRO SIAF
En la pantalla de Registro SIAF se han
depurado y adecuado los Tipos de
Operación, Modalidades de Compra y
Tipos de Procesos de Selección de
2.3 Modalidad de Compra
acuerdo a lo normado por los Entes De la Tabla Ayuda: Procesos de
Rectores. Selección se han inactivado las
siguientes:
05 - ADJUDICACION DE
2.1 Tipo de Operación CF MENOR CUANTIA POR
Se inactiva el Tipo de Operación CF – DECLARACION DE
CARTA FIANZA de la Tabla de Ayuda. DESIERTO,
MENOR CUANTIA PARA
CONTRATACION DE EXPER-
TOS INDEPENDIENTES,
MENOR CUANTIA A
TRABAJAR URBANO,
15 – SISTEMA INTERNACIO-
NAL DE EVALUACION DE
PROCESOS y,
16 – BOLSA DE
PRODUCTOS.
SIAF-SP 1
2.4 Validación del Proyecto Mientras que, para las otras FF / TR (que
A solicitud de la Dirección Nacional del ‘no viajan al banco’), luego de activar del
Presupuesto Público (DNPP), la Base de Menú Contextual la Opción Anulación, en
Datos del MEF rechazará los la pantalla de Generación de Operaciones
Compromisos cuando el Proyecto el campo se
utilizado no pertenezca a la UE. encontrará activo y se podrá consignar el
Check en el recuadro.
El Compromiso regresará rechazado con
el mensaje de Error: 0286 PROYECTO
NO CORRESPONDE A LA ENTIDAD.
2.6 Operaciones YT e YV
Al registrar el Recaudado de las
operaciones YT - INGRESOS TRANSFE-
2.5 Anulación de Girados por Error en RENCIA e YV - IGV REBAJA INGRESOS
X PAGO A SUNAT mostrará por defecto
Registro
en Documento A el Cód. 009 –
Un Girado no puede ser Anulado por Error
Comprobantes de Pago (emitido por la
en Registro cuando la Fuente de
UE), pudiendo ser modificado.
Financiamiento y Tipo de Recurso son
administrados por el Tesoro Público, es
decir, la información ‘viaja al Banco’.
Por ello, si se tratara de un Girado con FF

y TR que ‘viaja al banco’, al activar del
Menú Contextual la Opción de Anulación
(dando clic en el botón derecho del
mouse con el cursor ubicado en la fase
Girado) en la pantalla de Generación de
Operaciones se mostrará inactivo el
campo , permi-
tiendo modificar sólo los datos del
Documento A (Código, Serie, Número y
Fecha).
Asimismo, mostrará por defecto la misma
Fecha y Monto del Documento A de la
Fase, en Documento B.
SIAF-SP 2
Primer registro
Registro siguiente
Deshacer cambios
Cerrar
Guardar
cambios
Nuevo registro
2.7 Validación de Girados con Carta Último registro

Orden Electrónica
Puesto que en esta Versión se ha Registro anterior
reestructurado el Módulo de Control del
Pago de Planillas y de los Servicios No
Personales (MCPP-SNP), al girar con Doc. Para realizar la Redistribución del Medio
B 084-Carta Orden Electrónica, el de Pago se solicitará primero un Nuevo
Sistema validará que la persona se registro, mostrándose la pantalla en
encuentre ingresada en el Registro de blanco con un número de Nota, en el
Datos Laborales en Estado – Alta y caso 0022.
Estado de Envío ‘A’.
2.8 Redistribución del Medio de Pago

Las UEs podrán modificar los datos del
Tipo de Pago y Tipo de Recurso, campos
del Medio de Pago de su Calendario y,
transmitirlo a la DNTP para su
aprobación, ingresando a la Opción
Calendario / Redistribución del Medio de
Pago del Submódulo Aplicaciones.
Enseguida se consignarán el Mes de

Ejecución y la Fuente de Financiamiento,
en el caso 06 – Junio y la FF – 00,
contando para ambos campos con la
Tabla de Ayuda (tecla F1).
Al ingresar a la pantalla Redistribución del

Medio de Pago - 2006 se muestra una
Barra de Herramientas que cuenta con
iconos que permiten realizar las funciones
que a continuación se describen:
SIAF-SP 3
A continuación, ubicará el cursor en la Se puede redistribuir el Total del Saldo
línea de la combinación: Función / del Calendario o parte de éste. En el
Programa / Genérica / Medio de Pago, del caso, para el TP-E y TR-0, se consigna el
área de Saldos de Calendario y, activar Monto (S/. 474 435.15) y, activando
del Menú Contextual la opción Mover a nuevamente del Menú Contextual la
Por Distribuir. Opción Distribuir se ingresarán los datos
del nuevo TP o TR.
La combinación seleccionada se mostrará

en el área Por Distribuir. Estando en el En el caso, el Saldo de S/. 64.85 se
área Distribución activar del Menú distribuye en el TP-N y TR-0,
Contextual la Opción Distribuir y mostrándose en la columna Trasladado el
consignar el Código del Tipo de Pago mismo importe que en el Calendario.
(TP), Tipo de Recurso (TR) y Monto.
Puesto que, se encuentra con Estado de

Para los campos TP y TR se cuenta con Envío ‘Pendiente’, para habilitarlo para el
la Tabla Ayuda (tecla F1). envío dar clic en el botón .
SIAF-SP 4
Estando el registro (Nota 0022) con
Estado de Envío ‘Habilitado’ se realiza la
Transferencia de Datos para que ‘viaje’ y
sea aprobado por la DNTP.
3. HOJA DE TRABAJO CONTABLE

Puesto que, para la Información Mensual
también se debe realizar la reclasificación
extracontable del saldo de la Cuenta 333
Construcciones en Curso, de acuerdo al
2. INCLUSIÓN DE CUENTAS EN EL Comunicado Nº 005-2005 EF/93.01
NUEVO PLAN CONTABLE publicado el 07/01/2006 se ha
incorporado en la Hoja de Trabajo
GUBERNAMENTAL Contable, Opción del Submódulo
De acuerdo al MEMORANDO Nº 121 – Procesos los procesos que permiten su
2005-EF/93.11 de la Dirección Nacional registro.
de Contabilidad Pública (DNCP) se ha
desagregado en el Plan Contable y en la Las Subdivisionarias de la Cuenta 333 se
Tabla de Operaciones la Cuenta 833 muestran con el fondo en color amarillo,
Ingresos Diversos de Ejercicios Anteriores debiendo dar doble clic sobre una de
en: éstas.
833.01 Tesoro Público
833.02 Otros Ingresos Diversos de
Ejercicios Anteriores
Para la contabilización de los Pagados en

el 2006 cuyas fases anteriores
(Compromiso, Devengado y Girado) se
hayan registrado en el ejercicio 2005 se
abonará a la Cuenta 833.01.
Las devoluciones de gastos del 2006

(tanto el ingreso a Caja como el Depósito
en el Banco) y, cuyas fases anteriores
(Compromiso, Devengado, Girado y
Pagado) se hayan registrado en ejercicios
anteriores se abonará a la Cuenta
833.02. Estando en la ventana de Traslado de
Saldos Históricos, la UE puede reclasificar
Asimismo, se adecuará el Saldo de la el Saldo de la 331.02 - Edificios y
Cuenta 833 ingresando una Nota de 331.03 - Otras Construcciones a
Contabilidad utilizando el Código CC cualquiera de las Subdivisionarias de la
100000-018 de la Tabla de Operaciones. Cuenta 371 - Inversiones en Servicios
Públicos y/o a la 379 - Otras Obras de
Servicio Público.
Se traslada con F1 los importes que se

van ha reclasificar y, se digitan los
SIAF-SP 5
montos en las Cuentas a donde se el importe (los S/. 104,600.00), pues
trasladarán. éste se reclasificó en su totalidad a la
cuenta 371.06 – Hospitales.
El Sistema no permite continuar si la

reclasificación de los Montos del Debe y En las Cuentas a las que se realizó el
Haber de la columna Montos Trasladados traslado, como a la 371.06 – Hospitales,
no coinciden. se mostrará en Saldos a Valores
Históricos y Traslados lo reclasificado (S/.
104,600.00) y dará F1 para que se copie
este monto en la columna de
Reclasificación de Saldos a Valores
Históricos.
Realizada la reclasificación dar clic en el

botón .
4. PROGRAMACIÓN Y EJECUCIÓN
DE GASTOS
En el Módulo de Procesos Presupuse-
tarios (MPP) se ha incorporado en el
Submódulo Reportes, Opción Programa-
ción Presupuestal / Programación y
Ejecución de Gastos.
En la pantalla principal, para las Cuentas

reclasificadas como en la 333.01.01 -
Para Uso de la Entidad, ya no se mostrará
SIAF-SP 6
El Reporte muestra el Presupuesto
Institucional Modificado (PIM), la
Ejecución Presupuestal (hasta el mes
anterior de la fecha en que se genera el
Reporte) y la Programación Anual (desde
el mes actual al mes de diciembre), esta
comparación permite conocer los Saldos
Disponibles del Marco Presupuestal a la
fecha de emisión del Reporte.
Un reporte generado el 08 de junio del

2006, presentara lo siguiente:
PIM: Actualizado al 08 de Junio

Ejecución: De enero a mayo (al mes
anterior de la generación del reporte)
Programación: De Junio a Diciembre
SIAF-SP 7
31/01/2006 13:00
1. INTRODUCCIÓN
La Versión 4.9.4 del Sistema Integrado de

Administración Financiera del Sector Público
(SIAF-SP) incorpora cambios en el Módulo
de Procesos Presupuestarios (MPP) de
acuerdo a lo normado por la Dirección
Nacional del Presupuesto Público (DNPP).
Los cambios tienen incidencia en la
Actualización de Cadenas de Gasto,
Programación de Gastos, Programación de
Ingresos, Notas de Modificación
Presupuestal, Control de la Programación y
Asignación y, en los Reportes como Unidad
Ejecutora y Pliego.
3. ACTUALIZACION DE CADENAS DE
A continuación, se detalla cada uno de los GASTO
cambios que incorpora esta Versión:
Para el año 2006 ya no se registrarán las
Sub- Fuentes para la Fuente de
A NIVEL UE: Financiamiento Donaciones y Transferencias
(FF-13).
2. CREACION DE META
PRESUPUESTAL / MODIFICACION
DE DATOS DE LA META
PRESUPUESTAL
Al Crear y/o Modificar Metas, el Sistema

validará que los datos de la nueva meta y/o
la modificada no sean iguales a los de una Por lo tanto, al seleccionar un Clasificador de
meta existente. Gastos asociado a una Secuencia Funcional
con esta Fuente de Financiamiento no se
mostrará la ventana en donde se
seleccionaba la Sub- Fuente.
Por lo que si coincidieran los datos de una

Cadena Funcional nueva o la modificación
con una existente se mostrará el mensaje:
Cadena ya registrada. Dar Aceptar.
4. PROGRAMACION DE GASTOS
SIAF-MPP 1
Al igual que en la Programación de Gastos,
La Programación de Gastos se realizará de la Programación de Ingresos se realizará
forma mensual, dando al Usuario la también de forma mensual, dando la
oportunidad de efectuarlo de forma periódica. oportunidad al Usuario de actualizarlo de
forma periódica.
De esta manera se podrá ajustar la
Programación de Gastos en cualquier
momento, incluso modificarla en aquellos
meses que tienen Calendario de
Compromisos.
El Saldo por Programar es el PIM Anual

menos la Ejecución del(los) mes(es)
cerrado(s) menos lo Programado. Esto se
muestra en el área de Control Presupuestal
FF / Genérica.
La pantalla automáticamente bloqueará

el(los) mes(es) cerrado(s), reemplazando la
Programación por la Ejecución de ingresos
en estos meses.
De esta manera, las UEs podrán modificar su
Programación de Gastos e Ingresos en
cualquier momento. La DNPP tomará la 6. NOTA DE MODIFICACION
Programación de las UEs el día 15 del mes PRESUPUESTAL (Tipo: 004 -
anterior al inicio de un Trimestre para la Crédito Presupuestal y
Asignación Trimestral del Pliego. Anulaciones entre Ejecutoras)
La Creación de Notas de Modificación

Presupuestal de Tipo 004 permitirá al Usuario
registrar modificaciones sobre el marco
presupuestal de gastos, sin considerar
modificaciones de ingresos, la información de
los ingresos será opcional.
La pantalla automáticamente bloqueará el

Mes o Meses cerrados, reemplazando la
Programación por la Ejecución de Gastos de
estos Meses.
No se puede ingresar una Programación de

Gastos menor a la Ejecución realizada,
durante el Mes de Ejecución aún no cerrado.
7. PROGRAMACION
Al dar clic en el icono Copia montos , se
copiarán automáticamente para TODOS los Una vez culminado el proceso de
Meses (a excepción de los meses cerrados), Programación Mensual y/o su Actualización
los montos de la columna Aprobación a la procederá a ingresar al Submódulo
columna de Ejecución/Programación. Procesos, Opción
Programación/Asignación para el envió de
la información.
5. PROGRAMACION DE INGRESOS
2 SIAF-MPP
IAF-MPP
Si la Programación de Gasto supera el Saldo
Por Programar (a nivel FF y Grupo
Genérico), se mostrarán las Cadenas de
Gasto, donde se ha registrado una menor
Programación de Gasto que la Ejecución
realizada.
Para el proceso de envío el Usuario dará clic
en derecho del mouse estando el cursor En este sentido, la programación debe al
ubicado en la línea Programación de menos ser igual o mayor a la Ejecución.
Gastos e Ingresos, se apreciará el Menú
Contextual con la Opción Habilitar Envió, si
se habilita por segunda o más veces la
Opción se mostrará como Habilitar
Reenvió.
No existe un proceso de Cierre de

Programación, sino un proceso de
actualización permanente y, transmisión al
Pliego y a la DNPP.
De ser este el caso, en la pantalla Control de

Procesos UE se mostrará en la parte inferior
una ventana con el Mes, Fuente de
Financiamiento, Secuencia Funcional,
Clasificador de Gasto y los Montos de la
Programación y Ejecución con el mensaje:
La Programación debe ser = ò > a la
ejecución del mes.
El usuario deberá ajustar o rehacer la

Dependiendo de la necesidad de informar, el Programación Presupuestal.
Usuario podrá hacer uso de la Opción de
envió las veces que estime necesario. Este control permitirá que el Usuario cuente
con un saldo real para la programación de
El Sistema permitirá realizar el envió de los meses posteriores.
información siempre que, no sobrepase al
Saldo del Marco Presupuestal.
Por lo que al sobrepasar el Saldo del Marco

Presupuestal al Habilitar para Envío o
Reenvío se mostrará el mensaje: 8. REPORTES
“Programación supera Marco disponible….”
8.1 PROGRAMACION DE INGRESOS
El Reporte muestra la Programación de
Ingresos registrada en la opción
Aplicaciones / Programación de Ingresos,
si la programación sufriera variaciones de
actualizaciones por parte del Usuario el
Reporte mostrará el último cambio.
El Usuario deberá ajustar o rehacer la

Programación Presupuestal.
SIAF-MPP 3
Dentro del Submódulo Reportes, Opción
Modificación Presupuestal para el Reporte
de Notas de Modificación Presupuestal, se
han incluido las mismas opciones que para la
Solicitud de Ampliación de Calendario en la
ventana de Criterios de Selección. Se
contará con las alternativas de elegir el nivel
de la Cadena Funcional o del Clasificador del
Gasto, que permiten al Usuario acceder a
una nota de modificación presupuestal a la
medida de su necesidad.
Los criterios de desagregación del Reporte

son los mismos de la Versión anterior.
8.2 PROGRAMACION DE GASTOS
El Reporte muestra la Programación de
Gasto registrada en la opción Aplicaciones
/ Programación de Gasto, si la
Programación sufriera variaciones de
actualizaciones por parte del Usuario el
Reporte mostrará el último cambio.
A NIVEL PLIEGO
9. CONTROL DE PROCESOS
En esta Versión en el ambiente de Pliego en

el Submódulo Procesos Opción Control de
Procesos ya no se mostrarán los Trimestres.
8.3 SOLICITUD DE AMPLIACION DE

CALENDARIO
Estando en la pestaña Programación se
En la Opción Calendario de Compromisos
visualizará la fecha en que cada UE envió su
para el Reporte de Solicitud de Ampliación
Programación de Ingresos y Gastos al
de Calendario, en la ventana de Criterios de
Pliego.
Selección se ha incorporado la Opción
Agrupado por: contando con las alternativas
de seleccionar niveles de la Cadena
Funcional y del Clasificador del Gasto.
Permitiendo el acceso a una Nota de
Solicitud de Ampliación a la medida de la
necesidad del Usuario.
10. REPORTES
8.4 NOTAS DE MODIFICACION
PRESUPUESTAL Se ha incorporado la Opción Aprobación de
Calendario de Compromisos – Gobiernos
4 SIAF-MPP
Regionales del Submódulo Reportes (se
mostrará sólo en los Pliegos de los
Gobiernos Regionales), que cuenta con dos
Anexos.
10.1 ANEXO A LA RESOLUCION DE

APROBACION DE CALENDARIO
INICIAL
Este Anexo se adjuntará a la Resolución de
Aprobación de Calendario Inicial, el cual se
obtiene de la Distribución de la Asignación
Trimestral realizada por la UE.
10.2 ANEXO A LA RESOLUCION DE

APROBACION DE AMPLIACION DE
CALENDARIO
Este otro Anexo se adjuntará a la Resolución
de Aprobación de Ampliación de Calendario.
Este Reporte se solicita por Mes,

seleccionado la Resolución de Aprobación
de Ampliación de Calendario.
SIAF-MPP 5
08/01/2009 05:35 p.m.
En la pantalla Perfil de Usuario se

I. INTRODUCCIÓN encontrará(n) el(los) Usuario(s)
existente(s), ubicando el cursor en uno de
Con el fin de preparar los diversos Módulos ellos se podrá Modificar datos o Eliminar
del Sistema Integrado de Administración . Usuarios.
Financiera (SIAF) a lo dispuesto en la
Resolución Directoral Nº 045-2008-EF/76 Para crear un Usuario dar clic en Nuevo
– Aprueban nuevos Clasificadores de . .
Ingresos y Gastos a ser utilizados en las
diferentes operaciones del Sector Público
durante las Etapas del Proceso
Presupuestario, en la Versión 8.9.0 del
16/12/2008 se incorpora como principal
cambio en las pantallas de Registro,
Procesos, Consultas y Reportes.
II. PERFIL DE USUARIO
Para dar acceso a los diversos Módulos del

Sistema con esta Versión se deberá
actualizar los datos de los Usuarios o crear Como datos obligatorios se ingresará el
nuevos Usuarios. Por ende, el código de Usuario, los Nombres y los
Administrador del Sistema consignará en el Apellidos, siendo los demás datos
campo Usuario SIAFSEGURIDAD y su opcionales.
respectiva Clave para poder ingresar al
ambiente Perfil de Usuarios.
Encontraremos tres (3) recuadros, a los

que se dará Check en caso el Usuario sea
Estando en el Submódulo Registro ubicar la el responsable.
Opción Perfil de Usuarios.
Supervisor, será la persona responsable

de realizar la transmisión. Por ende,
Módulo Administrativo – Versión 8.9.0 1

tiene la facultad de Habilitar para Envío
los registros.
Contable – Financiero, encargado de
realizar el Pre-Cierre y Cierre
Financiero.
Contable – Presupuestal, encargado de
realizar el Pre-Cierre y Cierre
Presupuestal.
A continuación, deberá dar un check en el

recuadro que antepone al(los) El Código de Usuario y Clave será el
Submódulo(s) o a determinada(s) mismo, éste último podrá ser modificado
Opción(es). ingresando al Submódulo Utilitarios Opción
Clave de Acceso estando en cualquiera de
los Módulos del SIAF.
Se puede dar acceso a más de un Módulo.
Al iniciar un nuevo Año de Ejecución el

Administrador del Sistema deberá dar
al(los) Usuario(s) el acceso al(los)
Módulo(s) y su(s) Opción(es).
III. MÓDULO ADMINISTRATIVO

Luego, dar clic en Guardar . Y, Aceptar
el Aviso que presenta el Sistema. Para ingresar al Módulo Administrativo
consignar el código de Usuario y Clave
para seleccionar en el caso el Módulo
Administrativo - Ejecutora.
III.1 REGISTRO SIAF

Entonces, en la pantalla Perfil de Usuario
se mostrará el registro del Usuario creado
con los respectivos datos. Como consecuencia del cambio de
estructura en el Clasificador algunas
opciones han sufrido modificaciones.

La nueva estructura de los Clasificadores Dar, clic en .
de Gastos e Ingresos para el 2009 es el
siguiente:
Nivel Dígitos
Tipo de Transacción X
Genérica X
Subgenérica XX XX
Específica XX XX
III.1.1. GASTOS
En el Módulo Administrativo del SIAF al

registrar la ejecución en un Expediente del
2008, como consecuencia de las normas
vigentes se incorporan los siguientes Activar del Menú Contextual (dando clic en
cambios: el botón derecho del Mouse) la Opción
Insertar meta.
III.1.1.1. CLASIFICADOR DE GASTOS
Como consecuencia del cambio de la

estructura del Clasificador la pantalla de
Registro SIAF del Submódulo Registro
presentará la ventana Clasificador de
Gasto.
Para Operaciones Sin Afectación

Presupuestal, habiendo seleccionado para
la Categoría 0 – CONTROL se abrirá la
Tabla de Ayuda de donde se seleccionará
una Divisionaria o Secuencial.
Se ingresará el Código de cada uno de los

niveles del Clasificador o se podrá hacer
uso de la Tabla de Ayuda, utilizando la
tecla F1 con el cursor ubicado en un
determinado nivel.
Luego, dar clic en el botón .

Continuar con el registro activando del III.1.1.2. SALDOS DE CALENDARIO
Menú Contextual la Opción Insertar meta.
A partir del 2009 el control de los Saldos
de Calendario tendrá como ‘techo’:
Rubro
Categoría de Gasto
Genérica
Medio de Pago (Tipo de Pago / Tipo de
Recurso / Tipo de Compromiso)
Para el Año de Ejecución 2009 el

procedimiento de registro del Clasificador
de Gasto y la Meta es similar, la única
diferencia es que la ventana Clasificador de
Gasto mostrará los niveles de la nueva
estructura.
III.1.1.3. CADENA FUNCIONAL
Además, para el Año 2009 se notará que

también ha cambiado la estructura de la
Cadena Funcional mostrando los siguientes
niveles:
Función
Programa Funcional
Subprograma Funcional
Programa
Con el cursor ubicado en determinado nivel Actividad/Proyecto
consignar el Código o realizar la búsqueda Componente
haciendo uso de la Tabla de Ayuda. Meta

III.1.2. INGRESOS Luego, con el cursor ubicado en la columna
Monto ingresar el dato.
El cambio en la estructura en los
Clasificadores influye también en el
registro de operaciones de Ingresos.
III.1.1.4. CLASIFICADOR DE INGRESOS
En la ejecución 2008 al momento de

consignar el Clasificador se mostrará la
ventana Clasificador de Ingreso.
En Operaciones Sin Afectación

Presupuestal el procedimiento para
Ingresos es el mismo que para Gastos.
Habiendo consignado o seleccionado para
la Clase 0 – CONTROL se mostrará la
Tabla de Ayuda.
Al igual que para el Clasificador de Gastos,

consignar el Código de cada uno de los
niveles o hacer uso de la Tabla de Ayuda.
Seleccionado la Divisionaria o Secuencial

dar clic en .
Teniendo el Clasificador de Ingresos dar

clic en .
Continuar con el registro ingresando el

Monto.

III.4 REPORTES
En los diversos Reportes para el Año 2009

en los que se presenta la información a
nivel Clasificador de Gastos, Clasificador
de Ingresos y/o Cadena Funcional se
mostrarán con la nueva estructura.
Por ejemplo, en la ventana de Criterios de

Selección del Reporte de Ejecución
Compromisos vs. Marco se encuentra la
nueva estructura de la Cadena Funcional y
del Clasificador.
III.2 PROCESOS
También en las opciones de éste

Submódulo tomará la nueva estructura del
Clasificador de Gastos e Ingresos y de la
Cadena Funcional en los diferentes
procesos y pantallas en la ejecución 2009.
Por ejemplo, en la Opción Rendiciones

Transmitidas por las Unidades Encargadas
se muestran los Clasificadores de Gastos
con la nueva estructura.
Seleccionados los parámetros para la

presentación del Reporte, éstos se
mostrarán de acuerdo a las nuevas
estructuras.
III.3 CONSULTAS
Para el Año de Ejecución 2009 en la

Consulta del Avance Físico-Financiero por
Meta muestra la nueva estructura de la
Cadena Funcional.

21/09/2006 16:06
INTRODUCCIÓN Ya no sólo se mostrarán el(los) campo(s)

con el(los) dato(s) errado(s) sino que en la
En la Versión 4.9.7 del 20/09/2006 del columna Respuesta RENIEC se encontrará
Sistema Integrado de Administración el dato alcanzado por el RENIEC de
Financiera del Sector Público (SIAF-SP) se acuerdo al DNI.
han agregado cambios y mejoras en el
Módulo de Control del Pago de Planillas y
de los Servicios No Personales (MCPP-
SNP) como la visualización del dato
recibido de la RENIEC, búsqueda por Tipo
de Personal, entre otros.
1. REGISTRO DE DATOS
PERSONALES
En la pantalla de Registro de Datos
Personales de la Opción del mismo
nombre dentro del Submódulo
Aplicaciones
1.2 Modificación de Datos Personales
En esta Versión el Sistema permitirá la
1.1 Detalle del Error modificación del Apellido Paterno y/o
En la pantalla Detalle del Error, que se Materno quedando uno de ellos en
muestra al dar clic sobre el icono . blanco.
con el cursor ubicado en un registro
rechazado (en color rojo), se presentará el
dato con la información recibida del
Registro Nacional de Identificación y
Estado Civil (RENIEC).
Para ello, seguir uno de los dos

procedimientos;
Registra al mismo tiempo la
modificación del Apellido Paterno y
MCPP-SNP 1
del Apellido Materno, dejando en 2. REGISTRO DE DATOS
blanco uno de ellos.
LABORALES-TITULAR
En la ventana de Búsqueda del Registro
del Titular, que se muestra luego de dar
clic en el icono , se han incorporado
los campos de la Cadena Laboral (Tipo de
Personal, Régimen Laboral y Condición
Laboral) por lo que el Usuario podrá
realizar la búsqueda de los registros
seleccionando el dato en uno de estos
campos.
En el caso, para ubicar a determinado

Pensionista seleccionar en la ventana de
Búsqueda del Registro del Titular el Tipo
de Personal 1 – PENSIONISTA, dando
Realiza primero la modificación del clic en el icono , se mostrarán los
Apellido que tendrá dato, para que registros con el Tipo de Personal
una vez aprobado se modifique el seleccionado. Ubicando el cursor sobre el
apellido que quedará sin dato. registro deseado dar clic en el icono .
Además, cuando se reciba el rechazo de

Modificaciones al Registro de datos 3. REPORTES
Personales, en la parte inferior de la En el Submódulo Reportes se han
pantalla se mostrará el mensaje de Error incorporado cambios en las opciones
(motivo de rechazo) y la Respuesta siguientes:
RENIEC.
3.1 Reporte de Errores de Datos
Personales
En el Reporte de Errores de Datos
Personales la columna Respuesta RENIEC
ya no mostrará la hora, minutos y
segundos.
MCPP-SNP 2
3.2 Categoría Ocupacional 728
En el grupo de Reportes de Datos
Maestros se ha incorporado el Reporte
que muestra la relación con la Categoría
Ocupacional (Régimen 728) matriculadas
previamente en el Submódulo Tablas.
Seleccionado el Reporte de Categoría

Ocupacional 728 en la ventana de
Criterios de Selección se mostrará la
información solicitada.
MCPP-SNP 3
Módulo Administrativo – Contable
Módulo de Procesos Presupuestarios (MPP)
Módulo de Control del Pago de Planillas y de los
Servicios No Personales (MCPP-SNP)
Módulo de Ejecución de Proyectos (MEP)
SIAF-SP 1
1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................... 3
2. MÓDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE ............................................................. 3
2.1 Registro de Transferencias Financieras ......................................................... 3
2.1.1 Base Legal............................................................................................. 4
2.1.2 Transferencia Financiera Otorgada............................................................ 4
2.1.3 Transferencia Financiera Recibida............................................................. 5
2.2 Control del Compromiso Vs. Contrato .......................................................... 5
2.2.1 Base Legal............................................................................................. 6
2.2.2 Registro SIAF ........................................................................................ 6
2.2.3 Modificación de Contratos....................................................................... 8
2.2.3.1 Registro de la Modificación de Contratos ........................................... 8
2.2.4 Consulta de Contratos .......................................................................... 10
2.2.5 Situación de Contratos ......................................................................... 11
2.3 Contabilización del Devengado .................................................................. 12
2.4 Marco Presupuestal y Hoja de Trabajo Marco Presupuestal ........................... 12
3. MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS.................................................... 13
3.1 Creación de Notas de Modificación Presupuestal ...................................... 13
3.2 Modificación de Nota Presupuestal ......................................................... 14
4. MÓDULO DE CONTROL DEL PAGO DE PLANILLAS Y DE LOS SERVICIOS NO
PERSONALES ........................................................................................................ 15
4.1 Formato PEA ........................................................................................... 15
5. MÓDULO DE EJECUCIÓN DE PROYECTOS ........................................................ 15
5.1 Componentes .......................................................................................... 15
5.1.1 Componentes ...................................................................................... 15
5.1.2 Sub-Componentes ................................................................................ 16
5.1.3 Actividades ......................................................................................... 16
5.1.4 Sub-Actividades................................................................................... 17
5.2 Categorías .............................................................................................. 17
5.2.1 Categorías........................................................................................... 17
5.2.2 Sub-Categorías .................................................................................... 18
5.2.3 Sub-Sub-Categoría ............................................................................... 18
5.2.4 Específica............................................................................................ 18
5.2.5 Sub-Específica ..................................................................................... 18
5.3 Control de Justificaciones......................................................................... 18
5.4 Estado de Inversiones y Aportes Locales a Fecha de Corte............................ 19
5.5 Generar Copia de Seguridad ...................................................................... 19
2 SIAF-SP
23/11/2006 12:17
1. INTRODUCCIÓN 2.1 Registro de Transferencias

Financieras
La Versión 4.9.9 del 20/11/2006 del Con la finalidad de identificar a las
Sistema Integrado de Administración Entidades del Gobierno Nacional,
Financiera del Sector Público (SIAF-SP) Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales
incorpora cambios en los diversos Módulos que otorgan y/o reciben Transferencias
los cuales se detallan a continuación: Financieras se incorpora dos (2) nuevos
Tipos de Operación en el Registro SIAF.
2. MÓDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE Para ello, tanto la UE que otorga la

transferencia financiera como la que recibe
El Módulo Administrativo-Contable identificará la operación con un
permitirá entre otros, el registro de las determinado Tipo de Operación:
Transferencias Financieras, incorpora un TF – TRANSFERENCIA FINANCIERA
Control en el registro del Compromiso que OTORGADA
solicitará en las operaciones de adquisición YF – TRANSFERENCIA FINANCIERA
de bienes y prestación de servicios se RECIBIDA
relacione con el Contrato, Orden de
Compra-Guía de Internamiento y/u Orden
de Servicio ingresado en el SEACE y,
realizar el Cierre Contable del Ejercicio
2006.
FLUJO DE INFORMACION DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS
Transferencia Financiera
UNIDAD EJECUTORA 1 - UNIDAD EJECUTORA 2 -

UE 1 UE 2
Base de
Datos MEF
Registro SIAF Registro SIAF
Registra Transferencia Financiera Registra Nota de Modificación

(Tipo de Op. TF) seleccionando a Pr esupues t al de Tipo 002 -
la UE2 Créditos Suplementarios
Utiliza el Clasificador: 542040, identificando a UE que realizó la
542240, 672040 o 672240 Transferencia
Registra Transferencia Financiera
Recibida ( Tipo de O p. YF)
seleccionando a la UE1 y la FF-13
y un Tipo de Recurso
Registra operaciones realizadas
con los fondos recibidos de la
Transferencia
SIAF-SP 3
2.1.1 Base Legal
Este cambio se sustenta en las siguientes
normas legales:
Directiva Nº 002-2006-EF/76.01 –
Directiva para la Ejecución del
Proceso Presupuestario de los
Gobiernos Regionales para el Año
Fiscal 2006, publicada el
13/01/2006
Marco Macroeconómico Multianual
2007-2009, publicado el
31/05/2006
Ley Nº 28750 – Ley que Autoriza
Crédito Suplementario en el
Presupuesto del Sector Público para Habiendo dado <Enter> a la información
el Año Fiscal 2006 y Dicta Otras presentada por defecto por el Sistema en
Medidas, publicada el 03/06/2006 los campos Área, Ciclo y Fase el Sistema
Decreto de Urgencia Nº 022-2006- presentará un Aviso, advirtiendo que
Crean el Fondo para la Igualdad, debe seleccionarse a la UE que recibirá
publicado el 24/08/2006 los fondos.
Comunicado Nº 013-2006-
EF/76.01, publicado el
15/09/2006.
2.1.2 Transferencia Financiera

Otorgada
La Unidad Ejecutora que entrega la
transferencia (UE 1) registrará la
transacción utilizando el Tipo de
Operación TF – TRANSFERENCIA
FINANCIERA OTORGADA
seleccionándolo de la Tabla Ayuda (tecla
F1).
Con el cursor ubicado en el campo
Destino / Origen abrir la Tabla de Ayuda
para ubicar a la UE 2 que recibirá la
transferencia.
Por defecto los campos Modalidad de

Compra y Tipo de Proceso de Selección
se mostrarán inactivos, con NA – NO
APLICABLE y sin dato respectivamente.
Continuar con el registro del
Compromiso, y proseguir con el
4 SIAF-SP
Devengado y el Girado, realizando el Caso contrario luego de seleccionar el
procedimiento normal. Ciclo y la Fase el Sistema presentará el
Aviso para que se consigne el dato.
2.1.3 Transferencia Financiera

Continuar con el registro del Determinado
Recibida para luego registrar el Recaudado
La Unidad Ejecutora que recibe los fondos realizando el procedimiento normal.
por Transferencia (UE 2) registrará el
ingreso con el Tipo de Operación YF –
TRANSFERENCIA FINANCIERA
RECIBIDA.
Estos nuevos Tipos de Operación se

mostrarán en el Submódulo Consultas en
la Opción Registros por Documentos y,
De manera similar que para el registro del en el Submódulo Reportes Opción
gasto, la UE 2 deberá ubicar en el campo Reportes SIAF.
Origen/Destino a la UE que le otorgó la
transferencia.
2.2 Control del Compromiso Vs.
Contrato
El registro en la fase del Devengado de la
información relacionada con los procesos
de selección para la contratación y
adquisición de bienes, servicios y obras
se efectúa sobre la base de los datos de
los documentos registrados previamente
en la fase del Compromiso, tales como el
contrato, la orden de compra o la orden
de servicio, los mismos que son validados
con la información registrada y procesada
a través del Sistema Electrónico de
SIAF-SP 5
Adquisiciones y Contrataciones del del Presupuesto del Sector Público,
Estado (SEACE). publicado el 16/09/2006
Título VII del Decreto Supremo Nº
Debido a este cambio se inactivan de la 083-2004-PCM – Sistema
tabla Ayuda: Tipo de Operación el CA – Electrónica de Adquisiciones y
CONTRATO-ADELANTOS, CP – Contrataciones del Estado,
CONTRATO-PAGOS A CUENTA y CL – publicado el 29/11/2004
CONTRATO-LIQUIDACION y, se Decreto Supremo Nº 084-2004-
incorpora el campo Fase Contractual que PCM – Reglamento de la Ley de
reemplaza a las anteriores. Contrataciones y Adquisiciones del
Estado, publicado 29/11/2004
Artículo 10 de la Ley Nº 28112-
2.2.1 Base Legal Ley Marco de la Administración
Comunicado Oficial Nº 001-2006- Financiera del Sector Público,
EF/11.01 a las Unidades Ejecutoras publicado 28/11/2003.
DIAGRAMA DE PROCESOS DEL CONTROL DE LOS COMPROMISOS VS. CONTRATOS

UE
Relación del Contrato con COMPROMISO
el Expediente SIAF
Enlace del Expediente SIAF con Proceso
SEACE y Contrato registrados antes en SEACE
Entidades registran
Procesos de Selección BASE DE DATOS Datos del Contrato (Nº Proceso de
MEF Selección, Proveedor, Documento,
hasta Contrato Moneda, Monto
2.2.2 Registro SIAF Por ejemplo, al seleccionar de la Tabla

A partir de esta Versión para el Tipo de Ayuda: Tipo de Proceso de Selección, 04
Operación N – GASTO-ADQUISICION DE – ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA
BIENES Y SERVICIOS, con Modalidad de se mostrará la pantalla Contratos SEACE
Compra CA – LEY Nº 26850-LEY DE con el detalle del(los) Contrato(s), del
CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES Tipo de Proceso seleccionado. De donde
DEL ESTADO y Tipo de Proceso de se elegirá el que corresponda al
Selección diferente de 18 – Compromiso.
ADQUISICION SIN PROCESO (compras
iguales o menores a 1 UIT), se deberá
vincular la fase Compromiso con un
Contrato, Orden de Compra-Guía de
Internamiento u Orden de Servicio que
previamente ha sido registrado en el
SEACE.
Puesto que, para un Proceso de Selección

se puede haber firmado más de un
Contrato (diferentes Proveedores), ubicar
el cursor en uno de ellos y dar clic en
. .
6 SIAF-SP
Por el momento, el Sistema permitirá
continuar con el registro del Compromiso
sin que se haya vinculado a un Contrato,
para ello estando en la pantalla Contratos
SEACE se da clic en el botón .
A continuación, se deberá ingresar el

dato del campo Fase Contractual, con la
tecla F1 se activará la Tabla de Ayuda,
seleccionando una de las tres (3)
opciones:
A – ADELANTO
L - LIQUIDACION
P – PAGO TOTAL O PAGO A CUENTA
En el área superior visualizaremos los
datos como la Moneda, Monto, Fecha y
Descripción del Contrato, así como el
RUC y Nombre/Razón Social del
Proveedor. También el Tipo de
Documento (Contrato, Orden de Compra-
Guía de Internamiento y/ú Orden de
Servicio) y su Número.
Asimismo, en la parte inferior de la

ventana se presentarán unos campos que
permitirá realizar el seguimiento al
Contrato.
El campo Fase Contractual se activará

una vez que se haya ubicado el Contrato,
sólo para el Tipo de Operación N.
Cuando un Proceso de Selección culmina

en una Orden de Compra-Guía de
Internamiento ú Orden de Servicio, los
campos Cód. y Número del Documento A
se mostrarán con datos y, para Contratos
estos campos deberán ser editados. Los
campos Tipo y Número de RUC se
mostrarán inactivos con el dato
correspondiente.
Para visualizar los datos del Contrato

seleccionado dar clic en el botón
. . Esta información es
enviada por el Consejo Superior de
Contrataciones y Adquisiciones del
Estado (CONSUCODE) luego que la UE ha
registrado el(los) Contrato(s) en el
SEACE.
SIAF-SP 7
Continuar con el registro, transmitirlo y Para realizar la Modificación del Contrato
recibir su aprobación. en un Expediente, el campo Fase
Contractual debe contener información,
caso contrario estando en la pantalla
Modificación de Contrato luego de
consignar el Número de Expediente se
mostrará el Aviso: Expediente no
contiene fase contractual.
2.2.3 Modificación de Contratos

En esta Versión se ha incorporado la
opción Modificación de Contrato dentro
del Submódulo Aplicaciones, la cual
permitirá vincular el Compromiso a un
Contrato, así como realizar la
modificación cuando se haya relacionado Entonces, se deberá ingresar a la Opción
por equivocación a otro Contrato. de Modificación Registro SIAF para
consignar la Fase Contractual.
Si previamente no se ha relacionado el
Compromiso con un Contrato la UE podrá
realizar la vinculación luego.
Cuando el botón se
muestra inactivo, es porque el
Compromiso no se ha relacionado a un
Contrato. 2.2.3.1Registro de la Modificación de
Contratos
Estando en la pantalla Modificación de
Contrato, activar del Menú Contextual la
opción Crear Modificación.
8 SIAF-SP
A continuación, ingresar el Número de
Expediente y dar <Enter>.
Luego, se grabará la modificación, dando

clic en el icono .
En el área Dice se mostrará para el

campo Id Proceso+Id Contrato, los datos
consignados en el Expediente, en el caso
se muestran en blanco pues no se vinculó
el Compromiso a un Contrato. Mientras
que en el área Debe decir se seleccionará
de la lista desplegable el Código SEACE
(A) del Contrato.
Esta modificación deberá ser Habilitada

A para el envío, activando la opción del
Menú Contextual, para su posterior
transmisión.
Estando el registro Habilitado para el

envío en color verde (EE-N) realizar una
Transferencia de Datos, opción del
Submódulo Comunicaciones.
A continuación, se seleccionará la Fase o
Secuencia de Fase del Compromiso al
que corresponde el Contrato.
SIAF-SP 9
Submódulo Tablas la Opción
CONSUCODE / Contratos y
Valorizaciones.
2.2.4 Consulta de Contratos

El Usuario podrá visualizar los Contratos,
Órdenes de Compra-Guía de
Internamiento y Órdenes de Servicio
recibidos del CONSUCODE, esto en la
Opción Consulta de Contratos del
Submódulo Consultas.
Recibida la aprobación el registro se

mostrará en color negro (EE-A).
Estando en el área Datos del Proceso de

Selección (B) y, con el cursor ubicado en
determinado el Id Proceso se mostrará(n)
el (los) Contratos(s) u Orden(es) de
Compra-Guía de Internamiento u
Orden(es) de Servicio que corresponden
al Proceso de Selección en el área Id
Contrato (C) y, el detalle de éste en el
área Contrato (u Orden de
Compra/Servicio) (D).
Asimismo, esta modificación también se
mostrará en la pantalla de Registro de
SIAF.
B
C
Asimismo, se podrá realizar la búsqueda

por Tipo de Proceso y/o el Número de
Debido a este nuevo procedimiento de Proceso, consignando el dato en dichos
relacionar operaciones de adquisiciones campos se dará clic en el botón
de bienes y prestación de servicios con . .
Contratos registrados en el SEACE ya no
será necesario que la UE registre los
Contratos, ya que estos son
recepcionados luego de ser ingresados en
el SEACE. Por lo que se elimina del
10 SIAF-SP
Por ejemplo, habiendo registrado en el Sólo se mostrarán las Adjudicaciones
SEACE el Proceso de Selección ADS-3- Directas Selectivas, luego ubicar el cursor
2006-RA-PRUEBAS cuyo Contrato tiene en el Id Proceso 00125544.
Código SEACE 010401-00125544-
00027753 se realizará una Transferencia Además de mostrar los datos de la Orden
de Datos (Opción del Submódulo de Compra-Guía de Internamiento, en el
Comunicaciones) en el SIAF-SP para área inferior (E) se mostrará los
recibir esta información. Compromisos que afectan al Contrato (u
Orden de Compra/Servicio), pues se ha
realizado un Compromiso con este
Contrato.
En la pantalla Consulta de Contratos se

realiza la búsqueda por el Tipo de
Proceso.
2.2.5 Situación de Contratos
El Usuario podrá también realizar el
seguimiento de los Contratos
Comprometidos ingresando al Submódulo
Reportes opción SIAF / Situación de
Contratos.
Se seleccionará de la Tabla de Ayuda: 04

ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA.
SIAF-SP 11
Se cuenta con la ventana de Criterios de A pesar que se muestra el mensaje, al dar
Selección que permitirá al Usuario Aceptar permitirá continuar con el
consignar los parámetros de la registro de los datos.
información que desea visualizar, imprimir
o crear (Archivo en Hoja de Cálculo,
Documento de Texto o Base de Datos).
En el Módulo de Procesos
Presupuestarios, se incorporan campos
que permitirán identificar en las Notas de
Modificación Presupuestal de Fuente de
Financiamiento Donaciones y
Transferencias (FF-13) su Tipo de
Recurso.
En el caso se consignó el Id Contrato

00027753, para obtener el Reporte de 2.4 Marco Presupuestal y Hoja de
este Contrato. Trabajo Marco Presupuestal
Como Pliego ya no tendrá que ingresar
las Notas de Modificación Presupuestal ni
realizar la Distribución por Específica de
Ingreso y/o Gasto para la obtención del
PP1 y PP, que se obtendrá del Módulo de
Procesos Presupuestarios (MPP). Luego
que se haya indicado para la Fuente de
Financiamiento Donaciones y
Transferencias (FF-13) a cuál
corresponde e identificado a la UE que
realizó la transferencia, este
procedimiento se explica líneas abajo.
Por ello, en esta Versión se han

desactivado del Módulo Aplicaciones las
2.3 Contabilización del Devengado Opciones de Marco Presupuestal y Hoja
A partir de esta Versión el Sistema de Trabajo Marco Presupuestal.
presentará un mensaje SIAF, recordando
que se deberá contabilizar la fase anterior
(Devengado) antes de registrar la fase
Girado, esto a razón que a partir del
próximo año (2007), se incorporarán
cambios que permitirán contar con la
información contable al día.
Este mensaje no se mostrará en las

Unidades Operativas.
12 SIAF-SP
3. MÓDULO DE PROCESOS En caso la Modificación correspondiera a
PRESUPUESTARIOS una Transferencia, se ingresará además la
Entidad que realizó la Transferencia. Para
En esta Versión se ha incorporado ello con el cursor ubicado en el campo
cambios en el Registro y en la Entidad Origen se ingresará el Mnemónico
Modificación de Notas de Modificación de la Entidad o se seleccionará de la
Presupuestal en el MPP, esto en Tabla Ayuda (tecla F1).
coordinación con la Dirección Nacional
del Presupuesto Público (DNPP) y la
Dirección Nacional de Contabilidad
Pública (DNCP).
3.1 Creación de Notas de

Modificación Presupuestal
En la creación de las Notas de
Modificación Presupuestal, cuando sea de
Fuente de Financiamiento Donaciones y
Transferencias (FF-13), se deberá indicar
si se trata de una o una
. , marcando uno de ellos.
Estos campos se ubican debajo del Continuar con el registro siguiendo el
campo Fuente de Financiamiento. procedimiento normal.
Diferenciada la Fuente en Donación o Estos datos son necesarios para obtener

Transferencia se deberá ingresar el Tipo los Reportes solicitados por la Dirección
de Recurso, consignando el Código o Nacional de Contabilidad Pública (DNCP)
ubicándolo de la Tabla de Ayuda (tecla para el Cierre del Ejercicio:
F1). Programación del Presupuesto de
Ingresos - PP1
Programación del Presupuesto de
Gastos - PP2 y,
Anexos del PP1 y PP2
El Pliego también visualizará estos datos

cuando ingrese al Detalle de la Nota de
Modificación Presupuestal.
SIAF-SP 13
3.2 Modificación de Nota A continuación, se realizará(n) el(los)
Presupuestal cambios dentro de los campos del área
Debe Decir.
Con la Finalidad de actualizar la
información de las Notas de Modificación
Presupuestal de Fuente de Financiamiento
Donaciones y Transferencias (FF-13), se
incluye los campos que permitan realizar
la modificación para lo cual deberá seguir
el siguiente procedimiento:
Clasificar la Nota entre Donación o

Transferencia
Consignar el Tipo de Recurso
Ingresar a la Entidad de quien se
reciben los fondos (para el caso de
Notas de Modificación por
Transferencias).
Realizados los cambios se grabará para
Para Modificar una Nota de Modificación
que éstos sean habilitados para el envío,
Presupuestal se ingresará a la Opción
activando del Menú Contextual la opción
Modificación de Nota Presupuestal del
Habilitar envío.
Submódulo Aplicaciones.
Seleccionar la Nota de Modificación

Presupuestal activando del Menú
Contextual la opción Crear, ubicar el
cursor en la Nota y dar clic en el botón
Aceptar.
Estos cambios serán visualizados por el
Pliego una vez aprobada la Modificación
de los datos, ingresando como Pliego al
Submódulo Aplicaciones Opción
Aprobación de Modificación Presupuestal.
14 SIAF-SP
4. MÓDULO DE CONTROL DEL PAGO DE
PLANILLAS Y DE LOS SERVICIOS NO
PERSONALES
A solicitud de la Dirección Nacional del

Presupuesto Público (DNPP) con la
finalidad de mejorar la calidad de
información del PEA sólo mostrará en el
Formato PEA los registros datos
completos.
4.1 Formato PEA

Con la finalidad de obtener información 5.1.1 Componentes
completa, el Formato PEA del Submódulo
Reportes no mostrará información de Tanto para el registro como la
aquellos registros incompletos, es decir, visualización se deberá primero ubicar el
se debe registrar el Dato Personal, Dato cursor en la pestaña Componente,
Laboral y Concepto del Ingreso del seleccionando uno de ellos se hallará al
trabajador para que se muestre en el Sub-Componente, del Sub-Componente
Formato PEA. elegido se buscará la Actividad y de ésta
la Sub-Actividad.
El procedimiento para el registro es el

5. MÓDULO DE EJECUCIÓN DE mismo que el realizado en versiones
PROYECTOS anteriores, esto es activar del Menú
Contextual la Opción Insertar registro.
En la Versión 4.9.9 del 15/11/2006 se
han realizado modificaciones e
incorporado cambios tanto en el Módulo
para el Banco Interamericano de
Desarrollo como para el Banco Mundial,
tales como la reestructuración de las
pantallas del registro de los Componentes
y Categorías, incremento de niveles en la
Categoría y, en Reportes entre otros.
5.1 Componentes
La Pantalla Registro de Componentes en
donde se matriculan de los cuatro (4)
niveles del Componente ha sido
reestructurado, esto entrando al Como es sabido cada nivel consta de dos
Submódulo Tablas Opción Componentes. (2) dígitos, para ello en la columna C se
ingresará el Código y en Componente su
Se observará que cada uno de los niveles Descripción.
del Componente: COMPONENTES, SUB
COMPONENTES, ACTIVIDADES Y SUB
ACTIVIDADES se muestra en pestañas.
SIAF-SP 15
Y, procede a guardar la información. Asimismo, el Código del Componente se
muestra en la columna C, antecediendo al
Código del Sub-Componente (columna
Sc) en donde se consignará el Código (B).
Realizando el mismo procedimiento se

ingresarán los demás Códigos del
Componente.
Realizando el procedimiento detallado
para el registro del Componente se
procederá a registrar los Sub-
Componentes.
5.1.2 Sub-Componentes
Con el cursor ubicado en uno de los
Componentes se dará clic en la pestaña
Sub-Componentes para registrar sólo
aquellos que corresponda al Componente 5.1.3 Actividades
seleccionado, cuyo Código y Descripción Habiendo ubicado al Componente y Sub-
se muestra en la parte superior de la Componente dar clic en la pestaña
Pantalla (A). Actividades. Activando del Menú
Contextual la Opción Insertar registro se
mostrarán los Códigos en el caso para el
C-02 y Sc-01 (C).
A
16 SIAF-SP
Habiendo ingresado las Actividades para 5.2 Categorías
la relación Componente/Sub-Componente En esta Versión a solicitud del BID se ha
se procede a guardar los cambios. creado en el Submódulo Tablas Opción
Categorías dos (2) nuevos niveles:
Específica, a dos (2) dígitos
Sub-Específica, a cuatro (4) dígitos.
También la pantalla de Registro de

Categorías ha sido reestructurada,
mostrándose cada uno de los niveles:
Categorías, Sub-Categorías, Sub-Sub-
Categorías, Específica y Sub-Específicas
en pestañas.
5.1.4 Sub-Actividades
Para registrar el último nivel, se dará clic
en la pestaña Sub-Actividades. Se selec-
ciona previamente un Componente, Sub-
Componente y Actividad cuyos Códigos
se muestran antecediendo al campo Sa.
Puesto que para el registro y visualización

de las Categorías el procedimiento es
similar al descrito en Componentes,
seguir las indicaciones descritas en el
punto anterior.
5.2.1 Categorías
Estando en la pestaña Categorías además
de ingresar el Código y la Descripción se
deberá consignar la Abreviatura (Abrev) y
Siguiendo el procedimiento anteriormente el Porcentaje (%) del Aporte Externo,
descrito se registrarán los Códigos y para cada Categoría.
Descripciones de las Sub-Actividades. En
caso la UE no contara con este nivel,
deberá registrarlo con Código 00
copiando la Descripción del nivel anterior.
SIAF-SP 17
5.2.2 Sub-Categorías misma del nivel anterior (Sub-Sub-
Seleccionada una Categoría se ingresarán Categoría).
sus Sub-Categorías dando clic en la
pestaña del mismo nombre. Se apreciará
el Código y Descripción del nivel anterior,
en el caso 03 – Costos Operativos (D) en
el área superior de la Sub-Categoría.
Ingresada(s) la(s) Sub-Categoría(s) se

procederá a registrar la(s) Sub-Sub-
Categoría(s).
5.2.5 Sub-Específica
Para el registro y/o visualización de este
último nivel de la Categoría se debió
seleccionar antes a uno de los niveles
anteriores.
5.2.3 Sub-Sub-Categoría
Realizando el mismo procedimiento se
procede a registrar la(s) Sub-Sub-
Categoría(s).
A raíz de la creación de estos dos (2)

últimos Niveles, éstos se han incorporado
en todas las Opciones de los Submódulos
Tablas, Aplicaciones, Procesos,
Consultas, Reportes y en la Interfase del
MEP.
5.2.4 Específica 5.3 Control de Justificaciones

En esta Versión se ha incorporado en la En la pantalla de Control de
Categoría el nivel de Específica, esto a Justificaciones del Submódulo Procesos
solicitud del BID. se ha incorporado la columna Reposición
que permitirá obtener el Estado de
Como estos niveles son nuevos, al Inversiones y Aportes Locales en caso la
Actualizar la Versión 4.9.9 para aquellos Solicitud sea Reposición del Fondo
Proyectos que hayan registrado sus Rotatorio.
Categorías estos campos se llenarán
automáticamente con ceros (00) para el Con el cursor ubicado en el Nº de
Código, mostrándose en Descripción la Justificación consignar el Monto en la
columna Reposición.
18 SIAF-SP
Entonces al solicitar el Estado de
Inversiones y Aportes Locales Al solicitar el Reporte Consolidado, se
mostrará al nivel de la Categoría
solicitada.
5,690.85
235,889.00
20,690.85
250,889.00
Mientras que al solicitarlo Detallado
5.4 Estado de Inversiones y Aportes presenta la información por cada uno de
Locales a Fecha de Corte los Expedientes SIAF.
A solicitud del BID se ha incorporado en
el Submódulo Reportes Opción BID el
Estado de Inversiones y Aportes Locales
a Fecha de Corte, que mostrará la
información de los gastos justificados a
determinada fecha.
Como en todos los Reportes, antes de

mostrar la información se deben 5.5 Generar Copia de Seguridad
consignar los parámetros en la ventana
Es sabido que la información trabajada en
de Criterios de Selección, tiene los
este Módulo no se transmite a la Base de
mismos campos que el Estado de
Datos del MEF, por lo que la Entidad debe
Inversiones y Aportes Locales Anual.
generar copias de respaldo de su Data.
SIAF-SP 19
El cambio que incorpora el Submódulo
Utilitarios Opción Generar Copia de
Seguridad es que se podrá visualizar el
progreso de este proceso.
Al dar clic en el botón Procesar se

mostrará el avance en color rojo.
20 SIAF-SP
Módulo Administrativo – Contable
Módulo de Procesos Presupuestarios (MPP)
Módulo de Ejecución de Proyectos (MEP)
1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................... 3
2. MÓDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE ............................................................. 3
2.1 Cambio de Fuentes de Financiamiento por Rubros.......................................... 3
2.2 Avance Físico-Financiero por Meta............................................................... 4
2.3 Información Anual-UE................................................................................. 4
2.3.1. Estados Financieros ................................................................................ 4
2.3.2. Estados Presupuestarios ...................................................................... 4
2.3.3. Información Adicional-Financieros......................................................... 4
2.3.4. Información Adicional - Presupuestarios ................................................ 5
2.4 Información Anual-Pliego ............................................................................ 6
2.4.1. Estados Financieros ................................................................................ 6
2.4.2. Estados Presupuestarios ...................................................................... 6
2.4.3. Información Adicional-Financieros......................................................... 8
2.4.4. Información Adicional -Presupuestarios ................................................. 8
2.4.5. Validaciones Contables ....................................................................... 9
3. MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS.................................................... 10
3.1 Cantidad Semestral .................................................................................. 10
3.1.1. Creación de Meta Presupuestal .............................................................. 10
3.1.2. Modificación de Datos de la Meta Presupuestal........................................ 10
4. MÓDULO DE EJECUCIÓN DE PROYECTOS ........................................................ 11
4.1 Registro del Progreso Físico................................................................... 11
4.2 Hoja de Trabajo - Informe del Progreso Físico .......................................... 11
2 SIAF-SP
23/11/2006 12:17
1. INTRODUCCIÓN tanto en las pantallas de registro como el

de Consultas y, en los Reportes.
En la Versión 4.9.9.1 del 26/01/2007 del
Sistema Integrado de Administración Estando en la pantalla de Registro SIAF el
Financiera del Sector Público (SIAF-SP) se campo FF se muestra inactivo con el
incorporan diversos cambios entre los Código 1 por defecto.
que se encuentran aquéllos que permiten
a las Unidades Ejecutoras (UEs) realizar el
Cierre Contable y a los Pliegos consolidar
y presentar su Información para la
Elaboración de la Cuenta General de la
República (Directiva Nº 02-2006-
EF/93.01, publicada el 04/01/2007).
A continuación, se detallan los cambios

realizados en los diversos Módulos
incorporados en el SIAF-SP:
2. MÓDULO ADMINISTRATIVO-CONTABLE
Al consignar el Código del Rubro el
Dentro de este Módulo se encuentran la Sistema en forma automática mostrará el
mayoría de los cambios de esta Versión, Código de la Fuente de Financiamiento.
primero se puntualizarán los cambios a En el caso, al Rubro 09 - Recursos
nivel de UE y luego a nivel Pliego. Directamente Recaudados le corresponde
la Fuente 2 - Recursos Directamente
2.1 Cambio de Fuentes de Recaudados.
Financiamiento por Rubros
De acuerdo a la Ley Nº 28927 – Ley de
Presupuesto del Sector Público para el
Año Fiscal 2007 (publicada el
12/12/2006) y a la Ley de Equilibrio
Financiero del Presupuesto del Sector
Público para el Año Fiscal 2007
(publicada el 12/12/2006) las Fuentes de
Financiamiento han sido agregadas en 5 y
éstas a su vez se separan en Rubros. Por
ello, a partir del Año de Ejecución 2007
el registro de la información en el Sistema
es a nivel de Rubros.
En todos los Submódulos, Opciones y

Sub-menús del SIAF se reemplaza el
campo Origen por Fuente y el campo
Fuente de Financiamiento por Rubro,
SIAF-SP 3
2.2 Avance Físico-Financiero por
Meta
En el Submódulo Consultas, Opción
Avance Físico-Financiero por Meta se
mostrará el campo Cantidad Semestral ya
que este dato se encuentra también en el
MPP que es de donde se obtiene la
información del Avance Físico.
2.3.2. Estados Presupuestarios

A partir de esta Versión no sólo el Estado
de Ejecución del Presupuesto de Ingresos
y Gastos (EP-1) será automático, sino
también la Clasificación Funcional del
Gasto (EP-3) y la Distribución Geográfica
del Gasto (EP-4), cuyos datos se obtienen
del MPP y del Registro SIAF.
2.3 Información Anual-UE
El procedimiento para realizar el Cierre
Contable es el mismo al realizado en años
anteriores y, como se mencionó, el
cambio principal en esta Versión se
encuentra en la información que se
presenta a la Dirección Nacional de
Contabilidad Pública (DNCP) como son la
reestructuración de algunos Formatos y la
incorporación de nuevos. Asimismo, se
automatizaron algunos Formatos
Presupuestales utilizando la información
registrada en el Módulo de Procesos Seleccionado el Reporte se dará clic en el
Presupuestarios (MPP) y, la manera de icono Ver para visualizar el Reporte.
transmitir éstas desde la UE así como la
recepción y consolidación en el ambiente
de Pliego.
2.3.1. Estados Financieros

La información correspondiente al Saldo
al 31 de Diciembre de 2004 y los
movimientos del 2005 del Estado de
Cambios en el Patrimonio Neto (F-3) se
recibirá a través del Sistema, por lo que
no podrán ser modificados.
2.3.3. Información Adicional-Financieros

Todos los Reportes de la pestaña
Información Adicional-Financieros son
Hojas de Trabajo que deben ser llenadas
4 SIAF-SP
por las UEs, desde el año pasado se
Imprimir Grabar
vienen presentando a través del Sistema
el Control de Obligaciones Provisionales
(OA-1), Contingencias (OA-2) y
Operaciones Recíprocas entre Entidades
del Sector Público (OA-3), este último se Ver Salir
encontraba a nivel Pliego.
En esta Versión se han incorporado:

Gastos de Personal en las Entidades
del Sector Público (OA-4)
Estadística del Personal en las
Entidades del Sector Público (OA-5)
Reporte de Trabajadores y
Pensionistas e la Entidad,
Comprendidos en los Ds. Ls. Nº
20530 y Nº 19990 (OA-4)
Datos para el Registro de
Contadores Generales al Servicio de
las Entidades del Sector Público
(OA-7).
2.3.4. Información Adicional -

Presupuestarios
Los Reportes de esta pestaña son
automáticos a diferencia del año anterior
que eran Hojas de Trabajo, la información
es obtenida de la Base de Datos de
acuerdo a lo registrado por las UEs en el
MPP y en el Registro SIAF. Además, para
el Reporte de Presupuesto y Metas
Físicas Orientadas al Gasto Social (GS-1)
se toma en consideración los parámetros
Habiendo seleccionado el reporte se dará alcanzados por la Dirección General de
clic en el icono Hoja de Trabajo , Asuntos Económicos y Sociales (DGAES).
mostrando la pantalla en donde se
ingresarán los datos, en el caso del OA-4.
Dando clic en el icono Ver se

mostrará el Reporte.
Estando en la Hoja de Trabajo se contará

con los iconos que permitirán:
SIAF-SP 5
Para visualizar la información Consolidada
2.4 Información Anual-Pliego a nivel Pliego o la de una de sus UEs se
Como Pliego el procedimiento para seleccionará el Pliego o la UE y, se dará
realizar el Cierre Contable del Ejercicio clic en el icono Ver .
2006 no ha cambiado, recibida la
transmisión de la(s) UE(s) el Pliego +
procederá a Consolidar la información
para luego visualizar los Reportes.
2.4.1. Estados Financieros

Al igual que como UE, el Pliego recibirá a
través del Sistema la información
correspondiente al Saldo al 31 de
Diciembre de 2004 y el movimiento del
2005 del Estado de Cambios en el
Patrimonio Neto (F-3), estos datos no
podrán ser modificados.
El Pliego no tendrá que registrar las

Resoluciones de Modificación
Presupuestal ni llenar las Hojas de
Trabajo de las Resoluciones de Ingresos y
Gastos a diferencia de ejercicios
anteriores, pues la Programación del
Presupuesto de Ingresos (PP-1),
Programación del Presupuesto de Gastos
(PP-2), la Hoja de Trabajo-Resoluciones
de Ingreso y la Hoja de Trabajo-
Resoluciones de Gasto son automáticos,
de acuerdo a lo registrado en el MPP.
2.4.2. Estados Presupuestarios

Al igual que como UE, en esta Versión los
Reportes Consolidado a nivel de Pliego
y/o por UE de la Clasificación Funcional
del Gasto (EP-3) y la Distribución
Geográfica del Gasto (EP-4) se mostrará
en forma automática.
6 SIAF-SP
Para visualizar estos Reportes
seleccionarlo y dar clic en el icono Hoja
de Trabajo , enseguida se mostrará la
ventana de Criterios de Selección en
donde se consignarán los parámetros
para la visualización del Reporte.
Por ejemplo, para la Programación del

Presupuesto de Ingresos (PP-1), al
solicitar el Reporte Consolidado, por
Genérica para el 4to. Trimestre se
mostrará el PP-1 el Ejercicio 2006.
El procedimiento para la obtención del

PP-2 y el Anexo al PP-2 es el mismo al
explicado para el PP-1.
En el caso de la Hoja de Trabajo –

Resoluciones de Ingreso y la Hoja de
Trabajo – Resoluciones de Gasto también
cuentan con la ventana de Criterios de
Selección, que permitirá solicitar el
Reporte Consolidado a nivel Pliego o
Detallado por determinada UE a un
determinado Trimestre.
Habiendo consignado los parámetros se

podrá Ver, Crear Archivo, Imprimir o Salir
del Reporte haciendo uso de los iconos:
Imprimir Grabar
Archivo Salir
Consignados los parámetros el Sistema

presentará el Reporte agrupando las
Resoluciones por Fuente de
Financiamiento y Tipo de Modificación.
Al solicitar este Reporte por Específica el

Sistema presentará el Anexo del PP-1.
SIAF-SP 7
Nota: Las UEs deberán transmitir su
Ejecución Presupuestal, Opción del
Submódulo Procesos del MPP para que el
Pliego obtenga la información de los
Estados Presupuestarios de manera
consistente.
2.4.3. Información Adicional-Financieros

Como Pliego visualizará a nivel
consolidado y/o por cada una de sus UEs
todos los Formatos de la Información
Adicional-Financieros (OAs) a excepción
de los Datos para el Registro de
Contadores Generales al Servicio de las En Datos para el Registro de Contadores
Entidades Públicas (OA-7) que es Hoja de Generales al Servicio de las Entidades del
Trabajo. Sector Público (OA-7) mostrará el
Reporte cuando se solicite el Reporte por
UE.
Seleccionado el Reporte se dará clic en el

icono Ver .
Y, si se solicita el Reporte Consolidado a

nivel Pliego se mostrará la Hoja de
Trabajo.
A diferencia de los demás Reportes que

muestran los datos sumarizados a nivel
consolidado, en el Reporte de
Operaciones Recíprocas entre Entidades
del Sector Público (OA-3) la información
consolidada muestra cada una de las UEs 2.4.4. Información Adicional -
pertenecientes al Pliego, tanto lo referido Presupuestarios
al OA-3, OA-3A como el OA-3B. Dentro de la Información Adicional-
Presupuestarios se encontrarán dos
8 SIAF-SP
grupos, aquéllos cuya información se Transferencias Financieras
muestra de manera automática (A): Entregadas (TFE-3)
Presupuesto de Inversión, Ejecución
y Metas (PI-1)
Clasificación Funcional de
Proyectos de Inversión (PI-2)
Distribución Geográfica de
Proyectos de Inversión (PI-3)
Presupuesto y Metas Físicas
Orientadas al Gasto Social (GS-1)
Clasificación Funcional del Gasto
Social (GS-2) B
Distribución Geográfica del Gasto
Social (GS-3)
Se deberá dar clic en el icono Hoja de

Trabajo , para ingresar la información.
Para visualizar la información en los

Reportes automáticos se deberá dar clic
en el icono Ver .
2.4.5. Validaciones Contables

Al Grabar los Estados y Anexos
Financieros para el Cierre del Ejercicio
2006 el Sistema muestra un Listado de
Errores de Validación los cuales a
diferencia de años anteriores presenta el
campo Tipo, que puede ser:
Error, indica que mientras no se
levante o corrija la validación el
Sistema no grabará la información
Y, para aquellos Reportes que son Hoja

de Trabajo, los cuales se encuentran en el
Sistema desde el año anterior y que son
llenados sólo por el Pliego (B):
Transferencias Financieras
Recibidas (TFR)
Entregadas (TFE-1)
Entregadas (TFE-2)
SIAF-SP 9
Al Cerrar vista previa , del 3. MÓDULO DE PROCESOS
Listado de Errores de Validación PRESUPUESTARIOS
el Sistema presentará el mensaje:
Validación con error – datos no
fueron guardados….. Para la Versión 4.9.9.1 además de
reemplazar el campo Fuente de
Financiamiento por Rubro para el Año
Fiscal 2007 en todos los Submódulos,
Opciones y Sub-menús, se incorpora el
campo Cantidad Semestral en la Meta.
3.1 Cantidad Semestral

En el Submódulo Tablas, Opción
Mantenimiento de Metas Presupuestales
se encuentran los Sub-menús: Creación
de Meta Presupuestal y Modificación de
Datos de la Meta Presupuestal en ambos
se incorpora el campo Cantidad
Semestral.
Observación, aunque se muestre el
Listado de Errores de Validación, a
diferencia del Tipo Error, el Sistema 3.1.1. Creación de Meta Presupuestal
permitirá grabar la información. Al crear una Nueva Meta se deberá
consignar la Cantidad Semestral, además
de la Cantidad Anual. Al Grabar el
Sistema validará que la Cantidad
Semestral no sea mayor a la Anual.
Por lo que al Cerrar vista previa el

Sistema presentará el mensaje:
Registros fueron guardados
satisfactoriamente…..
3.1.2. Modificación de Datos de la Meta
Presupuestal
El campo Cantidad Semestral también se
mostrará en la pantalla de Modificación
de Datos de la Meta Presupuestal, con
ceros (0.000) pues hasta esta Versión no
se contaba con este campo.
10 SIAF-SP
4.2 Hoja de Trabajo - Informe del
Progreso Físico
Este dato se mostrará en el Submódulo
Procesos Opción Hoja de Trabajo para
Informes Financieros FMR/Informe del
Progreso Físico, en donde anteriormente
era registrado.
Igualmente validará que la Cantidad

Semestral no sea mayor a la Cantidad
Anual.
Este nuevo campo se mostrará en todas

las pantallas de los Submódulos,
Opciones y Submenús del MPP, en donde
se muestre el dato de la Meta
Presupuestal.
4. MÓDULO DE EJECUCIÓN DE PROYECTOS
En el MEP además de reemplazar el

campo Fuente de Financiamiento por
Rubro para el Año de Ejecución 2007,
incorpora un cambio en el MEP/BM
(utilizado por aquellas UEs que reciben
Préstamos del Banco Mundial).
4.1 Registro del Progreso Físico

A partir de esta Versión el registro de la
Cantidad de Avance se realizará en el
Submódulo Tablas Opción Registro del
Progreso Físico, en la columna Cant.
Avance.
SIAF-SP 11
1. INTRODUCCIÓN .................................................................................................... 3
2. FINANCIAMIENTO ................................................................................................. 3
2.1 Registro de Notas .......................................................................................... 3
2.2 Clasificación Automática ................................................................................ 4
2.3 Ejecución del Proyecto (Registros Clasificados).................................................. 4
2.4 Ejecución del Proyecto (Registros Justificados).................................................. 4
2.5 Reportes de Seguimiento ................................................................................ 4
2.6 Hoja de Trabajo para la Justificación ................................................................ 5
2.7 Reportes del Banco Interamericano de Desarrollo ............................................... 5
2.7.1. Estado de Inversiones y Aportes Locales ....................................................... 5
2.7.2. Estado de Inversiones y Aportes Locales Anual-Consolidado............................ 5
2.7.3. Estado de Gastos o Pagos ........................................................................... 5
2.7.4. Estado de Inversiones y Aportes Locales a Fecha de Corte-Consolidado ............ 6
2.8 Solicitud de Desembolsos ............................................................................... 6
2.9 Entradas y Gastos por Fuente de Financiamiento ............................................... 6
2.10 Reportes del Banco Mundial ............................................................................ 6
2.10.1. Evolución de los Gastos del Proyecto ........................................................ 7
2.10.2. Certificado de Gastos SOE....................................................................... 7
2.10.3. Hoja Sumaria-Hoja Resumen .................................................................... 7
2.10.4. Entradas y Gastos por fuente de Financiamiento......................................... 7
2.10.5. Rubros de Gastos ................................................................................... 7
3. PRESUPUESTO ANUAL........................................................................................... 8
4. REPORTE PRESUPUESTO MULTIANUAL ................................................................... 8
5. REPORTE DE REGISTROS CLASIFICADOS POR PROVEEDOR ...................................... 9
5.1 Registros Clasificados .................................................................................... 9
5.2 Notas Clasificadas ......................................................................................... 9
2 SIAF-SP
BORRADOR-DOCUMENTO DE USO INTERNO
20/08/2007 15:54
1. INTRODUCCIÓN
2.1 Registro de Notas
En la Versión 5.0.0.0.2 del 21/08/2007 En la Opción Registro de Notas del
del Sistema Integrado de Administración Submódulo Aplicaciones, se reemplazan
Financiera del Sector Público (SIAF-SP) se los campos Origen y Fuente de
incorporan diversos cambios en el Módulo Financiamiento por Rubro y Tipo de
de Ejecución de Proyectos (MEP) Recurso.
adecuándolo al Clasificador de Fuentes de
Financiamiento y Rubros para el Año Fiscal
2007.
Por ello, se han adecuado los Submódulos,

Opciones y Sub-menús del MEP tanto en el
MEP-BID como en el MEP/BM utilizado por
las Entidades Prestatarias, en nuestro caso
las Unidades Ejecutoras (UEs), del Banco
Interamericano de Desarrollo como los del
Banco Mundial, respectivamente.
2. FINANCIAMIENTO
Hasta el 2006 lo ejecutado con Fuente de

Financiamiento Recursos por Operaciones Tanto para el campo Rubro como para el
Oficiales de Crédito Externo (FF-12) se de Tipo de Recurso se mostrará la Tabla de
consideraba en el MEP como Aporte Ayuda (tecla F1), para el campo Tipo de
Externo y, el resto de Fuentes como Recurso mostrará sólo las que pertenezcan
Aporte Local. A partir de de este ejercicio al Rubro seleccionado.
se considerará Aporte Externo la Fuente de
Financiamiento 3-Recursos por
Operaciones Oficiales de Crédito, Rubro
19-Recursos por Operaciones Oficiales de
Crédito y Tipo de Recurso 0-Externo
mientras que, el resto de Fuentes y Rubros
se considerarán como Aporte Local.
A continuación, se describen las Opciones

que han sido modificadas para adecuarlos
a la nueva Clasificación de Fuentes de
Financiamiento y Rubros y que se
muestran tanto en el MEP/BID como en el
MEP/BM:
SIAF-SP 3
2.2 Clasificación Automática
En la ventana MEP-Clasificación
Automática, Opción del mismo nombre del
Submódulo Procesos, se ha cambiado el
nombre del campo Fuente de
Financiamiento por Rubro.
Por lo que se podrán Procesar tanto

Expedientes del 2006 ejecutados con
Fuente de Financiamiento 1-12 como los
del 2007 ejecutados con el Rubro 1-19.
2.5 Reportes de Seguimiento

Tanto en la ventana de Criterios de
Selección como en los Formatos del
Submódulo Reportes Opción Seguimiento
se reemplaza el campo Fuente de
2.3 Ejecución del Proyecto (Registros

Clasificados)
La modificación realizada para esta Opción
del Submódulo Consultas es que también
se ha reemplazado el campo Fuente de
Los reportes que mostrarán el cambio son:
Registros Clasificados
Notas Clasificadas
Ejecución de los Gastos del Proyecto
Registros Pendientes de Clasificar
Registros Pendientes de Justificar
Registros Justificados
• Clasificado VS Justificado
• Justificados Detallado
Análisis de Clasificados
Análisis de Justificados
Para el campo Rubro se podrá seleccionar

el 1-12 como el 1-19.
2.4 Ejecución del Proyecto (Registros

Justificados)
Al igual que para la Consulta anterior, la
modificación realizada en ésta es el cambio
de nombre para el campo Fuente de
Financiamiento, a Rubro.
4 SIAF-SP
La desagregación de la Fuente de 2.7.1. Estado de Inversiones y Aportes Locales

Financiamiento en Rubros afecta también a Habiendo Justificado los Expedientes de
los Reportes propios de cada Organismo, Gastos del Registro SIAF, tanto aquéllos
los cuales requieren previo a su obtención ejecutados con FF-12 como los de RB-19
se ingrese información adicional en las se mostrarán en la columna Desembolsos
Hojas de Trabajo. BID.
Enseguida se detallan los cambios en el

MEP/BID:
2.6 Hoja de Trabajo para la Justificación

En la Opción Hoja de Trabajo para la
Justificación del Submódulo Procesos se
ha reemplazado el campo Fuente de
Financiamiento por FF-Rubro, tanto en la
pestaña de Selección de Registros como en
Selección de Notas.
El primer dígito corresponde al Código de la

Fuente de Financiamiento y el segundo al
del Rubro. 2.7.2. Estado de Inversiones y Aportes Locales
Anual-Consolidado
De manera similar al Reporte anterior en
éste la columna BID mostrará los montos
Justificados de Expedientes ejecutados con
FF-12 y/o RB-19.
2.7 Reportes del Banco Interamericano de

Desarrollo
En los Reportes del BID en el que se hace
referencia al Aporte Externo, BID o
Desembolso BID se mostrarán los
Expedientes Justificados con FF-12 y los 2.7.3. Estado de Gastos o Pagos
del RB-19 con indicador ‘E’ en la columna Para este Reporte al seleccionar en la
Estado. ventana de Criterios de Selección la opción
de Aporte Externo, se mostrará en la
columna BID los gastos justificados con
indicador ‘E’ en la Hoja de Trabajo para la
Justificación.
A continuación, se describe cada Reporte:
SIAF-SP 5
2.7.4. Estado de Inversiones y Aportes Locales a 2.9 Entradas y Gastos por Fuente de
Fecha de Corte-Consolidado Financiamiento
Este Reporte toma el mismo criterio que el Dentro de la Hoja de Trabajo para Informes
descrito para el Estado de Inversiones y Financieros FMR/Entradas y Gastos por
Aportes Locales descrito líneas arriba. Fuente de Financiamiento la pestaña
Aporte Externo mostrará los Expedientes
Clasificados tanto con FF-12 como los del
RB-19.
A continuación, se detallan los cambios en

el MEP/BM:
2.10 Reportes del Banco Mundial

2.8 Solicitud de Desembolsos En los Reportes del Banco Mundial en el
En la Opción Hoja de Trabajo para que se hace referencia al Aporte Externo,
Solicitudes de Desembolso del Submódulo se mostrarán los Expedientes Clasificados
Procesos se ha reemplazado el campo con FF-12 y los de RB-19 o los
Fuente de Financiamiento por FF-Rubro, Justificados con indicador ‘E’ en la
tanto en la pestaña de Selección de columna Estado en la Hoja de Trabajo para
Registros, Selección de Notas como en Solicitudes de Desembolso.
Manejo de SOES.
El primer dígito corresponde al Código de la

Fuente de Financiamiento y el segundo al
del Rubro.
6 SIAF-SP
2.10.1. Evolución de los Gastos del Proyecto anterior, al solicitar por Aporte Externo se
Dentro del Submódulo Reportes en la mostrarán los Expedientes con indicador
Opción Evolución de los Gastos del ‘E’ en la Hoja de Trabajo para la Solicitud
Proyecto, se mostrarán los Expedientes de Desembolso y tener en la columna
Clasificados por toda Fuente de Confirmación el Check .
Financiamiento y Rubro. Esto para el Año
2007, que se tienen Expedientes
registrados en el 2006 cuyos Girados se
registraron en el 2007 con FF-12 y,
Expedientes del 2007 cuyos registros se
realizan con el Rubro 19 y Tipo de Recurso
0.
2.10.4. Entradas y Gastos por fuente de

Financiamiento
Dentro de los Informes Financieros FMRs
para las Entradas y Gastos por Fuente de
Financiamiento, la columna Gobierno del
Perú se mostrarán los registros clasificados
que tienen FF-12 ó RB-19, previamente se
procesó la Hoja de Trabajo
2.10.2. Certificado de Gastos SOE
correspondiente.
En la Opción Solicitudes de Desembolsos
dentro del Submódulo Reportes, al
seleccionar en la ventana de Criterios de
Selección al Aporte Externo en el Reporte
se mostrarán los Expedientes Justificados
con indicador ‘E’ – Aporte Externo en la
Hoja de Trabajo para Solicitudes de
Desembolso.
2.10.5. Rubros de Gastos

Este Informe Financiero FMR al igual que
en el Reporte anterior presentará en la
columna Aporte Externo lo registros
clasificados que tienen FF-12 ó RB-19.
2.10.3. Hoja Sumaria-Hoja Resumen

Para este Reporte de la Opción Solicitudes
de Desembolsos, al igual que para el
SIAF-SP 7
Asimismo, se han incorporado otros Del Aporte Local y Aporte Externo, en
cambios a fin de mejorar las caso no se haya ingresado el
funcionalidades del Módulo, los cuales se Porcentaje (%) de la Categoría se
detallan a continuación: deberá consignar los montos del
Aporte Local y del Aporte Externo, el
Sistema los sumarizará para mostrar
el monto que corresponderá al Mes.
3. PRESUPUESTO ANUAL
Para el registro del Presupuesto Anual,
opción del Submódulo Tablas, se contará
con dos (2) formas de consignar los
montos y cargar información en esta Tabla,
esto dependerá del registro de Porcentaje
(%) de la Categoría.
4. REPORTE PRESUPUESTO MULTIANUAL

Presupuestales/Presupuesto Multianual, se
contará en la ventana de Criterios de
Selección con un recuadro que, le permitirá
solicitar o no determinado nivel, esto
Del Mes, se mostrará activo este dando clic en:
campo toda vez que se haya
ingresado el Porcentaje (%) de la
Categoría, calculando el Sistema el
monto del Aporte Local y del
Externo, cuyos campos se muestran
inactivos.
8 SIAF-SP
Entonces, en este caso el Reporte mostrará 5. REPORTE DE REGISTROS CLASIFICADOS

los montos a nivel de Sub-Específica. POR PROVEEDOR
Para obtener los Registros o Notas
Clasificados por determinado Proveedor se
ha incorporado el campo Proveedor, en la
ventana de Criterios de Selección, en
donde se podrán seleccionar a Todos o a
determinado Proveedor.
5.1 Registros Clasificados

Estando en el Submódulo Reportes Opción
Seguimiento/Registros Clasificados se
visualizará en la ventana de Criterios de
Selección el campo Proveedor.
Mientras que, si no se da el Check el

Sistema presentará los montos para cada
uno de los niveles hasta el nivel
seleccionado.
Al seleccionar a determinado Proveedor, el

Sistema mostrará los Expedientes
Clasificados en donde figura este
Proveedor.
Se observa que los montos se muestran a

nivel de Categoría, Sub-Categoría, Sub-
Sub-Categoría hasta la Específica.
5.2 Notas Clasificadas

En la ventana de Criterios de Selección del
Submódulo Reportes Opción
Seguimiento/Notas Clasificadas se
encontrará el campo Proveedor, que
mostrará eligiendo a un Proveedor
visualizar las Notas en las que se
registraron.
SIAF-SP 9
En el caso, sólo se tiene una Nota para el
Proveedor seleccionado.
10 SIAF-SP
SIAF-SP 1
1. INTRODUCCIÓN .................................................................................................... 3
2. BASE LEGAL ......................................................................................................... 3
3. TIPO DE FINANCIAMIENTO..................................................................................... 3
3.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS ................................................................. 3
3.2 RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO.................................... 4
4. MODIFICACIÓN REGISTRO SIAF.............................................................................. 4
5. FORMATOS SIAF................................................................................................... 5
6. INFORMACIÓN FINANCIERA ................................................................................... 5
7. ESTADOS FINANCIEROS ........................................................................................ 7
7.1 BALANCE GENERAL (EF-1) .............................................................................. 7
7.2 ESTADO DE GESTIÓN (EF-2)............................................................................ 7
8. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA........................................................................... 7
8.1 ESTADO DE EJECUCIÓN DE INGRESOS Y GASTOS (EP-1) .................................. 7
8.2 PROGRAMACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS (PP-1) Y DE GASTOS (PP-
2) 8
2 SIAF-SP
10/10/2007 12:26
– RECURSOS POR OPERACIONES

1. INTRODUCCIÓN OFICIALES DE CREDITO.
Esto permitirá obtener el Estado de

En la Versión 6.1.0 del Sistema Integrado Ejecución del Presupuesto de Ingresos y
de Administración Financiera de fecha Gastos (EP-1) y los Anexos del EP-1 sin
05/10/2007, se incluyen cambios que necesidad de realizar la distribución para
permiten a las Unidades Ejecutoras (UEs) el Rubro 13 – DONACIONES Y
preparar y presentar Información TRANSFERENCIAS y 19 – RECURSOS
Financiera y Presupuestaria Trimestral (a POR OPERACIONES OFICIALES DE
partir del III Trimestre del Ejercicio 2007) CREDITO en la Hoja de Trabajo
a la Dirección Nacional de Contabilidad Presupuestal, opción del Submódulo
Pública (DNCP). Procesos.
3.1 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS

2. BASE LEGAL Si la ejecución del Ingreso o Gasto se
Resolución Directoral N° 009- realiza con el Rubro 13 – DONACIONES
2007-EF/93.01 – Aprueban Y TRANSFERENCIAS el campo Tipo de
Directiva “Preparación y Financiamiento se mostrará activo, para
presentación de información este campo se consignará una de las dos
financiera y presupuestaria (2) alternativas: D DONACIÓN o T
trimestral y semestral, por las TRANSFERENCIA, ya sea digitando el
entidades usuarias del Sistema de código o seleccionándolo de la Tabla de
Contabilidad Gubernamental”, Ayuda (tecla F1).
Resolución Directoral N° 011-
2007-EF/93.01 – Modifican la
Directiva “Preparación y
presentación de información
financiera y presupuestaria
trimestral y semestral, por las
entidades usuarias del Sistema de
Contabilidad Gubernamental”,
3. TIPO DE FINANCIAMIENTO
En la pantalla de Registro SIAF se ha
Dependiendo del Tipo de Financiamiento
incorporado el campo Tipo de
y, Tipo de Entidad ó Ámbito (Gobierno
Financiamiento, que se mostrará activo
Local, Gobierno Nacional, o Gobierno
en caso el Expediente sea por Rubro 13 –
Regional) para el campo Tipo de Recurso
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS ó 19
se permitirán determinados Tipos de
Recurso.
SIAF-SP 3
En el caso, siendo una UE de un Gobierno
Regional para el Tipo de Financiamiento D
DONACIÓN, la Tabla de Ayuda: Tipo de
Recurso muestra sólo aquéllas que le
corresponden.
El Sistema presentará determinados Tipos

de Recurso teniendo en cuenta el Tipo de
Financiamiento y Tipo de Entidad
(Ámbito), condiciones descritas también
para el Rubro 13.
En caso la UE registra un Tipo de

Recurso que no le correspondiese el
Sistema presentará el mensaje SIAF: Tipo
de recurso no corresponde a Rubro.
Reintentar / Cancelar.
Debido a que en la pantalla de Registro

SIAF se ha incorporado el campo Tipo de
Recurso, éste también se mostrará en las
opciones: Modificación de Registro SIAF
y en los Formatos SIAF.
3.2 RECURSOS POR OPERACIONES

OFICIALES DE CRÉDITO 4. MODIFICACIÓN REGISTRO SIAF
Para las operaciones de Ingresos y En la pantalla de Modificaciones al
Gastos registrados con Rubro 19 – Registro SIAF del Submódulo
RECURSOS POR OPERACIONES Aplicaciones Opción Modificación, se
OFICIALES DE CREDITO el campo Tipo mostrará el campo Tipo de
de Financiamiento permite 2 (dos) Financiamiento con el dato registrado en
alternativas: E EXTERNO o I INTERNO. la pantalla de Registro SIAF. Este campo
podrá ser modificado sólo cuando el
Expediente haya sido ejecutado con el
Rubro 13 – DONACIONES Y
TRANSFERENCIAS y el Tipo de Recurso
0 –NORMAL.
4 SIAF-SP
cursor en la Cuenta 107 y dar doble
clic sobre éste.
Para otros casos el campo Tipo

Financiamiento se mostrará inactivo. Se mostrará la pantalla en donde se
realizará de manera extra-contable
el traslado del Saldo Deudor de la
Cuenta 107. El Sistema mostrará el
5. FORMATOS SIAF monto correspondiente al Saldo de
la 107 en el Haber y el Usuario
Asimismo, se ha incorporado el campo
deberá cargar éste a la Cuenta
Tipo de Financiamiento en los siguientes
38909 Otras Cargas Diversas.
Reportes SIAF:
Gastos (Formato A)
Ingresos (Formato B)
La columna Tipo de Financiamiento se

encuentra luego del Rubro.
Realizado el traslado dar clic en el

botón .
6. INFORMACIÓN FINANCIERA
Puesto que, para efectos de la
presentación del Balance General (EF-1)
se han realizado una serie de precisiones
adicionales, éstas se han incorporado en
la Hoja de Trabajo del Balance General las
cuales se detallan a continuación: Realizado el traslado se observará
que la línea de la Cuenta 107 se
Para que el saldo de la cuenta 107 muestra sin montos y, en el área
Bancos, Depósitos Sujetos a superior de la pantalla se mostrará
Restricción se presente en el rubro el traslado.
Otras Cuentas del Activo, ubicar el
SIAF-SP 5
Como el Crédito Fiscal debe Se observará que la línea de la
mostrarse en el concepto Otras Cuenta 4010401 se mostrará sin
Cuentas por Cobrar del Balance montos y, que en el área superior
General, ubicar el cursor en la de la pantalla se muestra las
Cuenta 40 con Saldo Deudor, en el Cuentas y Montos
caso 4010401 y dar doble clic correspondientes al traslado.
sobre ésta.
Los traslados de las demás Cuentas

Enseguida, realizar el traslado del son las que se venían realizando
Saldo de la Cuenta 4010401 a la con la Versión anterior.
Cuenta 178 Otras Cuentas por
Cobrar Diversas, siguiendo el Asimismo, se ha incorporado un
procedimiento antes descrito. mensaje que se mostrará en caso
para la Cuenta 38909 Otras
Cuentas del Activo la reclasificación
del Saldo de la Cuenta 107 Bancos,
Depósitos Sujetos a Restricción no
se muestre en el Activo No
Corriente.
Una vez realizado el traslado dar

clic en el botón Aceptar.
6 SIAF-SP
7. ESTADOS FINANCIEROS

Contables se han adecuado los siguientes
Formatos de la Información Mensual
(Instructivo N° 6), para la presentación
de la información correspondiente al
Tercer Trimestre, de acuerdo a los
alcances de la Directiva N° 004-2007-
EF/93.01:
7.1 BALANCE GENERAL (EF-1)

Para la obtención del EF-1 se debe antes
grabar la Hoja de Trabajo Contable, que 8. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA
incorpora las Precisiones Adicionales con
Relación a los Estados Financieros.
Los Formatos Presupuestarios también se
han adecuado a la normatividad vigente,
presentando la información a nivel de
Fuente de Financiamiento y Rubro, y el
desagregado para el Rubro 19.
8.1 ESTADO DE EJECUCIÓN DE INGRESOS Y

GASTOS (EP-1)
Con la instalación de la Versión 6.1.0 los
Expedientes con Rubro 13 y/o 19
presentarán el campo Tipo de
Financiamiento lleno, pues el Sistema lo
mostrará de acuerdo al Rubro y Tipo de
Recurso. Para el RB-13 y TR-0 el Sistema
Aquéllas Entidades que realizaron el lo mostrará con el Tipo de Financiamiento
Cierre Financiero de Junio en adelante, D-DONACIÓN.
deberán solicitar la Cancelación del Cierre
a su Pliego y, éste a su vez a la DNCP en Para la obtención del Estado de Ejecución
caso hubieran reclasificado en la Hoja de del Presupuesto de Ingresos y Gastos
Trabajo Contable como Activo No (EP-1) bastará que el Expediente de
Corriente las Cuentas 191.01 Provisión Ingreso (fase Recaudado) o de Gasto
para Cuentas por Cobrar, 191.02 (fase Comprometido) se encuentre
Provisión para Letras, Pagarés y Otros aprobado.
Efectos por Cobrar, 191.03 Provisión
para Cuentas por Cobrar Diversas, En caso la UE ingrese a la Hoja de
192.01 Provisión Acotaciones Trabajo Presupuestal y distribuya los
Reclamadas y, 192.09 Provisión para montos, en el EP-1 se mostrará la
Otras Reclamaciones, pues estas Cuentas información de acuerdo a los cambios
deben mostrarse en el Activo Corriente. realizados en la Hoja de Trabajo, bajo
responsabilidad de la Entidad.
7.2 ESTADO DE GESTIÓN (EF-2) Las Entidades deberán Aperturar el Cierre

Al igual que para el EF-1 una vez grabada Presupuestal y a su vez el Pliego, desde
la Hoja de Trabajo Contable también se el Mes en que cuente con RB-19, para
podrá visualizar el EF-2. que en el EP-1 se muestre desagregado el
Rubro 19 en: OPERACIONES OFICIALES
DE CREDITO INTERNO y en
SIAF-SP 7
OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO Como Pliego se mostrarán los mismos
EXTERNO. cambios en los Reportes para la
presentación de la Información Financiera
y Presupuestaria del Tercer Trimestre.
8.2 PROGRAMACIÓN DEL PRESUPUESTO DE

INGRESOS (PP-1) Y DE GASTOS (PP-2)
Para la obtención de estos Reportes para
determinado Trimestre ingresar al
Submódulo Reportes Opción Información
Anual.
Estando en la ventana de Criterios de

Selección solicitar a nivel de Genérica por
Fuente de Financiamiento + Rubro para
obtener el Presupuesto Institucional de
Ingresos (PP-1).
Entonces el Reporte se mostrará a nivel

Fuente de Financiamiento y Rubro.
8 SIAF-SP
SIAF-SP 1
1. INTRODUCCIÓN .................................................................................................... 3
2. CONDICIÓN LABORAL............................................................................................ 3
3. GRUPO OCUPACIONAL .......................................................................................... 3
4. CATEGORÍA OCUPACIONAL ................................................................................... 3
5. CÓDIGO DE RIESGO............................................................................................... 3
6. MOTIVO DE BAJA ................................................................................................. 4
7. CONCEPTO DE INGRESOS ...................................................................................... 4
8. TIEMPO DE SERVICIOS .......................................................................................... 5
2 SIAF-SP
17/10/2007 18:14
1. INTRODUCCIÓN 3. GRUPO OCUPACIONAL
En la Versión 6.2.0 de fecha 16/10/2007 Se han incorporado los siguientes Grupos

del Sistema Integrado de Administración Ocupacionales para el Tipo de Personal 3
Financiera (SIAF), se incluyen cambios al – SNP:
Módulo de Control del Pago de Planillas y
de los Servicios No Personales (MCPP- Cód. Descripción
SNP) de acuerdo a lo solicitado por la 06 PROFESIONALES DE LA SALUD
Dirección Nacional del Presupuesto 10 OBREROS
Público (DNPP). 16 PROFESIONALES EN INGENIERÍA
17 PROFESIONAL DOCENTE
18 TÉCNICOS DE SALUD
19 AUXILIARES DE SALUD
2. CONDICIÓN LABORAL 99 OTROS
En el Submódulo Aplicaciones Opción

Registro de Datos Laborales – Titular
para el campo Condición Laboral existen 4. CATEGORÍA OCUPACIONAL
códigos cuyas descripciones han Se ha inactivado la Categoría
cambiado, mostrando en la Tabla de Ocupacional 26 – SOBREVIVIENTES, que
Ayuda: se mostraba para el Grupo Ocupacional
15 – POLICÍA NACIONAL DEL PERÚ.
Dice Debe decir
Cód. Descripción Descripción
06 DESIGNADO / DESIGNADO
DESTACADO
5. CÓDIGO DE RIESGO
Así como otros nuevos que se incorporan En la Tabla de Ayuda: Código de Riesgo
en esta Versión: se han modificado los siguientes
Conceptos:
Cód. Descripción Tipo Personal
14 DESTACADO 2 – ACTIVO
Dice Debe decir
15 PENSIONISTA NO 1 -
NIVELABLE PENSIONISTA
16 SNP CON LABOR 3 – SNP 05 ASCENDIENTES ASCENDIENTES
(PADRES)
PERMANENTE
17 SNP CON LABOR NO 3 – SNP 10 TITULAR INVALIDEZ DEL
INVALIDEZ TITULAR
PERMANENTE
18 SNP CON CARGO 3 – SNP
DIRECTIVO
19 SNP CON PAGO POR 3 – SNP
PNUD
SIAF-SP 3
En la Opción Registro de Datos Laborales-
Titular del Submódulo Aplicaciones, la
Tabla de Ayuda: Código de Riesgo
mostrará aquéllas que correspondan de
acuerdo con lo solicitado por el Ente
Rector para el Tipo de Personal 1 –
PENSIONISTA, Régimen Laboral 09 – SIN
RÉGIMEN LABORAL y dependiendo de la
Condición Laboral. Las combinaciones
válidas se muestran a continuación:
Tipo De Régimen Condición Grupo Categoría Código De Régimen

Personal Laboral Laboral Ocupacional Ocupacional Riesgo Pensionario
1. 09. SIN 05. TODOS TODOS 01 TODOS
PENSIONISTA RÉGIMEN PENSIONISTA (EXCEPTO 00) (EXCEPTO 00)
00. SIN 00. SIN 06, 07, 08 Y 05. OTRAS
GRUPO CATEGORÍA 11 LEYES
OCUPACIONAL
11. 00. SIN 00. SIN 03, 04, 05, TODOS
PENSIONISTA GRUPO CATEGORÍA 09 Y 10
BENEFICIARIO OCUPACIONAL
15. 00. SIN 00. SIN 01 02. 20530
PENSIONISTA GRUPO CATEGORÍA
NO OCUPACIONAL
NIVELABLE
6. MOTIVO DE BAJA
Para el campo Motivo de Baja ha

cambiado la descripción del siguiente
código:
Dice Debe decir

12 CADUCIDAD DE CADUCIDAD O
DERECHO PERDIDA DE
PENSIONARIO DERECHO
PENSIONARIO
En la Tabla de Ayuda: Motivos de Baja se

incorporan los códigos que se detallan a 7. CONCEPTO DE INGRESOS
continuación:
La Tabla de Ayuda: Concepto de
Cód. Descripción
Ingresos, incorpora la Retribución 15 -
13 POR DESTITUCIÓN
PNUD, esto para el área Detalle de
14 POR LICENCIA SIN GOCE Montos dentro del Submódulo
15 SUSPENSIÓN DE PENSIÓN Aplicaciones Opción Registro de Datos
SUSPENSIÓN TEMPORAL POR Laborales-Titular.
16
.SANCIÓN
17 POR SUBSIDIO POR SALUD
4 SIAF-SP
Enseguida, para el Tiempo de Servicios -
En la Adm. Pública consigna en Año 40 y
en Mes 6.
8. TIEMPO DE SERVICIOS
En esta Versión se incorpora en la

Se apreciará que al Grabar se
pantalla de Registro de Datos Laborales –
completarán con ceros los campos del
Titular el área Tiempo de Servicios, el
Año y Mes, en caso se encuentren vacíos
cual contiene los campos:
o se haya ingresado un solo dígito.
En la Entidad
En la Administración Pública
Al realizar la Importación de Datos,

Tanto para el Año como para el Mes el
Opción del Submódulo Utilitarios, tener
Sistema permitirá ingresar sólo 2 dígitos.
en cuenta que los datos para el Tiempo
de Servicio: En la Entidad y En la
En el caso para el Tiempo de Servicios -
Administración Pública se consignarán en
En la Entidad consigna sólo el dato del
meses.
Mes 05, dejando el campo Año en blanco
(puede ser llenado con ceros).
SIAF-SP 5
Por ejemplo, si el Tiempo de Servicio en
la Entidad fuera 5 Años y 3 Meses, en la
columna correspondiente a este dato de
la Hoja de Cálculo en XLS ó DBF se
deberá consignar 63 (5 x 12 + 3).
Las incorporaciones y cambios descritos

anteriormente se mostrarán tanto en los
Reportes como en la Importación de
Datos.
6 SIAF-SP
I. Recepción de Pagado en Registros de Ingresos (Fecha del Pagado de Cheques y
Cartas órdenes) ...............................................................................................3
I.1. Recepción de la Fecha Pagado.....................................................................3
II. Modificación de RUC .........................................................................................4
II.2. Registro de la Modificación .........................................................................4
II.3. Firma Electrónica .......................................................................................6
SIAF 2
26/11/2007 03:07

han incorporado dos (2) nuevas
funcionalidades en el Módulo
Presupuestal-Financiero (o Administrativo
– Contable), las cuales se detallan a
continuación:
I. Recepción de Pagado en Registros

de Ingresos (Fecha del Pagado de
Cheques y Cartas órdenes)
A solicitud de la Dirección Nacional del

Tesoro Público (DNTP), la Entidad recibirá En la opción Documentos Emitidos se
la Fecha del Pagado de los Cheques y mostrará la Fecha Pagado de aquellos
Cartas Órdenes de Transferencia expedientes de Ingresos con documento
registrados en Expedientes de Ingresos, girado.
ya sea que hayan afectado una
Subcuenta Bancaria de Gasto o Cuenta
Bancaria de reversión atendidas por el
I.1. Recepción de la Fecha Pagado

El Sistema mostrará automáticamente la
Fecha Pagado en la opción de
Documentos Emitidos del Submódulo
Aplicaciones en aquellos Expedientes con
Tipo de Operación: Es así que, para el
Y – INGRESO-OPERACIONES Mes Noviembre
VARIAS Expediente 0000003366 (que es
YT – INGRESOS TRANSFERENCIA Ingreso)
YV – IGV-REBAJA INGRESOS X Fec. Pagado 22/11/2007.
PAGO A SUNAT.
En cuyas Fases o Secuencias de Fase

haya realizado giros, anteriormente ésta
opción sólo mostraba los expedientes de
gastos.
En el caso, se tiene un Expediente con

Tipo de Operación Y, en donde se
registró una Devolución por S/.
50,000.00.
SIAF 3
Ingresando al Submódulo Reportes, II.2. Registro de la Modificación
Opción Tesorería se podrá visualizar en
Documentos Emitidos los Girados Estando en el Submódulo Aplicaciones
realizados en los Expedientes de dentro de la Opción Modificación se
Ingresos. encuentra el Sub-menú Modificación de
RUC.
II. Modificación de RUC En la pantalla Modificación de Registro

SIAF-RUC selecciona el Expediente y
De acuerdo al Artículo 7° de la Directiva activa del Menú Contextual la opción
N° 001-2007-EF/77.15 – Directiva de Modificar. En el caso el Expediente
Tesorería el Usuario podrá realizar la 0000006116, mostrando en Dice:
Modificación del RUC del Proveedor
ingresado en la pantalla de Registro SIAF, Tipo Proveedor 1
siempre que: N° RUC 20100027292
El Tipo de Operación sea N – Nombre o Razón Social FERRETEROS
Gasto-Adquisición de Bienes y ASOCIADOS S.A.
Servicios
Sólo se haya registrado la fase
Compromiso
No se encuentre relacionado a un
Contrato SEACE
Además, requiere que el Director General

de Administración firme
electrónicamente.
Por ende, esta nueva funcionalidad

aplicará sólo a las Unidades Ejecutoras (s)
del Gobierno Nacional y de los Gobiernos
Regionales.
Luego, consigna los nuevos datos en

Debe Decir, en los campos: Tipo
Proveedor que cuenta con dos (2)
opciones 1 – RUC ó 2 – PROVEEDOR
EXTRANJERO y RUC.
SIAF 4
verde), T-Tránsito (color plomo), A-
Aprobado (color negro) o R-
Rechazado (color rojo).
En el caso, muestra:
Secuencia Mod 0000000020

Valor anterior 1-20100027292
Valor nuevo 1-10100027292
Estado envío P
En el caso consigna:
Tipo Proveedor 1
N° RUC 10100027292
el Nombre o Razón Social del Proveedor
se muestra si anteriormente la UE ha
registrado ese RUC, caso contrario este
campo se encuentra en blanco,
regresando el dato una vez que se
apruebe la modificación.
Estando la Secuencia Mod en Estado

envío P, se habitará para su transmisión.
Para esto, ubicar el cursor en el
Expediente y activar del Menú Contextual
la opción Habilitar para envío. Se
apreciará que estando en Estado de envío
P el Sistema permite Eliminar la
Modificación.
Habiendo ingresado los datos dar clic en

Grabar. Se observa en el área Detalle el
resumen con la modificación realizada,
con las columnas:
Secuencia Mod, correlativo de las

modificaciones realizadas.
Valor anterior, el Tipo de Proveedor
y N° RUC anterior
Valor nuevo, el Tipo de Proveedor y A pesar que la Modificación se encuentra
N° RUC nuevo en Estado N, no ‘viajará’ hasta que el
Estado envío, depende de su Responsable registre su firma electrónica.
transmisión: P-Pendiente (color
azul), N-Habillitado para envío (color
SIAF 5
II.3. Firma Electrónica Expedientes e ingresar su Firma
Electrónica.
Para que el Responsable con Tipo O –
DIRECTOR OGA firme electrónicamente,
seleccionará de la ventana Firmas
Electrónicas las siguientes opciones:
Tipo de Firma: Modificación de

Expediente SIAF.
Para la Modificación de RUC sólo se

requiere de la firma de uno de los
Responsables.
Tipo de Modificación: Modificación

de RUC.
Habiendo registrado la firma electrónica

Usuario: Clave (su RU). se realizará una Transferencia de Datos,
opción del Submódulo Comunicaciones.
Al registrar el Responsable su RU el
Sistema validará que éste corresponda al
Director OGA, caso contrario mostrará el Aprobada la Modificación de RUC, ésta
mensaje: Responsable No Permitido para se mostrará en la pantalla de Registro
este Tipo de Firma -----> No Puede SIAF.
Firmar.
Y, en la pantalla de Modificación de
Habiendo consignado su Usuario, el Registro SIAF-RUC.
responsable procederá a seleccionar los
SIAF 6
Asimismo, el dato modificado se
mostrará en las Consultas y Reportes del
Sistema.
SIAF 7
Sistema Integrado de Administración Financiera
MANUAL DE CAMBIOS
Nuevos Tipos de Recursos en: 13- Donaciones y Transferencias
18-Canon, Sobrecanon, Regalías, Renta de Aduanas y Participaciones
(Módulos Presupuestal, Administrativo y Contable)
Versión 5.0.0.0
SIAF-GL
MANUAL DE USUARIO - GL
INDICE
1 Introducción........................................................ 3
2 Base Legal.......................................................... 3
3 Tipos de Recursos ……..…....................................... 3
3.1 Rubro 13 - Donaciones y Transferencias ………………….. 4
3.1.1 Módulo de Procesos Presupuestarios – MPP ……..…… 4
3.1.2 Módulo Administrativo. ………………………………………………….. 5
3.1.3 Módulo Contable. ………………………………………………………….. 5
3.2 Rubro 18 – Canón y Sobrecanón, Regalías,

Renta de Aduanas y Participaciones. …………………………….. 5
3.2.1 Módulo Administrativo. ………………………………………………….. 6
3.2.2 Módulo Contable. ………………………………………………………….. 7
Versión 5.0.0.0.0 - 21 de Junio 2007 2

1. Introducción. Decreto Supremo Nº 082-2007-EF

“Disposiciones para los Depósitos
El Ministerio de Economía y Finanzas, de los Recursos del Canón,
a través de La Dirección Nacional de Sobrecanón y Regalías Mineras de
Presupuesto Público (DNPP) autoriza los Gobiernos Regionales, Locales
un nuevo Crédito Suplementario en el y Universidades” publicado en el
Presupuesto de los Gobiernos Locales, Diario Oficial El Peruano
a fin de continuar con las inversiones (29/06/2007).
públicas.
La Dirección Nacional de Tesoro 3. Tipos de Recursos

Público (DNTP) autoriza que las
nuevas transferencias financieras En esta Versión, se han incorporados
provenientes de canón, sobrecanón y nuevos Tipos de Recursos en los
regalías mineras de los gobiernos siguientes rubros:
regionales, locales y universidades ¾ 13 - Donaciones y Transferencias
públicas se depositarán y ¾ 18 - Canón y Sobrecanón,
administrarán por el Banco de la Regalías, Renta de Aduanas y
Nación. Participaciones.
La versión 5.0.0.0 en el Módulo 3.1 RUBRO: 13 – DONACIONES

Módulo de Procesos Presupuestales y Y TRANSFERENCIAS.
el Módulo Administrativo del Sistema
Integrado de Administración En este Rubro 13 - Donaciones y
Financiera para Gobiernos Locales, se Transferencias, se ha incorporado el
incorpora nuevos tipos de recursos Tipo de Recurso “ Q ” - Transferencias
solicitados por la DNPP y la DNTP, con Ley Nº 29035, Crédito Suplementario
la finalidad de continuar identificando 2007.
las transferencias financieras
aprobadas en el Crédito Presenta el mismo comportamiento de
Suplementario Presupuestal. registro que los Tipos de Recursos de
la Ley Nº 28979 (Shock de
Inversiones).
2. Base Legal.
El Tipo de Recurso “Q” se presenta en
Ley 29035 - Ley que autoriza un los Módulos siguientes:
Crédito Suplementario en el
Presupuesto del Sector Público Módulo de Procesos Presupuestarios
para el Año Fiscal 2007 y dicta Módulo Administrativo
otras medidas. Publicado en el Módulo Contable
Diario Oficial El Peruano
(10/06/2007). FF RB TR Concepto del Recurso
Transferencias Ley 29035
5 13 Q Crédito Suplementario
2007.
Versión 5.0.0.0.0 - 21 de Junio 2007 3

3.1.1 MODULO DE PROCESOS Pantalla Nº 3

PRESUPUESTARIOS (MPP). Nota de Ampliación de Calendario
En este Módulo, el Tipo de Recurso

“Q” presenta cambios en las
siguientes opciones:
• Nota de Modificación Presupuestaria

• Modificación de Nota Presupuestaria
• Nota de Propuesta de Calendario
• Nota de Ampliación de Calendario
• Flexibilización de Calendario
• Reportes:
¾ Marco Inicial de Gastos y sus
Modificaciones por Tipo de
Recurso. Pantalla Nº 4
¾ Ejecución de Compromisos vs. Flexibilización de Calendario Mensual
Marco por Tipo de Recurso.
Pantalla Nº 1
Nota de Modificación Presupuestaria
Pantalla Nº 5
Reporte: Ejecución de Compromisos
vs Marco – Tipo de Recurso “Q”
Pantalla Nº 2
Modificación de Nota Presupuestaria
Pantalla Nº 6
Reporte: Marco Inicial de Gastos y sus
Modificaciones – Tipo de Recurso
Versión 5.0.0.0.0 - 21 de Junio 2007 4

3.1.2 MODULO ADMINISTRATIVO Pantalla Nº 8

Registro SIAF – Tipo de Recurso “Q”
En el Módulo Administrativo se
efectúa la ejecución del gasto público
dentro del proceso de ejecución
presupuestaria, así como, de la
ejecución financiera.
Consideraciones a tomar en
cuenta para un correcto Registro
en el SIAF:
1. Se debe registrar obligatoriamente

la información en todas sus fases:
Compromiso
Devengado 3.1.3 MODULO CONTABLE.
Girado. Fase importante, ya que
el Banco de la Nación efectuará En este Módulo las transferencias
el cargo contra la cuenta que financieras y los recursos
determine la DNTP, es decir, correspondientes del canón,
esta Fase “viaja al Banco de la sobrecanón y regalías mineras, tendrá
Nación”. el siguiente detalle:
Pagado. El Banco de la Nación
generará automáticamente la La Fase Pagado, NO tendrá
fase y se remitirá a la incidencia contable.
Municipalidad.
La Fase Pagado NO se mostrará en
2. Lo registrado en la fase Girado el Reporte del Libro Bancos.
(cheque, carta orden, etc)
permitirá al Banco de la Nación y El Libro Bancos se emite en base al
al SIAF llevar un control de los Gasto Girado y al Ingreso
saldos. Recaudado.
En este Módulo, el Tipo de Recurso

“Q” presenta cambios en las 3.2 RUBRO 18 – CANON Y
siguientes opciones: SOBRECANON, REGALIAS,
RENTA DE ADUANAS Y
• Redistribución por Tipo de Recurso. PARTICIPACIONES.
• Registro SIAF.
En este Rubro se han incorporado los
Pantalla Nº 7 siguientes Tipos de Recursos:
Redistribución de Tipo de Recurso “Q”
FF RB TR Concepto del Recurso
4 18 2 Canón Minero.
4 18 3 Canón Hidroenergético
4 18 4 Canón Pesquero
Canón y Sobrecanón
4 18 5
Petrolero.
4 18 6 Canón Forestal
4 18 7 Canón Gasífero
4 18 A Regalías Mineras
Versión 5.0.0.0.0 - 21 de Junio 2007 5

Estos Tipos de Recursos se presentan Para esto, se deberá ingresar al

en los siguientes Módulos: Sub_ Módulo Aplicaciones opción
Calendario \ Redistribución del
Módulo Administrativo Tipo de Recurso.
Módulo Contable
Pantalla Nº 9
Redistribución de T.R. del Rubro18
3.2.1 MODULO ADMINISTRATIVO
En este Módulo, los nuevos Tipos de

Recurso presentan cambios en las
siguientes opciones:
• Redistribución por Tipo de Recurso.

• Registro SIAF.
Procedimiento para efectuar

pagos con cargo a la Nueva
Cuenta Corriente (Aperturada por
la DNTP:
4. Registrar las Operaciones de
1. Matrícula de la Nueva Cuenta Gastos e Ingresos con los
Bancaria Tipos de Recursos del Rubro
18.
Matricular la nueva Cuenta
Bancaria, ingresando en el campo Se debe registrar obligatoriamente
“Rubro” el código 18, en la opción la información en todas sus fases:
Cuenta Bancaria del Sub_Módulo Compromiso. Se deberán
Tablas. registrar con el Tipo de Recurso
que corresponda.
2. Transferencias entre Cuentas Devengado
Bancarias. Girado. Se deberá afectar a la
nueva cuenta corriente, ya que
Para registrar el traslado de es única para todos los Tipos de
fondos de la(s) cuenta(s) Recursos. Esta Fase es
anterior(es) del Rubro: 18-Canón importante, ya que el Banco de
y Sobrecanón, Regalías, Rentas de la Nación efectuará el cargo
Aduanas y Participaciones, a la contra la cuenta que determine
nueva Cuenta Bancaria aperturada la DNTP, es decir, esta Fase
por la DNTP, se deberá registrar “viaja al Banco de la Nación”.
en el Sistema un registro con Tipo
de Operación “TC“ Pagado. El Banco de la Nación
(Transferencia entre Cuentas generará automáticamente la
Bancarias). fase y se remitirá a la
Municipalidad.
3. Modificación del Tipo de
Recurso en el Calendario de 3. Lo registrado en la fase Girado
Compromisos (cheque, carta orden, etc)
permitirá al Banco de la Nación
El Calendario de Compromisos y al SIAF llevar un control de
será recepcionado con el Tipo de los saldos.
Recurso “0” (valor por defecto),
pero se deberá modificar al que
corresponda:
Versión 5.0.0.0.0 - 21 de Junio 2007 6

Pantalla Nº 10
Tipos de Recurso del Rubro: 18
3.2.2 MODULO CONTABLE.
En este Módulo las transferencias

financieras y los recursos
correspondientes del canón,
sobrecanón y regalías mineras, tendrá
el siguiente detalle:
La Fase Pagado, NO tendrá

incidencia contable.
La Fase Pagado NO se mostrará en

el Reporte del Libro Bancos.
El Libro Bancos se emite en base al

Gasto Girado y al Ingreso
Recaudado.
CC/GL
Versión 5.0.0.0.0 - 21 de Junio 2007 7

Manual de Usuario
Redistribución de Saldos de Calendario por Tipo de
Recurso
Versión 5.0.0 del 20/06/2007
SIAF-SP
Contenido
1. INTRODUCCION ..................................................................................................... 3
2. BASE LEGAL .......................................................................................................... 3
3. PERFIL DE USUARIO ............................................................................................... 3
4. REDISTRIBUCION DEL TIPO DE RECURSO ................................................................. 3
5. REPORTES ............................................................................................................. 8
5.1 Calendario por Medio de Pago ........................................................................... 8
5.2 Notas por Redistribución de Tipo de Recurso....................................................... 8
SIAF-SP 2
30/06/2007 1:17
menú Calendario y en la Opción

1. INTRODUCCION Redistribución del Tipo de Recurso.
La Versión 5.0.0 de fecha 20/06/2007 del
Sistema Integrado de Administración
Financiera del Sector Público (SIAF-SP)
incorpora en el Módulo Administrativo-
Contable la funcionalidad que permite a
cada Unidad Ejecutora (UE) redistribuir el
Calendario por Tipo de Recurso, sin
necesidad de enviar una comunicación
expresa a la Dirección Nacional del Tesoro
Público (DNTP).
Para efectos de la ejecución financiera y

demás operaciones de tesorería, el monto
total de los compromisos debe registrarse
en el SIAF-SP, no debiendo exceder el límite
Otra manera de activar los Submódulos,
ni el período fijado a través del respectivo
Opciones/Sub-menús u Opciones nuevas es
Calendario de Compromisos.
dando Acceso Total (opción del Menú
Contextual con el cursor ubicado en el
De acuerdo al Artículo 20º de la Directiva de
Usuario).
Tesorería para el Año Fiscal 2007 el Tipo de
Recurso del campo Medio de Pago que
forma parte de los datos del Calendario de
Compromisos puede ser modificado por la
UE, en caso pertenezcan a Cuentas
Bancarias no manejadas por el Tesoro
Público.
2. BASE LEGAL
Directiva de Tesorería Nº 001-2007-
EF/77.15 (publicada el 27/01/2007).
Por último, grabar (dando clic en el icono

Guardar cambios ).
3. PERFIL DE USUARIO
Instalada la Versión 5.0.0 el Administrador
del Sistema deberá ingresar al Perfil de 4. REDISTRIBUCION DEL TIPO DE
Usuario y, dar acceso a determinados
RECURSO
Usuarios a esta nueva Opción.
Esta nueva funcionalidad permitirá a la UE
Para ello, estando en el Menú para Unidades modificar del área Saldos de Calendario
Ejecutoras / Gobiernos Locales, Submódulo (esquina inferior izquierda de la pantalla de
Aplicaciones, se dará clic sobre los Registro SIAF) el dato correspondiente al
recuadros ubicados en la Opción / Sub- Tipo de Recurso del campo Medio de Pago
SIAF-SP 3
(TP-Tipo de Pago / TR-Tipo de Recurso y Enseguida se mostrará la pantalla
TC-Tipo de Compromiso). Redistribución de Tipo de Recurso – 2007,
dividida en 2 áreas: (A) Por Distribuir, que
presenta el Calendario y (B) Distribución,
donde se realiza la Redistribución por Tipo
de Recurso.
A B
Cada Redistribución se guardará en una

Nota, generándose un número correlativo.
En la pantalla de Redistribución de Tipo de

Recurso-2007 se mostrará una Barra de
Herramientas con iconos, que realizan las
Por ejemplo, teniendo en Saldos de siguientes funciones:
Calendario:
Primer registro
Gn Rb Fn Prg M/Pago Saldo
53 13 14 003 E 0 11 121,750.00
Registro siguiente
La UE podría realizar la Redistribución del Registro nuevo

Saldo de Calendario para esta combinación
pasando el Total del Saldo (S/. 121,750.00) Deshacer cambios
a otro Tipo de Recurso o, mantener parte en
el Tipo de Recurso con que se recibió el
Calendario y pasar una parte a otro(s)
Tipo(s) de Recurso. Guardar cambios
Por tratarse de una modificación al Cerrar

Calendario de Compromisos en lo que
respecta al Tipo de Recurso (parte del Último registro
Medio de Pago) éste se realizará para un
determinado Mes, Grupo Genérico de Gasto, Registro anterior
Rubro, Función y Programa.
Para realizar la Redistribución del Tipo de Primer registro, muestra la primera

Recurso se ingresará al Submódulo Nota (0001).
Aplicaciones Opción Calendario / Registro anterior, estando en una Nota
Redistribución del Tipo de Recurso al dar clic en este icono mostrará la
ingresando con el Código de Usuario y Nota anterior.
Clave del Menú para Unidades Ejecutoras / Registro siguiente, estando en una
Gobiernos Locales. Nota al dar clic en este icono mostrará
la Nota siguiente.
Último registro, muestra la última
Nota.
Nuevo registro, permite crear una
nueva Nota.
SIAF-SP 4
Deshacer Cambio, mientras no se
haya grabado la Nota (se encuentra en
Estado ‘P’) para que el Sistema
muestre los datos anteriores al
registro o modificación se dará
Deshacer Cambios.
Guardar cambios, este icono tiene
como función grabar la(s)
modificación(es) realizada(s).
Cerrar, dando clic en este icono se
sale de la aplicación, mostrando la En caso el Rubro no correspondiera el
pantalla con los Submódulos. Sistema presentará un mensaje.
Para el registro de la Redistribución del Tipo

de Recurso solicitar primero un Nuevo
registro (dando clic en el icono ).
Generándose la Nota 0001.
Seguidamente, da clic al botón derecho del

mouse mostrando la ventana con los Saldos
de Calendario, selecciona la línea con la
combinación en donde se encuentra el Tipo
de Recurso que se modificará o
A continuación, consignar el Código del desagregará.
Mes Ejecución o seleccionarlo de la Tabla de
Ayuda (tecla F1).
El Sistema no permite realizar la

Redistribución del Tipo de Recurso cuando
el monto del campo Saldo sea cero (0.00) o
se tenga una Redistribución no aprobada
Luego, ingresar el Código del Rubro o (con Estado de Envío diferente a Aprobado)
seleccionar de la Tabla de Ayuda (tecla F1). al querer registrar una nueva Redistribución
se muestra el monto en la columna
Trasladado, por lo que el botón se
presenta inactivo.
SIAF-SP 5
En el área Por Distribuir se mostrará la línea
con la combinación seleccionada, es decir,
Fn-14, Prg-003, Gn-53, M/Pago E011, en el
área Distribución mostrará también la
combinación (C) y, por defecto el Tipo de
Recurso y Monto Comprometido (en el caso
S/. 22,000.00).
C
Enseguida se digita el código del Tipo de
Recurso o, seleccionarlo de la Tabla de
Ayuda (tecla F1), para luego asignar el
monto.
Para la Redistribución del Tipo de Recurso

tener en cuenta que:
En la ventana de Saldos de Calendario
se tenga monto en la columna Saldo
La Redistribución será por el total del
Monto Calendario
Respetar el Monto Compromiso
Los montos se muestran en Nuevos
Soles.
El cursor se ubicará en el Monto, éste debe
En caso se haya registrado la fase ser igual o menor al que se muestra en
Compromiso el Sistema lo muestra por Pendiente x Distribuir.
defecto (en el caso, TR-0 por S/.
22,000.00), éste último puede ser
modificado (por un monto mayor).
Ya sea que se respete el monto

Comprometido o se haya cambiado a uno
mayor, para continuar con el registro activar
del Menú Contextual (dando clic en el botón
derecho del Mouse) la opción Distribuir.
En caso se consignara un monto mayor el

Sistema presentará el mensaje SIAF: Monto
Trasladado supera Monto Calendario.
Se observa que en el Menú Contextual se

cuenta además con la opción Eliminar
distribución, cuya función es excluir tanto el
Tipo de Recurso como el Monto de la línea
en donde se encuentra ubicado el cursor del
área Distribución.
SIAF-SP 6
Caso contrario, si el monto es inferior al que Estando la Nota con Estado de Envío
se muestra en el campo Pendiente x Habilitado el Usuario puede cambiarlo a
Distribuir, el Sistema permitirá insertar otro Pendiente, para modificarla o no enviarla dar
Tipo de Recurso hasta completar el Monto clic en el botón .
Calendario.
Transmitir la Redistribución del Tipo de
Recurso ingresando al Submódulo
Comunicación Opción Transferencia de
Datos.
La Redistribución en este caso es por el

total de saldo (S/. 121,750.00).
Al recibir la aprobación la Nota 0001 se

mostrará con Estado de Envío Aprobado.
Para culminar con el registro de la

Redistribución del Tipo de Recurso se
deberá grabar.
La Redistribución del Tipo de Recurso

realizada se mostrará en los Saldos de
Calendario de la pantalla de Registro SIAF.
Para la combinación que se tenía

inicialmente:
Para que esta modificación se muestre en el
área de Saldos de Calendario de la pantalla Gn Rb Fn Prg M/Pago Calendario
de Registro SIAF deberá encontrarse 53 13 14 003 E 0 11 143,750.00
aprobado. Para ello, dando clic en el botón
. cambiará el Estado de Envío de
Pendiente (en color azul) a Habilitado (en Al aprobarse la Redistribución del Tipo de
color verde). Recurso realizada, en la Nota 0001, el
Calendario se mostrará:
Gn Rb Fn Prg M/Pago Calendario

53 13 14 003 E 0 11 22,000.00
53 13 14 003 E 7 11 121,750.00
SIAF-SP 7
Como se observa se respeta la combinación 5.1 Calendario por Medio de Pago
del Calendario para el gasto Comprometido Este Reporte que ya se encontraba en el
por S/. 22,000.00. Módulo Administrativo-Contables presenta
el Calendario desagregado por Medio de
Pago. Para ello, estando en la ventana de
Criterios de Selección ubicará el Mes y,
solicitará el Reporte ya sea por Pantalla, en
Archivo o Impresión.
Mientras que el Saldo no comprometido que Se mostrarán los montos otorgados para
se redistribuyó a otro Tipo de Recurso (7 – determinado Mes de Ejecución, por cada
SEGURO INTEGRAL DE SALUD) se mostrará Categoría del Gasto de acuerdo a la
con el monto asignado de S/. 121,750.00. Función, Programa, Rubro y Medio de Pago
(TP/TR/TC).
5. REPORTES
En el Submódulo Reportes Opción Tesorería 5.2 Notas por Redistribución de Tipo de
se encuentran 2 (dos) Reportes que Recurso
permiten realizar el seguimiento y visualizar Asimismo, se ha incorporado este nuevo
el Calendario por Tipo de Recurso: Reporte el cual presenta la(s)
Calendario por Medio de Pago Redistribución(es) realizada(s). Antes de
Notas por Redistribución de Tipo de visualizar el Reporte se consignarán los
Recurso. parámetros en la ventana de Criterios de
Selección.
SIAF-SP 8
Se muestra para cada Nota el dato inicial
(ORIGEN) y las modificaciones realizadas
(DESTINO) para el Mes y Rubro solicitado.
SIAF-SP 9
Manual del Usuario
Versión 8.1.0 del 09/02/2008 1

Manual del Usuario
1. INTRODUCCION
Pantalla Nº 01
De acuerdo, a la Ley Nº 29142 - Ley Menú de Opciones
de Presupuesto del Sector Público
para el Año Fiscal 2008, en el Capítulo
IV. Presupuesto por Resultados,
menciona entre otros puntos que la
implementación del Presupuesto por
Resultados se realiza de manera En está opción, se permitirá la
progresiva en las entidades del Sector creación de Cadenas Funcionales
Público. Estratégicas. (ver pantalla Nº 02 ).
El Módulo de Procesos
Presupuestarios (MPP) para el Pantalla Nº 02
Gobierno Nacional y los Gobiernos Mantenimiento de Cadena Funcional
Estratégica
Regionales, en su versión 8.1.0
permite al usuario identificar las
Cadenas Funcionales Estratégicas
e incluir nuevas cadenas y metas
estratégicas.
2. CAMBIOS EN LA
VERSION.
A continuación, se mencionará los

cambios efectuados en esta Versión
para aquéllas UEs que se encuentren La creación de la Cadena Funcional
dentro del Presupuesto por Resultado. Estratégica se inicia desde el
Programa Estratégico.
A NIVEL: UNIDAD Al dar un clic en la opción , el

Sistema mostrará activo cada campo
2.1 MANTENIMIENTO DE (P.Estratégico, Función, Programa,
CADENA FUNCIONAL Subprograma, Actividad/Proyecto,
ESTRATEGICA. Componente) para el ingreso de la
Cadena Funcional Estratégica (ver pantalla
Ruta  Tablas \ Mantenimiento de Cadena Nº 03 ).
Funcional \ Mantenimiento de Cadena
Funcional Estratégica (ver pantalla Nº 01 ).
Versión 8.1.0 del 09/02/2008 2

Manual del Usuario
Pantalla Nº 03 Al dar un clic en la opción , el

Ayuda: Programa Estratégico Sistema mostrará activo cada campo
(P.Estratégico, Función, Programa,
Subprograma, Actividad/Proyecto,
Componente) para el ingreso de los
datos de la Meta (ver pantalla Nº 06 ).
Pantalla Nº 06
Ayuda: Estrategia Nacional
2.2 CREACION DE METAS

ESTRATEGICAS.
Ruta  Tablas \ Mantenimiento de Metas

Presupuestales \ Creación de Metas
Estratégicas (ver pantalla Nº 04 ).
Pantalla Nº 04
Menú de Opciones
2.3 REPORTE:
META PRESUPUESTAL
Ruta  Reportes \ Generales \ Meta

En esta opción, el Sistema permitirá Presupuestal (ver pantalla Nº 07 )
crear Metas en Cadenas Funcionales
Estratégicas. (ver pantalla Nº 05 ).
Pantalla Nº 07
Menú de Opciones
Pantalla Nº 05
Metas Presupuestarias Estratégicas
En esta opción, se ha incorporado el

filtro ‘Cadenas Estratégicas’ para
diferenciar de las Cadenas
Programáticas.
Asimismo, dentro del Tipo de

Información a la Cadena Estratégica y
dentro del rubro Criterios de
Selección, se muestra el listado a
partir de la Cadena Estratégica. (ver
De igual forma, la creación de la Meta pantalla Nº 08 )
se inicia desde el Programa
Estratégico.
Versión 8.1.0 del 09/02/2008 3

Manual del Usuario
Pantalla Nº 08
Meta Presupuestal
En este Reporte se mostrará

información de los datos de la meta a
nivel de Cadena Funcional
Programática y/o Cadena Funcional
Estratégica. (ver pantalla Nº 09 )
Pantalla Nº 09
Reporte: Meta Presupuestal 2008
NOTA En el Módulo Administrativo,

(Registro SIAF), al registrar una
operación de gasto (consignar meta),
el usuario podrá identificar la Meta
Presupuestaria, si este gasto
pertenece a una Cadena Funcional
Programática o Estratégica. (ver pantalla Nº
10 )
Pantalla Nº 10
Registro SIAF
oooo000oooo
Versión 8.1.0 del 09/02/2008 4

Manual de Usuario
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 1

Manual de Usuario
I. INTRODUCCION ............................................................................................................. 3
II. PROCEDIMIENTO........................................................................................................... 3
1. UE ELABORA LA PROGRAMACIÓN MENSUAL..................................... 3
2. UE TRANSMITE LA PROGRAMACION DE INGRESOS Y GASTOS AL

PLIEGO Y A LA DNPP.................................................................................... 5
3. PLIEGO RECEPCIONA LA PROGRAMACION MENSUAL DE SUS UES 6
4. PLIEGO RECEPCIONA Y DISTRIBUYE LA PPTM ENTRE SUS UES...... 6
5. PLIEGO TRANSMITE DISTRIBUCION DE LA PPTM A UES ................... 7
6. UE RECEPCIONA Y DISTRIBUYE LA ASIGNACION PPTM (Elaboración

de la Propuesta de Calendario Compromisos Inicial) ....................................... 8
7. UE CIERRA Y TRANSMITE LA PROPUESTA DE CALENDARIO DE

COMPROMISOS INICIAL .............................................................................. 9
8. PLIEGO RECEPCIONA Y VERIFICA LA DISTRIBUCION DE LA

ASIGNACION PPTM (Propuesta de Calendario de Compromisos Inicial).. 10
9. PLIEGO APRUEBA O RECHAZA PROPUESTA DE CALENDARIO DE

SUS UES ......................................................................................................... 11
10. UE RECEPCIONA LA APROBACION O RECHAZO DE LA PROPUESTA

DE CALENDARIO......................................................................................... 11
11. UE DISTRIBUYE CALENDARIO DE COMPROMISOS APROBADO..... 12
12. CONSULTAS.................................................................................................. 13
GLOSARIO....................................................................................................................................... 13
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 2

Manual de Usuario
I. INTRODUCCION Diagrama de Actividades

PPTM y Aprobación de Calendario de Compromisos
De acuerdo, a la Ley Nº 29142 - Ley
UE PLIEGO DNPP
de Presupuesto del Sector Público
para el Año Fiscal 2008, Elabora Programación Recibe Recibe
Cuadragésima Segunda Disposición de Ingresos y Gastos

Ingresos: Por Rubro y
Programación de
Ingresos y Gastos
Programación de
Gastos
Final, que regula la Previsión Clasificador

Gastos: Por Cadena
Presupuestaria Trimestral
Funcional, Rubro y
Clasificador.
Mensualizada (PPTM) y la Aprobación Recibe Distribución Recibe PPTM Elabora PPTM
del Calendario de Compromisos en los

de PPTM Asignado
A nivel de Mes, Rubro y
Por Rubro y Categoría de Categoría Gasto.
pliegos del Gobierno Nacional y

Gasto. Sólo Rubro: 00 Recursos
Sólo Rubro: 00 Recursos Ordinarios
Ordinarios
Gobiernos Regionales; la Directiva Nº Elabora Propuesta de Aprueba Propuesta Genera

003-2007-EF/76.01 ‘Directiva para la Calendario para su
Aprobación
de Calendario Calendario de
Compromisos
Ejecución Presupuestaria’ y a la Por Cadena Funcional,
Rubro y Clasificador
Por el monto Asignado
al mes y los saldos de
Directiva Nº 15-2007-EF/76.01 ‘La

todos los Rubros meses anteriores
Previsión Presupuestaria Trimestral

Mensualizada (PPTM) y la Aprobación
del Calendario de Compromisos para
el Gobierno Nacional y los Gobiernos
Regionales’ (30.12.2007), es II. PROCEDIMIENTO
necesario modificar el Módulo de
Procesos Presupuestarios.
1. UE ELABORA LA
El Módulo de Procesos PROGRAMACIÓN MENSUAL
Presupuestarios (MPP) para el
Gobierno Nacional y los Gobiernos
Regionales, en su versión 8.2.0 1.1 PROGRAMACION DE
presenta el nuevo procedimiento de INGRESOS
registro en la Programación de Gastos
y Propuesta de Calendario de La Programación Mensual de Ingresos
Compromisos. se efectúa a nivel de Fuentes de
Financiamiento, Rubros y Específica
A continuación, se explicará el nuevo del Ingreso.
procedimiento que se inicia desde la
Programación de Gastos hasta la El procedimiento de registro no ha
obtención del Calendario de cambiado, es igual a las versiones
Compromisos. anteriores. (ver pantalla Nº 01 ).
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 3

Manual de Usuario
Pantalla Nº 01 registrando los datos en la columna

Programación de Ingresos Ejecución/Programación.
Conforme va consignando los montos,
los campos Programado(A), Por
Programar(B), del área Control
Presupuestal RB/Genérica y Por
Programar(C), % Avance(D), se van
actualizando.
Se podrá ajustar la Programación de

Gastos en cualquier momento.
Asimismo, la UE podrá realizar el

1.2 PROGRAMACION DE seguimiento de su información en el
GASTOS área “Control Presupuestal
RB/Genérica” (ver pantalla Nº 04 ).
Para elaborar la Programación de
Gastos, el usuario deberá ingresar a
la opción siguiente: Pantalla Nº 04
Control Presupuestal RB/Genérica
Ruta Î Aplicaciones \ Programación de
Gastos (ver pantalla Nº 02 ).
Pantalla Nº 02
Menú de Opciones A través de esta pantalla, el usuario
podrá saber cuánto es el saldo que
tiene por programar a nivel de Rubro
y Genérica de Gasto.
Fórmula
La Programación Mensual de Gastos

se efectúa a nivel de Fuentes de
Financiamiento, Rubro, Cadena
Funcional y Específica de Gasto. (ver El Saldo por Programar es el PIM
pantalla Nº 03 ). Anual menos la Ejecución del(los)
mes(es) cerrado(s) menos lo
Programado.
Pantalla Nº 03
Programación de Gastos Otra forma de realizar la
Programación Mensual es copiando los
montos Aprobados del PIA
mensualizados a la Programación en
C D todas las metas. Esto se realizará en
forma automática cada vez que se de
A B
clic sobre el ícono Copia montos,
mostrando previamente el Sistema el
siguiente mensaje de alerta “ La
Programación será reemplazada por
la Aprobación en todas las metas.
Está seguro de reemplazar la
Programación ? ”. (ver pantalla Nº 05 ).
El usuario realizará su Programación
Mensual en forma manual,
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 4

Manual de Usuario
Pantalla Nº 05 En esta pestaña, no existe un proceso

Programación de Gastos de Cierre de Programación, sino un
proceso de actualización permanente
y transmisión al Pliego y a la DNPP. (ver
pantalla Nº 07 ).
Pantalla Nº 07
Pestaña Î Programación
Una vez culminado el proceso de

Programación Mensual y/o su
Actualización, se procederá a grabar y
salir de la Pantalla de Programación.
Luego deberá realizar la Transferencia
Nota: El Sistema bloqueará de Datos (opción del Submódulo
automáticamente el mes cerrado Correo) (ver pantalla Nº 08 ).
mostrándolo en color plomo,
reemplazando la Programación de
Pantalla Nº 08
Gastos por lo Ejecutado del mes
Transferencia de Datos
anterior, como se ve en la pantalla Nº
5.
2. UE TRANSMITE LA
PROGRAMACION DE
INGRESOS Y GASTOS AL
PLIEGO Y A LA DNPP
Para efectuar la transmisión de la

Programación, la UE previamente
deberá ingresar a la siguiente opción:
Ruta Î Procesos \ Programación / ¾ VALIDACION

Propuesta de Calendario (ver pantalla Nº 06 ).
Pantalla Nº 06
2.1 CONTROL DE PROCESOS –
Menú de Opciones UE ‘Programación’
La pestaña “Programación” cuenta con

dos controles de procesos, los cuales
permitirán al usuario visualizar un
saldo real para la Programación de los
meses posteriores.
Para el proceso de Envío, el Usuario
Si la Programación efectuada
seleccionará la pestaña
sobrepasara el Saldo del Marco
‘Programación’ en la cual deberá dar
Presupuestal, el Sistema presentará el
clic derecho del Mouse sobre la línea
siguiente mensaje:
de Programación de Gastos e
Ingresos.
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 5

Manual de Usuario
Mensaje Pantalla Nº 11
“ La programación supera el Saldo
del Marco disponible ”. (ver pantalla Nº 09 ).
Pantalla Nº 09
En esta pantalla se visualizarán las

UEs que vayan transmitiendo sus
Programaciones de Gasto,
mostrándose para ello, la fecha del
último envío.
Para este caso, el usuario deberá
regresar a la pantalla de
Programación de Gastos y ajustar la
Programación Presupuestal, teniendo 4. PLIEGO RECEPCIONA Y
cuidado de no sobrepasar su marco
disponible en los niveles de Rubro y
DISTRIBUYE LA PPTM
Grupo Genérico. (ver pantalla Nº 10 ). ENTRE SUS UES
Una vez que DNPP reciba la

Programación de Gastos, elaborará la
Pantalla Nº 10 PPTM y remitirá a los Pliegos.
Programación de Gastos
El Pliego, vía Transferencia de Datos,
recibe la PPTM aprobada por la DNPP,
a nivel de Rubro y Categoría de
Gasto.
Enseguida, el Pliego procederá a la

Distribución, ingresando a la opción
siguiente:
Ruta Î Aplicaciones \ Distribución de la

PPTM (ver pantalla Nº 12 ).
Pantalla Nº 12
3. PLIEGO RECEPCIONA LA Menú de Opciones
PROGRAMACION MENSUAL
DE SUS UES
El Pliego, vía Transferencia de Datos,

recibe la Programación de Ingresos y
Gastos de sus UEs. (Pantalla Nº 08).
Para efectuar la distribución de la
Culminada la transmisión, el Pliego
Asignación PPTM entre sus UEs,
deberá ingresar a la opción siguiente: deberá seleccionar el mes y la
Ruta Î Procesos \ Control de Procesos \
(ver pantalla Nº 11 ) combinación del Rubro y Categoría del
Gasto. (ver pantalla Nº 13 ).
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 6

Manual de Usuario
Pantalla Nº 13 ¾ VALIDACION
Distribución de la PPTM

PLIEGO ‘Distribución
PPTM por UE’
La pestaña Distribución PPTM por UE

cuenta con dos controles de procesos,
los cuales permitirán al Pliego enviar
información consistente y confiable.
El usuario deberá efectuar la Si el Pliego efectuara una

distribución en la columna Monto Distribución de PPTM mayor al Monto
PPTM. Total PPTM a nivel de Rubro y
Categoría de Gasto, el Sistema
presentará el mensaje siguiente:
5. PLIEGO TRANSMITE
Mensaje
DISTRIBUCION DE LA PPTM
A UES “ Distribución de la PPTM es mayor
al Total PPTM asignado por DNPP
Una vez culminada la Distribución de para el Rubro 00, Categoría 5 ….. ”
la PPTM entre sus UEs, el Pliego (ver pantalla Nº 16 ).
deberá ingresar a la opción ‘Control
de Procesos’, para su transmisión.
Pantalla Nº 16
Ruta Î Procesos \ Control de Procesos (ver
pantalla Nº 14 ). Pestaña Î Distribución PPTM por UE
Pantalla Nº 14
Menú de Opciones
Para el proceso de envío, el Pliego

seleccionará la pestaña ‘Distribución
PPTM por UE’, dará clic derecho del
Mouse ubicando el cursor en el mes a
enviar. (ver pantalla Nº 15). En este caso, el Pliego deberá verificar
su distribución en la pantalla de
‘Distribución de la PPTM’ y realizar
Pantalla Nº 15 el ajuste en la columna Monto PPTM,
Pestaña Î Distribución PPTM por UE teniendo cuidado de no sobrepasar la
PPTM Asignado por DNPP.
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 7

Manual de Usuario
6. UE RECEPCIONA Y Descripción del Control Asignación PPTM

DISTRIBUYE LA ¾ Saldo Anterior Muestra el
ASIGNACION PPTM monto Asignado de PPTM de(los)
(Elaboración de la Propuesta mes(es) anterior(es) menos la
de Calendario Compromisos ejecución de gasto de(los)
Inicial) mes(es) anterior(es).
(Compromisos en estado
Aprobado).
La UE, vía transferencia de datos,
recibe la Asignación PPTM asignada
¾ Asignado Muestra el monto
por el Pliego, luego deberá ingresar a
PPTM asignado por el Pliego.
la opción Programación de Gastos. (ver
pantalla Nº 17)
¾ Distribuido Muestra el monto
distribuido conforme se va
Pantalla Nº 17 ajustando la columna
Menú de Opciones Programación Asignación.
¾ Por Distribuir Muestra el Saldo

por Distribuir del mes actual.
Estos conceptos se muestran a nivel

La Asignación PPTM es visualizada en de Rubro y Categoría de Gasto por
la misma pantalla de Programación de cada uno de los meses del Trimestre.
Gastos, para lo cual, se ha incluído
una ventana ‘Control Asignación
PPTM’, con el fin de realizar el En la pantalla de Programación de
seguimiento a la distribución de la Gasto, la UE podrá ajustar su
Asignación PPTM (Propuesta de Propuesta de Calendario a nivel de
Calendario de Compromisos Inicial). Meta y Específica de Gasto, sobre el
(ver pantallas Nº 18 y 19). Monto Asignado de la PPTM,
constituyendo esto la Propuesta de
Calendario de Compromisos
Pantalla Nº 18 Inicial. (ver pantallas Nº 20)
Control Asignación PPTM
Pantalla Nº 20
Propuesta de Calendario de
Compromisos
Pantalla Nº 19
Control Asignación PPTM
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 8

Manual de Usuario
7. UE CIERRA Y TRANSMITE La pestaña “Propuesta de Calendario”

LA PROPUESTA DE cuenta con dos controles de procesos,
los cuales permitirán al usuario
CALENDARIO DE
visualizar un saldo real para la
COMPROMISOS INICIAL Propuesta de Calendario de los meses
posteriores.
La UE una vez culminada la Propuesta
de Calendario, procederá a cerrar y Si la Propuesta de Calendario
transmitir al Pliego para su efectuada superara el Monto Total
Aprobación o Rechazo. Asignado, el Sistema presentará el
mensaje siguiente:
Para ello, la UE deberá nuevamente
ingresar a la siguiente opción: Mensaje Nº 1
Ruta Î Procesos \ Programación / “ Propuesta de Calendario es mayor

Propuesta de Calendario (ver pantalla Nº 21). al Total Asignado para el Rubro 00,
Categoría 5 … ”. (ver pantalla Nº 23).
Pantalla Nº 21
Menú de Opciones Pantalla Nº 23
Propuesta de Calendario
Para el proceso de Envío, el Usuario

seleccionará la pestaña ‘Propuesta
de Calendario’ en la cual dará clic
derecho del Mouse ubicando el cursor
en el Mes a Cerrar. Luego el usuario, En este caso, el usuario deberá
procederá a presionar el botón regresar a la pantalla de
CERRAR y Habilitar Envío. (ver pantalla Nº Programación de Gasto y ajustar su
22). Propuesta de Calendario al monto de
la Asignación PPTM.
Pantalla Nº 22
Pestaña Î Propuesta de Calendario Si la Propuesta de Calendario
efectuada superara el Marco
Disponible a nivel de Genérica y
Rubro, el Sistema presentará el
mensaje siguiente:
Mensaje Nº 2
“ Propuesta de Calendario supera

Posteriormente, se realizará la Marco Disponible a nivel de Genérica
y Rubro ”. (ver pantalla Nº 24).
Transferencia de Datos (opción del
Submódulo Correo). (ver pantalla Nº 8).
Pantalla Nº 24
Pestaña Î Propuesta de Calendario
¾ VALIDACION

UE ‘Propuesta de
Calendario’.
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 9

Manual de Usuario
En este caso el usuario deberá Pliego’ (A) donde se procederá a

regresar a la pantalla de cerrar la Propuesta de Calendario a
Programación de Gasto y ajustar su nivel Pliego; y la otra en la parte
Propuesta de Calendario, teniendo en inferior ‘Información enviada por las
cuenta que no supere su Marco Unidades Ejecutoras’ (B), donde se
Presupuestal. visualizará las UEs que van
transmitiendo su Propuesta de
Calendario. (ver pantalla Nº 27).
Nota: Una vez cerrada la Propuesta
de Calendario, la pantalla de
Programación de Gastos en el mes a
proponer se mantendrá bloqueada Pantalla Nº 27
hasta su aprobación o rechazo por Pestaña Î Propuesta de Calendario
parte del Pliego. (ver pantalla Nº 25).
A
Pantalla Nº 25
Propuesta de Calendario
Una vez recibida la Propuesta de

Calendario de la UE, el Pliego
procederá a verificar su información,
ingresando a la pantalla ‘Propuesta
de Calendario por Unidad
Ejecutora’, para ello, el usuario
deberá dar un clic en el botón
8. PLIEGO RECEPCIONA Y . (ver pantalla Nº 28)
VERIFICA LA DISTRIBUCION
DE LA ASIGNACION PPTM
(Propuesta de Calendario de Pantalla Nº 28
Compromisos Inicial) Propuesta de Calendario por UE
El Pliego vía Transferencia de Datos,

recibe la Distribución de la Asignación
PPTM (Propuesta de Calendario) de
sus UEs. Para ello, el Pliego deberá
ingresar a la opción siguiente:
Ruta Î Procesos \ Control de Procesos (ver

pantalla Nº 26 ).
Pantalla Nº 26
Menú de Opciones En esta pantalla, el Pliego verificará
que la Propuesta de Calendario sea
menor o igual a la Asignación Mensual
más el Saldo Total Anterior.
La pestaña Propuesta de
Calendario presenta dos áreas, una
en la parte superior ‘Información del
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 10

Manual de Usuario
9. PLIEGO APRUEBA O El Pliego podrá realizar modificaciones

RECHAZA PROPUESTA DE sobre la distribución de PPTM durante
el proceso de Propuesta de Calendario
CALENDARIO DE SUS UES
y Ejecución hasta el término del mes
de ejecución. Estas modificaciones
Una vez efectuada la verificación, el serán actualizadas en las UEs cada
Pliego evaluará la Propuesta de vez que el Pliego envíe su información
Calendario, de no estar conforme desde la opción en mención. Y
procederá a aperturar el cierre de la estando sujetas a las validaciones de
Propuesta de Calendario presionando esta opción.
el botón . (ver pantalla Nº 29 ).
Cuando la Propuesta de Calendario se
encuentre aprobada el Pliego no podrá
Pantalla Nº 29 distribuir un monto menor a este
Rechazo de Propuesta de Calendario
porque al momento de enviar
nuevamente la distribución el sistema
le mostrará el mensaje “ Distribución
de la PPTM es menor que el
Calendario Aprobado para la UE:
6000, Rubro 00, Categoría 5 … “
(ver pantalla Nº 31 ).
Pantalla Nº 31
Pestaña Î Distribución PPTM por UE
De estar conforme con la Propuesta

de Calendario, el Pliego procederá a
presionar el botón y
Habilitar Envío a nivel de Pliego. (ver
pantalla Nº 30 )
Pantalla Nº 30
Aprobación de Propuesta de
Calendario a nivel de Pliego
10. UE RECEPCIONA LA
APROBACION O RECHAZO
DE LA PROPUESTA DE
CALENDARIO
La UE vía transferencia de datos,

recibe la aprobación o rechazo de la
Propuesta de Calendario del Pliego,
liberando el bloqueo del mes
propuesto. (ver pantalla Nº 32)
Aprobada la Propuesta de Calendario

se generarán los Calendarios de
Compromisos Inicial que serán
remitidos a las UEs y al Pliego a partir
del primer día hábil del mes
propuesto.
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 11

Manual de Usuario
Pantalla Nº 32 Una vez recibido el Calendario de

Rechazo de Propuesta de Calendario Compromisos, la UE podrá visualizar
su Distribución de Calendario. Para
ello deberá seleccionar el mes.
A partir de Mayo, la distribución del

Calendario Inicial será automática. (ver
pantalla Nº 34 ).
En caso de que la Propuesta de

Calendario sea Rechazada, la UE Pantalla Nº 34
deberá deshabilitar Envío, Cancelar Distribución de Calendario
Cierre y regresar a la pantalla de
Programación de Gastos, para
efectuar el ajuste respectivo. Luego,
deberá efectuar los pasos Nº 6 y 7.
En caso de que la Propuesta de
Calendario sea Aprobada, la columna
Estado Envío se mostrará Aprobado.
11. UE RECIBE CALENDARIO

DE COMPROMISOS
APROBADO
Una vez aprobado el Calendario de 11.2 DISTRIBUCION DE

Compromisos, las UEs recibirán el
AMPLIACION
Calendario de Compromisos a nivel de
Rubro, Genérica y Función-Programa.
CALENDARIO
En caso, que el Calendario tuviese

11.1 DISTRIBUCION DE Ampliaciones, la UE deberá realizar la
distribución de forma manual. (ver pantalla
CALENDARIO Nº 35 ).
La UE deberá ingresar a la opción Pantalla Nº 35

siguiente: Distribución de Ampliación Calendario
Ruta Î Aplicaciones \ Calendario \

Distribución del Calendario (ver pantalla Nº 33 )
Pantalla Nº 33
Menú de Opciones
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 12

Manual de Usuario
11.3 DISTRIBUCION DE Consulta es sólo para el Rubro 00-

FLEXIBILIZACION DE Recursos Ordinarios. (ver pantalla Nº 38 ).
CALENDARIO
En caso, que el Calendario tuviese Pantalla Nº 38

Flexibilizaciones, la UE deberá realizar Consulta de Programación
la distribución de forma manual. (ver
pantalla Nº 36 ).
Pantalla Nº 36
Flexibilización de Calendario
GLOSARIO
Mes cerrado: Se refiere a un mes que ha
finalizado, en el cual no es posible ejecutar
compromisos con cargo al Calendario de
Compromisos.
Saldo por programar: Es el PIM menos el

12. CONSULTAS monto comprometido en meses cerrados y
el monto programado de los meses futuros.
Presenta la información que ha sido
transmitida por las UEs, referida a la Asignación mensual: Es el monto que
Programación Mensual de Gastos y la entrega el Pliego a una UE para un mes en
PPTM. base a la PPTM, solo para el Rubro 00
Recursos Ordinarios.
La opción Consulta sólo es presentada
Saldo del mes anterior: Es el monto
en el Ambiente Pliego.
Asignado a un mes menos el monto
comprometido a ese mes cuando ya esta
Para poder efectuar consultas a la cerrado.
Programación de Gastos, el usuario
deberá ingresar a la opción siguiente: Monto disponible para solicitar
Calendario de Compromisos: Es la suma
Ruta Î Consultas \ Consulta de de la Asignación Mensual más el Saldo del
Programación (ver pantalla Nº 37 ) Mes Anterior.
Pantalla Nº 37
oooo000oooo
Menú de Opciones
La consulta es mensual y se puede

efectuar a nivel de UEs, Rubro,
Categoría y Específica de Gasto. Esta
Versión 8.2.0 del 04/04/2008 13

Sistema Integrado de Administración Financiera
Manual de Usuario
“Cambios al Módulo de Deuda Pública para
Gobiernos Locales y Gobiernos Regionales”
Versión 8.3.0
SIAF
GOBIERNOS LOCALES Y GOBIERNOS REGIONALES
INDICE
1. INTRODUCCION………………………………………………………………..3
2. BASE LEGAL………………………………………………………………………3
3. PERFIL DEL USUARIO…………………………………………………………3
4. CAMBIOS E INCORPORACIONES………………………………………….4
4.1 Cambios en el Menú de Opciones del Módulo de

Deuda Pública…………………………………………………………………4
4.2 Cambios al Registrar los Prestamos…………………………………..4
4.3 Incorporación en la Clasificación del Tipo de Deuda…………….5
4.4 Tipos de Moneda……………………..………………………………………7
4.5 Listado de Documentos……………………………………………………7
4.6 Cambio en el enlace de acuerdo a la forma de Desembolso….7
4.7 Incorporación del registro de Préstamos a Corto Plazo………..8
4.8 Pagos sin incidencia Presupuestal.…………………………………..10
4.8.1 Regulzarización por Rebaja de Tasas………………………..11
4.8.2 Regularización por prepago de Deuda

Directa – Recompra de Deuda………………………………….12
4.9 Cambios en la Modificación de Registro…………………………….13
4.10 Creación de Nuevos Reportes…………………………………………..13
4.10.1 Reporte de ejecución presupuestal del Servicio de

la Deuda………………………………………………………………13
4.10.2 Reporte de Control de Vencimientos de Cuotas………..14
MANUAL DE USUARIO – VERSION 8.3.0 DEL 21 DE MAYO DE 2008

2
1. INTRODUCCION Usuario del Submódulo

Aplicaciones.
A solicitud de la Dirección Nacional Ver Pantalla N° 01
de Endeudamiento Público (DNEP),
se han incorporado cambios en el Pantalla N°01 Perfil de Usuario
Sistema Integrado de Administración
Financiera (SIAF) - Módulo de
Deuda Pública Versión 8.3.0 con el
objetivo de mejorar los procesos
actuales.
En tal sentido la nueva versión 8.3.0

del Sistema Integrado de
Administración Financiera (SIAF)
incorpora cambios en el Módulo de
Deuda, referidos a la reubicación e
incorporación de nuevas opciones así Después de ingresar al Perfil de
como cambios en la Integración Acceso por Usuario, seleccionará el
entre El Módulo administrativo y el Menú “Menú para Deuda
Módulo De Deuda Pública. Pública”.
Ver Pantalla N° 02
2. BASE LEGAL.
 Comunicado N°004/2007/EF/75.01
a Los Gobiernos Regionales y Pantalla N°02 Menú para Deuda
Gobiernos Locales.(07/08/2007). Pública.
 Ley General del Sistema Nacional
del Endeudamiento (Ley Nº
28563).
 Ley Marco de la Administración
Financiera (Ley Nº 28112).
 Ley de Bases de la
Descentralización (Ley Nº
27783).
 Ley de Responsabilidad y
Transparencia Fiscal – LRTF (Ley
Nº 27245).
 Ley de Descentralización Fiscal –
LDF (D.Leg Nº 955).
Al seleccionar dicho Menú el sistema
3. PERFIL DEL USUARIO. mostrará el usuario registrado para
este Módulo, luego se deberá activar
El Administrador del Sistema deberá el menú contextual con el botón
dar acceso total a los Submódulos, secundario del mouse y hara clic en
Opciones y/o Sub-menús. Para ello la opción Acceso total.
el Administrador del Sistema Ver Pantalla N° 03
ingresará en la Opción Perfil de

3
Pantalla N°03 Menú Contextual. Al ingresar al Módulo de Deuda se

accedera al Nuevo Menú, el cual nos
presenta reubicaciones e
incorporaciones de las diferentes
opciones.
En el menú se mostrarán opciones

para el registro de Operaciones de
endeudamiento, administración de
Deuda y Reportes que serán
implementadas progresivamente en
versiones posteriores.
Ver Pantalla N° 05
Finalmente, haga clic en el icono

para guardar los cambios. Pantalla N°05 Nuevo Menú de
Opciones del Módulo De Deuda
Pública.
4. CAMBIOS E
INCORPORACIONES
A continuación se detallan los

cambios requeridos por el Ente
Rector.
4.1 Cambios en el Menú de

Opciones del Módulo de
Deuda Pública.
En la ventana de Acceso al Sistema

se consignará el Código de Usuario y
Clave, previamente matriculados en
el Perfil de Acceso por Usuario y se
dará clic en el icono o doble
<Enter>, y podrá acceder al Modulo
de Deuda,
Ver Pantalla N° 04 4.2 Cambios al Registrar los
Préstamos.
Pantalla Nº04 Módulo de Deuda

Pública En la opción Operación de
Endeudamiento Público se
encontrara activa sólo la sub-opción
Préstamos.
Al ingresar a esta opción se

encontrará la pantalla con la nueva
denominación Deuda de Mediano y
Largo Plazo.
Ver Pantalla N° 06

4
Pantalla N°06 Registro de Prétamos En anteriores versiones sólo se

mostraba Deuda Interna.
Ver Pantalla N° 08.
Pantalla N°08 Registro del Tipo de

Deuda
Al insertar el registro, el sistema

mostrará la pantalla donde se
registra la concertación, en esta
opción el usuario sólo deberá
registrar operaciones cuyo periodo
de Reembolso es a plazos mayores a Al seleccionar el Acreedor con la
un año. tecla de ayuda F1, el sistema
mostrará el listado de acreedores de
El Sistema cuenta con una validación acuerdo al Tipo de Deuda
que restringe el registro de seleccionado: Interna o Externa.
operaciones que no cumplan esta Ver Pantalla N° 09.
condición.
Ver Pantalla N° 07 Pantalla N°09 Listado de acreedores
Externos.
Pantalla N°07 Registro de
Desembolso
Pantalla N°10 Listado de acreedores

4.3 Incorporación en la Internos.
Clasificación del Tipo de
Deuda.
En la opción: Operación de
Endeudamiento Público/ Préstamos,
A partir de esta versión, al registrar
la concertación, el sistema
presentará la clasificación del tipo de
Deuda como se detalla:
0001 DEUDA EXTERNA – CRÉDITOS

0002 DEUDA INTERNA - CRÉDITOS

5
Luego de seleccionar el tipo de Dependiendo del tipo de Deuda,

Deuda: Externa (en este caso) y el deberá seleccionar los datos
acreedor correspondiente, se correctos en los campos que
continuará con el registro, en el corresponden a Tipo de Recurso (TR)
campo: Garantía Institucional el y Cadena de Ingreso.
sistema mostrará por defecto 01 Ver Pantalla N° 13
GOBIERNO NACIONAL, por ser
Deuda Externa se debe gestionar a Pantalla N°13 Tipo de Operación YD
través del Ministerio de Economia y /Tipo de Deuda:Externa
Finanzas (MEF), enseguida se deberá
llenar el campo Dispositivo Legal
con los datos respectivos.
Ver Pantalla N° 11
Pantalla N°11 Garantía Institucional
Luego de efectuar la Programación

correspondiente a una Operación de
Deuda Externa en el Módulo de
Deuda Pública, se procede a efectuar
el Enlace con el Módulo
Administrativo, por lo cual
Conforme a la normatividad seleccionamos el Tipo de Operación
presupuestaria el sistema mostrará PD:Pago por Desembolso,
las Cadenas de Ingreso y Gasto que registramos los datos respectivos y
correspondan a la operación de finalmente se Inserta el Clasificador
endeudamiento externo. Deuda.
El sistema mostrará la ventana para
Pantalla N°12 Cadenas para seleccionar la programación
Operaciones de Endeudamiento respectiva, mostrando Cadenas de
Externo Gastos que corresponden a
Operaciones de Deuda Externa.
Pantalla N°14 Tipo de Operación

PD/Cadenas de Gasto de Deuda
Externa.
Luego de aprobado el Desembolso, el

usuario procederá a realizar el
registro del desembolso en el Módulo
de Deuda y el registro de Ingreso en
el Módulo Administrativo, para esto
se ingresa el Tipo de Operación YD, y
se selecciona el Desembolso.

6
4.4 Tipos de Moneda 4.6 Cambio en el enlace de

acuerdo a la forma de
A partir de esta versión 8.3.0 al Desembolso.
momento de registrar la
Concertación sólo se mostrará cuatro Actualmente al registrar los datos del
(4) tipos de Moneda según detalle: Desembolso en la opción Operación
EURO => EUROS. de Endeudamiento Público/
S/. => NUEVO SOL. Préstamos/Desembolso, en el campo
US$ => DOLARES. Forma de Desembolso el sistema nos
Y => YEN JAPONES. muestra tres (3) opciones:
Ver Pantalla N° 15. 0001 EFECTIVO
0002 BIENES DE CAPITAL
Pantalla N°15 Tipo de Monedas. 0005 SERVICIOS, ASISTENCIA
TECNICA
Pantalla N°17 Forma de

Desembolso.
4.5 Listado de Documentos.
En la opción: Operación de
Endeudamiento Público/
Préstamos/Desembolso, en el Tramo A partir de esta version 8.3.0 para
Desembolso a partir de esta versión los prestamos de Mediano y Largo
en el campo documento sólo se Plazo solo se requerira el Enlace al
mostrará cuatro (4) tipos de Módulo Administrativo (Ingreso) si el
Documento: usuario ha seleccionado la opción
025 => Nota de Abono. 0001 EFECTIVO, es decir estando en
029 => Nota de Recepción de la opción Programación de Pagos el
Prestamo. sistema requerira que la fase de
066 => Recibo de Ingresos. Recaudado se encuentre Aprobada.
075 => Nota de Desembolso.
Por el contrario si en el campo
Pantalla N°16 Documentos. forma de Desembolso se seleccionó
el Código 0002 ó el código 0005, en
la opción: Programación de Pagos el
sistema no requerira el Enlace al
Modulo Administrativo (Ingresos) y
se procederá a registrar la
Programación de Pagos y el enlace al
Módulo Administrativo solamente en
lo que respecta a Gastos.

7
Pantalla N°18 Mensaje de Pantalla N°20 Deuda de Corto Plazo.

requerimiento de Enlace.
Al igual que en Préstamos a Mediano

y Largo Plazo, se debera registrar,
4.7 Incorporación del grabar, habilitar para envio y
registro de Préstamos a transmitir las siguientes operaciones:
Corto Plazo.
La Concertación.
El Desembolso.
El Cronograma.
A partir de esta versión 8.3.0 se ha El Registro de Pagos.
creado una nueva opción donde se
registrarán todas las operaciones de
Préstamos a Corto Plazo. En el registro de la Concertación, el
usuario registrará los datos de
Ver Pantalla N° 19. acuerdo a los procedimientos
establecidos, sin embargo en la
Pantalla N°19 Prestamos a Corto opción Tipo de Deuda el sistema solo
Plazo. mostrara la opción DEUDA INTERNA
por ser de Corto Plazo.
Pantalla N°21 Registro de la

Concertación a Corto Plazo.
La información registrada en
Prestamos a Corto Plazo tanto en
ingresos (Desembolsos) como en
gastos (Pagos) NO SE INTEGRARA
al Módulo Administrativo. Luego de aprobada la concertacion
se activará la pestaña desembolso y
Ver Pantalla N° 20. en ella se registraran los datos de
acuerdo al procedimiento
establecido.

8
El Sistema validará que la operación Al ingresar en la nueva pantalla el

se haya relacionado a un préstamo sistema mostrará los campos en
de Corto Plazo. blanco en los cuales el usuario
debera registrar los datos
Esta validación, se ejecutará en las respectivos.
operaciones registradas a partir de la
vigencia de la nueva versión, esto Al seleccionar el Documento con la
quiere decir que las operaciones de tecla de ayuda F1, el sistema
corto plazo vigentes, se seguirán mostrará el listado de Documentos
registrando conforme se viene que sustentan la operación de pagos,
realizando actualmente, es decir estos documentos se encuentran
como si fueran préstamos de codificados por la Dirección Nacional
mediano y largo plazo. de Endeudamiento Público (DNEP).
Ver Pantalla N° 22. Ver Pantalla N° 24.
Pantalla N°22 Registro de Pantalla N°24 Registro del

Desembolso en Prestamos a Corto Documento que sustenta el Pago.
Plazo
El usuario deberá llenar los campos:

Luego de aprobado el desembolso se Número y Tipo de Cambio, este
activara la pestaña de Registro de último por tratarse de una Moneda
Pagos. diferente a la Moneda Nuevo Sol
(S/.)
En esta pantalla se visualizaran los
datos del tramo Desembolso, y se En la opción forma de pago el
procederá a registrar un nuevo Pago usuario seleccionará con la tecla de
seleccionando del menú contextual ayuda F1, lo que corresponda.
(dando clic en el botón derecho del Ver Pantalla N° 25.
Mouse) la opción Insertar pago.
Pantalla N°25 Registro de la forma
Pantalla N°23 Registro de Pagos. de Pago.

9
Una vez registrados estos datos el envio, para ser transmitido y así
usuario procederá a hacer clic en el obtener su aprobación.
boton y el sistema
le mostrará la ventana con el
cronograma, donde se seleccionaran
las cuotas a ser pagadas, pudiendo Pantalla N°28 Carga de Cuotas
seleccionadas habilitada para Envio.
ser una o varias cuotas.
Pantalla N°26 Selección de Cuotas

para ser pagadas.
Adicionalmente el usuario puede

hacer clic en el
boton y el sistema
mostrará el cronograma de pagos.
Inmediatamente seleccionadas las
cuotas se hara clic en el
Pantalla N°29 Cronograma de Pagos.
boton .
Pantalla N°27 Carga de Cuotas

seleccionadas.
4.8 Pagos sin incidencia

Presupuestal.
El usuario dará clic en el
Para esta versión fue creada una
boton y
nueva opción, donde se registrarán
automáticamente se mostrará los
los pagos que no requeriran ser
datos cargados en la pantalla inicial,
integrados al Modulo Administrativo.
se grabará con el boton y Ver Pantalla N° 30.
enseguida se deberá habilitar para

10
Pantalla N°30 Pagos sin Incidencia Pantalla N°31 Selección del Crédito.
Presupuestal.
Luego de seleccionar el Crédito se

En esta opción se considera 2 Sub cargarán los datos en la pantalla
tipos de pagos: inicial, el usuario deberá entonces
seleccionar del menú contextual
(dando clic en el botón derecho del
Mouse) la opción Insertar pago.
4.8.1 Regulzarización por Ver Pantalla N° 32.
Rebaja de Tasas
Pantalla N°32 Insertar Pago.
Este caso ocurre cuando por

acuerdo de ambas partes se
procede a una rebaja de tasa de
interes, originando un saldo a favor
para la entidad deudora.
Este caso puede corresponder a

Deuda Interna o externa, asimismo
a préstamos de Corto, Mediano y
Largo Plazo respectivamente, por
lo tanto el sistema sólo activará las
flechas de desplazamiento para
El sistema abrira una nueva
esta opción siempre y cuando se
ventana donde se registraran los
tenga más de dos tasas de interes.
datos que correspondan, en las
siguientes opciones: Fecha de
pago, documento, número, tipo de
Al Ingresar a la pantalla Pagos sin
cambio (si fuera moneda diferente
Incidencia Presupuestal se dara clic
a Nuevo sol) y en la opción Forma
en el boton y seleccionará el de Pago seleccionará la opción
Crédito donde se efectuará el pago 0050: Regularización por cambio
sin Incidencia presupuestal. de tasa.
Luego el sistema mostrará en
forma automática el monto en el
campo Saldo a Favor, monto que
debera ser pagado en esta opción.

11
Pantalla N°33 Regularización por En la pantalla inicial se grabaran

cambio de tasa.
los datos con el boton y se
Habilitará para envio para ser
transmitido y luego recibir su
aprobación.
Pantalla N°35 Habilitado para

envio.
En esta ventana en la parte inferior

se muestran dos campos: Cuotas
Pendientes y Pagos sin Incidencia
Presupuestal; Para pagar este
Saldo a favor el usuario deberá
trasladar las cuotas del campo
cuotas pendientes, hacia la
derecha, al campo pagos sin Adicionalmente el usuario puede
Incidencia presupuestal. hacer clic en el
Para esto se ubica la cuota y luego
boton y el
con la flecha direccional se hace
sistema mostrará el cronograma de
clic para efectuar el traslado.
pagos.
El traslado puede ser de una o

varias cuotas o en todo caso solo
parte de una de ellas, el sistema 4.8.2 Regularización por
solo permitira el traslado de cuotas prepago de Deuda
hasta que se cubra el monto Directa – Recompra de
respectivo. Deuda.
Pantalla N°34 Traslado de Cuotas. Este caso se refiere a lo siguiente:

Luego de haber registrado solo la
Concertación y el Desembolso o
la Concertación, el Desembolso y
algunos pagos, el saldo de cuotas
por pagar son pagadas en su
totalidad por un nuevo acreedor,
es decir existe una Recompra de la
Deuda existente.
El usuario registrará los datos

como se ha explicado en el punto
sobre el pago por Regularización
de tasas y en el campo Forma de
pago seleccionará la opción 0052:
Luego el usuario hara clic en el Regularización por prepago de
Deuda Directa – Recompra de
boton . Deuda

12
Ver Pantalla N° 36. Si el usuario registró la Concertación

con el tipo de Deuda Interna en la
Pantalla N°36 Recompra de Deuda. pantalla de Mediano y largo plazo
debiendo ser de Corto Plazo o
visceversa, podrá efectuar la
corrección ingresando a la opción
Modificación del Registro, campo
Plazo y efectuar el cambio
respectivo.
Pantalla N°38 Modificación de

Registros.
Según el punto anterior, el usuario

deberá trasladar todas las cuotas
pendientes (completas) hacia la
derecha con la flecha direccional y
luego dar clic en el boton
.
Pantalla N°37 Traslado de Cuotas

Pendientes. Luego hara clic en el boton
habilitará para envio y se
transmitira, cuando regrese la
aprobación de esta modificación
automáticamente el sistema
mostrara la Concertación en la
pantalla correcta.
4.10 Creación de Nuevos

Reportes.
En la pantalla inicial se grabaran los Se incorporaron dos (2) nuevos

Reportes:
datos con el boton habilitando
para envio, ser transmitido y
recibiendo la respectiva aprobación.
4.10.1 Reporte de
ejecución presupuestal
del Servicio de la Deuda:
4.9 Cambios en la
Modificación de Registro. Permite visualizar el cronograma
de pagos y la ejecución
presupuestaria (Fases de
A partir de esta versión, se ha Ejecución) de las operaciones de
incorporado en la opción Modificación Endeudamiento.
el campo Plazo. Ver Pantalla N° 39.

13
Pantalla N°39 Reporte de ejecución

Presupuestal del Servicio de la
Deuda
4.10.2 Reporte de Control

de Vencimientos de
Cuotas:
Permite identificar las cuotas que

se encuentran pendientes de pago
a una determinada fecha.
Pantalla N°40 Reporte de Control de

Vencimientos de Cuotas.
-------------------------------------

14
INDICE
INTRODUCCIÓN ..............................................................................................................................3
1. PERFIL DE USUARIO ..................................................................................................................3
2. ACCESO AL SISTEMA.................................................................................................................4
3. SUBMÓDULOS DEL SISTEMA ...................................................................................................4
3.1. SUBMÓDULO MAESTROS: ............................................................................................4
3.1.1 CONTRIBUYENTE:...................................................................................................5
3.1.1.1Mantenimiento de Contribuyentes. ...................................................................5
3.1.2 MANTENIMIENTO DE NORMAS MUNICIPALES. ....................................................5
3.2 SUBMÓDULO APLICACIONES ......................................................................................6
3.2.1 Deuda........................................................................................................................7
3.2.2 FISCALIZACIÓN........................................................................................................7
3.3 SUBMÓDULO TESORERIA .............................................................................................9
3.3.1 Operaciones de Caja...................................................................................................9
3.4 SUBMÓDULO REPORTE............................................................................................... 11
SIAF 2
INTRODUCCIÓN Estando en la pantalla de Perfil de Acceso por
Usuario se seleccionará de la lista desplegable el
La Versión 2.1.0 del Módulo de Rentas incorpora Menú correspondiente al de Rentas. Ver
mejoras en las siguientes Opciones: Pantalla N°2.
1. Registro del Contribuyente como Pantalla Nº 2

Sucesión Indivisa.
2. Registro de Deuda para Años
Anteriores.
3. Registros de Porcentajes de la UIT para
los Procedimiento Administrativos
(TUPA)
4. Registros de los Estados para la
Resolución de Determinación del
Impuesto Predial
5. Reporte de Predios Declarados por
Ubicación Geografica.
Cabe precisar, que la creación de dicho Módulo,

está respaldada en la nornatividad vigente del
Texto Único Ordenado del Código Tributario Luego se procede a Insertar al (los) Usuario(s),
aprobado mediante Decreto Supremo N° 135-99- seleccionando del Menú Contextual la Opción
EF, Ley de Tributación Municipal - Decreto Insertar Usuario para Rentas. Ver Pantalla Nº 3.
Legislativo N° 776 y la Ley Orgánica de
Municipalidades. Pantalla Nº 3
Al igual que los demás Módulos incorporados en

el SIAF, el Administrador del Sistema deberá
matricular al (los) Usuario (s) del Módulo de
Rentas, proporcionándoles los accesos a las
diferentes opciones a través del Perfil de Usuario.
1. PERFIL DE USUARIO
El Administrador del Sistema es quien matricula
a los Usuarios del Módulo de Rentas, ingresando
con su Código de Usuario: SIAFADMI y Clave:
luego Submódulo Aplicaciones, Opción Perfil
de Usuario. Ver Pantalla N° 1.
Pantalla N° 1 Inmediatamente se muetra la ventana Datos de

Identificación en donde se deberá ingresar los
Datos del Usuario y Clave, confirmando dando
Aceptar. Ver Pantalla Nº 4. .
SIAF 3
Pantalla Nº 4 Pantalla Nº 7
A continuación se marcarán las opciones del

Módulo de Rentas a las cuales el Usuario tendrá
acceso, dando click sobre los recuadros de la 2. ACCESO AL SISTEMA
columna Estado. Caso contrario se le
dará Acceso Total a todas las Opciones del
Para ingresar a este Módulo, el Usuario deberá
Módulo. Ver Pantallas Nº 5 y N°6.
consignar su Código de USUARIO y CLAVE,
matriculados previamente en el Perfil de
Pantalla Nº 5
Usuario y, dar click en el ícono o dar doble
<Enter>. Ver Pantalla Nº 8.
Pantalla Nº 8
Pantalla Nº 6
3. SUBMÓDULOS DEL
SISTEMA
Se realizaron Mejoras en los siguientes Sub
Módulos:
3.1. SUBMÓDULO MAESTROS:

3.1.1 Contribuyente
3.1.2 Mantenimiento de Normas
Habiendo matriculado al Usuario, luego de Municipales
haberle dado los accesos a los diversos
Submódulos y Opciones, el Administrador del
Sistema guardará los cambios, dando click sobre
el ícono . Ver Pantalla Nº 7.
SIAF 4
Pantalla N°09 Pantalla N° 12
3.1.1 CONTRIBUYENTE.
Así mismo dentro de Contribuyentes se observa

la opción: Mantenimiento de Contribuyentes,
en la cual se ha incorporado el registro de la
Sucesión Indivisa. Ver Pantalla N° 10.
3.1.2 MANTENIMIENTO DE NORMAS

Pantalla N° 10
MUNICIPALES.
Se ha incorporado en el Mantenimiento de
Normas, en el Motivo: 8 – TUPA, el Registro
del costo de cada Procedimiento
Administrativo representado en Porcentajes de
la UIT. Ver Pantalla N° 13.
Pantalla N° 13
3.1.1.1 Mantenimiento de
Contribuyentes.
Para el registro de un Contribuyente como

Sucesión Indivisa, se dará click derecho e
Insertar registro.
Pantalla Nº 11
El motivo a registrar debe ser el Motivo: 8 –

TUPA, deberá ubicar el cursor en la pantalla
de Procedimientos y con el botón derecho del
mouse se activará del menú contextual la
opción . Ver Pantalla Nº 14
Pantalla Nº 14
Luego se deberá seleccionar el Tipo de

Documento 08 Sucesión Indivisa,
automáticamente el Sistema generará como
Número de Documento un correlativo y
mostrará como Tipo de Contribuyente
“Sucesión Indivisa”. El registro del Domicilio
Fiscal ya es de conocimiento, luego se
procederá a grabar . Ver Pantalla N° 12.
SIAF 5
A continuación el Sistema mostrará la relación Pantalla Nº 17
de Procedimientos Administrativos que se
encuentran en el Maestro de Procedimientos y
Sub_Procedimientos seleccionando uno a uno.
Pantalla Nº 15.
Pantalla Nº 15
Asimismo corresponde ser Aprobada,

ingresando a la Opción Aprobación de normas
Municipales (El detalle de dicha aprobación se
encuentra en el Manual de Usuario de la
Versión 2.0.0). Ver Pantalla Nº 18.
Pantalla Nº 18
Luego de seleccionado el procedimiento, el
usuario continuará con el ingreso de los
sub_procedimientos relacionados a este, de
igual manera el Sistema mostrará los Sub
procedimientos vinculados al procedimiento
seleccionado. Ver Pantalla Nº 16.
Pantalla Nº 16
3.2 SUBMÓDULO
APLICACIONES
Se han incorporado mejoras en las siguientes
opciones:
3.2.1 Deuda
3.2.2 Fiscalización
Luego en el campo porcentaje UIT, se debe
registrar el costo de cada Procedimiento
Administrativo representado en Porcentajes de Pantalla Nº 19
la UIT.
Culminando con los registros de los
Procedimientos Administrativos, se dará origen
a la creación del TUPA. Una vez registrado
los datos se procederá a grabar . Ver

Pantalla Nº 17.
SIAF 6
3.2.1 Deuda Pantalla Nº 22
Para un mejor control en la Deuda

correspondiente a los Años Anteriores se ha
incorporado en el Sistema el registro de la
Deuda por Periodo y Cuota.
Se seleccionará el Tipo de Deuda “Deuda Años

Anteriores” Ver pantalla N° 20.
Pantalla Nº20
El Sistema mostrará el Formulario Detalle de

la Cuota, en ella se deberá registrar los
campos: Año Deuda (corresponde al Año de la
Deuda, ejemplo 2005), Tributo, Cuota, Valor
Histórico, Interés y Ajustes. La Deuda Años
anteriores que se registrará al Sistema debera
estar actualizada al 31/12/2007. El Sistema
calculará intereses a partir del 01/01/2008. Ver
Pantalla Nº 23.
Pantalla Nº 23
A continuación, con la ayuda del botón derecho
del mouse, se deberá dar click seleccionando
del menú contextual la opción
. Ver Pantalla Nº 21.
Pantalla N° 21
Luego, se procede a y grabar el

registro. Además de su respectiva aprobación.
(Ver Manual de Usuario de la Versión 2.0.0)
3.2.2 FISCALIZACIÓN
Se ha incorporado el registro de los
En la parte superior de la pantalla, el Sistema diferentes Estados por los que pasa
automáticamente insertará una línea con datos una Resolución de Determinación:
generales y; en la parte inferior el usuario
deberá dar click derecho en el mouse, Estado “Emitido”
selecconando del menú contextual la Estado “Notificado”
opción . Ver Pantalla Nº 22. Estado “Reclamado”
Estado “Apelado”
Estado “Coactivo”
Estado “Revocado”
SIAF 7
Para realizar el cambio de Estados la Pantalla Nº 26
Resolución de Determinación, esta debe
encontrarse en Estado “Aprobado”. Ver
Pantalla Nº 24.
Pantalla Nº 24
Aprobado
Pantalla Nº 27
Luego se procederá a dar click derecho y del

Menú contextual se deberá seleccionar la
opción Cambiar Estado de Resolución. Ver
Pantalla Nº 25.
Pantalla Nº 25
Adicionalmente el Sistema cuenta con el

botón , ubicado al
extremo inferior izquierdo del formulario, el
cual Permitirá visualizar los registros
Históricos de los Estados de la Resolución de
Determinación. Ver Pantalla Nº 28.
Pantalla N°28
Luego de efectuar dicho proceso el Sistema

activará los campos Estado de Resolución, del
cual se seleccionará de la lista desplegable el
Estado actual de dicha Resolución de
Determinación; en el campo Expediente de
Trámite, se registrará el número de expediente
con el cual se modificó dicho estado; en el
campo eFecha, se registra la fecha del
expediente y en el campo Observación, alguna
especificación adicional (por ejemplo si se ha
seleccionado el Estado “Notificado”, en este
campo se podrá registrar los datos a quien se le El formulario que visualizamos sólo mostrará
notificó dicha Resolución: DNI, Nombre del información historica, pero no mostrará el
Receptor y/o parentesco con el titular). último estado de la Resiolución; este sólo
podrá visualizarse en el reporte del Estado de
Procediendose a grabar . Ver Pantallas Nº
la Cuenta Corriente. Ver Pantallas Nº 29 y N°
26 y N° 27.
30.
SIAF 8
Pantalla N°29 Pantalla N°31
Pantalla N°32
Pantalla N°30
Luego se ubicará al Contribuyente con su Tipo

de Documento y Número, como siguiente paso
se debe dar click en el
3.3 SUBMÓDULO
TESORERIA botón . Ver Pantallas N° 33.
Pantalla N°33
3.3.1 Operaciones de Caja
Al realizar Pagos correspondientes a los

Procedimientos Administrativos del TUPA de
la Municipalidad, el Sistema mostrará el
equivalente del % de la UIT Registrado y
Aprobado por la Opción Normas Municipales
convertidos en Nuevo Soles.
EJEMPLO:
El Contribuyente realizará un Pago de una
Partida de Nacimiento.
Para ello deberá seleccionar de la lista

desplegable el Procedimiento: Registro Civil, Inmediatamente el Sistema mostrará un
pequeño formulario Detalle del Pago, en el se
Tributo, Nacimiento. Ver Pantallas N° 31 y 32.
observan dos campos: El primero Cantidad, en
el se debe registrar el número de unidades que
se requiere obtener por Concepto de Partida de
Nacimiento y en el campo Costo Unitario, se
visualiza el porcentaje de la UIT representado
en Nuevos Soles, este campo no puede ser
editable. Ver Pantallas N° 34.
SIAF 9
Pantalla N°34 Pago en efectivo
Por defecto el Sistema muestra la Forma de

Pago en Efectivo y el Monto a Pagar.
Luego se debe indicar la Entrega de Efectivo y
el Sistema calculará de forma automática el
vuelto que se debe entregar, dando click en el
botón Ver Pantalla N°37.
Pantalla N°37
Para el Ejemplo se registrará en el campo

Cantidad: 2 unidades, el Sistema
automáticamente mostrará el Total a Pagar y
se dará click en el botón . Ver

Pantallas N° 35.
Pantalla N°35
Luego el Sistema emitirá automáticamente el

Recibo al dar click en el botón . Ver
Pantallas Nº 38 y N°39.
Pantalla N°38
Enseguida la cuota a cancelar se visualiza en la

Parte inferior del Formulario, para proceder a
realizar el Pago, debe dar click en el botón
. Ver Pantalla N°36.
Pantalla N°36 Pantalla N°39
Además el Sitema mostrará el Formulario

“Registrar Pagos”, en el se registrará la
Forma de Pago: Efectivo y/o Cheque.
SIAF 10
3.4 SUBMÓDULO REPORTE Pantalla N°42
Se ha incorporado en el Menú “Otros Reportes”,

el reporte Padrón de Predios Declarados. Ver
Pantalla Nº 40.
Pantalla N°40
Se podrá consultar la relación de Predios

Declarados de acuerdo a su ubicación geografica,
utilizando Filtros como: Por Sector, por
Manzana, Habilitación, Vía, Cuadra y Lado. Ver
Pantalla Nº 41.
Pantalla N°41
El Sistema emitirá un Reporte de la relación de

Predios Declarados según rango seleccionado.
Ver Pantalla Nº 42.
SIAF 11
Manual de Usuario
Versión 8.9.0 del 16/12/2008 1

Manual de Usuario
I. INTRODUCCION ................................................................................... 3
II. BASE LEGAL ....................................................................................... 3
III. PERFIL DE USUARIO ………………………………………………………………….. 3
IV. ACCESO AL SISTEMA …………………………………………………..………….... 4
V. CAMBIOS GENERALES ……………………………………………………..………… 4
VI. CAMBIOS ESPECIFICOS ……………………………………………………………… 4
AMBIENTE: UNIDAD EJECUTORA
VI.1 MANTENIMIENTO …..…………………………………………………………………. 4
VI.2 REGISTRO ……………………………………………………………..…………………. 6
VI.3 REPORTES …………….………………………………………………..……………….. 7
AMBIENTE: PLIEGO
VI.2 REGISTRO …………………………………………………………………..……………. 7
VI.2 CONSULTA ……………………………………………………………………….………. 7
VI.2 REPORTES ……………………………………………………….………………………. 7
Versión 8.9.0 del 16/12/2008 2

Manual de Usuario
I. INTRODUCCION
La Dirección Nacional del Presupuesto

Público solicitó la actualización del
Módulo de Procesos Presupuestarios,
debido al cambio en la estructura de
la Cadena Funcional y en los
Clasificadores Presupuestales.
Por tal motivo, el Módulo de Procesos

A continuación deberá actualizarse
Presupuestarios (MPP) para las
y/o crearse nuevos usuarios para
entidades del Gobierno Nacional y los
poder ingresar al Sistema.
Gobiernos Regionales, en la Versión
8.9.0 presenta los nuevos cambios
para el Ejercicio 2009.
II. BASE LEGAL
Decreto Supremo Nº 068-2008-EF,

que Aprueba el Clasificador
Funcional del Sector Público
(publicado el 25/05/2008).
Resolución Directoral Nº 045-2008-

EF/76.01, que Aprueban nuevos
Clasificadores de Ingresos y Gastos Luego, se deberá dar un chek al
a ser utilizados en las diferentes
operaciones del Sector Público activando el Sistema las opciones del
durante las etapas del Proceso Módulo de Procesos Presupuestarios.
Presupuestario (publicada el
23/08/2008).
III. PERFIL DE USUARIO
Para dar acceso al Sistema se debe

actualizar la información de los
usuarios o crear nuevos usuarios. Por
tanto, el Administrador del Sistema
consignará el Código de Usuario
‘SIAFSEGURIDAD’ y su respectiva
Clave para poder ingresar al ambiente
Perfil de Usuario.
Versión 8.9.0 del 16/12/2008 3

Manual de Usuario
IV. ACCESO AL SISTEMA 2. La Estructura del Clasificador de

Ingresos y Gastos tiene seis
Para acceder al Sistema, el usuario niveles.
deberá seleccionar el año y luego
ingresar su usuario y clave. Tipo de Transacción
Genérica
Sub_Genérica (Primer y Segundo
Nivel).
Específica (Primer y Segundo Nivel).
T.T Genérica Sub_Gen Específica

2 1 1 99 1 99
3. El Calendario Mensual, se
aprueba por Unidad Ejecutora,
Fuente de Financiamiento, Rubro,
Categoría de Gasto y Genérica.
Al dar clic en el Módulo de Procesos

Presupuestarios se mostrarán las 4. Se retira del menú, la opción de
siguientes etapas: Flexibilización de Calendario
Mensual.
- MPP – GR Ejecutora
- MPP – GR Pliego
VI. CAMBIOS ESPECIFICOS
AMBIENTE : UNIDAD
EJECUTORA
VI.1 MANTENIMIENTO
1. Mantenimiento de Cadenas
Funcionales
V. CAMBIOS GENERALES En esta opción, el usuario podrá crear

cadenas de Estructuras Funcionales
A continuación, se explican los Programáticas. Estas cadenas son las
cambios en el MPP: siguientes:
Cadenas Funcionales Sin Programa

1. La Estructura Funcional
Cadenas Funcionales Con Programa
Programática tiene los siguientes
Cadenas Funcionales Estratégicas
niveles:
Función
Cadena Funcional Sin Programa,
Programa Funcional
en el código de Programa se
Subprograma Funcional
mostrará ‘0000’ y en su descripción
Programa
‘SIN PROGRAMA’. Su registro de
Actividad / Proyecto
datos y funcionalidad se mantiene
Componente
como Estructura Programática.
Meta
Versión 8.9.0 del 16/12/2008 4

Manual de Usuario
Cadena Funcional Sin Programa
Cadena Funcional Con Programa

3. Actualización de Cadenas de
Se divide en dos tipos: Gasto
1) Cuando el Programa es creado por Para una Cadena Funcional de

las Entidades. Su registro de datos y Actividad se utilizará las Genéricas
funcionalidad se mantiene como 1, 2, 3, 4, 5 y 8. En el caso de la
Estructura Programática. (Ejm. Plan Genérica 6, sólo con las
VRAE, PIR, etc). sub_genéricas del Nivel 1 (1, 3, 4, 5
y 6).
2) Cuando el Programa pertenece al Para una Cadena Funcional de

Presupuesto por Resultado (PpR). Su Proyecto se utilizará la Genérica 6 y
funcionalidad es como Estructura sub_genéricas del Nivel 1 (2, 7 y 8).
Estratégica.
En ambos casos, el Tipo de

Cadena Funcional Con Programa Transacción es 2.
4. Actualización de Clasificadores
2. Meta Presupuestaria de Ingreso
El código de la Meta Presupuestaria En esta opción, el usuario NO
(Sec_Func) es generado visualizará aquéllos Clasificadores que
automáticamente por el Servidor del son de Uso Exclusivo de la Dirección
Ministerio de Economía y Finanzas. Nacional del Tesoro Público.
Versión 8.9.0 del 16/12/2008 5

Manual de Usuario
2. Programación de Gastos
5. Avance Físico
En esta pantalla, se encontrará la 3. Distribución Mensual de

nueva Estructura de la Cadena Calendario
Funcional.
4. Solicitud de Ampliación de
Calendario
VI.2 REGISTRO
En las opciones de este Submódulo se

presentan los cambios generales
mencionados en el punto V.
1. Programación de Ingresos
5. Nota de Modificación
Presupuestal
Versión 8.9.0 del 16/12/2008 6

Manual de Usuario
VI.3 REPORTES 2. Aprobación de Notas de

Modificación Presupuestal
En este Submódulo también se
presentan los cambios generales
mencionados en el punto V.
1. Reporte de Calendario de
Compromiso
3. Regularización de Notas
Aprobadas
AMBIENTE: PLIEGO
VI.4 REGISTRO
Los cambios generales mencionados

en el Ambiente de la Unidad, punto V.
se muestran también en las opciones
VI.5 CONSULTA
del Ambiente Pliego:
En esta pantalla se encontrará la
nueva Estructura de la Cadena
1. Aprobación de Solicitud de
Funcional.
Ampliación de Calendario
VI.6 REPORTES
Todos los Reportes presentan los

cambios generales mencionados en el
punto V.
Versión 8.9.0 del 16/12/2008 7

I. INTRODUCCION.................................................................................................... 3
II. ACCESO AL SISTEMA .......................................................................................... 3
III. MÓDULO CONTABLE ...................................................................................... 4
III.1 PERSONALIZA TABLA DE OPERACIONES.............................................. 4
III.2 CONTABILIZA ............................................................................................... 6
III.2.1. CONTABILIZA REGISTROS ADMINISTRATIVOS........................... 6
III.2.1.1. CONTABILIZACIÓN DEL COMPROMISO .................................... 7
III.2.1.2. CONTABILIZACIÓN DEL DEVENGADO ...................................... 8
III.2.1.3. CONTABILIZACIÓN DEL GIRADO ............................................. 11
III.2.1.4. CONTABILIZACIÓN DEL PAGADO ............................................ 11
III.2.1.5. CONTABILIZACIÓN DEL DETERMINADO ................................ 12
III.2.1.6. CONTABILIZACIÓN DEL RECAUDADO .................................... 12
III.2.1.7. CONTABILIZACIÓN DE OPERACIONES SIN CLASIFICADOR 13
III.2.2. CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS............................. 14
III.3 NOTAS DE CONTABILIDAD ..................................................................... 14
III.4 PLAN CONTABLE ....................................................................................... 16
III.5 TABLA DE OPERACIONES ........................................................................ 17
III.6 PROCESOS CONTABLES / BALANCE DE COMPROBACIÓN.............. 17
III.7 REPORTES .................................................................................................... 17
III.7.1. BALANCE DE COMPROBACIÓN...................................................... 18
III.7.2. NOTAS DE CONTABILIDAD ............................................................. 18
III.7.3. PLAN CONTABLE ............................................................................... 19
III.7.4. TABLA DE OPERACIONES ................................................................ 19
III.7.5. FORMATOS CONTABLES.................................................................. 19
III.7.5.1. CONTABILIZACIÓN DE REGISTRO SIAF ...................................... 20
III.7.5.2. OPERACIONES NO CONTABILIZADAS.......................................... 20
Contabiliza 2009 2
28/05/2009 03:58 p.m.
Instalada la Versión 9.2.0, el

I. INTRODUCCION Administrador del Sistema debe ingresar
al Perfil de Usuario.
El Sistema Integrado de Administración
Financiera – SIAF incorpora en la Versión
9.2.0 del 29/05/2009 cambios que
permitirán a las Entidades contabilizar las
operaciones de Gastos e Ingresos
registradas en la pantalla de Registro
SIAF 2009, así como la preparación de
las Notas de Contabilidad en base a la
nueva Tabla de Operaciones - TO
elaborada y validada por la Dirección
Nacional de Contabilidad Pública - DNCP
en base a los nuevos Clasificadores
Se creará o modificará al Usuario del
Presupuestales y el Plan Contable
Módulo Contable, indicando si tendrá el
Gubernamental 20091.
atributo de Supervisor, Contable-
Financiero y/o Contable-Presupuestal.
Esta Versión comprende la
Contabilización automática del
Compromiso, la opción de personalizar la
TO y un reporte de ayuda para identificar
las operaciones que vienen de ejercicios
anteriores, al 2009 (como Devengados
no Girados, Girados no Pagados, entre
otros) y, puedan ser contabilizadas
mediante Notas de Contabilidad.
II. ACCESO AL SISTEMA

Se le dará acceso total al Módulo o a
Tener en cuenta que, el personal determinadas Opciones marcando con un
encargado del proceso administrativo Check el recuadro que le antecede.
(registro de operaciones) difiere al del
proceso contable se ha visto por
conveniente separar el Módulo
Administrativo-Contable en:
Módulo Administrativo
Módulo Contable
1
Resolución Directoral Nº 001-2009-EF/93.01
del 30 de enero que aprueba el Plan Contable
Gubernamental 2009.
Contabiliza 2009 3
III. MÓDULO CONTABLE Como es sabido, la TO es una
herramienta que relaciona el Clasificador
Presupuestal con la Cuenta Contables
En esta Versión sólo se han trabajado las
para ser utilizada en la contabilización a
Opciones del ambiente Ejecutora.
través del SIAF. Cabe remarcar que la
Cuenta Contable está asociada al Tipo de
Operación en esta nueva TO.
En Seleccionar Criterio de Búsqueda

ubicada en el área superior de la pantalla,
se cuenta con campos que permiten
filtrar los datos con o sin afectación
presupuestal. Esto es:
Presupuestal, operaciones con

La contabilización de la fase Compromiso
afectación Presupuestal
es automática pues el Sistema mostrará
el Asiento de Cuentas Presupuestales
teniendo en cuenta el Rubro y el Asiento
de Cuentas de Orden tomará como base
el Tipo de Operación y el Código del
No Presupuestal, operaciones sin
Documento A.
afectación Presupuestal y
Complementarias
A solicitud de la DNCP, sin embargo los
Asientos Contables del Tipo 1, es decir,
con una Cuenta en el Debe y una Cuenta
en el Haber se mostrarán en la pantalla
requiriendo que el Usuario de Grabar
(semiautomático).
Tanto las operaciones con afectación
Presupuestal y No Presupuestal tienen un
Nota: Ciclo: Gasto, Ingreso o Complementaria.
Si al contabilizar la fase Esta última sólo aplica para No
Compromiso no se mostraran los Presupuestal.
Asientos o Cuentas Contables
requeridos, la Entidad deberá Para el Ciclo Gasto se muestran las Fases
solicitarlo a la DNCP. Devengado y Rendición.
III.1 PERSONALIZA TABLA DE

OPERACIONES Para el Ciclo Ingreso se muestran las
Fases Determinado y Recaudado.
Se incorpora dentro del Submódulo
Mantenimiento la Opción Personaliza
Tabla de Operaciones que permite
seleccionar de la TO las Cuentas
Contables de las fases Devengado y
Rendición que utilizará la UE, facilitando
de esta manera la contabilización. Sólo se Asimismo, el Usuario puede filtrar por
mostrará las Cuentas seleccionadas, no Tipo de Operación, cuando el Ciclo sea
todas. Gasto o Ingreso.
Contabiliza 2009 4
Y, de acuerdo al Tipo de Operación se Con el cursor ubicado sobre una de las
seleccionará el Clasificador. Cuentas Contables se visualizará su
denominación.
Realizada la selección para la búsqueda

de los Asientos Contables dar clic en el
botón .
En el caso, se solicita visualizar para el

Tipo de Operación N – GASTO-
ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS y
el Clasificador 2.3. 1 5. 1 2 PAPELERIA
EN GENERAL, UTILES Y MATERIALES DE
OFICINA los Asientos Contables de la
TO. Dar clic en Ejecutar Búsqueda. Realizada la personalización se da clic en
el icono Grabar Cambios .
Se aprecia que en la TO se han
relacionado para este Clasificador cuatro
(4) Cuentas Contables, ubicar el cursor
en una y se apreciará los Asientos de
Contabilidad Patrimonial y/o de Cuentas
de Orden asociadas e éste.
Si se ubica el cursor sobre el Nombre se

visualiza su descripción completa.
Cuando no se haya dado Grabar se podrá

eliminar lo seleccionado dando clic en
Deshacer Cambios y para cerrar esta
pantalla dar clic en Salir .
El Sistema validará que mínimo se haya

seleccionado un Cuenta en el Debe y una
Cuenta en el Haber, sino presentará el
mensaje de Validación: Falta seleccionar
La personalización consiste en cuentas. Aceptar.
seleccionar aquellas Cuentas Contables
utilizadas por la Entidad con la finalidad
de acotar la selección al momento de
contabilizar la operación, o en el caso se
trate de una Cuenta en el Debe y una
Cuenta en el Haber la contabilización sea
semiautomática.
Seleccionada la única Cuenta del Debe,

dando clic en el recuadro ubicado delante
de la Cuenta, se marcará el Check. Se
continúa con el Haber de donde se
selecciona una o las dos Cuentas.
Contabiliza 2009 5
III.2 CONTABILIZA selección de las Cuentas Contables del
Girado.
Ingresando al Submódulo Registro se
encuentra la Opción Contabiliza / Seleccionados los campos de Criterio de
Registros Administrativos que, como Búsqueda dar clic en el botón ,
indica su nombre permite la presentando el Sistema los Registros
contabilización de operaciones Administrativos o Expedientes.
previamente registradas y aprobadas en
la pantalla de Registro SIAF, opción del
Módulo Administrativo y, Contabiliza /
Documentos Entregados con la
contabilización semiautomática del
Asiento de Cuentas de orden por la
entrega del Cheque o Carta Orden una
vez consignada la Fecha de Entrega.
III.2.1. CONTABILIZA REGISTROS

Se cuenta con dos (2) nuevos botones:
ADMINISTRATIVOS
, cuya función es la de
La pantalla de Contabilización de Registro Contabilizar de manera automática los
SIAF contiene las mismas funciones que Compromisos que muestra el área
en versiones anteriores, aunque con Registros Administrativos.
algunos cambios y mejoras.
En el área Seleccionar Criterios de

Búsqueda se incorporan dos (2) campos
nuevos: Secuencia y Rubro.
, este botón se activa

cuando el cursor se ubica sobre un
registro contabilizado y, descontabiliza
todas las Fases y/o Secuencias de Fase
de un Registro.
Esto es, si la búsqueda es por Secuencia
se tiene que seleccionar previamente el A diferencia del Contabiliza, al presionar
Ciclo y la Fase. Mientras que, la el botón Descontabilizar el Sistema sólo
búsqueda por Rubro dependerá del Ciclo descontabilizará el registro sobre el cual
y, si se quiere parametrar aún más la se encuentra ubicado el cursor.
búsqueda se ubicarán los datos en los
demás campos. Se presentará el mensaje de
Confirmación: Se descontabilizará todo el
También se cuenta con la columna Tipo registro 0000000347. Desea continuar?.
de Recurso el cual muestra el dato del Aceptar / Cancelar.
Registro Administrativo, acotando la
Contabiliza 2009 6
III.2.1.1. CONTABILIZACIÓN DEL
COMPROMISO
La contabilización de la Fase Compromiso

se realizará de manera automática,
haciendo uso del botón Contabilizar
(explicado líneas arriba) o manualmente
dando <Enter> se mostrará la(s) Fase(s)
y/o Secuencias de Fase del Registro.
En la parte superior de la pantalla se

muestran el Nº de Registro o Expediente,
En el caso, el Sistema sólo descontabilizó el Tipo de Operación y la Fase
el Compromiso del Expediente Nº Contractual (A).
0000000347.
Debajo se muestra la Nota, consignada
para cada Fase.
A continuación, las Fases y/o Secuencias

de Fase con sus documentos fuentes y
montos, de acuerdo a lo ingresado en el
Registro SIAF (B).
Luego se muestran los Clasificadores y el
Monto en M.N. (C)
Y, por último las pestañas de la

Contabilidad: Patrimonial, Presupuestal y
De Orden que se mostrarán activas
El Sistema validará que en caso se tenga dependiendo de la Fase y/o Secuencia de
contabilizado el Pagado, previamente se Fase (D).
haya descontabilizado el Asiento de
Cuentas de Orden en Documentos Estando el cursor ubicado en el
Entregados, caso contrario mostrará el Compromiso, se muestra el Asiento de
mensaje Valida: Registro 0000000347 Cuentas Presupuestales con las Cuentas
con documentos entregados y Montos del Debe y del Haber, por lo
contabilizados….. Aceptar. que sólo se deberá dar clic en Guardar
Cambios , por ser el Asiento de Tipo
1 (una Cuenta en el Debe y una Cuenta
en el Haber).
A A
Se elimina columna Ctb. ya que de

acuerdo al color del registro se sabrá si
está o no contabilizado. Cuando el
registro no está contabilizado se muestra En caso el Tipo de Operación sea N –
en color negro, al ser contabilizado pasa GASTO-ADQUISICION DE BIENES Y
a color azul. SERVICIOS con Documento A en
Compromiso una Orden de Compra-Guía
de Internamiento ú Orden de Servicio se
Contabiliza 2009 7
mostrará también activa la pestaña de M.N. que muestra el Clasificador o puede
Cuentas de Orden, mostrando el Sistema ser digitado.
las Cuentas del Debe y del Haber con sus
respectivos montos.
Al dar <Enter> se activarán las pestañas

de Contabilidad: Patrimonial, Presupuestal
y/o de Cuentas de Orden, mostrando las
Nota: Cuentas Contables del Debe y del Haber
A solicitud de la DNCP la Entidad para su selección. En caso exista sólo
deberá ingresar al registro y dar una Cuenta, el Sistema lo mostrará con
Guardar Cambios a todo Asiento, su respectivo monto, mientras que si son
aunque sea del Tipo 1 (una Cuenta varias deberá ser seleccionado para luego
en el Debe y una Cuenta en el consignarle el monto.
Haber), a excepción del
Compromiso en caso se dé
Contabilizar.

DEVENGADO
A diferencia de Versiones anteriores, la

selección no será de la Divisionaria
(código de 3 dígitos con el anterior Plan
Contable) sino de la Cuenta Contable,
que se mostrará al momento de
contabilizar el Devengado. La funcionalidad del Sistema no ha
cambiado, se puede seleccionar una o
Con el cursor ubicado sobre la Cuenta dar varias Cuentas. Encontrándose en la
clic en o <Enter>. última Cuenta a seleccionar se podrá
hacer uso de la tecla F1, para que el
Sistema muestre el monto.
El cursor se ubica en el campo Monto

M.N., con F1 el Sistema copiará el Monto
Contabiliza 2009 8
Como es sabido, el icono Deshacer .
permite volver a iniciar con la
contabilización de la Fase o Secuencia de
Fase toda vez que aún no se haya
grabado.
Se mantiene el botón eliminar que se

activa cuando ubicamos el cursor en una
Cuenta Contable, seleccionada por error.
Al salir de esta la pantalla, estando en la

pantalla Contabilización del Registro SIAF
se apreciará también el registro en color
azul, señal que ha sido contabilizado.
Siendo el Total del Debe y Haber iguales,

se activará el icono Guardar Cambios
. .
Para descontabilizar una Fase o

Secuencia de Fase, ubicar el cursor sobre
ésta y activar del Menú Contextual
(dando clic al botón derecho del mouse)
la opción Eliminar. En el caso se
decontabilizará el Devengado.
Enseguida se muestra el mensaje Grabar:

Registro fue grabado exitosamente…..
Aceptar.
Permitiendo reiniciar con la

contabilización.
Cambiando de color la línea del registro

de negro a azul, es decir, de No
Contabilizado a Contabilizado.
Contabiliza 2009 9
En caso se vaya a relacionar a otra Habiendo seleccionado la Cuenta
Cuenta Contable se consignará el monto Contable el cursor se ubicará en el campo
parcial, luego dar <Enter> para que se Monto M.N., consignar el monto o hacer
muestren los Asientos y las Cuentas. uso de la tecla F1 para que el Sistema lo
muestre, ya que correspondería al saldo.
En el caso siendo la Fase por S/.
2,504.79 se relaciona el Clasificador
2.1.11.14 a la Cuenta 1202.0201 por
S/. 1,000.79.
Teniendo la Fase contabilizada, el icono

de Guardar Cambios se activará.
Apreciando que el Total del Debe y del
Haber son iguales.
Habiendo realizado la contabilización se
aprecia que no se activa el icono Guardar
Cambios pues falta contabilizar el
Saldo (S/. 1,504.00), activar del Menú
Contextual la opción Insertar.
La Entidad solicitará a la DNCP se

relacione determinado Clasificador a una
Cuenta Contable en caso el Sistema
presente el mensaje de Validación: No
existen divisionarias relacionadas a este
De la Lista de Cuentas selecciona una y Tipo de Operación… Aceptar al querer
da clic en o da <Enter>. contabilizar una Fase o Secuencia de
Fase.
Contabiliza 2009 10
Seleccionada(s) la(s) Cuenta(s)
Contable(s) del Asiento Patrimonial se
graba el registro.
Nota:
La DNCP realiza el mantenimiento de
la Tabla de Operaciones debiendo las
Entidades solicitar a este Ente Rector
las actualizaciones correspondientes. No se activará la pestaña De Orden en
Esto es, la relación de un Tipo de caso el Girado tenga el Documento B
Operación, Clasificador y Documento diferente a 065 - Cheque Girado y 068 –
para que se muestren determinadas Carta Orden.
Cuentas Contables.

GIRADO
En la contabilización de la fase Girado se

mostrarán activas las pestañas de
Contabilidad: Patrimonial, Presupuestal y
De Orden, para éstas últimas no se
requerirá la intervención del Usuario pues
el Sistema las mostrará automáticamente
de acuerdo al Rubro y al Documento B,
respectivamente. Nota:
Similar al Compromiso si
Asimismo, se mostrará como ayuda contabilizando el Girado no se
algunos datos ingresados en la pantalla mostraran los Asientos o Cuentas
de Registro SIAF como la Nota, los Contables requeridos, la Entidad
códigos de la Cuenta Bancaria (Año, deberá solicitarlo a la DNCP.
Banco y Cuenta) y los datos del
Documento B (Código, Nº y Nombre
Girado). Al ubicar el cursor sobre estos III.2.1.4. CONTABILIZACIÓN DEL
campos se mostrará la descripción PAGADO
completa de la Nota y/o del Código de la
Cta. Cte. o del Documento B. La fase Pagado podrá ser contabilizada
ingresando a la pantalla Contabiliza
Registro SIAF, ubicando el cursor en la
Fase, dar <Enter>. Por ser del Tipo 1 el
Asiento Patrimonial muestra las Cuentas
del Debe y el Haber, debiendo la Entidad
grabar.
Contabiliza 2009 11
<Enter> mostrándose el Asiento de
Cuentas Patrimoniales.
Para que se contabilice el Pagado de

manera automática se debe solicitar el
Registro ya sea en todas sus Fases o sólo
Ver Pagados, haber contabilizado las Puesto que el asiento es de Tipo 1 el
fases anteriores y tener contabilizado el Sistema presenta las Cuentas del Debe y
asiento de Cuentas de Orden por la Haber con sus respectivos montos, lo que
entrega de documentos. Dar clic en el se dará clic en Guardar Cambios .
botón .
El registro contabilizado se mostrará en

color azul.
De esta forma no se tendrá que Grabar
Cambios para cada Pagado del Registro o
Expediente. III.2.1.6. CONTABILIZACIÓN DEL
RECAUDADO
La contabilización de la fase Recaudado

requiere de la intervención de la Entidad,
pues en el Debe del Asiento 1 se tienen
dos (2) Cuentas: 1101.0101 Caja M/N y
2101.010502 I.G.V. Retenido.
Seleccionar ambas o una de ellas
consignándole(s) el(los) monto(s)
correspondiente(s).

DETERMINADO
La contabilización del Determinado se

facilita pues prácticamente la relación es
de una Cuenta Contable por Clasificador.
Ubicándose en el Determinado se da
Contabiliza 2009 12
De manera similar para el Asiento 2, en el
Debe se tienen dos (2) Cuentas que
dependerá del Rubro, y si el depósito se
efectúa a una Institución Financiera
Pública o Privada: 1101.030102 – RDR ó
1101.040101 – RDR. Grabar.
Estando en el Recaudado dando

<Enter> se mostrarán el Clasificador, la
Cuenta y la pestaña de Contabilidad
Patrimonial activa, debiendo la Entidad
seleccionar la(s) Cuenta(s) del Haber,
consignar el monto y dar grabar.
Estando en la pantalla principal el
Registro o Expediente se mostrará en
color azul, indicador de que fue
contabilizado.
Con el cursor ubicado en el Girado dar

<Enter> mostrándose el Clasificador, la
Cuenta y la pestaña de Contabilidad
Patrimonial activa, para seleccionar la(s)
Cuenta(s) del Debe y Haber, consignado
III.2.1.7. CONTABILIZACIÓN DE los respectivos montos. Dar grabar.
OPERACIONES SIN
CLASIFICADOR
La contabilización de las Operaciones de

Ingresos o Gastos Sin Clasificador a
diferencia de versiones anteriores sólo
mostrarán las fases que se contabilizan.
En el caso, para una operación YG –

OPERACIÓN GASTO/INGRESO se
aprecian el Recaudado y el Girado que
son las fases que se contabilizarán.
Se aprecia que las Fases contabilizadas

se muestran en color azul.
Contabiliza 2009 13
III.2.2. CONTABILIZA DOCUMEN- III.3 NOTAS DE CONTABILIDAD
TOS ENTREGADOS
Ingresando al Submódulo Registro Opción
Ingresando al Submódulo Registro Opción Notas de Contabilidad la Entidad podrá
Documentos Entregados se podrá elaborar sus Notas.
contabilizar el Asiento de Cuentas de
Orden por la entrega del Cheque (Cód.
Doc. B 065) o Carta Orden del Girado
(Cód. Doc. B 068).
La funcionalidad no ha cambiado, pero se
Al solicitar determinado Mes el Sistema
han incorporado algunas mejoras.
presentará aquellos registros cuyas fases
anteriores (Compromiso, Devengado y
Estando en la pantalla Notas de
Girado) han sido contabilizados y tienen
Contabilidad se selecciona primero el
Fecha de Entrega (en Documentos
criterio de búsqueda por o
Emitidos Opción del Módulo
. se dará clic en el botón
Administrativo) del mes seleccionado.
. para que se muestre(n)
Caso contrario no se muestran los
la(las) Nota(s). Seleccionando en Mes
Expedientes.
Todos se mostrarán todas las Notas de
Contabilidad.
La contabilización y descontabilización de
Documentos Entregados no ha cambiado.
Para el registro del Asiento de Apertura al
inicio del ejercicio 2009 las Entidades
Habiendo seleccionado el Mes se
deberán primero elaborar una hoja de
mostrarán los Girados con Fecha de
trabajo adecuando los saldos obtenidos al
Entrega del mes seleccionado, dar clic en
cierre contable del ejercicio 2008,
el icono Contabilizar . Se mostrarán
estableciendo las equivalencias respecto
las Cuentas de Orden del Debe y Haber
al Plan Contable Gubernamental 2009.
de acuerdo al Documento B del Girado.
El Sistema no generará el Asiento de
Apertura de manera automática.
Contabiliza 2009 14
El Sistema obliga a que aquellas
Entidades que hayan cerrado con el SIAF
registren en la Nota Nº 0000000001 el
Asiento de Apertura con el Código
010000-001.
Para elaborar una Nota de Contabilidad

activar del Menú Contextual la opción
Crear.
En el caso, para la Cuenta Contable

1101.030102 se ubica la Cuenta
Bancaria y se consigna el monto. Dar
Guardar Cambios.
El procedimiento para el registro de una

Nota de Contabilidad es la misma que en
versiones anteriores, contando con una
Tabla de Ayuda para seleccionar el Grupo
y Secuencial que forman el código de la
Complementaria. Así como para el Área.
En la pantalla principal se mostrará la

Nota de Contabilidad, en el caso Nº
0000000001. A diferencia de versiones
anteriores se mostrará la Referencia y en
la parte inferior el Grupo y Secuencia
seleccionados.
Habiendo seleccionado las Cuentas

Contables del Debe y el Haber
consignándoles sus respectivos montos
se procede a Guardar Cambios .
Para aquellas Cuentas Contables de Caja

y Bancos con Depósitos en Instituciones
Financieras Públicas y Privadas se
requerirá se desagregue por Cuenta Con el cursor ubicado en una Nota, al
Bancaria, por lo que al momento de activar el Menú Contextual se encuentra
grabar el Sistema presenta la la opción Anular.
Observación: Distribución por cuenta
bancaria – Cuenta === >
1101030102.
Contabiliza 2009 15
Se apreciará que ya no se muestra la
Enseguida se presenta el mensaje de Fecha Anulación.
Validación: Está seguro de anular nota. Sí
/ No.
Al dar Sí se presenta una ventana en

donde la Entidad deberá consignar la
Fecha de Anulación, el cual debe tener la Con el cursor ubicado en una Nota se
misma fecha de la Nota o fecha posterior. dará <Enter> para visualizar las Cuentas
En el caso 26/05/2009, dar Aceptar. Contables y/o para modificarla.
III.4 PLAN CONTABLE
En el Submódulo Consultas Opción Plan

Contable se mostrará el Plan Contable
Gubernamental Nueva Versión (Inicio
En versiones anteriores la Anulación de la 2009) elaborado por la DNCP.
Nota tomaba la fecha de la Nota.
La pantalla Plan Contable 2009 se

encuentra dividida en dos (2) áreas, en la
superior se encuentran las Cuentas a
nivel Mayor y en el área inferior las Sub-
Cuentas.
Activando el Menú Contextual en una

Nota Anulada se mostrará activa la
opción Retirar Anulación.
Contabiliza 2009 16
III.5 TABLA DE OPERACIONES
En el Submódulo Consultas también se

encuentra la opción Tabla de
Operaciones, que cuenta en la parte
superior de la pantalla con campos para
realizar la búsqueda, similares al de la
opción Personaliza Tabla de Operaciones.
III.6 PROCESOS CONTABLES /

BALANCE DE
COMPROBACIÓN
Para la obtención del Balance de

Comprobación se deberá primero
procesar cada mes, para ello ingresar al
Submódulo Procesos Opción Procesos
Al Seleccionar Criterio de Búsqueda en Contables / Balance de Comprobación.
General, el Sistema presentará todas las
Cuentas Contables relacionadas para el
Tipo de Operación y Clasificador
seleccionados, para todas las Fases y
todos los Tipo de Contabilidad
(Patrimonial, Presupuestal y De Orden). Enseguida se presentará una ventana,
seleccionar el Mes hasta el cual se quiere
procesar, en el caso se procesará todo lo
contabilizado (Registros Administrativos,
Documentos Entregados y Notas de
Contabilidad) de Enero a Mayo.
Mientras que, al solicitar por

Personalizado sólo se mostrará Tipo de
Operación y Clasificador cuyas Cuentas
Contables hayan sido marcadas (con
Check) previamente en el Submódulo III.7 REPORTES
Mantenimiento opción Personaliza Tabla
de Operaciones.
En la Versión 9.2.0 se incorporan seis (6)
Reportes, los cuales se describen a
continuación:
Contabiliza 2009 17
III.7.1. BALANCE DE Por Mes, seleccionar del listado un
COMPROBACIÓN determinado Mes.
Para obtener el Reporte del Balance de

Comprobación previamente se debió
procesar hasta el mes que se solicitará.
En la ventana Seleccionar el Criterio de
Búsqueda el Mes.
Asimismo, se cuenta con los iconos:
Ver, para visualizar en pantalla el

Por Número de Nota, consignar el
Reporte.
rango de Inicio y Fin.
Archivo, genera un archivo en
Hoja de Cálculo, Texto o DBF.
Imprimir, permite seleccionar la

impresora.
Salir, para cerrar esta ventana .
Por Código, consignar el Grupo y

Secuencial de la Nota.
El Reporte es similar al de ejercicios

anteriores, presenta las Cuentas
Contables a su último nivel utilizadas
hasta el mes solicitado, presentando
primero las Cuentas Patrimoniales,
seguido de las Presupuestales y por
Haciendo uso de cualquiera de los filtros
último las De Orden.
de búsqueda se obtendrá el reporte de la
Nota solicitada.
III.7.2. NOTAS DE CONTABILIDAD
Para obtener el Reporte de las Notas de

Contabilidad se deberá seleccionar
previamente los parámetros de búsqueda,
los cuales no han cambiado:
Contabiliza 2009 18
III.7.3. PLAN CONTABLE III.7.4. TABLA DE OPERACIONES
El Reporte del Plan Contable a diferencia A partir de esta Versión se ha

de versiones anteriores cuenta con una incorporado el Reporte de la Tabla de
ventana de Criterios de Búsqueda para Operaciones, el cual muestra la ventana
filtrar la información al nivel de la Cuenta de Criterios de Búsqueda para filtrar la
Contable solicitada. información al nivel solicitado igual a la
que se muestra en Consultas.
El Reporte muestra los Asientos de

Contabilidad Patrimonial, Presupuestal y
Habiendo seleccionado un nivel de la De Orden para cada una de las Fases:
Estructura de la Cuenta, en el caso Compromiso, Devengado, Girado y
Elemento + Grupo + Cuenta + Sub- Pagado para el caso de gastos.
Cta1 + Sub-Cta2, se podrá seleccionar
para cada campo uno específico.
El Reporte mostrará la información

solicitada. Cuando se solicite la
información hasta el nivel de Sub-Cta2 el
Sistema presentará también en caso
tuviere el nivel inferior (Sub-Cta3).
III.7.5. FORMATOS CONTABLES
Asimismo, se cuenta con dos (2)

Reportes que son de ayuda:
Contabilización de Registro SIAF
Operaciones no Contabilizadas
Contabiliza 2009 19
III.7.5.1. CONTABILIZACIÓN DE Sistema presentará el mensaje: Debe de
REGISTRO SIAF seleccionar ciclo a visualizar.
Este Reporte muestra para cada

Expediente los Asientos de Contabilidad
Patrimonial, Presupuestal y De Orden, las
Fases y Secuencias de Fases
Contabilizadas (Formato D).
La ventana de Criterios de Búsqueda

permitirá filtrar por Mes, Registro, Ciclo, Realizada una búsqueda dando clic en el
Fase y/o Tipo de Operación. botón permitirá realizar una
nueva búsqueda, pues mostrará los
campos en blanco.
Como se solicitó el Reporte de Operación

Cuentas del mes de Enero, el Sistema
presenta para cada Registro SIAF, sus
Fases, los Asientos y las Cuentas En el caso, al solicitar el Reporte para el
Contables. Año de Ejecución 2008 del Ciclo Gastos
el Sistema presenta: Girados 2009 cuyas
fases anteriores fueron registrados en el
2008 (Devengados no Girados) y
Pagados en el 2009.
III.7.5.2. OPERACIONES NO
CONTABILIZADAS
Se ha construido este Reporte con el fin

de ayudar a las Entidades pues aquellas
operaciones que vienen de ejercicios
anteriores no se muestran en Contabiliza
Registros Administrativos, debiendo ser
registradas con Notas de Contabilidad.
En la ventana de Criterios de Selección se

deberá seleccionar por lo menos el Año
Ejecución y el Ciclo, caso contrario el
Contabiliza 2009 20
Manual del Usuario
Cambios a la Previsión Presupuestaria
Trimestral Mensualizada 2009
Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales
Versión 9.5.0 / Release 9.51
SIAF
Versión 9.5.0 del 16/06/2009 – Release 9.5.1 del 15/07/2009 1

CONTENIDO
1. INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................... 3
2. BASE LEGAL ................................................................................................................................ 3
3. ACCESO AL MÓDULO DE PROCESO PRESUPUESTARIO ..................................................... 3
4. PROCESO DE ACTUALIZACIÓN DE DATOS ............................................................................ 5
5. RECEPCIÓN DE LA PPTM ........................................................................................................... 5

6. CONTROL DE PERIODO DE LA PPTM ...................................................................................... 5
7. LA PREVISIÓN PRESUPUESTARIA TRIMESTRAL MENSUALIZADA (PPTM) ....................... 6
7.1. Asignación de la PPTM ................................................................................................................. 6
7.2. Distribución de la PPTM ............................................................................................................... 8
7.2.1. Registro de la Distribución de la PPTM ................................................................................... 8
7.2.2. Situación de Estados de la Distribución de la PPTM ........................................................... 13
8. RECEPCIÓN DE LA ASIGNACION Y CONTROL DE LA PPTM .............................................. 18

8.1 Recepción de la Distribución de la PPTM .................................................................................. 18
9. ELABORACIÓN DE LA PROPUESTA DE CALENDARIO ........................................................ 18
10. ELABORACIÓN DE AMPLIACIONES DE CALENDARIO ........................................................ 26
11. APROBACIÓN DE PROPUESTAS DE CALENDARIO INICIAL DE LA PPTM ........................ 33

12. APROBACION DE AMPLIACIONES DE CALENDARIO .......................................................... 36
13. TRASLADO DE SALDOS DE LA PREVISIÓN PRESUPUESTARIA TRIMESTRAL
MENSUALIZADA ................................................................................................................................. 41
14. DISTRIBUCIÓN DEL CALENDARIO .......................................................................................... 43

15. REPORTES ................................................................................................................................. 44
16. CONSULTAS y REPORTES....................................................................................................... 45

16.1 Consultas .................................................................................................................................... 45
16.1.1 Distribución de la PPTM por Rubro/Categoría/Genérica..................................................... 45
16.1.2 Distribución de PPTM x UE .................................................................................................... 46
16.1.3 Saldos de distribución PPTM ................................................................................................. 46
16.2 Reportes ...................................................................................................................................... 47
16.2.1 Asignación de PPTM ............................................................................................................... 47
16.2.2 Distribución de la PPTM ......................................................................................................... 48

1. INTRODUCCIÓN
El Módulo de Procesos Presupuestarios (MPP)
del Sistema Integrado de Administración
Financiera (SIAF), incorpora en la Versión 9.5.0
y en el Release 9.5.1 cambios en la Previsión
Presupuestaria Trimestral Mensualizada-PPTM.
2. BASE LEGAL
RESOLUCION DIRECTORAL Nº 049-2007-
EF/76.01 Aprueban Directiva “La Previsión Ingresa al Submódulo Registro Opción Perfil de
Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM) Usuario en donde da clic en .
y la Aprobación del Calendario de Compromisos
para el Gobierno Nacional Y los Gobiernos Estando en la pantalla Perfil de Usuario
Regionales” y otros dispositivos. Publicada el (CREAR) se consignarán en el área superior los
30/12/2007 datos del Usuario y, da clic en el recuadro
ubicado delante del MÓDULO DE PROCESOS
Ley Nº 29289 LEY DEL PRESUPUESTO DEL PRESUPUESTARIOS, marcándose todos los
SECTOR PÚBLICO PARA EL AÑO FISCAL Submódulos y Opciones de este Módulo.
2009. Publicado el 11/12/2008
Esto, tanto para el ambiente de Ejecutora como
RESOLUCION DIRECTORAL, Nº 028-2009- el de Pliego.
EF/76.01 Establecen Previsión Presupuestaria
Trimestral Mensualizada del Tercer Trimestre del En caso existieran Usuarios creados (previo a la
Año Fiscal 2009 para los pliegos del Gobierno instalación de esta Versión) se dará clic en
Nacional y los Gobiernos Regionales. Publicado , con el cursor ubicado en uno de ellos.
el 20/02/2009.
3. ACCESO AL MÓDULO DE
PROCESO PRESUPUESTARIO
Instalada la Versión 9.5.0 el Administrador del
Sistema da acceso para el 2009 a el(los)
Usuario(s) al Módulo de Proceso
Presupuestario, consignando su Usuario y
Clave.
Año: 2009 Luego, estando en el Módulo de Procesos

Usuario: SIAFSEGURIDAD Presupuestarios - Ejecutora selecciona
Clave: * aquellas opciones nuevas, incorporadas en esta
Versión:
Submódulo Registro:
Programación de Gasto
- 3º y 4º Trimestre

Calendario Aprobación de Solicitudes de
- Propuesta de Calendario Ampliación de Calendario (3º y 4º
- Solicitud de Ampliación de Trimestre)
Calendario (3º y 4º Trimestre)
Submódulo Consultas: Submódulo Procesos:

PPTM – Periodo de Aprobación Procesos Saldos de la PPTM
Submódulo Consultas:
Consulta de programación
- 3º y 4º Trimestre
Control de Periodo de PPTM
Distribución de PPTM por
Rubro/Categoría/Genérica
Distribución de PPTM x UE
Saldos de Distribución PPTM
Submódulo Reportes:
PPTM
- Asignación de PPTM
- Distribución de la Propuesta de
Calendario
Submódulo Reportes:
PPTM
- Asignación de la PPTM
- Distribución de la PPTM
Calendarios de Compromisos
- Propuesta de Calendario
De manera similar, para el Módulo de Procesos

Presupuestarios – Pliego el Administrador del
Sistema da acceso a las nuevas Opciones
incorporadas en la Versión 9.2.0, dando clic en
los recuadros que se anteponen a cada opción.
Submódulo Registro:
Aprobación de Propuesta de
Calendario

5. RECEPCIÓN DE LA PPTM
La DNPP a través del Módulo de Procesos
Presupuestarios envía la Asignación. Para ello,
el Pliego debe ingresar al MPP, al Submódulo de
‘Comunicación’ Opción ‘Transferencia de Datos’.
4. PROCESO DE ACTUALIZACIÓN
DE DATOS
La Ejecutoras, antes de iniciar el proceso de la
PPTM deberán actualizar saldos que permita
obtener datos de la Ejecución y Marco
Presupuestal para el registro de validaciones en
la elaboración de propuestas de calendario. Para
ello, deben ingresar al Submódulo ‘Utilitarios’
Opción ‘Refresca’. 6. CONTROL DE PERIODO DE LA
PPTM
La Dirección Nacional del Presupuesto Público,
ente Rector encargado de determinar el período
de aprobación, su aprobación se da en forma
Se visualiza la pantalla Actualización de Trimestral Mensualizado y/ Mensual.
Saldos, mostrándose clasificada en tres
Para que el Pliego identifique el Tipo de control
botones , que de periodo, debe ingresar al Submódulo
permiten agilizar el proceso de actualización. ‘Consultas’ y Opción ‘Control de Periodo de
PPTM’.
El botón ‘Módulo Administrativo’ sólo actualiza
datos sólo del Módulo Administrativo.
El botón ‘Otros Módulos’ actualiza datos de

todos los módulos diferentes al Administrativo,
como son: MPP-Módulo de Procesos
Presupuestarios, MDP-Módulo de Deuda Pública,
Módulo Contable, MEP-Módulo de Ejecución de
Proyectos, etc., y.
El botón ‘Todos’ se encarga de actualizar la

información de detallada en los dos botones
anteriores.
Para este caso, se recomienda seleccionar el

botón ‘Otro módulos’.

7. LA PREVISIÓN PRESUPUESTARIA La Asignación, en el MPP del SIAF se visualiza
TRIMESTRAL MENSUALIZADA en la pantalla ‘Distribución de la PPTM’.
Ingresar al Submódulo ‘Registro, Opción
(PPTM) ‘Distribución de la PPTM’ y Subopción ‘3º y 4º
trimestre’.
La PPTM constituye el marco de gasto a
considerar durante cada Trimestre a nivel de
pliegos, correspondiente a toda fuente de
financiamiento.
Mediante Resolución Directoral la DNPP aprueba

la PPTM, por fuente de financiamiento y
genéricas de gasto, tomando como referencia la
información contenida en la Programación En el área central de la pantalla se muestra la
Mensual actualizada por los pliegos. columna ‘Asignado’ lugar donde visualizaremos
solamente los montos de la PPTM enviados por
La PPTM es aprobada por fuente de DNPP. Se presenta según los niveles de
financiamiento, puede presentarse en las aprobación.
formas siguientes:
Para el manual, hemos utilizado el caso que
Caso1: Sólo una fuente de financiamiento. DNPP apruebe la PPTM al tercer nivel [rubro +
1. Recursos Ordinarios. categoría + genérica]. Ejemplo rubro – Recursos
Ordinarios. Ejemplo ficticio:
Caso 2: En algunas fuentes de financiamiento.
1. Recursos Ordinarios.
2. Recursos por Operaciones Oficiales de
Crédito.
Caso 3: En todas las fuentes de financiamiento.

1. Recursos Ordinarios,
2. Recursos por Operaciones Oficiales de
Crédito,
3. Donaciones y Transferencias,
4. Recursos Directamente Recaudados
5. Recursos Determinados
La PPTM es aprobada por niveles de gasto Para visualizar la Asignación MEF a nivel rubro,
en las formas siguientes: debe hacer clic en el botón
Caso 1: Por Rubros

00-Recursos Ordinarios
Caso 2: Por Rubro + Categoría de Gastos

00 Recursos Ordinarios
5 Gasto Corriente
Caso 3: Rubro + Categoría + Genérica Gasto

00 Recursos Ordinarios
5 Gasto Corriente
1 Personal y Obligaciones Sociales
7.1. Asignación de la PPTM

La PPTM aprobada por la DNPP viene a ser la
Asignación, el Pliego se encarga de distribuir en
fuentes de financiamiento diferentes a la PPTM
aprobada por DNPP, realizándose a través de la
distribución de la PPTM en MPP del SIAF-SP. Para visualizar la Asignación MEF a nivel rubro +
categoría de gasto, debe hacer clic en el botón
.

Para visualizar la Asignación MEF a nivel rubro + Después, visualizamos los indicadores de
categoría de gasto + genérica de gasto, debe control, ‘C’ y ‘IF’. Dichos indicadores son
hacer clic en el botón . enviados en los tres niveles por la DNPP.
El primero significa ‘Control de la DNPPPPTM’,

la letra ‘S’ quiere decir que dicho rubro o
categoría o genérica si está controlado por la
DNPP (DNPP envía indicadores y montos de la
PPTM); la letra ‘N’ quiere decir que no está
controlado por DNPP (DNPP envía solamente
indicadores, no envía montos de la PPTM).
El segundo significa ‘Indicador de Flexibilidad’,

la letra ‘S’ quiere decir que si es posible realizar
ajustes al monto autorizado de la PPTM (el saldo
puede presentarse en negativo); la letra ‘N’
quiere decir no es posible realizar ajustes a
monto autorizado de la PPTM, por lo que, el
monto de la columna ‘saldo’ debe ser igual o
mayor a cero.
Para cualquier nivel, se muestran montos en las

columnas ‘Saldo Anterior’ y ‘Asignado’, que, la
suma de ambos viene a ser el tope máximo de la
PPTM a distribuir.
También, se muestran montos en la columna

‘Saldo’, que viene a ser la PPTM disponible a
distribuir.

7.2. Distribución de la PPTM
Ingresar al Submódulo y Opción ‘Registro /
Distribución de la PPTM / 3º y 4º trimestre’.
El área superior ‘Distribuido por el Pliego’, Rubro

muestra un correlativo con las Secuencias de
registro (Sec), las Unidades Ejecutoras, la Fecha
de la Secuencia, el Monto total de la Secuencia y
los indicadores de los estados de envío y de Categoría
registro de la Secuencia.
Genérica
La Distribución se inicia seleccionando una

Unidad Ejecutora. Ubicar el cursor en el campo
‘Unidad Ejecutora’ y registrar el Nemónico de la
UE o a través de la tecla F1 seleccionar la UE
6000 y dar clic en Aceptar.
7.2.1. Registro de la Distribución de la

PPTM
Caso: Primer mes de un trimestre ‘julio’
En la parte superior derecha de la pantalla, se
selecciona el mes. .
Con el cursor ubicado en el área ‘Distribuido

por el Pliego’ En el área superior de la pantalla
debe hacer clic derecho en el mouse y del Menú
Contextual seleccionar la Opción Insertar.
El Sistema muestra automáticamente la fecha de
la PC, de ser necesario el Usuario puede
modificarla .
En la columna ‘Asignado’ se visualiza los montos

de la PPTM aprobados por DNPP, y en las
columnas ‘C’ y ‘IF’ se muestran los indicadores
de controles, ambos enviados por DNPP.
Se presenta la segunda pantalla ‘Distribución (Explicado en página anterior).
de la PPTM’, que tiene por función registrar la
Distribución de la PPTM en los niveles de: La columna ‘Programado’ muestra datos de la
[rubro], [rubro + categoría] y [rubro + categoría + programación enviada por la Ejecutora, que sirve
genérica]. de referencia para el registro de la Distribución
de la PPTM.

Ambos casos, deben ser procesados en la
pantalla de Procesos / Procesar Saldos de la
PPTM.
Una vez que se halla culminado el proceso de

saldo, recién se visualizará montos en la
columna ‘Saldo Anterior’, en los meses de
agosto y septiembre.
La columna ‘Saldo Anterior’ muestra montos a

partir del segundo mes de un trimestre, para el
mes de julio no se visualizarán montos por
corresponder al primer mes, se visualizará en la
PPTM de agosto y septiembre.
Los montos considerados como ‘saldo Anterior’ a

nivel de rubro y categoría, corresponden a
Asignaciones MEF no distribuidas.
De acuerdo a los montos asignados y a los
Mes Nivel Monto Fórmula indicadores de controles, procedemos con el
Agosto Catego Saldo Asignación de registro de la Distribución de la PPTM
(2do mes de ría y/o Anterior julio menos (-) (Asignación) del mes de julio, el cual, se
un trimestre) Genéri Distribución de realiza en la columna ‘Monto’, única columna
ca julio. permitida para editar.
Septiembre Catego Saldo Asignación de
(3er mes de ría y/o Anterior julio y agosto
un trimestre) Seguiremos el ejemplo del rubro 00-Recursos
Genéri menos (-)
ca Distribución de
Ordinarios.
julio y agosto.
Primero: Se registra el monto en el rubro 00-
Sin embargo, los montos considerados como Recursos Ordinarios que tiene monto asignado
‘Saldo Anterior’ a nivel de genérica, de S/. 24, 003,000 y el IF (Indicador de
corresponden a Asignaciones MEF no Flexibilidad) tiene la letra ‘N’, por lo que, el
distribuidas, permitiéndose transferir saldos de usuario no podrá registrar montos mayores al
una genérica a otra, siempre que corresponda a asignado. Se distribuye el monto de S/.
una misma categoría. 20, 000,000.
Mes Nivel Monto Fórmula

Agosto Genéri Saldo - Asignación de
(2do mes ca Anterior julio menos (-)
de un Distribución de
trimestre) julio.
- Registro de
Saldo.
Septiemb Genéri Saldo - Asignación de
re ca Anterior julio y agosto
(3er mes menos (-)
de un Distribución de julio
trimestre) y agosto.
- Registro de
Saldo.

Si el Usuario quisiera distribuir un monto mayor al
asignado, el sistema le valida y presenta un
mensaje de validación “Total Distribuido excede
al Monto Asignado”.
Si el Usuario quisiera distribuir montos mayores

al asignado en el nivel categoría ó distribuir
monto mayor que lo distribuido en el rubro, el
sistema le validará y presentará un mensaje de
validación “Total Distribuido excede al Monto
Segundo: Se distribuye montos a nivel de Asignado”.
categoría de gasto, teniendo en cuenta los datos
siguientes.
RB CAT ASIGNACION IF
00 5 17,003,000 N
00 6 7,000,000 N
Asimismo, la distribución de la PPTM a nivel

categoría presenta dos validaciones:
1) No se podrá distribuir montos mayores que el

asignado, por la razón que tiene el indicador
de flexibilidad = N; debe ser igual o menor
que el asignado en la categoría.
2) La suma de los montos distribuidos en las

categorías, no podrá ser mayor al monto
distribuido en el rubro, debe ser igual al
monto distribuido en el rubro.
Tercero: Se distribuye montos a nivel genérica
El monto distribuido en el rubro 00 – RO es de de gasto, teniendo en cuenta los datos
S/. 20, 000,000, lo cual, en las categorías 5- siguientes.
Gasto Corriente y 6-Gasto de Capital, se RB CAT GEN ASIGNACION IF
distribuye montos por S/. 15, 000,000 y S/. 5, 00 5 1 6,000,000 N
000,000 respectivamente. 00 5 2 1,000 N
00 5 3 11,000,000 S
00 5 5 2,000 S
Asimismo, la distribución de la PPTM a nivel

genérica presenta dos validaciones:
1. No podrá distribuir montos mayores que el

asignado, por la razón que tiene el indicador
de flexibilidad = N; debe ser igual o menor
que el asignado en la genérica.

2. La suma de los montos distribuidos en las
genéricas no debe ser mayor al monto
distribuido a nivel categoría, debe ser igual al
monto distribuido en la categoría.
Las genéricas que tienen Indicador de

Flexibilidad = S, si podrán distribuir montos
mayores al asignado, también puede ser igual o
menor.
Por lo tanto, el Pliego, al momento de distribuir

podrá trasladar asignación de una genérica a
otra, siempre que sean de la misma categoría;
sin embargo, en el nivel categoría no podrá
distribuir montos mayores que el asignado por
DNPP. Con el mismo ejemplo.
Aquí hemos terminado de registrar la

Distribución de la PPTM como asignación MEF
(montos que son aprobados por DNPP).
En la misma Secuencia u operación,

procederemos al registro de la Distribuir de
datos de Fuentes de Financiamiento
diferentes a la PPTM (montos que son
aprobados por el pliego), para lo cual,
utilizaremos como ejemplo el rubro 09-Recursos
Directamente Recaudados.
Es indispensable, que DNPP envíe los

indicadores de control como son C-Control de
DNPP=N y IF-Indicador de flexibilidad=S o nulo
(IF=S en la pantalla anterior, IF=nulo en esta
pantalla).
La columna ‘Asignado’ de estos rubros,

categorías y genéricas muestran monto cero (o),
que a su vez presentan el Indicador de
Flexibilidad=S, indicando que si está permitido
ser flexible para que el Pliego determine y
apruebe el monto a asignar.
Si el Usuario quisiera distribuir montos mayores
al asignado en el nivel genérica con IF=N ó
distribuir monto mayor que lo distribuido en la
categoría, el sistema le valida y presenta un
mensaje de validación “Total Distribuido excede
al Monto Asignado”.

Ubicamos el cursor en el rubro 09-Recursos
Directamente Recaudados y registramos su
Distribución de la PPTM por el monto de S/. 7,
000,000. El registro de realiza en la columna
‘monto’.
Para finalizar con el registro, colocamos el cursor

en las genéricas del área inferior, donde
distribuiremos montos a nivel genérica.
Se registran montos en la genérica 3-Bienes y

Seguidamente, colocamos el cursor en las Servicios por el monto de S/. 4, 000,000. La
categorías del área central, a fin de registrar la suma de estos montos debe ser igual al monto
Distribución de la PPTM a nivel de categoría. distribuido en la categoría.
Se registran en la 5-Gasto Corriente y 6-Gasto de

Capital S/. 4, 000,000 y S/. 3, 000,000
respectivamente. La suma de estos montos debe
ser igual al monto distribuido en rubro.
El Sistema valida que, la suma de los montos

distribuidos en las genéricas no sea mayor al
monto distribuido en la categoría, en caso
sucediera, presenta un mensaje de validación
“Monto no debe ser mayor al distribuido por
El Sistema valida que, la suma de los montos Categoría, reingrese”
distribuidos en las categorías no debe ser mayor
al monto distribuido en el rubro, en caso
sucediera, presenta un mensaje de validación
“Monto no debe ser mayor al distribuido por
Rubro, reingrese”.

7.2.2. Situación de Estados de la
Iniciamos con la leyenda de los Indicadores y de
los Estados.
Cuadro de Leyenda de Indicadores

Indicador Denominación
ER Estado de Registro
EE Estado de Envío
I Indicador de Anulación
ANULACI
ON
ER Estado de Registro de Anulación
EE Estado de Envío de Anulación
Cuadro de Leyenda de Estados

Estados Denominación
P Pendiente
La columna ‘Saldo’ muestra montos resultantes N Habilitado para Envío
de la formula: Saldo Anterior (+) Asignado (–) T Transmitido
Distribuido (Monto). R Rechazado
A Aprobado
En la parte superior derecha, visualizamos que
los Estados de Registro, Estados de Envío y los Cuadro de Situaciones de la Secuencia
Indicadores de Anulación están sin datos (ER, Anulación Letra
Situación ER EE
EE, I, ER y EE), se mostrará cuando se de I ER EE color
Pendiente P Azul
grabar. Habilitada para N Verde
Envío
El sistema también presenta validaciones de Transmitido T Plomo
registro, no permite que se registren montos Aprobado A T Negro
menores a cero (0). Presenta mensaje de Rechazado R T Rojo
Anulación - A T S P Azul
validación “Monto no puede ser menor a 0, Pendiente
reingrese”. Anulación - A N S N Verde
Habilitada para
Envío
Anulación - A T S T Plomo
Transmitido
Anulación – A T S A T Naranj
Aprobado a
Anulación - A T S R T Rojo
Rechazado
Situados nuevamente en la pantalla

‘Distribución de la PPTM’, en el área
Distribuido por el Pliego, los datos de la
distribución registrados en la segunda pantalla,
se muestran en ésta a través de Secuencias
(Sec), el usuario puede registrar la distribución
en una o más Secuencias.
La columna ‘Monto’ corresponde al monto total

Culminado el registro, se procederá a grabar en distribuido en la segunda pantalla de la
el icono . distribución de la PPTM, es decir, lo distribuido
por toda fuente. En el caso, RB-00 y RB-09.
Nota: El registro o generación de Secuencias se
realiza por cada Unidad Ejecutora, en una, varias Los datos de la Secuencia se muestran en color
o todas las fuentes de financiamiento. azul, y el EE (Estado de Envío) en Pendiente.
Único dato mostrado en los campos de
Indicadores.

Pantalla en situación ‘Pendiente’ a nivel de
Genérica.
En el área Asignado por DNPP, los montos

Distribuidos, Saldos y los indicadores de control,
se muestran consolidados a nivel de [rubro],
[rubro + categoría] y [rubro + categoría + Mientras la Secuencia se encuentre en EE-P se
genérica], debiendo dar clic en los botones podrá modificar o eliminar dicha Secuencia, para
respectivamente. lo cual, hacer clic derecho en el mouse y del
Menú Contextual seleccionar la Opción
Los montos distribuidos se muestran cuando las Modificar o Eliminar.
Secuencias se presentan en las situaciones
siguientes: Para continuar con el registro, en el área
superior de la pantalla debe hacer clic derecho
ER EE Situación en el mouse y del Menú Contextual seleccionar
P Pendiente la Opción Habilitar Envío. Se muestra un
N Habilitado para Envío mensaje de validación con la descripción
T Transmitido “Habilitación de Envío realizada
A T Aprobado / Transmitido Satisfactoriamente”, dar clic en Aceptar.
El área inferior se denomina ‘Distribuido por

Rubro y Unidad Ejecutora’, muestra el
consolidado de distribuciones de la PPTM que el
pliego realiza, a nivel de rubro y ejecutora.
Pantalla en situación ‘Pendiente’ a nivel de rubro.
Seguidamente, vemos que los datos de la

Secuencia han cambiado a color verde, y el EE
(Estado de Envío) a la letra N. Único dato
mostrado en los campos de Indicadores.

Debe ir al Submódulo y Opción ‘Comunicación / Momento, en que también la Unidad Ejecutora
Transferencia de Datos’, para realizar el envío de recibe la Distribución de la PPTM.
la Distribución de la PPTM a la base de datos del
MEF de datos y a la(s) UE(s). En esta situación, el Pliego podrá anular la
Secuencia. Para el presente caso de anulación,
Realizado el envío, vemos que los datos de la utilizaremos la Secuencia Nº 0004 de la Pantalla.
Secuencia ha cambiado a color plomo, y el EE
(Estado de Envió) a la letra T. Nota: Pliego no podrá anular distribuciones de la
PPTM, cuando UE tenga Propuestas de
Calendario aprobadas.
Nuevamente ir al Submódulo y Opción

‘Comunicación / Transferencia de Datos’, para
recibir la aprobación de los datos de la Con el cursor ubicado en el área Distribuido por
Distribución de la PPTM. el Pliego, debe hacer clic derecho en el mouse y
del Menú Contextual seleccionar la Opción
Realizado la recepción, vemos que los datos de Anular.
la Secuencia han cambiado a color negro, el ER
(Estado de Registro) se mostrará en A y el EE
(Estado de Envío) en T.

Se muestra un mensaje de validación con la
descripción “Anulación realizada
Satisfactoriamente”, dar clic en Aceptar.
Los datos de la Secuencia Nº 0004 pasaron a

color azul y los indicadores de anulación de las
columnas I con la letra S (SI) y EE con la letra P
(Pendiente).
Pantalla con situación de Anulación en

Pendiente.
Ir al Submódulo y Opción ‘Comunicación /
Transferencia de Datos’, para realizar el envío al
servidor central del MEF de la Anulación de la
Distribución de la PPTM.
Realizado el envío, vemos que los datos de la

Secuencia Nº 0004 han cambiado a color plomo,
y el EE (estado de envío de la Anulación) a la
letra T.
En la misma área, hacer clic derecho en el

mouse y del Menú Contextual seleccionar la
Opción Habilitar Envío. Se muestra un mensaje
de validación con la descripción “Habilitación de
Envío realizada Satisfactoriamente”, dar clic en
Aceptar.
Volver al Submódulo y Opción ‘Comunicación /

Transferencia de Datos’, para recibir el estado
aprobado de la Anulación de la Distribución de la
PPTM.
Secuencia Nº 0004 ha cambiado a color verde, y Realizada la recepción, vemos que los datos de
el EE (estado de envío de anulación) a la letra N. la Secuencia Nº 0004 ha cambiado a color
naranja, el ER (Estado de Registro de Anulación)
recién mostrará la letra A (aprobado) y el EE
(estado de envío de anulación) quedará con la
letra T.
Momento, en que la Unidad Ejecutora ya no

contará con la Asignación (PPTM Distribuido).

NO HAY PPTM ASIGNADO POR DNPP PARA
EL RUBRO”.
Validaciones en el Servidor central del MEF
Si el Pliego, utilizando medios que no se

encuentran en el Sistema, intentara distribuir
montos mayores al Asignado por DNPP en el Si el Pliego anula Distribuciones de la
nivel de Fuente de Financiamiento, la base PPTM, cuando la UE ya tiene Propuesta de
central del MEF valida y envía un mensaje de Calendario aprobada, el servidor central del MEF
rechazo. Se recibe el ER (Estado de Registro) valida enviando un mensaje de rechazo.
en R Rechazado y en la parte inferior de la
pantalla se detalla el motivo de mensaje. Para el Se recibe en ER (Estado de Registro de
caso, muestra el código “0445 MONTO anulación) la letra R Rechazado y en la parte
DISTRIBUIDO X FUENTE EXCEDE EL MONTO inferior de la pantalla se detalla el motivo de
ASIGNADO”. Los datos se muestran en color mensaje. Para el caso, muestra el código y
rojo. mensaje “0453 DISTRIBUCIÓN DE PPTM YA
TIENE PROPUESTA DE CALENDARIO”. Los
datos se muestran en color rojo.
Si el Pliego, utilizando medios que no se

encuentran en el Sistema, intentara Distribuir la
PPTM cuando la DNPP aún no lo aprueba, la Si el mes de ejecución fuese mayor al mes de la
base central del MEF valida y envía un mensaje PPTM, el sistema inactivará del menú contextual
de rechazo. Se recibe el ER (Estado de la opción Insertar del mes de la PPTM.
Registro) en R Rechazado y en la parte inferior
de la pantalla se detalla el motivo de mensaje. Ejemplo: Simulamos que estamos en el mes de
Para el caso, muestra el código y mensaje “0458 ejecución Agosto, entonces, para el mes Julio de
la PPTM se inactiva la opción Insertar.

A través de la Opción Consultar se accede a 8.2 Control de Periodo de la PPTM
visualizar las distribuciones de la PPTM.
La Dirección Nacional del Presupuesto Público,
ente Rector encargado de determinar el Periodo
de Aprobación de la PPTM, se da en forma
Trimestral Mensualizado.
Para que la UE identifique el Periodo de

Aprobación, debe ingresar al Submódulo
‘Consulta’ y Opción ‘PPTM-Periodo de
Aprobación’. Es recibido por la UE al momento
de recepcionar el (los) monto (s) asignado (s)
por el Pliego.
8. RECEPCIÓN DE LA ASIGNACION
Y CONTROL DE LA PPTM
8.1 Recepción de la Distribución de la

PPTM
El Pliego a través del Módulo de Procesos
Presupuestarios recibe la Distribución de la
PPTM (Asignación). Para ello, ingresar al MPP,
al Submódulo ‘Comunicación’, Opción 9. ELABORACIÓN DE LA
‘Transferencia de Datos’.
PROPUESTA DE CALENDARIO
En el Submódulo ‘Registro’ y Opción
‘Calendario’ se incorpora la Subopción
‘Propuesta de Calendario’, que a partir del
tercer trimestre 2009 ayudará a elaborar las
Propuestas de Calendario Inicial de la PPTM.
La Asignación se visualiza en el área de

Estando en la primera pantalla ‘Propuesta de
controles de la PPTM, ubicado en las pantallas
Calendario’ se visualiza en la parte superior
de Propuesta de Calendario y Ampliaciones de
derecha el campo Periodo debiendo seleccionar
Calendario 3º y 4º trimestre.
el mes .
La Distribución de la PPTM o llamado también

Asignación y los montos procesados por el
Pliego (de otras fuentes), se muestran en el área
‘Asignado por el Pliego’, columna ‘Asignado’.

Para el caso, hemos simulado que se recibe la Para cualquier nivel, se muestran montos en la
Asignación hasta el tercer nivel [Rubro + columna ‘Saldo Anterior’ que sumado a los
Categoría + Genérica]. montos de la Asignación vienen a ser el tope
máximo de la distribuir.
Para visualizar la Asignación a nivel Rubro, debe
hacer clic en el botón Caso: Primer mes de un trimestre ‘Julio’
En la parte superior derecha de la pantalla, se
selecciona el mes .

por la UE’ hacer clic derecho en el mouse y del
Menú Contextual seleccionar la Opción Insertar.
Para visualizar la Asignación a nivel Rubro + Se presenta una segunda pantalla ‘Propuesta
Categoría de Gasto, debe hacer clic en el de Calendario’, en donde la UE elaborará la
botón . Propuesta de Calendario Inicial en base a las
asignaciones aprobadas el la DNPP y las
distribuidas por el Pliego.
El Sistema muestra en el área superior los datos

de la UE y la fecha de la PC, de ser necesario el
Usuario puede modificar
Debajo se muestran la(s) Sec_Func (Secuencia

Funcional) que representa a un correlativo de la
Meta, conformadas por la Función, Programa
Funcional, Subprograma Funcional, Programa,
Actividad/Proyecto, Componente, Finalidad,
Ubicación Geográfica, Cantidad y Unidad de
Medida.
Para visualizar la Asignación a nivel Rubro +

Categoría de Gasto + Genérica de Gasto, debe
hacer clic en el botón .
En el área central, se muestran las columnas del

Sec. Fun., Rubro ‘RB’, Categoría del Gasto ‘CG’,
clasificador de gasto ‘Clasificador’, ‘Programado’,
‘Monto’ y las descripciones respectivas.

Se muestran los Sec. Func. y sus Clasificadores
de Gastos, los Rubros y Categorías en los que el
Pliego asignó PPTM.
El campo ‘Disponible’ del área inferior izquierda,

presenta un monto por cada Clasificador de
Gasto, que corresponde a la fórmula siguiente:
PIA
El icono Copiar Programación tiene por (+-) Modificaciones Presupuestarias
función trasladar datos de la programación del 3º (- ) Ejecución de gastos a la fecha
y4º trimestre a la columna Monto, que sirve de (- ) Notas (Sec) de Prop. Calendario
referencia para la elaboración de la Propuesta de (= ) Disponible
Calendario.
La columna ‘Programado’ presenta un monto

por cada Clasificador de Gasto, que proviene del
registro Programación realizado en la pantalla de
‘Programación de Gastos’ en el Mes para el cual
se elabora la PPTM. El caso de la Propuesta de
Calendario es del mes de Julio, entonces toma la
programación del mes de Julio de la pantalla de
‘Programación de Gastos 3º y 4º trimestre’.
En el área inferior derecha se encuentra dos

pestañas ‘PPTM‘y ‘Marco Presupuestal’ que
tienen por función controlar los saldos de la
Asignación y del PIM, el primero a nivel de
Rubro, Categoría, Genérica, y el último a nivel
de Genérica.
La pestaña ‘PPTM’ muestra datos de las

columnas de ‘Saldo Anterior’, Asignado’,
La Columna ‘Monto’ se utiliza para editar datos ‘Distribuido’ y ‘Saldo’, se detalla:
de la Propuesta de Calendario Inicial.
Columna ‘Saldo Anterior’, corresponde a
Asignaciones no ejecutadas dentro de un
trimestre, aplicable para el segundo y tercer
mes del trimestre.

máximos a registrar como Propuesta de
Calendario.
• Columna Distribuido, corresponde a la

sumatoria de las Secuencias de Propuesta
de Calendario en los niveles de
Rubro/Categoría/Genérica más las Notas
• Columna Saldo, corresponde a la fórmula

siguiente
(+) Saldo Anterior

(+) Asignado
( - ) Distribuido (Propuesta Calendario)
(=) Saldo
Caso1: Determinemos los datos del saldo
anterior para el mes de Agosto, en el Rubro 00-
Recursos Ordinarios, Categoría, Genérica 1
Personal y Obligaciones sociales.
Mes: Julio (mes 1 del 3er Trimestre)
(+) Saldo Anterior 0

(+) Asignación 1,000,000
(-) Distribución* 900,000
(=) Saldo 100,000
Asimismo, para el mes de Julio la UE 6000 tiene

el siguiente Calendario Inicial y Ejecución de
Compromisos:
RB CG GG Calendario Ejecución
Inicial La pestaña ‘Marco Presupuestal’ muestra datos
00 5 1 900,000 700,000 en las columnas de ‘PIM’, ‘Ejecución/Calendario’,
Propuesta de Calendario’ y ‘Saldo’, se detalla
Entonces, el monto de la columna ‘Saldo líneas abajo.
Anterior’ del mes de agosto se determina de la
forma siguiente:
(+) Asignación de julio S/. 1, 000,000

(-) Ejecución compromiso julio S/. 700,000
(=) Asignación no ejecutada S/. 300,000
Saldo Anterior agosto S/. 300,000
Mes: agosto (mes 2 del III Trimestre)

(+) Saldo Anterior 300,000
(+) Asignado 1,200,000
(-) Distribución 1,350,000
(=) Saldo 150,000
• Columna Asignado, corresponde a las

Distribuciones de la PPTM enviados por el
Pliego, en los niveles de - Columna ‘PIM’, corresponde al monto del PIA
Rubro/Categoría/Genérica para el mes más o menos (+-) las Modificaciones
seleccionado. Presupuestarias.
La suma de los montos del Asignado +
Saldo Anterior, vienen a ser los montos

Colocar el cursor sobre la columna ‘PIM’ para Colocar el cursor sobre la columna ‘Saldo’ para
visualizar la descripción de la fórmula1. visualizar la descripción de la fórmula5.
- Columna ‘Ejecución’, corresponde a dos datos Seleccionar la Secuencia funcional (Sec.Fun.),

i) Ejecución acumulada desde enero hasta el seguidamente el Rubro y Clasificador de Gasto
mes anterior de la Ejecución, y ii) Calendario de para luego editar o corregir Monto, realizar el
Compromiso del mes de ejecución (Inicial más mismo procedimiento en todas las Metas.
Ampliaciones). Se mostrará las secuencias funcionales
Colocar el cursor sobre la columna ‘Ejecución’ (SEC_FUNC) siempre que los rubros asociados
2
para visualizar la descripción de la fórmula . a éste, tengan montos en la columna
‘Asignación’ o en ‘Saldo Anterior’.
Caso: en el mes de julio se solicita la propuesta
de calendario de agosto. El Sistema valida que las Propuestas de
Calendario no excedan a la suma del monto de
las columnas ‘Asignado’ y ‘Saldo Anterior’.
Después de registrar la Propuesta de Calendario

en la columna ‘monto’, hacer clic en el botón
y seleccionar el botón Aceptar, para guardar lo
realizado y volver a la pantalla anterior.
- Columna ‘Propuesta Calendario’, corresponde

a montos de las Secuencias de propuestas de
calendario y ampliaciones de calendario, a
excepción de los anulados y rechazados por la
DNPP, asimismo, se le resta el monto del
Calendario de Compromisos del mes3.
Colocar el cursor sobre la columna ‘Ejecución’

para visualizar la descripción de la fórmula4.
Caso: en el mes de julio se solicita la propuesta

de calendario de agosto.
En el área Asignado por el Pliego, los montos

Distribuidos, Saldos de control, se muestran
consolidados a nivel de [rubro], [rubro +
categoría] y [rubro + categoría + genérica],
- Columna ‘Saldo’ corresponde a la fórmula de debiendo dar clic en los botones
las columnas siguiente: respectivamente.
(+) PIM
( - ) Ejecución Los montos distribuidos se muestran cuando las
( - ) Propuesta Calendario Secuencias se presentan en las situaciones
(=) Saldo siguientes:
1
Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009
2
3
4 5
Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009 Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

ER EE Situación
P Pendiente
N Habilitado para Envío
T Transmitido
A T Aprobado / Transmitido
Los datos de la Secuencia se muestran en color

azul, y el EE (estado de envío) en Pendiente.
Único dato mostrado en los campos de
Indicadores.
Ir al Submódulo y Opción ‘Comunicación /

Transferencia de Datos’, para realizar el envío
de la Propuesta de Calendario a la base de
datos del MEF y al Pliego.

Secuencia ha cambiado a color plomo, y el EE
(Estado de Envió) a la letra T.
Mientras la Secuencia se encuentre en EE-P se

podrá modificar o eliminar dicha Secuencia, para
lo cual, hacer clic derecho en el mouse y
selección del Menú contextual la Opción
Modificar o Eliminar.
Para continuar con el registro, estando en el área

Distribuido por la UE hacer clic derecho en el
Envío realizada Satisfactoriamente”, dar clic en
Aceptar.
Nuevamente ir al Submódulo y Opción

‘Comunicación / Transferencia de Datos’, para
recibir la verificación de los datos por parte del
Pliego.

(Estado de Envío) a la letra N. Único dato
mostrado en los campos de Indicadores.

Una vez que el Pliego haya realizado la
aprobación, realizar nuevamente una
transferencia de datos para recibir la aprobación,
quedando pendiente el visto bueno de la DNPP.
Los datos de la Secuencia han cambiado a color

negro, el ER (Estado de Registro) recién
mostrará el indicador A y el EE (Estado de Envío)
en T.
Anulación por la UE: La Ejecutora podrá anular

una propuesta de calendario siempre que haya
sido aprobada por el Pliego, y no haya sido
aceptada por DNPP. Para el caso, se explicará
la Secuencia Nº 0004.
En este momento la DNPP tiene conocimiento de

los datos de la Propuesta de Calendario, para lo
cual debe dar su visto de aprobación o rechazo.
Simulemos que la DNPP dio su visto bueno de

aceptación de dicha propuesta de calendario;
para ello, la Ejecutora deberá hacer transferencia
de datos para recibir dicha aceptación. Vemos
que la columna ‘DNPP’ muestra la letra A
(Aceptación)
Debe hacer clic derecho en el mouse y del Menú

Contextual seleccionar la Opción Anular.

Satisfactoriamente”, debe dar clic en Aceptar.
En esta situación, la Ejecutora no podrá anular

dicha Secuencia, la Opción ‘Anular’ se encuentra
inactiva.
Los datos de la Secuencia Nº 0004 pasaron al


columnas I con la letra S (SI) y EE con la letra P Realizado el envío, vemos que los datos de la
(Pendiente). Secuencia Nº 0004 ha cambiado a color plomo,
y el EE (estado de envió de la anulación) a la
Pantalla con situación de anulación en letra T.
Pendiente.
Nuevamente debe ir al Submódulo y Opción

En la misma área, debe hacer clic derecho en el ‘Comunicación / Transferencia de Datos’, para
mouse y del Menú Contextual seleccionar la recibir la aprobación de la Anulación de datos de
Opción Habilitar Envío. Se muestra un mensaje Propuesta de Calendario.
Envío realizada Satisfactoriamente”, debe dar clic Vemos que los datos de la Secuencia Nº 0004
en Aceptar. ha cambiado a color naranja, el ER (estado de
registro de anulación) recién mostrará la letra A
(aprobado) y el EE (estado de envío de
anulación) quedará con la letra T.
Momento, en que el Pliego también recibe la

Anulación de la PC (pantalla de Aprobación de
Propuesta de Calendario).

Secuencia Nº 0004 ha cambiado a color verde, y
el EE (estado de envío de anulación) a la letra N.
Rechazo del Pliego: Si el Pliego no está

conforme con los datos de las Propuestas de
Calendario enviado por la Ejecutora, puede
rechazar la secuencia, para que realicen las
Debe ir al menú y Opción ‘Comunicación / modificaciones respectivas.
Transferencia de datos’, para realizar el envío de La Ejecutora recibe en ER (Estado de Registro)
datos de la anulación de la PC al servidor central la letra R Rechazado, y en la parte inferior de la
del MEF y al Pliego. pantalla se detalla el código y motivo de

mensaje. Los datos se muestran en color rojo Validaciones del Servidor Central del MEF
(Secuencia Nº 0003).
Si la Ejecutora, intentara distribuir montos
mayores al Asignado o mayores al Marco
Presupuestal en el nivel Genérica, la base
central del MEF valida y envía un mensaje de
rechazo.
Se recibe en ER (Estado de Registro) la letra R

Rechazado y en la parte inferior de la pantalla se
Habiendo recibido el rechazo, la UE activará del
detalla el código y motivo de mensaje. Los datos
Menú Contextual la Opción Deshabilitar envío.
se muestran en color rojo.
Nota importante: Si la Ejecutora no necesita
seguir el registro en la misma secuencia,
entonces necesariamente, deberá ‘Deshabilitar
envío’ para proceder a ‘eliminar’ dicha
secuencia.
10. ELABORACIÓN DE
AMPLIACIONES DE CALENDARIO
Para el tercer trimestre en adelante, la pantalla
cambia su presentación, similar a la Propuesta
Rechazo de la DNPP: Cuando la DNPP no esté de Calendario.
de acuerdo con los datos enviados por la UE,
procede a rechazar dicha Propuesta de En el Submódulo ‘Registro’ y Opción ‘Calendario’
Calendario. se incorporó la Subopción ‘Solicitud de
Ampliación de Calendario (3º y 4º Trimestre)’,
La Ejecutora recibe en la columna ‘DNPP’ el que a partir del tercer trimestre 2009 ayudará a
indicador R en situación de rechazo, los datos de elaborar las Ampliaciones de Calendario.
la Secuencia Nº 0002 se muestran en color rojo y
no se podrá modificar. Deberá realizar un nuevo
registro.
Se visualiza la primera pantalla ‘Solicitud de

Ampliación de Calendario’. En la parte superior
derecha debe seleccionar el Mes en el campo.
.
La Distribución de la PPTM o llamado también

Asignación corresponde a los montos
entregados por el Pliego (por toda fuente), se
muestran en el área ‘Asignado por el Pliego’,
columna ‘Asignado’. Los datos de dicha

columna vienen a ser los mismos de la Pantalla Se presenta la segunda pantalla ‘Solicitud de
de Propuesta de Calendario. Ampliación de Calendario’, que tiene por
Simulemos el caso del tercer nivel [Rubro + función elaborar las ampliaciones de calendario,
Categoría + Genérica]. en base a las asignaciones aprobadas el la
DNPP y las distribuidas por el Pliego.
Para visualizar los datos del área Asignado por
el Pliego a nivel de Rubro, Categoría y Genérica,
debe hacer clic en los botones ,
respectivamente.
En el área superior de la pantalla, en el campo

‘Fecha’ se muestran datos de la fecha del
computador, pudiendo ser modificado.
Para cualquier nivel, se muestran montos en la Seguidamente, debe colocar el cursor en los
columna ‘Saldo Anterior’ que sumado a los campos ‘Rubro’, ‘Tipo Ampliación’ y
montos de la Asignación vienen a ser el tope ‘Justificación’ para su edición respectiva.
máximo de la Solicitud.
Vemos, que en ese momento se muestre la
Secuencia Funcional (Sec_Func) que agrupa los
datos de la Meta, conformadas por la Función,
Programa Funcional, Subprograma Funcional,
Programa, Actividad/Proyecto, Componente y
Finalidad.
El área central, se muestran las columnas de

Rubro ‘RB’, Categoría del Gasto ‘CG’,
Clasificador de gasto ‘Clasificador’,
‘Programado’, ‘Monto’ y las descripciones de las
mismas.

por la UE’ hacer clic derecho en el mouse y del
Menú Contextual seleccionar la Opción Insertar.

La columna ‘Programado’ presenta un monto
por cada Clasificador de Gasto, que proviene del
registro Programación realizado en la pantalla de
‘Programación de Gastos’. Para el caso, la
Propuesta de Calendario del mes de Agosto,
toma la Programación de Agosto de la pantalla
de ‘Programación de Gastos 3º y 4º trimestre’.
Asimismo, en el área ‘Marco Presupuestal’ se

encuentra datos del ‘PIM’,
‘Ejecución/Calendario’, Propuesta de Calendario’
y ‘Saldo’. Ver página 22.
La Columna ‘Monto’ se utiliza para editar datos

de las Ampliaciones de Calendario. Como el
detalle de la Programación es referencial la UE
puede editar en Monto uno diferente.
Culminado el registro, hacer clic en el botón

y Aceptar el mensaje, para guardar lo realizado
y volver a la pantalla anterior.
El campo ‘Disponible’ del área inferior izquierda,

presenta un monto por cada clasificador de
gasto.
En el área inferior derecha se encuentra dos

pestañas ‘PPTM‘ y ‘Marco Presupuestal’, que
tienen por función controlar los saldos de la
Asignación y del PIM.
En el área ‘PPTM’ se encuentran datos del

‘Saldo Anterior’, Asignado’, ‘Distribuido’ y ‘Saldo’.

En el área Asignado por el Pliego, se visualizan
los montos Distribuidos, Saldos que se muestran
consolidados a nivel de [Rubro], [Rubro +
Categoría] y [Rubro + Categoría + Genérica];
para ello, debe hacer clic en los botones
.
Los montos distribuidos se muestran cuando las

Secuencias se presentan en las situaciones
siguientes:
ER EE Situación
P Pendiente
N Habilitado para Envío
T Transmitido
A T Aprobado / Transmitido
Los datos de la Secuencia se muestran en color

azul, y el EE (estado de envío) en Pendiente. Ir al Submódulo y Opción ‘Comunicación /
Transferencia de Datos’, para realizar el envío
al Servidor Central del MEF y al Pliego.

Secuencia a cambiado a color plomo, y el EE
(Estado de Envió) a la letra T.
Mientras la Secuencia se encuentre en EE-P se

podrá modificar o eliminar dicha Secuencia, para
lo cual, hacer clic derecho en el Mouse y del
Menú contextual seleccionar la Opción Modificar
o Eliminar.
Para continuar con el registro, en el área superior

hacer clic derecho en el Mouse y del Menú Nuevamente ir al Submódulo y Opción
Contextual seleccionar la Opción Habilitar ‘Comunicación / Transferencia de Datos’, para
Envío. Se muestra un mensaje de validación recibir la verificación de los datos por parte del
con la descripción “Habilitación de Envío Pliego.
realizada Satisfactoriamente”, dar clic en Vemos que el ER-Estado de Registro se muestra
Aceptar. con el indicador V (En Verificación por el Pliego).
(Estado de Envío) a la letra N.

En esta situación, la Ejecutora no podrá anular
Una vez que el Pliego haya aprobado la dicha Secuencia, la Opción ‘Anular’ se encuentra
Secuencia, la UE realiza una transferencia de inactiva.
datos para recibir la aprobación quedando
pendiente el visto bueno de la DNPP.
Los datos de la Secuencia han cambiado a color

negro, el ER-Estado de Registro recién mostrará
el indicador A (Aprobado por el Pliego) y el EE-
Estado de Envío quedará en estado T (confirma
su Transmisión).
Asimismo, se recibirán los datos del documento

de aprobación del Pliego.
Anulación por la UE: La Ejecutora, podrá anular

una Propuesta de Calendario siempre que haya
sido aprobada por el Pliego, y no haya sido
aceptada por DNPP. Para el caso, se explicará
la Secuencia Nº 0002.
En este momento la DNPP tiene conocimiento de

los datos de las Ampliaciones de Calendario,
para ello, DNPP debe dar un visto de aprobación
o rechazo.
En caso la DNPP de su visto bueno a la

Ampliación de Calendario, la Ejecutora realiza
una Transferencia de Datos para recibir dicha
aceptación, vemos que la columna ‘DNPP’
muestra la letra A (Aceptación).
Debe hacer clic derecho en el mouse y del Menú

Contextual seleccionar la Opción Anular.

Satisfactoriamente”, debe dar clic en Aceptar.

Secuencia Nº 0002 ha cambiado a color verde, y
el EE (estado de envío de anulación) a N.
Los datos de la Secuencia Nº 0002 pasaron al

columnas I con S (SI) y EE los P (Pendiente).
Ingresar al submódulo y Opción ‘Comunicación /

Transferencia de datos’, para realizar el envío de
datos de la anulación de la PC a la base central
del MEF y al Pliego.

Secuencia Nº 0002 ha cambiado a color plomo,
y el EE (Estado de Envío de la Anulación) a la
letra T.
En la misma área, debe hacer clic derecho en el

Mouse y del Menú contextual seleccionar la
Envío realizada Satisfactoriamente”, debe dar clic
en Aceptar.

Ir al submódulo y Opción ‘Comunicación / Asimismo, en el campo ‘Observación’ se
Transferencia de Datos’, para recibir la visualiza el motivo de rechazo del Pliego6.
aprobación de la Anulación de datos de
Ampliación de Calendario.
Vemos que los datos de la Secuencia Nº 0002 ha

cambiado a color naranja, el ER (Estado de
Registro de Anulación) recién mostrará la letra A
(aprobado) y el EE (Estado de Envío de Habiendo recibido el rechazo, la UE activará del
Anulación) quedará en T. Menú Contextual la Opción Deshabilitar envío.
Nota importante: Si la Ejecutora no necesita

entonces necesariamente, deberá ‘Deshabilitar
secuencia.
La Ejecutora, selecciona del menú Contextual la

Opción Deshabilitar envío, en caso no necesite
entonces, necesariamente debe ‘Deshabilitar
secuencia.
Rechazo de la DNPP: Cuando la DNPP no esté

de acuerdo con los datos enviados por la
Ejecutora, procede a rechazar dicha Ampliación
de Calendario.
Momento, en que el Pliego también recibe la
anulación de la PC (pantalla de Aprobación de La Ejecutora recibe en la columna ‘DNPP’ el
Propuesta de Calendario). indicador R en situación de rechazo, los datos de
la Secuencia Nº 0004 se muestran en color rojo
Rechazo del Pliego: Si el Pliego no está y no se podrá modificar. Deberá realizar un
conforme con los datos de las Ampliaciones de nuevo registro.
Calendario enviados por las Ejecutoras, debe
proceder a rechazarlo para que se realicen las
modificaciones respectivas.
La Ejecutora, muestra los indicadores en ER

(Estado de Registro) R Rechazado, y en la parte
inferior de la pantalla se detalla el código y
motivo en el campo Mensaje. Los datos se
muestran en color rojo (Secuencia Nº 0003).
Se conserva las mismas validaciones de la Base

Central del MEF, explicadas en la Propuesta de
Calendario.
6

Debe hacer clic en la flecha direccional , y de
la lista desplegable seleccionar el Mes de la
PPTM. Para este caso seleccionar el mes de
11. APROBACIÓN DE PROPUESTAS Julio.
DE CALENDARIO INICIAL DE LA
PPTM En el campo ‘Ejecutora’ seleccionar la Unidad
Ejecutora a fin de filtrar la(s) Propuesta(s) de
Realizar en el Submódulo y Opción Calendario por UE.
‘Comunicación / Transferencia de Datos’ a fin de
recibir la(s) Propuesta(s) de Calendario enviadas
por la(s) Unidad(es) Ejecutora(s).
En la parte inferior de la pantalla se visualizan

las Secuencias de Propuestas de Calendario
enviadas por cada Unidad Ejecutora, en el caso
solo la Secuencia Nº 0001.
Si hace clic en el botón , las

Propuestas de Calendario se visualizan
consolidadas en una fila.
Luego ingresar al Submódulo y Opción ‘Registro /

Aprobación de Propuesta de Calendario’.
Se visualiza la pantalla ‘Aprobación de

Propuesta de Calendario’.
Si hace clic en el botón las
Propuestas de Calendario se visualizan a nivel
Rubro, Meta, Categoría de Gasto, Clasificador
de Gasto y el Monto detallado.
En la parte superior de la pantalla, se cuenta con

los campos: Mes, Ejecutoras; y los botones:
‘Secuencia’, ‘Detalle’, ‘Habilitar Envío’ y
‘Deshabilitar Envío’.

Proceso de Aprobación por el Pliego: Para
aprobar la Propuesta de Calendario Nº 0001,
debe hacer clic en la flecha direccional y de
la lista desplegable seleccionar la Opción
Aprobar, de la columna Aprobación / Rechazo.
El Usuario aún puede Deshabilitar su Envío,

para lo cual debe hacer clic en el
botón y vemos que la columna
‘Estado Envío’ ha cambiado a la letra P
(Pendiente).
Para continuar con la aprobación, debe realizar

La columna ‘Aprobación/Rechazo’ se muestra una Transferencia de Datos para que la
en situación Aprobado, quedando activa la Propuesta de Calendario viaje a la base datos
del MEF.
flecha direccional para ser modificado, y la
columna ‘Estado Envío’ muestra la letra P
La columna ‘Estado’ continúa en V (Verificado)
(Pendiente).
y la columna ‘Estado Envío’ muestra la letra T
(Transmitido).
Grabar, y hacer clic en el botón

vemos que las columnas ‘Estado’ sigue en V Hacer transferencia de datos para la aprobación
(Verificado) y ‘Estado Envío’ muestra la letra N del Pliego.
(Habilitado Envío). La columna
‘Aprobación/Rechazo’ ha sido bloqueada, la Vemos que la aprobación del Pliego se visualiza
flecha direccional está oculta. en la columna ‘ESTADO’ en A (Aprobado) y la
columna EE quedará en T (Trasmitido) en color
negro. La celda de la columna
‘Aprobación/Rechazo’ quedará bloqueada.

Hacer una Transferencia de Datos para enviar el
rechazo a la base de datos del MEF y a la
Ejecutora. Vemos que la columna ‘Estado
Envío’ muestra la letra T (Transmitido).
En otro momento, hacer nuevamente

Transferencia de Datos y observamos que la
Secuencia Nº 0003 desaparece en esta pantalla
del Pliego, con la finalidad que la Ejecutora
pueda modificar datos en la misma secuencia.
Visto Bueno o Aceptación de DNPP: Si la

DNPP está conforme con los datos enviados por
las Ejecutoras, procede a dar su visto de
Aceptación.
En ese momento las Ejecutoras, también
recibirán las aprobaciones por parte del Pliego. El Pliego, hace Transferencia de Datos para
Asimismo, la DNPP tiene conocimiento de los recibir dicha aceptación, mostrándose en la
datos de las Propuestas de Calendario inicial. columna de ‘Estado DNPP’ con el indicador A.
conforme con los datos enviados por las
Ejecutoras, puede rechazarlo. Para ello, debe
hacer clic en la flecha direccional y de la lista
desplegable y seleccionar la Opción Rechazar.
Rechazo de DNPP: Si la DNPP no está

Ejecutoras, procede a dar su Rechazo.
El Pliego, realiza una Transferencia de Datos

para recibir dicho rechazo, mostrándose en la
Este caso corresponde a la Secuencia Nº 0003, columna de ‘Estado DNPP’ el indicador R, en la
grabar, y hacer clic en el botón parte inferior de la pantalla el código y mensaje
vemos que la columna ‘Estado Envío’ muestra de rechazo “0415 RECHAZADO POR LA
la letra N (Habilitado Envío). DIRECCIÓN NACIONAL DEL PRESUPUESTO
PÚBLICO”

Luego, en el Submódulo y Opción ‘Registro /
Aprobación de Solicitudes de Ampliación de
Calendario (3º y 4º Trimestre)’.
Anulación de Propuesta de Calendario por la

UE: Cuando la Ejecutora anula Propuestas de
Calendario, el Pliego recibirá el indicador de
anulación de dicha Secuencia.
Para este caso, la UE procedió anular la

Secuencia Nº 0004, el campo ‘Ind. Anulación’ se
visualizará en S (Si está anulado).
Se presenta la pantalla ‘Aprobación de

Ampliación de Calendario’.
12. APROBACION DE AMPLIACIONES En la parte superior de la pantalla, se visualiza el

DE CALENDARIO Mes, las Unidades Ejecutoras; los botones de la
‘Secuencia’, ‘Detalle’, ‘Habilitar Envío’ y
El Pliego ingresará al Submódulo y Opción ‘Deshabilitar Envío’.
‘Comunicación / Transferencia de Datos’ a fin
de recibir la o las Ampliaciones de Calendario Dar clic en la flecha direccional , y de la lista
enviadas por la(s) Unidad(es) Ejecutora(s). desplegable seleccionar el mes de la PPTM.
Para este caso el mes de julio.
En el campo ‘Ejecutora’ seleccionar una Unidad

Ejecutora a fin de filtrar las Ampliaciones de
Calendario por UE.

Proceso de Aprobación por el Pliego: Para
aprobar la Ampliación de Calendario Nº 0001,
debe hacer clic en la flecha direccional y de
la lista desplegable seleccionar la Opción
Aprobar, de la columna Aprobación / Rechazo.
En la parte inferior de la pantalla se visualizan las

Secuencias de las Ampliaciones de Calendario
enviadas por cada Unidad Ejecutora, para este
caso en la Secuencia Nº 0001.
Si hace clic en el botón , las

Ampliaciones de Calendario se visualizan Después de seleccionar la Opción ‘Aprobar’, en
consolidadas en una fila. la parte inferior de la pantalla se activan los
datos del documento de aprobación como
‘Código del Documento’, ‘Nº Documento’ y la
‘Fecha’ del documento.
Si hace en el botón las

Ampliaciones de Calendario se visualizan a nivel
Rubro, Meta, Categoría de Gasto, Clasificador de
Gasto y Monto. Con el cursor ubicado en el campo ‘Código del
Documento’, con la tecla F1 se mostrará una
lista de ayuda con los códigos de documentos,
seleccionar uno de ellos.

Seguidamente, editar el número y fecha del
documento.
La fecha del documento no podrá ser menor a la

fecha de registro de la Solicitud de Ampliación
del Calendario, ni mayor al Mes de Ejecución. En
caso edite una fecha diferente, el Sistema emitirá
un mensaje de validación “La fecha debe ser
Mayor a la fecha de registro y menor o igual a
mes de proceso”.
Hacer clic en el botón vemos

que las columnas ‘Estado’ sigue en V
(Verificado) y ‘Estado Envío’ se muestra en N
(Habilitado Envío). La columna
‘Aprobación/Rechazo’ ha sido bloqueada, la
flecha direccional está oculta.
Si el Pliego obviara el registro de datos del

documento de aprobación, al momento de
Habilitar para Envío, el Sistema emitirá un
mensaje de validación “Debe de registrar el
Código/Fecha/número de Documento para
Habilitar”.
El Usuario aún puede Deshabilitar su Envío,

para lo cual debe hacer clic en el
botón y vemos que la columna
‘Estado Envío’ ha cambiado a P (Pendiente).
Para continuar con la aprobación, debe realizar

una Transferencia de Datos para que la
Ampliación de Calendario viaje a la base datos
del MEF.
La columna ‘Estado’ continúa en V (Verificado)

Culminado el registro de datos debe grabar,
y la columna ‘Estado Envío’ muestra la letra T
visualizando un mensaje de .
(Transmitido).

Luego, hacer otra Transferencia de Datos para
Se activará el campo ‘Observación’ que servirá
recibir el indicador de Aprobado.
para que el Pliego edite el motivo de rechazo.
Vemos que la aprobación del pliego se visualiza
en la columna ‘ESTADO’ con la letra A
(Aprobado) y la columna EE quedará en T
(Trasmitido) en color negro. La celda de la
columna ‘Aprobación/Rechazo’ quedará
bloqueada.
Si el Pliego obviara el registro del motivo del

Rechazo, al momento de Habilitar para Envío, el
Sistema mostrará un mensaje de validación
“Debe de registrar la Observación para Habilitar”.
En este momento las Ejecutoras, también

recibirán las aprobaciones por parte del Pliego.
Asimismo, la DNPP tiene conocimiento de los
datos de las Ampliaciones de Calendario.

Ejecutoras, hará clic en la flecha direccional
y de la lista desplegable seleccionar la Opción
Rechazar (Este caso corresponde a la
Secuencia Nº 0003), esto en la columna
Aprobación / Rechazo.
Culminado el registro del motivo en el campo

‘Observación’ debe grabar, visualizando un
mensaje de .

Después, hacer clic en el botón
vemos que la columna ‘Estado Envío’ se
muestra en N (Habilitado Envío).
Rechazo de DNPP: Si la DNPP no estuviera
Ejecutoras, procede a Rechazar.
El Pliego, realiza una Transferencia de Datos

para recibir dicho rechazo, mostrándose en la
columna de ‘Estado DNPP’ el indicador R ver
(Secuencia Nº 0004), mostrando también el
código y mensaje “0415 RECHAZADO POR LA
DIRECCIÓN NACIONAL DEL PRESUPUESTO
PÚBLICO”
Hacer una Transferencia de Datos para enviar el

rechazo a la base de datos del MEF y a la
Ejecutora. Vemos que la columna ‘Estado
Envío’ se muestra en T (Transmitido).
En otro momento, realizar nuevamente

Transferencia de Datos y vemos que la
Secuencia Nº 0003 desaparece en esta pantalla
del Pliego, con la finalidad que la Ejecutora
pueda modificar datos en la misma Secuencia.
Visto de Aceptación de DNPP: Si la DNPP está Anulación de Ampliación de Calendario por la

conforme con los datos enviados por las UE: Cuando la Ejecutora anula la Solicitudes de
Ejecutoras, procede a dar su visto de Aceptación. Ampliación de Calendario, el Pliego recibirá el
indicador de anulación de dicha secuencia.
El Pliego, hace Transferencia de Datos para
recibir dicha aceptación, mostrándose en la Para el caso, el Pliego procedió anular la
columna de ‘Estado DNPP’ con el indicador A. Secuencia Nº 0002, el campo ‘Ind. Anulación’ se
visualizará con en S (Si está anulado).

Asignado y Distribuido en la pantalla de
Distribución de la PPTM.
Los campos del área de ‘Rubro’ y ‘Categoría de

Gasto’ no son editables.
13. TRASLADO DE SALDOS DE LA

PREVISIÓN PRESUPUESTARIA
TRIMESTRAL MENSUALIZADA
En el Submódulo ‘Procesos’ se ha incorporado El campo ‘Nuevo Saldo’ del área Genérica de
una segunda opción, ‘Procesar Saldos de la Gasto, permite editar para trasladar montos de
PPTM’. la columna ‘Saldo’ de una genérica a otra,
siempre que correspondan a la misma Categoría
de Gastos. No se permite trasladar saldos entre
Genéricas de diferentes Categorías.
El Pliego debe hacer clic en el botón para

copiar los montos de la columna ‘Saldo’ a la
La pantalla ‘Procesar Saldos PPTM’, tiene por columna ‘Nuevo Saldo’, copiándose
función trasladar saldos entre Genéricas de automáticamente los montos mayores a cero,
Gastos, respectando el nivel de Categoría y que servirán para la edición del Usuario, y haga
Rubro. Dichos traslados se realizan, de un Mes a sus modificaciones respectivas.
otro dentro de un mismo trimestre.
Para registrar el traslado de saldos, se debe

Para cada uno de los niveles (RB,CG y GG) se tener en cuenta el indicador IF-Indicador de
cuenta con las columnas: Saldo Anterior, Flexibilidad.
Asignado, Distribuido, Saldo, Nuevo Saldo y los
indicadores de control (C-Controla DNPP e IF- Si una Genérica de gastos tiene el indicar de
Indicador de Flexibilidad). flexibilidad N, quiere decir que podrá consignar
hasta el monto de la columna ‘Saldo’; pero, si
Los datos mostrados en dichas columnas a tiene el indicador de flexibilidad S, quiere decir
excepción del ‘Nuevo Saldo’, corresponden a lo que el monto puede ser mayor al de la columna
‘Saldo’.

validación “Monto debe ser mayor a 0,
Reingrese”.
La suma de los montos trasladados de la

columna ‘Nuevo Saldo’ no debe ser mayor al
monto de la Categoría de Gasto. De lo contrario,
el Sistema presenta un mensaje de validación El botón Deshacer se utiliza para suprimir
“Monto no debe ser mayor a Saldo por Categoría, los datos registrados, que al hacer clic sobre el
Reingrese”. botón, el Sistema presenta un mensaje “Está
seguro de deshacer sus últimos cambios.?”.
Si la suma de los montos trasladados de la

columna ‘Nuevo Saldo’ fuese menor al monto de
la Categoría de Gasto, el Sistema emite un Culminado el traslado de saldos debe hacer clic
mensaje de validación “Falta distribuir los saldos en el botón Grabar .
x genérica (Rb/Ct ===> __/_ Reingreso”.
También valida, que no se registren montos

menores a cero (0) generando un mensaje de

En el área central de la pantalla, la columna
‘Inicial’ muestra automáticamente datos de la
Propuesta de Calendario, siempre que la DNPP
haya dado su visto de aceptación, esta columna
se encontrará bloqueada8.
La columna ‘Ampliación’ de la misma área se

encuentra editable para el registro respectivo.
El traslado de Saldos que hemos visto,
corresponde a la PPTM del mes de julio; por
La suma de los montos de las dos columnas
consiguiente, dichos montos trasladados ahora
anteriores, se muestran en la columna
formarán parte de los montos de la columna
‘Distribuido’ a nivel de Rubro / Categoría de
‘Saldo Anterior’ de la PPTM del mes de Agosto,
gasto / Genérica de gasto, del área Calendario
de la pantalla Distribución de la PPTM.
Mensual9.
Finalmente, debe hacer grabar.
Después de procesar y grabar las transferencias Información aplicable para los meses de julio en
de saldos entre genéricas de gastos, realizar una adelante.
Transferencia de Datos, para enviar los nuevos PROGRAMACION DE GASTOS
saldos al Servidor Central del MEF7.
En el Submódulo ‘Registro’ se ha desagregado
la opción Programación de Gastos en ‘1º y 2º
Trimestre’ y ‘3º y 4º Trimestre’.
14. DISTRIBUCIÓN DEL CALENDARIO

Calendario / Distribución del Calendario’.
8
7
9
Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009 Release 9.5.1 de fecha 15/07/2009

La Opción de Programación de Gastos / 1º y 2º
Trimestre muestra datos de dichos trimestre,
conservando el diseño y datos de la pantalla.
La Opción ‘Asignación de PPTM’ muestra una

pantalla con criterios de Selección.
Mientras que la Opción de Programación de

Gastos / 3º y 3º Trimestre cumple las funciones
de la pantalla de versiones anteriores a
excepción de los ajustes de la PPTM. Razón por
el cual, se ha retirado el área de ‘Control-
Asignación PPTM’.
En esta pantalla, debe realizarse el registro de El botón muestra datos de todos los
Programación del tercer y cuarto trimestre del meses del trimestre.
2009.
15. REPORTES
En esta versión se han incorporado nuevos El botón muestra datos
reportes los cuales se detallan a continuación. consolidados en el trimestre sin considerar el
periodo.
Ingresar al Submódulo ‘Reportes’, se ha
incorporado la Opción ‘PPTM’ donde se
visualizan las Subopciones ‘Asignación de
PPTM’ y ‘Distribución de la Propuesta de
Calendario’.

16. CONSULTAS y REPORTES
En estos Submódulos se incorporan nuevas
Opciones.
16.1 Consultas
Ingresar al Submódulo ‘Consulta’, donde
visualizaremos tres nuevas opciones:
‘Distribución de PPTM por
Rubro/Categoría/Genérica’, ‘Distribución de
PPTM x UE’ y ‘Saldos de distribución PPTM’.
La Opción ‘Distribución de la Propuesta de
Calendario’ muestra antes una pantalla, en
donde se seleccionará los parámetros para la
presentación de la información.
16.1.1 Distribución de la PPTM por

Rubro/Categoría/Genérica
El reporte muestra datos de todos los meses del La Opción ‘Distribución de PPTM por
trimestre en forma vertical. Rubro/Categoría/Genérica’ muestra la pantalla
del mismo nombre.
En el área superior se visualizan los datos de la

distribución de la PPTM y los indicadores de
controles en el nivel de ‘Rubro’, ‘Categoría’ y
‘Genérica’; para ello debe hacer clic en los
botones , , y
respectivamente.

16.1.2 Distribución de PPTM x UE
La Opción ‘Distribución de PPTM x UE’
muestra la pantalla del mismo nombre.
Presentando datos de las distribuciones de la

PPTM a nivel de Secuencia, Ejecutora, Rubro,
Categoría, Genérica.
En el área inferior se visualiza los datos de la

ejecutora a nivel de y
.
El primer botón muestra datos de la ejecutora

consolidados en una fila.
16.1.3 Saldos de distribución PPTM

El segundo botón muestra los datos de las
Ejecutoras con la distribución de la PPTM a nivel La Opción ‘Saldos de distribución PPTM’
de Rubro, Categoría y Genérica. muestra la pantalla del mismo nombre.

En la pantalla superior se cuenta con los campos
de: ‘Mes’, ‘Rubro/Categoría/Gasto’ y ‘Ejecutora’ a
de las distribuciones de la PPTM a nivel de
Secuencia.
16.2 Reportes
En esta Versión se han incorporado nuevos
reportes los cuales se detallan a continuación.
El botón corresponde a datos del Como Pliego, al ingresar al Submódulo

mes. El botón corresponde a datos ‘Reportes’, se ha incorporado la Opción ‘PPTM’
del Rubro/Categoría/Gasto, y el botón en donde se visualizarán las Subopciones
corresponde a datos de la ‘Asignación de PPTM’ y ‘Distribución de la
Ejecutora. PPTM’.
16.2.1 Asignación de PPTM

La Opción ‘Asignación de PPTM’ muestra una
pantalla con Criterios de Selección.
El botón muestra datos de todos los

meses del trimestre.

El botón muestra datos El botón muestra datos
consolidados en el trimestre sin considerar el consolidados en el trimestre sin considerar el
periodo. periodo.
16.2.2 Distribución de la PPTM

La Opción ‘Distribución de la PPTM’ muestra
una pantalla con criterios de Selección.
El botón muestra datos de todos los

meses del trimestre.

22/06/2009 12:39 p.m.
I. MÓDULO ADMINISTRATIVO
En la Versión 9.5.0 del 16/06/2009 no sólo

se incorporan cambios en el Módulo de
Procesos Presupuestarios - MPP sino
también en el Módulo Administrativo y
en el Módulo del Administrador del
Sistema.
I.1. COMPROBANTE DE PAGO
A partir de la Versión 9.5.0, en los 3. A continuación, ingresar al Módulo

Comprobantes de Pago se mostrarán los Administrativo Submódulo
Asientos de Contabilidad Presupuestal y Reportes Opción Tesorería -
Patrimonial. Recordar que desde la Versión Comprobante de Pago.
9.2.0 del SIAF, se cuenta con la opción de
contabilizar las operaciones.
Para ello, tener en cuenta lo siguiente:
1. La operación debe tener la Fase

Girado en Estado A – Aprobado, en
la pantalla de Registro SIAF.
El procedimiento para la obtención

del Comprobante de Pago es el
mismo, primero realizar la búsqueda
en el área de Criterios de Selección
por Mes, Expediente, Tipo de
Operación, Cta. Cte. o Rubro. Así
como por Todos, Contabilizados o No
Contabilizados, seleccionando
también el tipo de papel para la
impresión: A4 o Formato Continuo.
2. Se debe haber contabilizado

previamente el Registro, en el
Módulo Contable Submódulo
Registro Opción Contabiliza La cabecera del Formulario muestra
Registros Administrativos. adicionalmente otras opciones de
filtro de la información: por Cuenta
Corriente - Rubro,
1
Marcar con un check el(los)
registro(s) de los cuales se quiere
obtener el Comprobante de Pago.
Estos registros temporales se crean al
momento de realizar una Transferencia de
Datos, por lo que cada cierto tiempo (se
recomienda que sea semanal) el
Administrador del Sistema debería realizar
esta acción.
En el Comprobante de Pago se
mostrarán los Asientos de
Contabilidad Presupuestal y
Contabilidad Patrimonial de acuerdo
con lo contabilizado.
Cabe precisar que, para realizar esta

acción deben encontrarse cerrados los
demás Módulos del SIAF.
II. ADMINISTRADOR DEL

SISTEMA
II.1. DEPURAR
Se ha incluido en el Submódulo
Especiales Opción Procesos Varios la
acción de Depurar, es decir, que elimina
registros de las tablas temporales del
proceso del Correo.
2
16/07/2009 10:19 a.m.
En el Release 9.5.1 del 15/07/2009 se

incorporan cambios en los Módulos
Administrativo, Contable y del
Administrador del Sistema, así como en el
1
Módulo de Procesos Presupuestarios .
A continuación, se detallan los cambios que

afectan al Gobierno Nacional, Gobiernos
Locales y Gobiernos Regionales:
I.1. CONTABILIZACIÓN DE LA
FASE RENDICIÓN
En el Submòdulo Contabiliza Opción
A partir de esta Versión con la Registro SIAF, estando en la fase
incorporación de los Asientos Contables en Rendición (GR), primero dar <Enter> al
la Tabla de Operaciones, las Entidades Clasificador, automáticamente se mostrará
podrán contabilizar la fase Rendición en los la Subdivisionaria relacionada al
Tipos de Operación: Clasificador y dando una vez más <Enter>
A ENCARGO INTERNO se presentará el Asiento Contable (de tipo
AV ENCARGO INTERNO PARA 1), cargo en la 5302.010201 con abono en
VIATICOS la 1205.0501.
C GASTO-FONDO FIJO PARA CAJA
CHICA (APERTURA Y/O
AMPLIACIONES)
E GASTO – ENCARGO
EO ENCARGO OTORGADO
F GASTO – FONDO PARA PAGOS
EN EFECTIVO (APERTURA Y/O
AMPLIACIONES)
N GASTO – ADQUISICION DE
BIENES Y SERVICIOS
OG GASTO – OTROS GASTOS
DEFINITIVOS (SIN PROVEEDOR)
ON GASTO – PLANILLAS
TF TRANSFERENCIA FINANCIERA
OTORGADA
Teniendo la fase contabilizada dar clic en el
El procedimiento de contabilización de la icono Grabar .
fase Rendición ingresado en el Módulo
Administrativo es el mismo para todos los
Tipos de Operación anteriormente
mencionados.
En el ejemplo, se ha ingresado en la
pantalla de Registro SIAF la fase
Rendición de una operación “AV”.
1
PPTM
Release 9.5.1 para GN, GL y GR 1

Este procedimiento se realizará por cada
Clasificador que tuviera la fase Rendición.
Estando en el Módulo Contabiliza, con el

cursor ubicado en la fase Determinado
(ID) seleccionar el Clasificador y, dando
<Enter> se mostrará una ventana con la
I.2. CONTABILIZACIÓN DEL TIPO Lista de Cuentas; elegir una Cuenta
DE OPERACIÓN YV - IGV- Contable.
REBAJA INGRESOS POR
PAGO A SUNAT En caso el pago se haya efectuado en
efectivo seleccionar la Cuenta Contable
Con esta Versión el Sistema permitirá 1101.040101, caso contrario, si el pago se
contabilizar las operaciones para el pago realizó con documento de Retención se
del Impuesto General a las Ventas - I.G.V. seleccionará la Cuenta 2101.010501.
a la Superintendencia Nacional de Seleccionada la Cuenta Contable
Administración Tributaria – SUNAT. correspondiente dar clic en el botón
Aceptar.
Para la contabilización del Tipo de
Operación “YV”, tener en cuenta el
documento consignado en el Documento A
de la fase Recaudado:
1. Si Doc. A utilizado es el
Comprobante de Retención-IGV
Retenido (Cód. 079).
A continuación, ingresar el monto; el

Sistema presentará el mensaje “Fase no
genera asientos…..”.
2. Si Doc. A es un Comprobante de
Pago (Cód. 009).

Dar <Enter> para confirmar el mensaje y Para los Gobiernos Locales se están
dar clic en Grabar, mostrando el Sistema el incorporando cambios que para el
mensaje: “Registro fue grabado Gobierno Nacional y los Gobiernos
exitosamente…..”, dar Aceptar. Regionales se consideraron en la Versión
9.5.0:
I.3. COMPROBANTE DE PAGO
A partir del Release 9.5.1, en los

Comprobantes de Pago se mostrarán los
Asientos de Contabilidad Presupuestal y
Patrimonial. Recordar que desde la Versión
9.2.0 del SIAF, se cuenta con la opción de
contabilizar las operaciones.
Tener en cuenta lo siguiente:
1. La operación debe tener la Fase

La contabilización es automática, en el Girado en Estado A – Aprobado,
ejemplo el primer Recaudado corresponde mostrándose en la pantalla de
al pago del I.G.V. con la utilización del Registro SIAF.
Comprobante de Retención, presentando el
Asiento Contable 2101.010501 en el Debe
y 2101.010502 en el Haber.
2. Previamente se debe haber

contabilizado el Registro, en el
Módulo Contable Submódulo
Registro Opción Contabiliza
La contabilización del segundo Recaudado Registros Administrativos.
por la emisión de Giro de Cheque mostrará
un cargo a la 2101.010501 con abono a la
1101.030102. Culminado el proceso de
contabilización proceder a Grabar.
3. A continuación, ingresar al Módulo

Administrativo Submódulo
Reportes Opción Tesorería -
Comprobante de Pago.

Para visualizar el reporte se activará
la opción Ver , mostrando el detalle
del expediente relacionado y con la
inclusión de las nuevas
subdivisionarias en el recuadro de
Contabilidad Presupuestal y
Contabilidad Patrimonial.
El procedimiento para la obtención

del Comprobante de Pago es el
mismo, primero realizar la búsqueda
en el área de Criterios de Selección
por Mes, Expediente, Tipo de
Operación, Cta. Cte. o Rubro. Así
como por Todos, Contabilizados o No
Contabilizados, seleccionando
también el tipo de papel para la
impresión: A4 o Formato Continuo.
La cabecera del Formulario muestra

adicionalmente otras opciones de
filtro de la información: Todos,
Al marcar con un check el Contabilizados o No Contabilizados.
registro del cual se quiere obtener el
Comprobante de Pago,
automáticamente mostrará el
mensaje ¿Hay Comprobantes de
Pago relacionados?, por criterio se
indicara sí o no de ser el caso.
I.4. DEPURAR
Se ha incluido en el Submódulo
Especiales Opción Procesos Varios la
acción de Depurar, es decir, que elimina
registros de las tablas temporales del
proceso del Correo.

Estos registros temporales se crean al Transferencia de Datos y dar clic en
momento de realizar una Transferencia de . .
Datos, por lo que cada cierto tiempo (se
recomienda que sea semanal) el
Administrador del Sistema debería realizar
esta acción.
Culminado el proceso, el Sistema

presentará un mensaje, que se Aceptará.
Salir de esta ventana .
Cabe precisar que, para realizar esta

acción deben encontrarse cerrados los
demás Módulos del SIAF.
I.5. PROCEDIMIENTO PARA LA

ACTUALIZACIÓN DE LA
TABLA DE OPERACIONES
Se notará que el botón se
encuentra activo, dar clic sobre éste.
Teniendo instalado en el Sistema Integrado
de Administración Financiera-SIAF la
Cuando culmine este proceso se mostrará
Versión 9.2.0 del 29/05/2009, la UE podrá
un mensaje el cual se Aceptará.
realizar la Contabilización de sus
operaciones de gastos e ingresos pues
contará con la Tabla de Operaciones-TO
trabajada por la Dirección Nacional de
Contabilidad Pública-DNCP.
En la medida que, la TO está en constante

mantenimiento (de acuerdo a las
solicitudes alcanzadas por las UEs a la
DNCP) estos cambios deberán ser
actualizados en el SIAF.
A partir del Release 9.5.1, para las

Municipalidades la opción de Procesar XML
se ha dividido en:
Procesar XML, guarda los archivos en
tablas temporales (VFP) hasta que el
Usuario decida procesarlos Habiendo realizado este procedimiento, la
Procesar VFP, su función es pasar la UE podrá verificar en el Módulo Contable
información de las tablas temporales a las incorporaciones a la Tabla de
las definitivas. Operaciones.
Para recibir las novedades de la TO, luego

de recibir los Archivos XML ingresar al
Submódulo Comunicaciones Opción

Manual del Usuario
Cambios a la Previsión Presupuestaria
Trimestral Mensualizada 2009
Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales
Release 9.5.2
SIAF
CONTENIDO
Página
1. INTRODUCCIÓN .................................................................................................................. 3
2. ACCESO AL MÓDULO DE PROCESO PRESUPUESTARIO ............................................ 3
AMBIENTE PLIEGO ..................................................................................................................... 3

3. REBAJA DE LAS DISTRIBUCIONES DE LA PPTM .......................................................... 3
4. CONTROL DEL INDICADOR DE FLEXIBILIDAD .............................................................. 6
5. MODIFICACIÓN DEL DOCUMENTO QUE APRUEBA LA AMPLIACIÓN DE CALENDARIO
7
6. REPORTE DE NOTAS DE DISTRIBUCIÓN DE LA PPTM ................................................. 9
AMBIENTE EJECUTORA .......................................................................................................... 10

7. INDICADOR DE FLEXIBILIDAD EN EL CONTROL DE LA PPTM .................................. 10
8. COPIAR MONTOS EN LA PROPUESTA DE DALENDARIO .......................................... 12
Release 9.5.2 del 17/08/2009 2

1. INTRODUCCIÓN
El Módulo de Procesos Presupuestarios (MPP)

del Sistema Integrado de Administración
Financiera (SIAF), incorpora en el Release 9.5.2
novedades en la Previsión Presupuestaria
Trimestral Mensualizada-PPTM.
2. ACCESO AL MÓDULO DE
PROCESO PRESUPUESTARIO
Instalado el Release 9.5.2 el Administrador del
Sistema da acceso para el 2009 a el(los)
Usuario(s) al Módulo de Proceso
Presupuestario, consignando su Usuario y
Clave.
Año: 2009
Usuario: SIAFSEGURIDAD
Clave: *
AMBIENTE PLIEGO
3. REBAJA DE LAS
DISTRIBUCIONES DE LA PPTM
Ingresar al Submódulo y Opciones ‘Registro /
Distribución de la PPTM / 3º y 4º Trimestre.
Ingresa al Submódulo Registro Opción Perfil de

Usuario.
Estando en la pantalla de Perfil de Usuarios,

Se muestra la pantalla de Distribución de la
ubicar el cursor en el Usuario y hacer clic en el
PPTM. Ubicar el cursor sobre una Secuencia
icono Modificar para dar los accesos a las
aprobada (ER: A), hacer clic derecho en el
nuevas Opciones del Módulo de Procesos
Presupuestarios – MPP, ambiente UE y Pliego.
nueva opción “INSERTAR REBAJA”. Para este
caso se rebajará a la operación de Secuencia Nº
0044.
Release 9.5.2 del 17/08/2009 3

Seguidamente, se visualiza una segunda pantalla
de la Distribución de la PPTM. En el campo Luego se regresa a la primera pantalla de
‘Asignado’ se muestran los montos de la Distribución de la PPTM.
Secuencia de la PPTM Aprobada, sobre lo cual
se realiza la Rebaja. Vemos que se ha generado una nueva
Secuencia correlativa, para este caso en el Nº
En el campo ‘Monto’ debe registrarse el monto 0045. La rebaja realizada se identificará por el
que desee rebajar de dicha Secuencia, campo [Rebaja], que en su columna ‘I’ muestra
considerando los mismos niveles de Rubro / la letra S (si está rebajada) y en la columna ‘Sec’
Categoría / Genérica. muestra el Nº de la Secuencia origen que se
deseó rebajar, en este caso en la Secuencia Nº
0044.
La Secuencia Nº 0045, en la columna ‘EE’

muestra la letra P-Pendiente y con letra color
azul.
El Sistema, valida que los montos registrados en

la rebaja no sea mayor al monto de la Secuencia
de la PPTM Aprobada.
Habiendo registrado la rebaja de forma correcta,

se procede a grabar. Hacer clic derecho en el mouse y del Menú
Contextual seleccionar la Opción Habilitar para
Envío. La Secuencia Nº 0045, en la columna
‘EE’ muestra la letra H-Habilitado para Envío y
con letra color verde.
Release 9.5.2 del 17/08/2009 4

Nuevamente, hacer Transferencia de Datos para
recibir la aprobación de la Rebaja, la columna
‘ER-Estado de Registro’ muestra la letra A-
Aprobado y con letra color negro.
Hacer clic en el botón para salir de la

pantalla. Seguidamente debe ingresar al
Submódulo y Opción ‘Comunicación /
Transferencia de Datos’ para hacer el envío de
la Rebaja.
ANULACIÓN DE REBAJAS
La Secuencias Rebajadas podrán anularse sólo
cuando en el Estado de Registro ‘ER’ tenga la
letra A-Aprobado.
Ubicar el cursor sólo sobre las Secuencia

Rebajada, hacer clic derecho en el mouse y del
Menú Contextual seleccionar la opción Anular.
En la pantalla de Distribución de la PPTM, vemos

que la Rebaja (Secuencia Nº 0045), en la
columna ‘EE’ muestra la letra T-Transmitido y
con letra color plomo.
El procedimiento de anulación de la Rebaja es

similar que el de anulación de la Distribución de
la PPTM
Se puede realizar varias Rebajas en una

Secuencia de la Distribución de la PPTM.
VALIDACIÓN EN EL SERVIDOR CENTRAL

DEL MEF SOBRE REBAJAS: Validará que las
Asignaciones no hayan sido utilizadas por la UE
en las Propuesta de Calendario y/o Ampliaciones
de Calendario.
Release 9.5.2 del 17/08/2009 5

4. CONTROL DEL INDICADOR DE Apreciamos que el color de letra de la Ejecutora
FLEXIBILIDAD ha cambiado a verde, significando que tiene el
Estado de Envío en Habilitado para Envío.
Control del Indicador de Flexibilidad PPTM’.

Esta pantalla, muestra los datos de los Rubros, pantalla. Seguidamente debe ingresar al
Categorías, Genéricas de Gastos y Ejecutoras, Submódulo y Opción ‘Comunicación /
con la intensión de modificar el Control del Transferencia de Datos’ para enviar a la UE o
Indicador de Flexibilidad. UEs en nuevo control del Indicador de
Flexibilidad.
Dicha modificación, permite a las UEs recibir a
través de la Transferencia de Datos y visualizar
en el campo ‘Indicador de Flexibilidad - IF’ la
letra ‘S’, que quiere decir que si es posible
realizar ajustes al monto Asignado.
Ingresar nuevamente a la pantalla de Control del

Indicador de Flexibilidad – PPTM de las UEs.
Los Rubros, Categorías y Genéricas de Gasto Colocar el cursor en la Genérica de Gastos y
que son controlados por la DNPP, se muestran Ejecutora marcado, para visualizar que el color
bloqueados para no ser modificados. del texto Ejecutora seleccionada ha cambiado a
negro, quedando el recuadro seleccionado.
Colocar el cursor sobre el campo ‘Rubro’ o Para modificar, retirar el check del recuadro y a
‘Rubro + Categoría’ o ‘Rubro + Categoría +
hacer Transferencia de Datos para enviar la
Genérica de Gasto’, y seguidamente hacer clic
modificación realizada.
en el recuadro en una o varias Ejecutoras.
Release 9.5.2 del 17/08/2009 6

5. MODIFICACIÓN DEL DOCUMENTO de Calendario aprobadas por el Pliego, con el
QUE APRUEBA LA AMPLIACIÓN detalle de [Secuencia / Mes / Rubro /
Justificación]. No se mostrarán las aprobadas ó
DE CALENDARIO Rechazadas por la DNPP, ni las anuladas.
En el Submódulo y Opción ‘Registro / Solicitud
de Ampliación de Calendario, se ha
incorporado una nueva opción ‘Modificación de
Documento de Aprobación (3º y 4º Trimestre).
Secuencia / Mes / Rubro / Justificación
Al seleccionar esta opción, se visualiza la

pantalla ‘Modificación de documento de
Aprobación de Ampliación de Calendario’. En
el área superior se muestra la lista de Unidades
Ejecutoras.
Colocar el cursor en una UE y con el cursor Seleccione y haga clic en Aceptar.

ubicado en el área central, hacer clic derecho en
el mouse y del Menú Contextual seleccionar la En el área central se muestran los campos de:
Opción Insertar. Sec.Modif: Secuencia modificada.
Nº Nota: Nº de Secuencia de la Ampliación de
Calendario.
Mes: Mes de la Secuencia de la Ampliación de
Calendario
Rb: Rubro de la Secuencia de Ampliación de
Calendario.
Tipo Doc: Tipo de Documento de la Secuencia
Descripción: Justificación de la Secuencia de
EE: Estado de Envío de la modificación del
Documento.
ER: Estado de Registro de la modificación del
Documento.
Inicialmente, el campo ‘EE’ muestra la letra P-
Pendiente y la letra en color azul.
Se presentará una ventana de ayuda, mostrando
solamente las Secuencias de las Ampliaciones
Release 9.5.2 del 17/08/2009 7

En el área inferior izquierdo, se muestran los El campo ‘EE’ muestra el indicador N-Habilitado
Datos del Documento antes de la modificación, y para Envío con el texto color verde.
en el inferior derecho los Datos del Documento
modificado.
Se valida que la fecha modificada no sea menor

a la fecha de registro de la Secuencia de

pantalla. Seguidamente ingresar al Submódulo y
Opción ‘Comunicación / Transferencia de
Datos’ para enviar a la UE o UEs los nuevos
Datos del Documento.
Finalizada la modificación de los Datos del
documento, en Código y/o Número y/o Fecha,
debe hacer clic en el botón Grabar.
Ingresar a la pantalla ‘Modificación de

documento de Aprobación de Ampliación de
Calendario’. En el campo ‘EE’ se aprecia el
indicador T-Transmitido y el texto en color
En el área central, colocar el cursor en la plomo; asimismo, el campo ‘ER’ muestra la letra
Secuencia modificada, hacer clic derecho en el P-Pendiente.
Opción Habilitar Envío.
Release 9.5.2 del 17/08/2009 8

Se cuenta con la ventana de Criterios de
selección, en donde se consignarán los
parámetros para la presentación de los datos en
visualización o impresión.
Hacer nuevamente, Transferencia de Datos para

recibir la aprobación de la modificación de En esta pantalla se visualiza la lista de las
Datos del Documento de la Secuencia de Ejecutoras.
Ampliación de Calendario aprobado por el Pliego.
Se visualiza, que el campo ‘ER’ ha cambiado al

indicador A-Aprobado, y el campo ‘EE’
permanece con la letra T-Transmitido.
Asimismo, los niveles de combinaciones en

Fuente de Financiamiento, Rubro, Categoría y
Genérica.
En este momento, la UE o UEs también recibirán

la aprobación de la modificación de Datos del
Documento de la Secuencia de Ampliación de
Calendario aprobado por el Pliego.
6. REPORTE DE NOTAS DE También la lista de Fuentes de Financiamiento,

DISTRIBUCIÓN DE LA PPTM Rubros. En el área Nota se muestra la lista de
Secuencia de la Distribución de la PPTM, así
En el Submódulo y Opción ‘Reportes / PPTM, se como las Secuencias Rebajadas.
ha incorporado un nuevo menú ‘Notas de
Distribución de la PPTM; Ingresar.
Release 9.5.2 del 17/08/2009 9

Para imprimir se da clic en el icono
Imprimir.
AMBIENTE EJECUTORA
7. INDICADOR DE FLEXIBILIDAD EN
EL CONTROL DE LA PPTM
Calendario / Propuesta de Calendario.
Se puede solicitar información por determinado
mes.
En la pantalla Propuesta de Calendario, en el

área inferior derecha se ha incorporado una
columna con el nombre IF-Indicador de
Flexibilidad.
Dicho campo se mostrará con el indicador en N,

en todos los niveles de Rubro / Categoría /
Ó por Trimestre. Genérica de Gasto.
Al dar clic en el icono se visualizará el

Reporte.
El Indicador de Flexibilidad, puede mostrar las

letras S ó N. Cuando la letra es ‘S’ quiere decir
que si es posible realizar ajustes al monto
Asignado (el saldo puede presentarse en
negativo), y la letra ‘N’ significa que no es
posible realizar ajustes al monto autorizado de la
PPTM, por lo que, el monto de la columna ‘saldo’
debe ser igual o mayor a cero.
Al ingresar a la segunda pantalla de la Propuesta

de Calendario también se visualizará la columna
de IF-Indicador de Flexibilidad.
Para este caso, nos situamos en el Rubro 09 /

Categoría 5 / Genérica 3.
Release 9.5.2 del 17/08/2009 10

Rb/Cat/Gn 09/5/2/3 Bienes y Servicios ha sido
reemplazado por el Indicador S.
Como se tiene el Indicador de Flexibilidad en N

(No), el Sistema no permitirá que el Usuario
pueda registrar montos mayores al asignado en
el nivel deseado (Rubro/Categoría/Genérica). El nivel de Rubro/Categoría continúa con el
indicador en N.
En caso de registrar un monto mayor al
Asignado, el Sistema presentará un mensaje de
validación.
El nivel de Rubro también continúa con el

indicador en N.
RECEPCION DE LA MODIFICACIÓN DEL

INDICADOR DE FLEXIBIDAD.
El Pliego cuenta con una pantalla que le permite

modificar el Indicador de Flexibilidad de N a S.
Esta acción se da siempre que el Rubro no esté
controlado por la DNPP (por ejemplo, para la
presente Asignación no podrá modificar el IF del
Rubro-00, Categoría-5 y Genérica-1).
Para este caso, siguiendo el RB-09 el Pliego

modificó el IF-Indicador de Flexibilidad de N a S
en la Genérica 3 (combinación Rb/Cat/Gn
09/5/3).
La Unidad Ejecutora debe realizar una Ingresando a la segunda pantalla de la

Transferencia de Datos para recibir el nuevo Propuesta de Calendario, se visualiza el
control del Indicador de Flexibilidad. indicador en S para la Genérica. El Usuario
En la primera pantalla de Propuesta de podrá registrar/ajustar montos mayores al
Calendario, se visualiza que el nivel de
Release 9.5.2 del 17/08/2009 11

Asignado+ Saldo Anterior; pero, no podrá superar derecha incorpora una columna con el nombre
el monto de la Categoría. IF-Indicador de Flexibilidad.
Las Ampliaciones de Calendario del 3º y 4º

Trimestre tienen igual procedimiento que las
Propuestas de Calendario.
8. COPIAR MONTOS EN LA
PROPUESTA DE DALENDARIO
Se incorpora una nueva funcionalidad al icono
‘Copiar Montos desde…’ es decir, no sólo se
podrá copiar la Programación de Gastos, sino
también las Secuencias rechazadas por DNPP
de la pantalla Propuesta de Calendario.

Calendario / Propuesta de Calendario.
En caso, la UE requiera montos mayores al

Asignado a nivel de Categoría, debe solicitar al
Pliego la modificación del Indicador de
Flexibilidad.
Igual sucede para el nivel Rubro.
Esta columna del IF-Indicador de Flexibilidad,

En el área superior de esta pantalla, hacer clic
también se mostrará al ingresar al Submódulo y
derecho en el mouse y del Menú Contextual
Opción ‘Registro / Calendario / Solicitud de
seleccionar la opción Insertar.
Ampliación de Calendario (3º y 4º Trimestre).
En la parte superior de la pantalla Propuesta de
Calendario se muestra el icono Copiar

Montos desde…, dar clic sobre éste.
La pantalla Solicitud a Ampliación de

Calendario (3º y 4º Trimestre), el área inferior
Release 9.5.2 del 17/08/2009 12

Se presentará una un mensaje de ¿Está seguro
de realizar la copia?, dar clic en el botón
Aceptar.
Para copiar la programación, colocar el cursor en

la primera fila y hacer clic en el icono grabar
Vemos una ventana con el nombre Copiar . Se creará una nueva Secuencia.
montos desde…, donde se visualiza las
columnas de Sec (Secuencia), Fecha, Monto y
Descripción. Para copiar los Datos de las Secuencias
rechazadas por la DNPP, ubicar el cursor sobre
La primera fila muestra la Programación, y en las una Secuencia, y después hacer clic en el icono
filas sucesivas las Secuencias de Propuesta de grabar, se creará una nueva
Calendario que han sido rechazados por la Secuencia. Hacer el mismo procedimiento por
DNPP. cada secuencia rechazada.
Para este caso se tienen las Secuencias Nº 0010 Se copiarán automáticamente los Datos de la
y 0011. Ubicar el cursor en la Sec 0010. Secuencia Rechazada por la DNPP.
Release 9.5.2 del 17/08/2009 13

Al dar grabar, se visualizará una nueva
Secuencia. Habilitar para Envío y Transmitir.
Release 9.5.2 del 17/08/2009 14

I. INTRODUCCIÓN......................................................................................................... 3
II. CONCILIACIÓN DE CUENTAS DE ENLACE ......................................................... 3
II.1 ACCESO AL MÓDULO DE CONCILIACIÓN DE CUENTAS DE ENLACE . 3
II.2 UNIDAD EJECUTORA ....................................................................................... 4
II.2.1. CONTROL DE LA CONCILIACIÓN DE CUENTAS DE ENLACE......... 4
II.2.2. HOJA DE TRABAJO DE LA CONCILIACIÓN DE CUENTAS DE
ENLACE 5
II.2.2.1. ANEXO Nº 2 – DEMOSTRACIÓN ANALÍTICA DE LOS SALDOS
DE CUENTAS DE ENLACE ................................................................................... 6
II.2.2.2. ANEXO Nº 3 – DEMOSTRACIÓN ANALÍTICA DE LOS
DEPÓSITOS EFECTUADOS A FAVOR DE LA DNTP ........................................ 7
II.2.3. REPORTES DE LA CONCILIACIÓN DE CUENTAS DE ENLACE........ 8
II.2.3.1. ANEXO Nº 2 (DEMOSTRACIÓN ANALÍTICA DE LOS SALDOS
DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - CUADRO MENSUAL DE LOS
RECURSOS ENTREGADOS SEGÚN ESTADOS BANCARIOS ......................... 8
DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - DETALLE ANALÍTICO LOS RECURSOS
ENTREGADOS POR EL TESORO PÚBLICO ....................................................... 9
DE LAS CUENTAS DE ENLACE) - DETALLE ANALÍTICO DE LOS
DEPÓSITOS EFECTUADOS AL TESORO PÚBLICO.......................................... 9
II.2.3.4. ANEXO Nº 3 (DEMOSTRACIÓN ANALÍTICA DE LOS
DEPÓSITOS EFECTUADOS A FAVOR DE LA DNTP) - DETALLE
ANALÍTICO DE LOS DEPÓSITOS EFECTUADOS AL TESORO PÚBLICO .... 9
II.3 PLIEGO ................................................................................................................. 9
II.3.1. CONTROL DE LA CONCILIACIÓN DE CUENTAS DE ENLACE....... 10
II.3.2. REPORTES DE LA CONCILIACIÓN DE CUENTAS DE ENLACE...... 12
III. AUXILIAR ESTÁNDAR........................................................................................ 13
Versión 9.1.0 2
05/02/2009 01:57
En caso de ser Pliego dar clic en el

I. INTRODUCCIÓN recuadro ubicado delante del MÓDULO
CONCILIACIÓN DE CUENTAS DE
La Versión 9.1.0 del 05/02/2009 ENLACE.
incorpora en el Módulo Administrativo /
Contable cambios en los formatos de la
Conciliación de Cuentas de Enlace-CCE,
mostrando el Tipo de Recurso por Rubro,
además permite al Pliego recibir de la
DNTP la aprobación de la información
transmitida y, se mejora en el Auxiliar
Estándar la descripción del Documento.
II. CONCILIACIÓN DE CUENTAS

DE ENLACE Marcándose todos los Submódulos y
Opciones de este Módulo.
Para el ejercicio 2009 la Dirección
Nacional del Tesoro Público-DNTP ha
efectuado modificaciones en la
información de la Conciliación de Cuentas
de Enlace que se realiza a través del
SIAF, con la finalidad de reflejar las
operaciones que ejecutan los Pliegos
Presupuestaros (Gobierno Nacional y
Gobiernos Regionales) por la Fuente de
Financiamiento Recursos Determinados,
es por ello que en la Versión 9.1.0 se
incluyen modificaciones en los Anexos
N°s 2 y 3 de la Conciliación de Cuentas Para el caso del(los) Usuario(s) en el
de Enlace. ambiente de UE se le(s) dará acceso a la
Hoja de Trabajo Conciliación de Cuentas
de Enlace, ubicándose en la Opción
II.1 ACCESO AL MÓDULO DE Procesos del MÓDULO
CONCILIACIÓN DE CUENTAS ADMINISTRATIVO.
DE ENLACE
Instalada la Versión 9.1.0 el

Administrador del Sistema dará acceso
para el 2009 a el(los) Usuario(s) del
Módulo de Conciliación de Cuentas de
Enlace, ingresando al Submódulo Registro
opción Perfil de Usuario.
Versión 9.1.0 3
II.2 UNIDAD EJECUTORA
Como es sabido, el procedimiento para

que los Pliegos presenten su información
de la CCE a la DNTP surge de la
consolidación de los datos enviados
previamente por sus UEs. Se apreciará que el campo Fecha de
Proceso muestra la fecha y hora en que
se procesó y, un mensaje al cual se dará
clic .
Fecha de Proceso: 09/02/2009 09:15:23 AM
II.2.1. CONTROL DE LA
CONCILIACIÓN DE CUENTAS
DE ENLACE
Para que la información ingresada en el

Registro SIAF se muestre en la Hoja de
Trabajo y en los Reportes de la
Conciliación de Cuentas de Enlace La UE no podrá Procesar un Mes si el
entrar al Submódulo Procesos Opción anterior no ha sido procesado, el botón
Control de la Conciliación de Cuentas de . se mostrará inactivo.
Enlace.
Con el cursor ubicado en un Mes, en el

caso, Febrero, dar clic en .
Habiendo procesado el Mes la UE podrá
realizar el Cierre para transmitirlo a su
Pliego o ingresar a la Hoja de Trabajo
Conciliación de Cuentas de Enlace para
realizar cambios para luego realizar el
Cierre.
Al dar clic en el botón se

mostrará la ventana Autorización en
donde se consignará la Clave (la utilizada
para el Cierre Financiero).
Enseguida el Sistema presentará un

mensaje, el cual se confirmará.
Versión 9.1.0 4
La línea del Mes cambiará de color (de A continuación, realizará una
negro a azul) así como el indicador de Transferencia de Datos opción del
Cierre. Además, se notará que los Submódulo Comunicación.
botones Procesar y Cierre se muestran
inactivos. Realizada la transmisión la línea del Mes
cambiará de color (de verde a plomo)
Cierre: Si cambiando el Estado de Envío y
mostrando la fecha y hora en que se
efectuó el envío.
Estado Envío: Enviado

Fecha de Envío: 09/02/2009 07:49:39 PM
Habiendo cerrado el Mes se habilitará

para el envío, activando la opción
Habilitar envío del Menú Contextual (dar
clic en el botón derecho del mouse).
II.2.2. HOJA DE TRABAJO DE LA

DE ENLACE
Para ingresar dar clic en la Opción Hoja

de Trabajo Conciliación de Cuentas de
Enlace del Submódulo Procesos, en
donde encontrará dos (2) Anexos:
Anexo Nº 2 (Demostración Analítica
de los Saldos de las Cuentas de
Enlace)
Anexo Nº 3 (Demostración Analítica
La línea del Mes cambiará de color (de de los Depósitos Efectuados a favor
azul a verde) y, de Estado (de Pendiente de la DNTP)
a Habilitado para Envío).
Estado Envío: Habilitado para Envío
Versión 9.1.0 5
II.2.2.1. ANEXO Nº 2 – DEMOSTRA- ubicado a la izquierda del Rubro se
CIÓN ANALÍTICA DE LOS mostrará(n) el(los) Tipo(s) de
SALDOS DE CUENTAS DE Recurso.
ENLACE
En este nivel se podrá modificar el
La pantalla CUADRO MENSUAL DE LOS Monto presentado por el Sistema,
RECURSOS ENTREGADOS SEGÚN siendo responsabilidad de la
ESTADO BANCARIOS se encuentra Entidad.
dividida en 2 áreas:
a. En el área superior se mostrarán los Realizada alguna modificación
Cheques Pagados, Carta Orden, dando clic en Deshacer se
Nota de Cargo, Abono en Ctas, mostrará lo anterior, siempre que
Prov. DCTP, etc. y tres (3) no haya sido grabada, también se
pestañas: Mes, Rubro y Tipo de cuenta con el icono Guardar
Recurso. cambios , que como indica su
nombre graba las modificaciones
Una vez procesado un determinado realizadas y el icono Cerrar cuya
Mes se mostrará la información funcionalidad es salir de la pantalla
hasta dicho mes, en las columnas y mostrar los Submódulos.
se encuentran las Fuentes de
Financiamiento.
b. En el área inferior se mostrarán los

Al dar clic en la pestaña Rubro o en Pagos sin Afectación Financiera
el signo más ( ) ubicado a la (Documento 082) y tres (3)
izquierda del Mes se mostrará(n) pestañas: Mes, Rubro y Tipo de
el(los) Rubro(s). Recurso. Al igual que para el área
superior se podrá hacer uso de las
pestañas o se dará clic en signo
más ( ) ubicado a la izquierda
para ver la información del siguiente
nivel. Asimismo, el Sistema
permitirá editar el Monto.
Y, al dar clic en la pestaña Tipo

Recurso o en el signo más ( )
Versión 9.1.0 6
II.2.2.2. ANEXO Nº 3 – DEMOSTRA- Al dar Insertar Registro se mostrará
CIÓN ANALÍTICA DE LOS la ventana Registro en donde se
DEPÓSITOS EFECTUADOS A consignarán los datos en los
FAVOR DE LA DNTP campos: Expediente, Fecha del
Documento que sustenta esta
La pantalla DETALLE ANALÍTICO DE LOS operación, Concepto Depósito,
DEPÓSITOS EFECTUADOS AL TESORO Rubro y Tipo de Recurso (estos tres
PÚBLICO se encuentra dividida en 2 últimos cuentan con una Tabla de
áreas: Ayuda, tecla F1).
a. En el área superior se mostrarán

las Papeletas de Depósitos T6,
Notas de Abono, Carta Orden,
etc. y dos (2) pestañas: Mes y
Detalle.
El Sistema presenta la
información a nivel Mes y Detalle,
dando clic en la pestaña Detalle o
en el signo más ( ) ubicado a la
izquierda del Mes (similar al
Anexo Nº 2).
Consignados los datos dar clic en el

icono Ok , caso contrario en
Cerrar .
Es a este nivel que la UE podrá

editar el monto, Insertar Registro o
Eliminar Registro, éstos últimos
activando las opciones del Menú
Contextual (dando clic al botón Habiendo insertado un registro el
derecho del mouse). cursor se ubicará en el campo
Rubro (de acuerdo a lo seleccionado
en la ventana Registro) para que se
ingrese el monto.
Versión 9.1.0 7
Habiendo consignado el Monto dar A diferencia de ejercicios anteriores los
clic en Guardar cambios . Reportes de la Conciliación de Cuentas
de Enlace ya no se muestran en la Opción
Contables sino en Tesorería.
b. Para el área Depósitos sin giro de

Cheques (Documento 082),
igualmente se podrá cambiar el
monto, insertar o eliminar Primero se seleccionará el Mes y luego el
registros. El procedimiento para Reporte o Formato que se desea ver,
realizar las modificaciones son las imprimir o generar Archivo Hoja de
explicadas para el área superior. Cálculo, DBF o TXT.
Con esta Versión el Sistema

mostrará las Devoluciones de
operaciones YG, con RB-88 y TR-
0.
II.2.3.1. ANEXO Nº 2 (DEMOSTRACIÓN

ANALÍTICA DE LOS SALDOS
DE LAS CUENTAS DE
ENLACE) - CUADRO MENSUAL
DE LOS RECURSOS
ENTREGADOS SEGÚN
ESTADOS BANCARIOS
Si se vuelve a Procesar un Mes, los
Muestra para cada Mes el resumen
cambios y/o registros insertados o
del(los) Rubro(s) y el(los) Tipo(s) de
eliminados ya no se mostrarán.
Recurso y los montos entregados según
los Estados Bancarios por Fuente de
II.2.3. REPORTES DE LA CONCILIA- Financiamiento.
CIÓN DE CUENTAS DE ENLACE
La UE podrá emitir los Reportes una vez

procesado el Mes, en caso no se haya
realizado cambios o una vez guardados
los cambios si ha realizado
modificaciones en la Hoja de Trabajo
Conciliación Cuentas de Enlace.
Versión 9.1.0 8
II.2.3.2. ANEXO Nº 2 (DEMOSTRACIÓN II.2.3.4. ANEXO Nº 3 (DEMOSTRACIÓN
ANALÍTICA DE LOS SALDOS ANALÍTICA DE LOS
DE LAS CUENTAS DE DEPÓSITOS EFECTUADOS A
ENLACE) - DETALLE FAVOR DE LA DNTP) -
ANALÍTICO LOS RECURSOS DETALLE ANALÍTICO DE LOS
ENTREGADOS POR EL DEPÓSITOS EFECTUADOS AL
TESORO PÚBLICO TESORO PÚBLICO
Este Reporte presenta por Subcuenta La información que presenta este Reporte
(UE) el resumen del(los) Rubro(s) y el(los) es por Subcuenta (UE) y Expediente SIAF
Tipo(s) de Recurso y los montos mostrando el resumen del(los) Rubro(s) y
entregados por el Tesoro Público por el(los) Tipo(s) de Recurso y los montos
Fuente de Financiamiento. por los depósitos efectuados al Tesoro
Público por Fuente de Financiamiento.

ANALÍTICA DE LOS SALDOS II.3 PLIEGO
DE LAS CUENTAS DE
ENLACE) - DETALLE
Como Pliego obtendrá la información
ANALÍTICO DE LOS
para la Conciliación de Cuentas de Enlace
DEPÓSITOS EFECTUADOS AL
TESORO PÚBLICO una vez que sus UEs han realizado el
cierre y hayan transmitido.
En este Reporte se muestra por
Subcuenta (UE) el resumen del(los)
Rubro(s) y el(los) Tipo(s) de Recurso y los
montos por los depósitos efectuados al
Tesoro Público por Fuente de
Financiamiento.
Versión 9.1.0 9
Por ello, realizará primero una Clave, la utilizada para el Cierre
Transferencia de Datos dentro del Financiero.
Submódulo Comunicación y recibe la
información enviada por sus UEs.
II.3.1. CONTROL DE LA
DE ENLACE
Luego, ingresará al Submódulo Procesos

Opción Control de la Conciliación de
Cuentas de Enlace.
Al Cancelar Cierre la línea de registro de

Estando en la pantalla Control de la esa UE se mostrará en color fucsia,
Conciliación de Cuentas de Enlace ubica cambiando el indicador de Cierre y el
el cursor en un Mes, en el caso Febrero y botón Cancelar Cierre se encontrará
da clic en . inactivo.
Cierre: No
El Pliego podrá visualizar a sus UEs y

constatar si han realizado el Cierre, en En esta Versión se ha incorporado una
caso hayan cerrado visualizará la fecha validación cuando se Cancele Cierre a las
en que transmitió al Pliego. Asimismo, UEs, mostrará un mensaje en caso se
estando en esta pantalla le podrá tenga meses posteriores con Cierre.
aperturar el cierre a sus UEs. Debiendo el Pliego Cancelar el Cierre
comenzando por el último mes cerrado.
Ubicando el cursor en una UE dará clic en
. .
Para que la entidad como Pliego, pueda

Enseguida se muestra la ventana visualizar la información transmitida por
Autorización en donde se consignará la
Versión 9.1.0 10
sus UEs ubicará el cursor en un Mes, en
el caso Febrero y, dará clic en .
Se apreciará que la línea del Mes cambia

de color (de negro a azul) así como el
indicador de Cierre.
Enseguida el Sistema presenta un Cierre: Si

mensaje el cual se acepta.
El campo Fecha de Proceso mostrará la

fecha y hora en que se consolidó y, un
mensaje al cual se dará clic .
Fecha de Proceso: 09/02/2009 08:18:31 PM

Realizado el Cierre el Pliego procederá a
Habilitar envío para transmitir la
información de la CCE a la DNTP.
Habiendo Consolidado el Pliego podrá

visualizar, imprimir o generar Archivo de
la información Consolidada o por cada La línea del Mes cambiará de color (de
una de sus UEs. azul a verde) y el Estado de Envío pasa
de Pendiente a Habilitado para Envío.
Para realizar el Cierre como Pliego se
ubicará en un Mes, en el caso Febrero, y Estado Envío: Habilitado para Envío
dará clic en el botón . Enseguida
se mostrará la ventana Autorización en
donde se consignará la Clave (la misma
del Cierre Financiero).
Versión 9.1.0 11
Se realizará una Transferencia de Datos, Al realizar una Transferencia de Datos el
Opción del Submódulo Comunicación. Se Pliego recibirá de la DNTP la aprobación
notará que la línea del Mes transmitido de la CCE, por lo que cambiará el Estado
cambia de color (de verde a plomo), de Envío y la Fecha de Conciliación.
asimismo cambia el Estado de Envío y se
muestra la Fecha de Estado. Estado Envío: Conciliado - DNTP
Fecha de Conciliación: 10/02/2009 04:20:23
Estado Envío: Enviado PM
Fecha de Estado: 10/02/2009 04:11:52 PM
II.3.2. REPORTES DE LA
Si fuera Rechazada por la DNTP, se CONCILIACIÓN DE CUENTAS
mostrará la línea del mes en color rojo y DE ENLACE
en la parte inferior el mensaje de Error.
A nivel Pliego obtendrá los mismos
Estado Envío: Rechazado - DNTP Reportes que como UE, la diferencia es
Fecha de Rechazo: 10/02/2009 10:54:39 AM que podrá solicitar la información
Fecha de Conciliación: 10/02/2009 10:54:39 Consolidado a nivel de Pliego o de cada
AM una de sus UEs.

Con esta Versión, la DNTP podrá no sólo ANALÍTICA DE LOS SALDOS
Rechazar la información transmitida por el DE LAS CUENTAS DE
Pliego sino también Aprobarla. ENLACE) - CUADRO MENSUAL
DE LOS RECURSOS
Estado Envío: Verificación - DNTP ENTREGADOS SEGÚN
Fecha de Verificación: 10/02/2009 04:11:52 ESTADOS BANCARIOS
PM
Este Reporte a nivel Consolidado muestra
los Pagados y los girados a favor del
Tesoro Público mediante Operaciones sin
Cheque (Doc. B 082) y Devoluciones con
Doc. A 082 para cada Mes por Rubro y
Tipo de Recurso.
Versión 9.1.0 12
II.3.2.2. ANEXO Nº 2 (DEMOSTRACIÓN II.3.2.4. ANEXO Nº 3 (DEMOSTRACIÓN
ANALÍTICA DE LOS SALDOS ANALÍTICA DE LOS
DE LAS CUENTAS DE DEPÓSITOS EFECTUADOS A
ENLACE) - DETALLE FAVOR DE LA DNTP) -
ANALÍTICO LOS RECURSOS DETALLE ANALÍTICO DE LOS
ENTREGADOS POR EL DEPÓSITOS EFECTUADOS AL
TESORO PÚBLICO TESORO PÚBLICO
Este Reporte muestra por Subcuenta (UE) La información que presenta este Reporte
el resumen del(los) Rubro(s) y el(los) es por Subcuenta (UE), Expediente SIAF
Tipo(s) de Recurso y los montos y, especifica el Concepto Depósito
entregados por el Tesoro Público por mostrando en el área superior los
Fuente de Financiamiento. depósitos efectuados a las Cuentas
Principales del Tesoro Público, ordenados
por fecha de depósito. Y, en el área
inferior los Girados con Doc. B 082, las
Devoluciones con Doc. A 082 y con tipo
de operación YG (con RB-88 y TR-0).

ANALÍTICA DE LOS SALDOS
DE LAS CUENTAS DE
ENLACE) - DETALLE
ANALÍTICO DE LOS
DEPÓSITOS EFECTUADOS AL III. AUXILIAR ESTÁNDAR
TESORO PÚBLICO
Como UE a solicitud de la Dirección
Muestra por Subcuenta (UE), Rubro y Nacional de Contabilidad Pública-DNCP se
Tipo de Recurso el resumen de los reemplaza en el Auxiliar Estándar la
depósitos efectuados a las Subcuentas descripción del documento fuente por su
Principales del Tesoro Público y, por otro abreviatura.
lado los Girados con Doc. B 082 y las
Devoluciones con Doc. A 082. Al ingresar al Submódulo Reportes
Opción Contables encontraremos los
Versión 9.1.0 13
Libros Contables y entre ellos al Auxiliar
Estándar.
A partir del mes de Diciembre 2008 en

adelante la columna Documento cambia a
Abrev. Doc., facilitando al usuario la
identificación del documento fuente. Para
el Código 000 no se mostrará la
abreviatura del documento.
La columna Proveedor, se reemplazará

por Detalle/Proveedor en donde:
Si el registro corresponde a Gasto y
tiene RUC, mostrará el Nro. y Razón
Social. Si no lo tiene, mostrará el
concepto de la “divisionaria”
asociada.
Si el registro es un Ingreso, mostrará
la “divisionaria” asociada.
Si la operación es una Nota de
Contabilidad, mostrará la glosa de la
misma.
Asimismo, se mostrará la descripción de

la Cuenta a la altura del Movimiento del
Mes.
Versión 9.1.0 14
SIAF
I. MÓDULO CONTABLE ....................................................................................... 3

I.1 BALANCE DE COMPROBACIÓN.............................................................. 3
I.2 BALANCE GENERAL................................................................................. 3
I.2.1. MODIFICACIÓN DE DESCRIPCIONES EN CUENTAS CONTABLES
3
I.2.2. DESAGREGACIÓN DE CUENTAS CONTABLES ............................. 4
I.2.3. APROBACIÓN DE NUEVAS CUENTAS Y/O SUB-CUENTAS
CONTABLES ....................................................................................................... 5
I.2.4. DISTRIBUCIÓN DE SALDOS HISTÓRICOS ..................................... 6
I.3 CONTABILIZACIÓN DE DOCUMENTOS ENTREGADOS ...................... 8
I.4 ESTADO DE GESTIÓN ............................................................................... 9
I.5 SALDOS DE CUENTAS CONTABLES....................................................... 9
I.6 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA EP-1 (DETALLADO) ......................... 10
II. CONCILIACIÓN DE CUENTAS DE ENLACE ................................................. 11
II.1 HOJA DE TRABAJO.................................................................................. 11
II.2 REPORTE................................................................................................... 11
II.2.1. CUADRO MENSUAL DE LOS RECURSOS ENTREGADOS SEGÚN
ESTADOS BANCARIOS ................................................................................... 11
II.2.2. DETALLE ANALÍTICO DE LOS RECURSOS ENTREGADOS POR EL
TESORO PÚBLICO ........................................................................................... 12
II.2.3. DETALLE ANALÍTICO DE LOS DEPÓSITOS EFECTUADOS AL
TESORO PÚBLICO ........................................................................................... 12
2 Versión 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
12/10/2009 09:58 a.m.

separada en las columnas “Debe” y
La Versión 9.9.0 del Sistema Integrado de “Haber” para la Cuenta 1101.030102.
Administración Financiera – SIAF incorpora
cambios principalmente en el Módulo
Contable solicitados por la Dirección
Nacional de Contabilidad Pública – DNCP y
en la Conciliación de Cuentas de Enlace
solicitado por la Dirección Nacional del
Tesoro Público - DNTP, entre otros.
I. MÓDULO CONTABLE
I.1 BALANCE DE COMPROBACIÓN

incorpora el siguiente cambio a solicitud
I.2 BALANCE GENERAL
del Ente Rector (DNCP), cuando en el
Asiento de Apertura se tienen Cuentas con
Saldo en el Debe y en el Haber, ya no se La DNCP ha realizado cambios en el Plan
mostrarán neteadas, en consecuencia en el Contable Gubernamental que involucra
Balance de Comprobación se mostrarán por modificaciones en el EF-1.
separado.
Para el ejemplo, en la Nota de Contabilidad I.2.1. MODIFICACIÓN DE

por el Asiento de Apertura la Cuenta DESCRIPCIONES EN CUENTAS
1101.030102 Recursos Directamente CONTABLES
Recaudados tiene Saldo Deudor por S/.
20,870.07 y otro Acreedor de S/. COD. DESCRIPCIÓN
CTA. ANTES AHORA
1,400,497.29, mostrándose de la Otros Ingresos por Otras Cuentas por
siguiente manera: 1202.98
Cobrar Cobrar
Entrega de Bienes
1303.01 Entrega de Bienes
y Servicios
Fluctuación en Fluctuación en
Acciones y Acciones y
1402.99
Participaciones de Participación de
Capital Capital
Construcción de
1501.08 Otras Estructuras
Estructuras
Otros Gastos
Otros Gast. de
Diversos de
1505.03 Estudios y
Activos No
Proyectos
Financieros
1508.01 Construcción de
Otras Estructuras
0403 Estructuras
2102.04 Gratificaciones
Gratificaciones
0101 Fiestas Patrias
Luego de procesar el mes de Enero, en el Otros Gastos por Otras Cuentas por
2103.99
Pagar Pagar
Reporte del Balance de Comprobación se Venta de Edificios
mostrarán los importes de manera 4601 Venta de Edificios
y Estructuras
Versión 9.9.0 del 07/10/2009 3

SIAF
5701.06 Costo de Bienes p. Costo de Venta de

01 la Reventa Bienes
Contrato de
Contrato de
Arrendamiento
9101.05 Arrendamiento
Operativo
Aprobado
Aprobado
Contrato de
Contrato de
Arrendamiento
9102.05 Arrendamiento En
Operativo en
Ejecución
Ejecución
Cartas Ordenes y
Carta Ordenes Documentos
9103.09
Emitidas Emitidos y/o
Recibidos
Control de Cartas
Ordenes y
Control de Cartas
9104.09 Documentos
Ordenes A continuación, se detallan los pasos que
Emitidos y/o
Recibidos se seguirán para realizar la corrección:
Para identificar los Expedientes que ya

I.2.2. DESAGREGACIÓN DE CUENTAS fueron contabilizados con la Cuenta
CONTABLES 1505.03, el Usuario deberá ingresar al
Submódulo Reportes Opción Libros
Con la intención de tener una contabilidad Contables, seleccionar Libros Auxiliares y
en paralelo con el Clasificador de Gastos, dentro de éstoa al Auxiliar Estándar.
la DNCP decidió aprobar la desagregación
de la Cuenta Contable 1505.03 Otros
Gastos Diversos de Activos No
Financieros, a un nivel más desagregado,
estas son:
CÓD. DESCRIPCIÓN
CUENTA
En el área ‘Criterio de Búsqueda’ debe
1505.0301 Gasto por la Contratación de
acotar la selección, eligiendo del campo
Personal
Mayor la cuenta 1505 Estudios y
1505.0302 Gasto por la Compra de Bienes
1505.0303 Gasto por la Contratación de Proyectos, y del campo Sub-Cuenta el
Servicios código 03 Otros Gastos Diversos de
1505.0399 Otros Gastos Activos No Financieros. Dicha búsqueda
Naturaleza: Deudor debe hacerse desde el mes de Enero.
Las citadas Cuentas Contables son

aplicables desde el mes de Enero del 2009;
por consiguiente, si ya se hubiera
contabilizado con la cuenta 1505.03, la
Ejecutora debe proceder a descontabilizar.
Las Entidades que no hayan

descontabilizado los Expedientes con la
cuenta 1505.03 Otros Gastos Diversos de
Activos No Financieros, al momento de
Generar el EF-1 - Mensual, el Sistema
presentará un mensaje de validación
“Cuenta (1505.03) con saldo, volver a
contabilizar tomando el último nivel de la
sub-cuenta de acuerdo al Plan Contable”,
restringiéndole la presentación de dicho
Estado Financiero.
4 Versión 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
Estando en la Opción Contabiliza /

Registros Administrativos del Submódulo
Registro, con el cursor ubicado en el
Devengado se apreciará que para la
Cuenta 1505.03 no se muestra su
Descripción.
Habiendo descontabilizado la citada Cuenta

y, contabilizado seleccionando las nuevas
Sub-Cuentas (último nivel), el Sistema le
permitirá generar el EF-1.
Habiendo descontabilizado las Fases

posteriores al Compromiso, se procede a
seleccionar la nueva Cuenta Contable, en
el caso 1505.0303.
Las citadas Sub-Cuentas Contables se

presentan en el ACTIVO NO CORRIENTE
en ‘Otras Cuentas del Activo (Neto)’ del
Balance General.
Otro caso sería si se utilizó la Cuenta

1505.03 en la contabilización de la fase
Rendición, sólo se deberá Eliminar la
Cuenta.
I.2.3. APROBACIÓN DE NUEVAS

CUENTAS Y/O SUB-CUENTAS
CONTABLES
Para que los gastos e ingresos tengan una

mejor presentación en los Estados
Para luego seleccionar la Cuenta a su Financieros, la DNCP ha tenido por
mayor desagregación, en el caso a la conveniente aprobar nuevas Cuentas
1505.0303. Contables.
Versión 9.9.0 del 07/10/2009 5

SIAF
CÓD. DESCRIPCIÓN Tipo

CTA.
1101.0203 Fondo de Devoluciones EF1
en Efectivo
1501.089908 Otras Estructuras en EF1
Construcción
La Sub-cuenta 1101.0203 Fondo de

Devoluciones en Efectivo, es aplicable para
Devoluciones de Ingresos en efectivo –
SUNARP, fase Recaudado), al relacionarse
al Clasificador de Ingresos 1.3.2 1. 1 2
Tasas Registrales.
Se presenta en el ACTIVO CORRIENTE

Efectivo y Equivalente de Efectivo del EF-
1.
I.2.4. DISTRIBUCIÓN DE SALDOS

HISTÓRICOS
Otro de los cambios solicitados por la

DNCP es la presentación adecuada de
algunas Cuentas Contables en el Balance
General.
CÓD. DESCRIPCIÓN
CUENTA
2101.0302 Sistema Nacional de Pensiones
2101.0999 Otros
Por ello, se han realizado cambios en el

Reporte del EF-1 en la pestaña
Reclasificación y/o Distribución de Saldos
La Sub-Cuenta 1501.089908 Otras
Históricos.
Estructuras en Construcción, se presenta
en el ACTIVO NO CORRIENTE Edificios,
Tenemos a las Sub-cuentas 2101.0302
Estructuras y Act. no Prod (Neto) del EF-
Sistema Nacional de Pensiones y
1.
2101.0999 Otros, que también permite ser
reclasificado en el PASIVO NO CORRIENTE
en Deudas a Largo Plazo.
6 Versión 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
Asimismo, a solicitud de la DNCP existirán

Cuentas Contables cuyos Saldos Históricos
que se podrán Reclasificar, es decir, su
saldo deducirá el de otra Cuenta o
Distribuir, en Corriente o No Corriente.
Las Sub-Cuentas de las Cuentas

2301.0105 Deuda Externa Devengada y
2301.0204 Deuda Interna Devengada se
puede Reclasificar deduciendo a la Cuenta
Contable 1205.07 Fiduciarios De La
Deuda Pública o Distribuir como PASIVO
CORRIENTE – Cuentas por Pagar o como
Por lo que la Entidad podrá distribuirlo PASIVO NO CORRIENTE en Deudas a
como Pasivo Corriente o como Pasivo No Largo Plazo.
Corriente.
CÓD. DESCRIPCIÓN
CUENTA
2301.010501 Amortización
2301.010502 Intereses
2301.010503 Comisiones y Otros Gastos
2301.020401 Amortización
2301.020402 Intereses
2301.020403 Comisiones y Otros Gastos
Por ejemplo teniendo Saldo Histórico en la

Cuenta 2301.010501 Amortización.
Se presenta en Cuentas por Pagar y/o

En la pestaña Reclasificación / Distribución
Deudas a Largo Plazo en el EF-1.
de Saldos Históricos se apreciará activo el
área de la Reclasificación (A) y el de la
Distribución (B).
Versión 9.9.0 del 07/10/2009 7

SIAF
I.3 CONTABILIZACIÓN DE
DOCUMENTOS ENTREGADOS
A diferencia de años anteriores ya no se

visualizarán en el Submódulo Registro
A
Opción Contabiliza / Documentos
Entregados aquellos Expedientes cuyos
Girados tengan en Doc. B el Código 026 -
B
Nota de Cargo, es decir, no se
contabilizará el Asiento de Cuentas de
Orden.
Por tal motivo, con la instalación de la

Versión 9.9.0 se eliminarán los Asientos de
La Entidad podría Reclasificar la Cuenta Cuentas de Orden contabilizadas en
2301.010501 deduciendo el saldo Deudor Contabiliza Documentos Entregados para
de la Cuenta de la Cuenta Contable los expedientes con el código del
1205.07 Fiduciarios De La Deuda Pública. documento 026 Nota de cargo
Por ejemplo, estando en la pantalla de

Contabiliza Registro SIAF, Expediente
0000000201 con Documento B en el
Girado 026, en la contabilización se
muestra inactiva la pestaña de Cuentas De
Orden.
Caso contrario, podría distribuirla en Pasivo

Corriente, Pasivo No Corriente o una parte
en Pasivo Corriente y otra en Pasivo No
Corriente.
Ingresando a Contabiliza Documentos

Entregados, al solicitar el Expediente
0000000201 no muestra datos, pues no
se contabiliza.
8 Versión 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
I.4 ESTADO DE GESTIÓN Naturaleza, al momento de efectuar el

Cierre.
La DNCP precisa que para la
contabilización del Diferencial Cambiario se Estando en el Submódulo Procesos Opción
utilizarán las siguientes Cuentas Contables, Cierre Financiero y Anexos, al ubicar el
las cuales afectarán al Estado de Gestión cursor sobre el Reporte EF-2 y dar clic en
(EF-2): el botón , luego de consignar la
Clave y dar clic en Aceptar se mostrará un
CÓD. DESCRIPCIÓN Tipo mensaje en caso existieran Cuentas contra
CTA. su naturaleza.
4501.010399 Otros EF2
5506.99 Otros Gastos Diversos EF2
Para el ejemplo la Cuenta 5302.071101
Embalaje y Almacenaje, el Sistema muestra
el mensaje de validación: “Embalaje y
La Sub-Cuenta 4501.010399 Otros
Almacenaje Saldo debe ser Deudor –
también se aplica en las ampliaciones de
Cuenta (5302.071101)”.
Ingresos por Diferencial Cambiario (fase
Determinado).
Se presenta en Ingresos Financieros en el

EF-2.
Hasta que no supere esta validación el

Sistema no permitirá cerrar el Reporte EF-
2 del mes.
La Sub-Cuenta 5506.99 Otros Gastos
Diversos se emplea también en las rebajas
de Ingresos por Diferencial Cambiario (fase
Determinado). I.5 SALDOS DE CUENTAS
Se presenta en Otros Gastos en el EF-2. CONTABLES
En esta Versión se ha incorporado el

Reporte de Saldos de Cuentas Contables,
dentro del Submódulo Reportes, Opción
Libros Contables/ Libros Auxiliares en el
ambiente de UE.
Asimismo, se cuenta con la ventana de

Criterio de Búsqueda que permitirá obtener
el Reporte por determinado Mes, Cuenta
Mayor ó Sub-Cuenta al nivel deseado.
Además, en esta Versión para el Estado de

Gestión (EF-2) se incorpora la validación
para las Cuentas con Saldo Contra su
Versión 9.9.0 del 07/10/2009 9

SIAF
Para visualizar el Reporte, previamente se

seleccionará de la ventana de Criterios de
Selección los siguientes datos:
Este Reporte mostrará los Saldos de cada

Mes hasta el Mes solicitado, para
determinada Cuenta Mayor y nivel
solicitado (Sub-Cta 2, Sub-Cta 1 y
Cuenta).
Meses:
Inicio  Se seleccionará el mes desde
donde se desee que se muestre la
información.
Fin  Se seleccionará el mes hasta donde
se desee que se muestre la información.
Ciclo  Se cuenta con las sub-opciones:

Gasto, Ingreso o Todos.
Rubro  Se seleccionará determinados
Rubros o Todos.
Tipo de Recurso  Se seleccionará un
Tipo de Recurso, de acuerdo al Rubro
seleccionado o Todos.
Ordenado por:
Clasificador  Presentará ordenado por
Clasificador.
I.6 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
EP-1 (DETALLADO) Este Reporte presentará el detalle de cada
Expediente (Clasificador, Rubro, Tipo de
En esta Versión se incorpora el Reporte de Recurso, Estado, Secuencia, Correlativo y
Ejecución Presupuestaria EP-1 (Detallado), Monto) y, totalizado por Genérica de
que presenta la ejecución de Gastos (fase Gasto.
Compromiso) e Ingresos (fase Recaudado) Reporte: Ordenado por Clasificador
aprobados y registrados en el Módulo
Administrativo.
Para obtener este Reporte la UE ingresará

al Submódulo Reportes Opción Formatos
Contables / Ejecución Presupuestaria EP-1
(Detallado).
Nota: Para la obtención de la información,

NO es necesario efectuar ningún proceso Expediente  Presentará la información
previo. ordenada por Número de Expediente.
10 Versión 9.9.0 del 07/10/2009

SIAF
La información también mostrará el detalle II. CONCILIACIÓN DE CUENTAS

de cada Expediente pero totalizado a nivel DE ENLACE
Genérica de Gasto por Expediente.
A requerimiento de la DNTP se han
Reporte: Ordenado por Expediente
modificado la Hoja de Trabajo y el Reporte
del Anexo Nº 2 (Demostración Analítica de
los Saldos de las Cuentas de Enlace).
II.1 HOJA DE TRABAJO
En el área de Pago sin Afectación

Financiera (Documento 082), se mostrarán
los Depósitos Sin Giro de Cheque
(Documento 082), con Concepto 002 -
Fondo de Pensiones.
Nota: Para la construcción del Reporte EP-

1 (Detallado) se debe tener presente las
siguientes consideraciones:
Cuadro de Consideraciones:
Si Interviene
Gastos
 Fase: Compromiso en estado de
envío Aprobado
 Tipo de Compromiso = 11 Mes
Vigente II.2 REPORTE
 Registros de fecha de Documento
“A” igual al mes de ejecución II.2.1. CUADRO MENSUAL DE LOS
Ingresos RECURSOS ENTREGADOS
 Fase: Recaudado en estado de envío SEGÚN ESTADOS BANCARIOS
Aprobado
 Registros de fecha de Documento “B” Incluyen los Depósitos sin Giro de Cheque
o Documento “A” igual al mes de (Documento 082), con Concepto: 002
ejecución. Fondo de Pensiones.
No Interviene
 Los Encargos Recibidos (Tipo Op. E)
 Rubro: 88 – No Presupuestal
Las Secuencia Fase tales como:
 Anulación de Gastos / Ingresos
 Devolución de Gastos / Ingresos
 Rebaja del Compromiso / Recaudado
 Anulación de Devolución de Ingresos
Se mostrarán en el Reporte en el mes
que se realizó el registro de la Secuencia
Fase.
Versión 9.9.0 del 07/10/2009 11

SIAF
II.2.2. DETALLE ANALÍTICO DE

LOS RECURSOS ENTREGADOS
POR EL TESORO PÚBLICO
Incluyen los Depósitos sin Giro de Cheque

(Documento 082), con Concepto: 002
Fondo de Pensiones.
II.2.3. DETALLE ANALÍTICO DE

LOS DEPÓSITOS EFECTUADOS
AL TESORO PÚBLICO
No incluyen los Depósitos Sin Giro de

Cheques (Documento 082), con Concepto:
002 Fondo de Pensiones.
12 Versión 9.9.0 del 07/10/2009

Modulo Contable – SIAF
Manual del Usuario

Cambios al Modulo Contable 2010
Gobiernos Nacional, Regional y Local
Versión 10.3.0.
SIAF
Versión 10.3.0 del 07/05/2010 1

CONTENIDO
INTRODUCCION…………………………………………………………………………………………………….3
1. NOTAS DE CONTABILIDAD…………………………………………………………………………………..3
2. CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS……………………………………………………….5
3. CONTABILIZACION DE REGISTROS ADMINISTRATIVOS SIAF………………….….…..5
3.1. Secuencias con Fecha 2010 en Registros SIAF 2009..............................5
3.2. Contabilización de la Fase Pagado...…………………………………………………………...6
3.3. Cuentas Contables Presupuestales…...…………………………………………………..…….6
3.4. Ampliaciones de Devengado…………….……………………………………………………………6
3.5. Anulación de Devengado…………………….…………………………………………………………7
3.6. Rebajas del Devengado……………………….………………………………………………………..8
3.7. Devoluciones………………………………………….……………………………………………………….9
4. CONSULTA DEL PLAN CONTABLE………………………………………………………………….….….11
5. REPORTE DE SECUENCIAS FASE DE FECHA 2010,QUE PROVIENEN
DE OPERACIONES DE AÑOS ANTERIORES AL 2009……………………………….……...…12
6. HOJA DE TRABAJO DE DISTRIBUCION DEL PIA………………………………….…..………..14
6.1. Distribución del PIA de Ingresos………………………….………………………………………14
6.2. Distribución del PIA de Gastos………………………………………………………………….….15
7. REPORTES DE EJECUCION PRESUPUESTAL…………………………………………..….………..17
Versión 10.3.0 del 07/05/2010 2

INTRODUCCION
En la Versión 1 0 .3.0 se incorporan cambios en el Módulo Contable del
Sistema Integrado de Administración Financiera – SIAF, que permitirán a las
UEs y Pliegos la obtención de los Estados Financieros y Presupuestales para el
Cierre Contable Mensual (Enero a Mayo) y el Primer Trimestre del 2010, para
su transmisión a la Dirección Nacional de Contabilidad Pública - DNCP.
Los cambios efectuados al Módulo Contable se realizaron de acuerdo con la

normatividad vigente y en coordinación con el Ente Rector.
1. NOTAS DE CONTABILIDAD
Para crear los Asientos de Apertura del Ejercicio 2010, se debe ingresar al Menú
Registro, Sub Menu Notas de Contabilidad.
En esta ventana deberá dar clic en el botón
El Sistema creará los Asientos de Apertura, mostrando los mensajes siguientes:
• “Asiento de Apertura Cuentas Patrimoniales fue creado exitosamente…

0000000001 Área 0000”
• “Asiento de Apertura Cuentas de Orden fue creado exitosamente…
0000000002 Área 0000”
Versión 10.3.0 del 07/05/2010 3

Luego de haberse creado los Asientos de Apertura, estos podrán actualizarse

ejecutando el mismo botón, el Sistema mostrara el siguiente mensaje al cual
responderá SI
El botón CREAR ASIENTO DE APERTURA migra la información de las Notas de

Cierre del Ejercicio anterior (Cuentas Patrimoniales y Cuentas de Orden). Si en
estas Notas no se hubieran registrado los montos correspondientes en el Área
Cuentas Bancarias, estos no se visualizarán en el ASIENTO DE APERTURA
2010
Versión 10.3.0 del 07/05/2010 4

El Usuario deberá actualizar estos montos, de lo contrario, al grabar la Nota

Contable el Sistema presentara un mensaje de validación informativo, indicando
las Cuentas Contables que se encuentran pendientes de distribución.
Para las entidades que han cerrado su contabilidad 2009 en el SIAF y si no han
generado sus Asientos de Apertura, el Sistema permite crear Notas de
Contabilidad a partir de la Nota Nº 03, reservando los números de Notas 01 y 02
para los Asientos de Apertura de Cuentas Patrimoniales y Cuentas de Orden.
Las entidades que están incorporándose por primera vez en el año 2010, crearán
la primera Nota de Contabilidad con el Nº 01.
2. CONTABILIZA DOCUMENTOS ENTREGADOS

Se ha retirado la validación que condicionaba que se haya contabilizado la fase
Girado de un expediente, para poder contabilizar los Documentos Entregados.
3. CONTABILIZACIONES DE REGISTROS ADMINISTRATIVOS SIAF
3.1 Secuencias con fecha 2010 en Registros SIAF 2009

Las secuencias con fecha 2010 que se realicen en los Registros SIAF del 2009 se
contabilizarán en la ventana Contabilización del Registro SIAF del Modulo
Contable – 2010.
La fecha de estos expedientes se visualizará en color púrpura, en la columna

“Fecha Ctb”
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3.2 Contabilización de la fase Pagado

Se ha retirado la validación que condicionaba la contabilización de los
Documentos Entregados previamente a la contabilización de la fase Pagado
3.3 Cuentas Contables Presupuestales

Al contabilizar un expediente de Gastos, se está incluyendo el Asiento de tipo
Presupuestal en la fase Devengado. Antes este Asiento se generaba en la fase
Girado del Ciclo Gastos.
3.4 Ampliaciones de Devengado:

La Contabilización de la Secuencia Fase “Ampliación del Devengado” se genera
con las mismas cuentas del Asiento Presupuestal, contenido en la operación
inicial.
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3.5 Anulaciones de Devengado:

Si el año de la fecha de anulación, es igual al año de la fecha Devengado, el
Asiento de tipo Presupuestal, se genera en forma inversa a lo contabilizado en la
fase Devengado.
Si, el año de la fecha de Anulación, es diferente a la fecha de la Operación

Inicial, no se genera el Asiento Presupuestal, por lo tanto la pestaña
Presupuestal permanece inactiva
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3.6 Rebajas del Devengado:

Si el año de la fecha de Rebaja, es igual al año del Devengado, el Asiento de tipo
Presupuestal se genera de forma inversa a lo contabilizado en la secuencia inicial
de la fase Devengado.
Si el año de la fecha de la Rebaja, es diferente al año de la Operación Inicial, no

se genera Asiento Presupuestal, por lo tanto la pestaña Presupuestal se
muestra bloqueada.
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3.7 Devoluciones
A diferencia de años anteriores la Secuencia Fase Devolución se visualizará en
cada una de las fases (Compromiso, Devengado y Girado) de un expediente de
Gasto.
Si el año del Documento B de la Devolución, es igual al Año de Ejecución, los

Asientos Presupuestales de la secuencias de Devolución se generan de forma
inversa a lo contabilizado en las fases Devengado y Compromiso.
Versión 10.3.0 del 07/05/2010 9

Si el año del Documento B de la Devolución, es diferente al Año de Ejecución,

solo se genera la secuencia de Devolución para la fase Girado.
Si la secuencia de Devolución no tiene documento B, el Sistema tomará la fecha

del Documento A. si este último es igual al año de ejecución, los Asientos de tipo
Presupuestal se generan en forma inversa a lo contabilizado en la fase
Devengado y Compromiso, de lo contrario no se generan los Asientos de tipo
Presupuestal.
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4. CONSULTA DEL PLAN CONTABLE

En esta Ventana se ha incorporado el campo fecha actualización que indica la
fecha de actualización de la Tabla de Operaciones.
Asimismo se cuenta con una función Buscar código de cuenta Mayor que
servirá para ubicar una Cuenta Mayor, para esto el Usuario deberá registrar el
código de la cuenta y luego dando Enter el cursor se ubicara en la Cuenta
seleccionada.
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De igual manera se podrá buscar la SubCuenta para dicha Cuenta Mayor en la

función Buscar Código de SubCuenta.
5. REPORTES DE SECUENCIAS FASE DE FECHA 2010, QUE PROVIENEN

DE OPERACIONES DE AÑOS ANTERIORES AL 2009
Para ingresar a este reporte se debe seleccionar el Menú Reportes, Sub Menú
Formatos Contables, opción Operaciones no Contabilizadas (Anterior
2009).
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Para visualizar este reporte el Usuario deberá seleccionar la información

requerida en los campos desplegables Mes de documento, Ciclo, Fase, Secuencia
Fase y Rubro de la ventana Operaciones no Contabilizadas Años Anteriores
al 2009. Seguidamente se dará clic en el botón
Este reporte muestra información de las Secuencias Fase que tengan fecha 2010
y fueron registrados en Expedientes Administrativos anteriores al año 2009.
Además servirá de ayuda para que estas operaciones se contabilicen a través de
una Nota de Contabilidad, ya que no podrán ser contabilizadas en el formulario
Contabilización Registro SIAF
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6. HOJA DE TRABAJO DE DISTRIBUCION DEL PIA (Rb. 13 y 19)
La distribución del Presupuesto Institucional de Apertura PIA-2010 para los

Rubros 13 y 19, deberán registrarse por única vez en la Hoja de Trabajo
Distribución PIA, para que pueda visualizar los montos del PIA en los Reportes
del PP1 y PP2
6.1. DISTRIBUCION DEL PIA DE INGRESOS

Para distribuir del PIA de ingresos, el Usuario debe seleccionar el Menú
Reportes, Sub Menú Estados Financieros y Presupuestarios, opción
Trimestral, del Módulo contable
En la ventana Reportes Trimestrales–UE, seleccionar la opción

y .
Luego dar clic en el botón para visualizar la Hoja de trabajo Distribución

PIA que mostrará los Clasificadores de Ingreso que tengan PIA en los Rubros 13
y 19.
Versión 10.3.0 del 07/05/2010 14

Se debe distribuir el monto total de cada Clasificador de Ingreso, por Tipo de

Financiamiento y Tipo de Recurso, una vez culminada la distribución, guardar
los cambios.
El Sistema no permite grabar una distribución menor o mayor al monto del

Clasificador de Ingreso seleccionado. Si fuera el caso, el Sistema mostrará un
mensaje de validación restrictiva indicando el Clasificador de Ingreso cuya
distribución no es correcta.
6.2. DISTRIBUCION DEL PIA DE GASTOS

Para ingresar a la Hoja Distribución del PIA de Gastos, se debe seleccionar el
Menú Reportes, Sub Menú Estados Financieros y Presupuestarios, opción
Trimestral.
Versión 10.3.0 del 07/05/2010 15

En la ventana REPORTES TRIMESTRALES – UE, seleccionar la opción

y y luego dar
clic en el botón para visualizar la Hoja de trabajo de Distribución del PIA de

Gastos.
En la Hoja de Trabajo Distribución PIA se visualizara las Metas y los

Clasificadores de Gasto que tengan PIA en los Rubros 13 y 19.
Versión 10.3.0 del 07/05/2010 16

Se debe distribuir el monto total de cada Clasificador de Gasto por tipo de

Financiamiento y Tipo de Recurso. Una vez culminada la distribución, guardar los
cambios.
El Sistema no permite grabar una distribución menor o mayor al monto del

Clasificador de Gasto seleccionado. Si fuera el caso el Sistema presentara un
mensaje de validación restrictiva indicando la Meta y el Clasificador de Gasto en
los cuales la distribución no es correcta
7. REPORTES DE EJECUCION PRESUPUESTAL
Los reportes Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos

(EP1) y Presupuesto Institucional de Ingresos (PP1) identifican las nuevas
Categorías del Ingreso que son las siguientes:
Versión 10.3.0 del 07/05/2010 17

• Ingresos Corrientes
• Ingresos de Capital
• Donaciones
• Transferencias
• Financiamiento
Nota: Esta información que es actualizada por el Ente Rector
A diferencia de años anteriores, los reportes del EP1, Anexo del EP1 y Estado de
Ejecución Presupuestaria (EP1 – Detalle), muestran información de los Registros
Administrativos de la fase Devengado y las Secuencias Fase que afectan al
Devengado.
Versión 10.3.0 del 07/05/2010 18

MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS (MPP)
0 Manual de Cambios - Versión 10.3.0

Introducción ……………………………………………………………………………………………………… 2
AMBIENTE : UNIDAD EJECUTORA

1. Mantenimiento de Cadena Funcional ………………..………………………………….…… 2
1.1 Cadena Funcional Programática ……………………………………………………….. 2
1.2 Cadena Funcional Estratégica …………………………………………………………...2
2. Mantenimiento de Metas Presupuestales ………..………………………………………… 3
2.1 Creación de Metas Programáticas ……………………………………………………. 3
2.2 Creación de Metas Estratégicas ………………………………………………………. 3
2.3 Meta por Programa Institucional …………………………………………………….. 3
3. Programación de Gastos …………………………………………………………………………… 5
3.1 Saldos de la Programación ……………………………………………………………… 6
3.2 Control Presupuestal RB/Genérica ………………………………………………….. 6
4. Propuesta de Calendario / Ampliación …………………………………………………….. 7
4.1 PPTM …………………………………………………………………………………………….. 7
4.2 Marco Presupuestal ………………………………………………………………………. 7
5. Distribución de Calendario y Control de la Distribución ……..…………………. 8
6. Procesos / Programación ………………………….……………………………………………… 8
7. Actualización de Calendario vs. Ejecución ………………………………………………. 8
8. Ejecución Presupuestal ……………………………………………………………………………. 8
AMBIENTE : PLIEGO
9. Control de Procesos ………………………………………………………………………………... 9
10. Reportes
10.1 Meta por Programa Institucional …………………………………………….……. 9
10.2 Girados vs. Programación ………..……………………………………………..…. 10
10.3 PPTM vs. Calendario …..…………………………………………………………..….… 11
10.4 Saldos de Calendario ………………………………………………………………….. 12
10.5 Ejecución Mensual vs. Marco Presupuestal ………………………………… 12
10.6 Ejecución Anual vs. Marco Presupuestal …………………………………….. .13
10.7 Resumen Analítico de Gastos ………………………………………………………. 14
10.8 Evaluación de la Ejecución Presupuestaria del Gasto ……………….. 16

INTRODUCCION
El Módulo de Procesos Presupuestarios (MPP) para el Gobierno Nacional y los
Gobiernos Regionales, en la versión 10.3.0 del ejercicio 2010 presenta cambios
para determinar los saldos de la Programación Mensual de Gastos, saldos en la
Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada (PPTM) y saldos de Calendario.
Asimismo, comprende la inclusión de los Programas Institucionales (PITs), así
como, nuevos reportes presupuestarios.
1. MANTENIMIENTO DE CADENA FUNCIONAL
El Sub_menú Mantenimiento de Cadena Funcional del Menú

Mantenimiento, se ha desagregado por tipos de Cadena Funcional:
1.1 CADENA FUNCIONAL PROGRAMATICA
Estas Cadenas Funcionales se crean dentro de cada opción, de acuerdo

al procedimiento establecido.
1.2 CADENA FUNCIONAL ESTRATEGICA
Estas Cadenas Funcionales se crean dentro de cada opción, de acuerdo

al procedimiento establecido.

2. MANTENIMIENTO DE METAS PRESUPUESTALES
El Sub_Menú Mantenimiento de Metas Presupuestales del Menú

Mantenimiento, se ha desagregado por tipos de Metas Presupuestales:
2.1 CREACION DE METAS PROGRAMATICAS
En la cual se crearán las Metas Programáticas de acuerdo al

procedimiento establecido.
2.2 CREACION DE METAS ESTRATEGICAS
En la cual se crean Metas Estratégicas de acuerdo al procedimiento

establecido.
2.3 META POR PROGRAMA INSTITUCIONAL (PIT)
Esta opción permite al Usuario asociar las Metas Presupuestales a uno

o varios Programas Institucionales.
PROCEDIMIENTO:
a) Ubicando el cursor sobre la Meta Presupuestaria que se desea

asociar, el Usuario dará clic con el botón derecho del mouse para
activar el menú contextual y seleccionará la opción .
b) Seguidamente, se mostrará la ventana Seleccionar Programa

Institucional con la relación de Programas Institucionales de la
Unidad Ejecutora, donde el Usuario trasladará al lado derecho con
la flecha direccional . Para que la operación quede registrada
dará clic en el icono Grabar .

c) Regresando en la ventana Programa Institucional, en la parte

inferior se visualizará el área Programa Institucional (PIT)
seleccionado, donde el Usuario deberá dar clic con el botón
derecho del mouse activando el menú contextual, seleccionará
Habilitar Envío para transmitir a la Base de Datos del MEF y
recepcionar su Aprobación.
El campo Estado se mostrará Activo cuando el PIT retorne Aprobado.
Nota: Si el Usuario desea eliminar la asociación entre la Meta y el PIT,

deberá cambiar al Estado Inactivo. Para ello activará el menú
contextual con el botón derecho del mouse y seleccionará la opción
Inactivar. Luego dará Habilitar Envío para recibir posteriormente la
respuesta del Estado Inactivo.

El campo ER - Estado de Registro, indicará si la asociación de la Meta

con el PIT está aprobada “A” o rechazada “R”.
El campo EE - Estado de Envío permanecerá en “T” (Transmitido).
3. PROGRAMACION DE GASTOS
La Programación Mensual de Gastos se efectúa a nivel de Fuente de

Financiamiento, Rubro, Cadena Funcional, Meta y Específica del Gasto.

3.1 SALDOS DE LA PROGRAMACION
a. En el campo Por Programar se mostrará el monto por programa

que el Sistema calculará de acuerdo a la siguiente fórmula:
Por Programar = PIM – Girados - Programado
b. En la columna Ejecución/Programación muestra el total girado

mensual, para los meses cerrados.
c. En la columna Ejecución dando check , el Sistema mostrará los

montos girados mensuales.
b c
3.2 CONTROL PRESUPUESTAL RB/GENERICA
Esta área contiene los siguientes cambios:
a) Ejecutado: Muestra los montos girados en todos sus estados: (P)

Pendiente, (N) Habilitado para Envío, (T) Transmitido, (A) Aprobado y
(R) Rechazado.
b) Programado: Muestra la programación de los montos a girar a nivel

de Fuente de Financiamiento, Rubro, Categoria y Genérica del Gasto.
c) Por Programar: Muestra el resultado del PIM Anual menos los

Girados (Ejecutado) del(los) mes(es) cerrado(s), menos lo
Programado.
Por Programar = PIM – Girados - Programado

Control Presupuestal RB/Genérica
a b c
4. PROPUESTA DE CALENDARIO / AMPLIACION
En el Sub menú Registro, opciones Propuesta de Calendario y Ampliación

de Calendario, presentan los siguientes cambios:
Dando clic derecho en el mouse, activar la opción Insertar que mostrará las
pestañas PPTM y Marco Presupuestal.
4.1 PPTM:
Saldo Anterior, muestra el monto Asignado de PPTM de(los) mes(es)

anterior(es), menos los girado(s) de(los) mes(es) anterior(es).
Saldo Anterior = PPTM - Monto Girado
4.2 MARCO PRESUPUESTAL:
Ejecución de Girado, muestra el acumulado de los montos girados de

los meses anteriores más el Calendario (Inicial+Ampliación) aprobado
del mes.

5. DISTRIBUCION DE CALENDARIO Y CONTROL DE LA

DISTRIBUCION DE CALENDARIO
A partir de la presente Versión no estarán activas las siguientes opciones:
 Distribución de Calendario
 Control de la Distribución de Calendario
6. PROCESOS / PROGRAMACION DE GASTOS
A partir de la presente Versión, en la ventana Control de Procesos se ha

ocultado la pestaña Propuesta de Calendario.
7. ACTUALIZACION DE CALENDARIO VS. EJECUCION
A partir de la presente versión, no estará activa la opción Actualización de

Calendario vs. Ejecución.
8. EJECUCION PRESUPUESTAL
Este proceso traslada las fases Compromiso, Devengado, Girado y Pagado en

estado Aprobado (A), del Módulo Administrativo al Módulo Presupuestal.

AMBIENTE : PLIEGO
9. CONTROL DE PROCESOS
A partir de la presente Versión, en la ventana Control de Procesos se ha
ocultado las siguientes pestañas:
 Distribución PPTM por UE

 Propuesta de Calendario
10. REPORTES
10.1 META POR PROGRAMA INSTITUCIONAL (PIT)
En la opción Generales del Submódulo Reportes, se ha incorporado el

reporte Meta por Programa Institucional (PIT).

Al dar clic en esta opción, se mostrará una ventana con filtros para que
el Usuario pueda seleccionar a nivel de Meta, por número de Meta o
por Todas.
Este Reporte permite al Usuario visualizar las Metas Presupuestarias

asociadas a uno o varios Programas Institucionales (PIT).
10.2 GIRADOS VS. PROGRAMACION
Muestra los saldos disponibles para programar que tiene la Unidad

Ejecutora. En los meses sombreados muestra los girados en estado
Aprobado (A), y en los meses siguientes los montos programados
mensualmente.

10.3 PPTM VS. CALENDARIO
En la presente versión se ha generado este reporte, que muestra los

saldos disponibles de PPTM que tiene la Unidad Ejecutora en el mes
seleccionado.
Para el primer mes del trimestre, la columna Saldos de Girado muestra

valores en cero (0), debido a que no existe el arrastre de saldos de
meses anteriores, mientras que, para el segundo y tercer mes del
trimestre muestra como dato, los saldos del mes o meses anteriores.

10.4 SALDOS DE CALENDARIO
En la presente versión se ha generado este reporte, que muestra los

saldos disponibles de Calendario que tiene la Unidad Ejecutora en el
mes seleccionado.
Para el primer mes del trimestre, la columna Saldos de Girado muestra

valores en cero (0), debido a que no existe el arrastre de saldos de
meses anteriores, mientras que, para el segundo y tercer mes del
trimestre muestra como dato, los saldos del mes o meses anteriores.
10.5 EJECUCION MENSUAL VS. MARCO PRESUPUESTAL
Este Reporte muestra todos los filtros de los otros Reportes

Presupuestales, al cual se ha incorporado el campo Fase, para permitir
al Usuario filtrar por Fase Compromiso, Devengado, Girado y Pagado.
Además permite seleccionar la información por periodos.
Se ha incorporado también, los botones y , los

cuales muestran los reportes con quiebres desde Sub Genérica del
Gasto hasta Específica Det y Clasificador del Gasto completo
respectivamente.

Al filtrar la fase Compromiso, muestra el saldo disponible del marco

presupuestal que tiene la Unidad Ejecutora (PIM menos la suma de los
compromisos en estado ‘A’ Aprobado).
El compromiso es mostrado de forma mensual, es decir por mes de

proceso.
10.6 EJECUCION ANUAL VS. MARCO PRESUPUESTAL
Al igual que los otros Reportes Presupuestales, muestra todos los

filtros al cual se ha incorporado el campo Fase, para permitir al
Usuario filtrar por Fase de Compromiso, Devengado, Girado y Pagado.
Además permite seleccionar la información por períodos.
Se ha incorporado también, los botones y , los

cuales muestran los reportes con quiebres desde Sub Genérica del
Gasto hasta Especifica Det y Clasificador del Gasto completo
respectivamente.

En la presente versión se ha generado este Reporte en los ambientes

de Unidad Ejecutora y Pliego y muestra la siguiente información:
 PIA = Presupuesto Institucional de Apertura
 Modificaciones Presupuestales = Notas Modificatorias
 PIM (a) = PIA (+)/(-) modificaciones presupuestales
 Total Compromisos (b) = Compromiso Anual
 Saldo (a-b) = PIM – Total Compromisos
 % Avance (b/a) = Total Compromisos / PIM *100
10.7 RESUMEN ANALITICO DE GASTOS
En la presente versión se ha generado este Reporte, que tiene los

filtros de los dos Reportes antes mencionados incluidos los botones
y , con la diferencia que no tiene el campo Fase y
sólo permite seleccionar por mes.
El contenido de este reporte se divide en dos partes, la primera parte

corresponde a información anual y la segunda al mes solicitado.

a) La primera parte contiene la siguiente información anual:
 PIA = Presupuesto Institucional de Apertura
 PIM (a) = PIA (+)/(-) Modificaciones
 Compromiso Anual (b) = Monto de la fase Compromiso
 Devengado Anual (c) = Monto de la fase Devengado
 Saldo Marco (a-b) = PIM - Compromiso Anual
 Saldo Compromiso (b-c)= Compromiso Anual – Devengado Anual
b) La segunda parte contiene la siguiente información del mes

solicitado:
 Calendario (d) = El calendario del mes actual
 Girado (e) = Girados del mes actual
 Pagado = Pagados del mes actual
 Saldo (d-e) = Calendario – Girado
a b

10.8 EVALUACION DE LA EJECUCION PRESUPUESTARIA DE GASTOS
Por disposición de la Dirección Nacional de Presupuesto Público

(DNPP), se oculta la columna Calendario, tanto en el ejercicio 2009
como en el 2010.

PROGRAMACIÓN DE
CALENDARIO DE PAGOS Y AJUSTES
INTERNOS EN LA PCA
EN EL SIAF-SP
MANUAL DEL USUARIO
Oficina General de Informática y Estadística - OGIE
Versión 11.02.00 del 12 de abril del 2011.

MÓDULO ADMINISTRATIVO del SIAF-SP (Programación de Calendario de Pagos)
MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS del SIAF-SP (Ajustes de la PCA)
TABLA DE CONTENIDO
1. PRESENTACIÓN ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 3
2. ESQUEMA DE PROCESO DE LA PROGRAMACIÓN DE CALENDARIO DE PAGOS ---- 4
3. PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP --------------------------------------- 4
4. CONFIRMACIÓN DE LA VERSIÓN – MES CALENDARIO – INDICADORES DE
FLEXIBILIZACION ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- 8
5. PROGRAMACIÓN DE CALENDARIO DE PAGOS (MÓDULO ADMINISTRATIVO) ------- 10
5.1 RECEPCIÓN DE TOPES PORCENTUALES-------------------------------------------------------- 10
5.2 ELABORACIÓN DE LA PROGRAMACIÓN DE CALENDARIO DE PAGO ---------------- 13
5.2.1 Registro manual de la Programación de Calendario de Pago ------------------------- 14
5.2.2 Proceso automático de la Programación de Calendario de Pagos ------------------- 20
5.2.3 Validaciones de Registro ---------------------------------------------------------------------------- 23
5.3. CIERRE DE PROGRAMACIÓN DE CALENDARIO DE PAGOS------------------------------ 30
5.3.1. Proceso del Cierre de Programación de Calendario de Pago -------------------------- 30
5.3.2. Validaciones de Cierre de Programación de Calendario de Pagos ------------------ 34
5.4. AMPLIACION DE CALENDARIO DE PAGO--------------------------------------------------------- 38
5.5. CONSULTAS --------------------------------------------------------------------------------------------------- 42
5.5.1. Programación y Ampliaciones de Calendario de Pagos --------------------------------- 42
5.5.2. Factores Porcentuales de Programación y Ampliaciones de Calendario de Pagos
43
5.6. REPORTES----------------------------------------------------------------------------------------------------- 43
5.6.1. Reportes de Programación de Calendario de Pagos-------------------------------------- 44
5.6.2. Notas de Ampliación de Calendario de Pagos ---------------------------------------------- 45
6. COMPROMISO ANUAL (MÓDULO ADMINISTRATIVO) --------------------------------------------- 46
6.3. TIPO DE OPERACIÓN-------------------------------------------------------------------------------------- 46
6.4. TIPO DE FINANCIAMIENTO ----------------------------------------------------------------------------- 47
7. INFORMACIÓN PRESUPUESTAL DE UNIDADES EJECUTORAS ------------------------------ 48
7.1. EVALUACIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PPR)------ 48
7.1.1. Creación de Metas Estratégicas ------------------------------------------------------------------ 48
7.1.2. Modificación de Datos – Meta Programática/Estratégica. ------------------------------- 50
7.1.3. Registro del Avance Físico de Metas Presupuestales ------------------------------------ 51
7.2. PROGRAMACIÓN DE INGRESOS Y GASTOS.--------------------------------------------------------------- 53
7.3. AJUSTES INTERNOS DE LA PCA COMO UE. -------------------------------------------------------------- 53
7.3.1. Registro de la Nota de Ajuste Interno de PCA. ---------------------------------------------- 53
7.3.2. Actualización de los Indicadores de Flexibilidad - IF -------------------------------------- 56
7.3.3. Impacto de las Notas de Ajuste Interno en el ambiente Pliego. ----------------------- 57
7.3.4. Diferencia entre el Ajuste Interno del Pliego y el Ajuste Interno de la UE. --------- 60
7.3.5. Validaciones a la Nota de Ajuste Interno – UE ---------------------------------------------- 61
7.3.6. Validaciones en el ORACLE para una Nota de Ajuste Interno de la PCA.--------- 63
7.4. REPORTES EN EL MPP (AMBIENTE UE) ------------------------------------------------------------------- 64
8. INFORMACIÓN PRESUPUESTAL DE PLIEGOS ------------------------------------------------------- 68
8.1. SOLICITUD DE INCREMENTO Y/O DISMINUCIÓN DE LA PCA ------------------------------------------- 68
8.2. CONSULTA – AJUSTE INTERNO DE LA PCA -------------------------------------------------------------- 69
8.3. REPORTES: ------------------------------------------------------------------------------------------------------- 69
Página 2
MANUAL DE USUARIO
PROGRAMACIÓN DE CALENDARIO DE PAGOS
Y AJUSTES INTERNOS DE LA PCA
SIAF-SP
1. PRESENTACIÓN
La Oficina General de Informática y Estadística en coordinación con la Dirección

General del Tesoro Público (DNTP) implementan el registro de la Programación de
Calendario de Pagos 2011 en el Sistema Integrado de Administración Financiera
(SIAF-SP), incorporando una nueva versión denominado “Versión 11.02.00
Programación de Calendario de Pagos” del día 12 de abril del 2011. Tiene por objetivo
elaborar de manera oportuna la programación de calendario de pagos para la
generación del Calendario Inicial de pagos de las entidades de los Gobiernos
Nacionales, Regionales y Locales.
Este proceso se inicia en el momento que la DNTP establezca los topes porcentuales
a nivel mensual, Fuente de Financiamiento, Rubro y Genérica del Gasto, que
determina los montos límites para la elaboración de la Programación y Ampliaciones
del Calendario de Pagos, del ‘Mes Calendario’ a solicitar. Estas funcionalidades se
incorporan en el Módulo Administrativo del SIAF-SP.
La Programación tiene por finalidad armonizar la demanda de los gastos para el

cumplimiento de las Metas Presupuestarias con la disponibilidad de los recursos
proyectados con que cuente durante un determinado período, y evaluando con
oportunidad las necesidades y alternativas de financiamiento temporal, y a su vez
ayuda al Jefe de Tesorería a organizarse de manera responsable.
Por otro lado, la versión también presenta otras nuevas funcionalidades en la

Evaluación Presupuestaria Trimestral del Presupuesto por Resultados (PpR) y el
proceso de Ajuste Interno de la PCA de Unidades Ejecutoras, así como, la
incorporación del concepto de Demandas Adicionales de la PCA en los Pliegos. Estas
funcionalidades se incorporan en el módulo de procesos presupuestario (MPP) del
SIAF-SP.
Página 3
2. ESQUEMA DE PROCESO DE LA PROGRAMACIÓN DE CALENDARIO DE PAGOS
3. PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP
Culminada la instalación de la versión 11.02.00, el administrador de seguridad de

Usuarios SIAF debe seguir los pasos siguientes:
1. Ingresar al Módulo de SEGURIDAD del SIAF-SP, y seleccionar el Sub Módulo

Registro y Menú Perfil de Usuarios.
2. Una vez situado en la ventana Perfil de Usuarios, con el mouse hacer clic en
el botón Nuevo para crear nuevo Usuario y conceder permisos, ó en el botón
Modificar para otorgar permisos en los nuevos menús incorporados en la
presente versión.
Página 4
Culminado el paso 1 y 2 se visualiza los menús en los Módulos siguientes:
El Módulo Administrativo contiene siete nuevos menú / Sub menú, línea bajo se
describe:
 En el Sub Módulo REGISTRO se incorpora el menú Calendario de Pagos,

dentro de él se encuentran tres sub menú; de los cuales el tercero ha sido
incorporado en versiones anteriores y en esta versión se ha reubicado.
- Programación de Calendario de Pago (nuevo)
- Ampliación de Calendario de Pago (nuevo)
- Redistribución de Calendario de Pagos por Tipo de Recurso.
Página 5
Reubicado
Nuevo
Nuevo
 En el sub módulo PROCESOS se incorpora el menú Control de Envío de

Programación de Calendario de Pagos.
Nuevo
 En el sub módulo CONSULTA se incorpora los menú siguientes:

- Programación y Ampliaciones de Calendario de Pago
- Factores Porcentuales de la Programación y Ampliación de Calendario
de Pagos
Reubicado
Nuevo
Nuevo
 En el sub módulo REPORTES se visualiza el menú Tesorería, en el cual se

ha incorporado dos sub menú:
- Programación de Calendario de Pago
- Solicitud de Ampliación
Nuevo
Nuevo
El Módulo de Procesos Presupuestarios del ambiente Unidad Ejecutora contiene

cuatro nuevos menú / sub menú, línea bajo se describe:
 En el Sub Módulo REGISTRO se incorpora el menú Ajustes Internos de la

PCA.
Nuevo
 En el sub módulo REPORTES, menú Programación del Compromiso

Anual – PCA, se incorpora el sub_menú Notas de Certificación de Créditos
Presupuestarios.
Nuevo
 En el sub módulo REPORTES, menú Avance Físico de Metas

Presupuestales, se incorporan dos sub_menú:
- Sustento de Evaluación de las Metas Estratégicas Trimestrales

- Resumen de Avance Físico de Metas de los Programas Estratégicos
Nuevo
Nuevo
El Módulo de Procesos Presupuestarios del ambiente Pliego contiene dos nuevos

menú / sub menú:
- Sustento de Evaluación de las Metas Estratégicas Trimestrales
- Resumen de Avance Físico de Metas de los Programas Estratégicos
Nuevo
Nuevo
4. CONFIRMACIÓN DE LA VERSIÓN – MES CALENDARIO – INDICADORES DE

FLEXIBILIZACION
Culminada la instalación de la versión 11.02.00, el administrador de seguridad de

usuarios SIAF de cada Unidad Ejecutora debe enviar (transmitir) los datos de la nueva
versión a la base central del MEF. Con una nueva transmisión debe recibir la
conformidad de los datos enviados, así como el Mes de Calendario y los Indicadores
de Flexibilidad (IF).
Pasos a seguir:
1. Ingresar al Módulo de SEGURIDAD del SIAF-SP, y seleccionar el Sub Módulo

Comunicación
2. Una vez situado en el formulario de “Transferencia de datos de Configuración”,

con el mouse haga clic en el botón Enviar, a fin de comunicar la instalación de la
nueva versión.
3. A continuación, con el mouse hacer clic en el botón Recibir para recepcionar la

conformidad de la versión, el cual permite continuar con los procesos de registros
en los módulos de SIAF-SP. Se recibe también el archivo del MES de
CALENDARIO (en este caso, Mayo), el cual permite elaborar la Programación del
Calendario de Pago del mes de mayo del año 2011.
Culminado los pasos 1, 2 y 3 se debe realizar transferencia de datos en el Módulo

Administrativo del SIAF – SP a fin de procesar el archivo recibido.
Para verificar que se haya recibido el mes de calendario de Mayo del 2011, ingresar al
Sub Módulo Registro, Menú Calendario de pagos y Sub Menú Programación de
Calendario de Pagos, en el cual visualizará que el formulario tiene el nombre de
Programación – Mes Mayo. El texto ‘Mes Mayo’ varía de acuerdo al mes de
calendario.
Asimismo, observa que la columna de ‘Programación/Calendario de Pagos’ en los

meses de enero a abril se encuentra bloqueada.
Página 9
Los meses anteriores
al MES CALENDARIO
se visualizan
El nombre del formulario bloqueados, porque
muestra el MES corresponden a
CALENDARIO. Mes en el meses cerrados.
cual se va a solicitar el
calendario inicial
Para los meses siguientes (Junio a diciembre), se recibirá el mes de calendario en el

momento que la DNTP cierre la Programación de Calendario de Pago. El cierre se
realizará mes a mes.
Asimismo, para realizar los Ajustes Internos de la PCA, en el Módulo de Procesos

Presupuestarios (MPP), se recepcionarán los Indicadores de Flexibilidad (IF), los
cuales deberán ser actualizados en dicho Módulo, en el menú Comunicación, sub
menú Transferencia de Datos, botón Procesar XML.
5. PROGRAMACIÓN DE CALENDARIO DE PAGOS (Módulo Administrativo)
5.1 RECEPCIÓN DE TOPES PORCENTUALES
Ingrese al Módulo Administrativo del SIAF-SP y realice transferencia de datos con la

finalidad de recibir los Factores Porcentuales mensuales establecidos por la DNTP.
Importancia: Los factores porcentuales son importantes porque permiten determinar
montos límites para la elaboración de la programación y ampliaciones del calendario
de pago, del Mes Calendario a solicitar.
Para verificar que se han recepcionado los factores porcentuales, continúe en el

Módulo Administrativo del SIAF-SP y con el mouse ubique el Sub Módulo
CONSULTAS e ingrese al menú Factores Porcentuales de la Programación y
Ampliación de Calendario de Pago.
A continuación se describe su funcionalidad:
- Los factores porcentuales se reciben en cada mes y a nivel de Genérica de Gasto.

- En el área superior de la pantalla Factores Porcentuales se visualizan los
Rubros, Categoría y Genérica de Gastos siempre que cuenten con Programación
de Compromisos Anuales – PCA.
- En el área inferior de la pantalla Factores Porcentuales se visualizan cuatro
columnas: Mes, Descripción, % y % Acumulado.
Los factores son a

nivel de Genérica
de gasto, no
considera el rubro
y categoría
Factor Factor
Mensual Acumulado
La columna Mes contiene números que representan a los meses de año.
La columna Descripción contiene descripción de los meses del año.
La columna % indica el factor porcentual mensual de un ejercicio
La columna % Acumulado indica el factor porcentual acumulado.
Ejemplo 1) El factor acumulado de mayo está conformado por la suma de los factores
mensuales de enero a mayo
Ejemplo 2) El factor acumulado de junio está conformado por la suma de los factores
mensuales de enero a junio y así sucesivamente.
El monto del porcentaje acumulado sirve como factor porcentual para determinar el
monto límite a programar en el MES CALENDARIO. Recordemos que el mes
calendario viene a ser el mes que se desea solicitar calendario inicial de pagos
(ejemplo: 05 Mayo).
Determina el
monto límite a
programar en el
MES CALENDARIO.
Para el ejemplo es
MAYO.
Sin embargo, los montos de porcentaje acumulado de los meses siguientes al MES
CALENDARIO, determinan el monto proyectado (referencial) de la programación de
calendario de pagos (ejemplo: 06 Junio a 12 Diciembre).
Determina el monto
proyectado referencias a
programar en los meses
siguientes al MES
CALENDARIO. Para el ejemplo
es de junio a diciembre.
5.2 ELABORACIÓN DE LA PROGRAMACIÓN DE CALENDARIO DE PAGO
La programación de Calendario de Pago se elabora a nivel de Unidad Ejecutora,

Fuente de Financiamiento, Rubro, Categoría y Genérica de Gasto, teniendo como
base el monto de la Programación de Compromisos Anuales - PCA.
Requisitos previos
- Que haya recibido el MES CALENDARIO
- Que haya recibido los factores porcentuales emitidos por la Dirección Nacional de
Tesoro Público.
Sin estos requisitos no podrá iniciarse la Programación de Calendario de Pagos.
Formas de programar:
- Registro tradicional (manual) de la Programación de Calendario de Pagos

- Proceso automático de la Programación de Calendario de Pagos
Ambas formas se realizan en la ventana Programación de Calendario de Pagos para

ello ingrese al sub módulo Registro, menú Calendario de pagos y sub menú
La ventana de la Programación de Calendario de Pagos tiene el nombre de

“Programación” y se pospone el nombre del mes que está solicitándose el
calendario inicial, para el caso es el mes de Mayo.
El formulario tiene tres secciones:
1. En la parte superior izquierda del formulario contiene datos de los Rubros,

Categorías y Genéricas de gastos siempre que tengan PCA
2. En la parte inferior izquierda del formulario contiene datos de los Rubros,

Categorías de Gastos, Genéricas de Gastos, Monto PCA, monto del Calendario
Acumulado, Monto de la Programación, Monto del Saldo.
3. En la parte derecha del formulario contiene los meses del ejercicio vigente a
programar y los factores porcentuales acumulados enviados por la DNTP.
Nombre del Factores

formulario, Área derecha “Registro porcentuales
Área superior izquierda identifica el MES de la programación de acumulados -
“Datos de RB/CG/GG” CALENDARIO calendario de pagos” mensualizados
Área inferior izquierda

“Control de Saldos”
5.2.1 Registro manual de la Programación de Calendario de Pago
El registro manual de la Programación de Calendario de Pago se realiza de acuerdo a

los siguientes pasos:
1. Colocar el cursor en el área superior izquierda y seleccionar la Genérica de Gasto.

En este caso, GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES.
Paso 1
El Sistema automáticamente coloca el cursor en el GG 1 PERSONAL Y

OBLIGACIONES SOCIALES del área inferior izquierda, visualizándose los datos de
ésta genérica de gasto como son: PCA = S/. 77, 503,667, Calendario = S/.18,
334,616, Programado = S/. 0, Saldo= S/. 59, 169,051. De esta manera visualiza el
monto disponible a programar.
Paso 2
Asimismo se activa los campos meses del área derecha, para que se registre la
Programación de Calendario de Pago de la GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES
SOCIALES.
Paso 3
Nota.- Para programar Bienes y Servicios, debe ubicar el curso en la genérica 3 del área
superior izquierda y así sucesivamente.
En la columna ‘Programación / Calendario de Pagos’ se visualizan meses con

fondo de color plomo, que muestran montos de los calendario mensuales (inicial +
ampliaciones) éstos corresponden a los meses menores al MES CALENDARIO; y,
meses con fondo de color blanco que sirve para registrar la Programación de
Calendario de Pagos, que corresponden al mes igual y mayores al MES
CALENDARIO.
En este caso, el nombre del formulario se visualiza con mes de Mayo que representa
al MES CALENDARIO, de acuerdo a ello los meses con fondo de color plomo
serán de enero a abril, y los meses con fondo de color blanco serán de mayo a
diciembre.
MES
Meses menores al MES
CALENDARIO
CALENDARIO. Muestra
montos del calendario
inicial + Ampliaciones
Meses igual y mayores al

MES CALENDARIO. Permite
registrar la Programación de
Calendario de Pagos
El monto de la columna ‘Calendario’ está conformado por la suma de los montos de

los meses con fondo de color plomo; y, el monto de la columna ‘Programado’ está
conformado por la suma de los montos de los meses con fondo de color blanco, por
cada genérica de gastos. Para el caso: GG 1 PERSONAL Y OBLIGACIONES
SOCIALES.
2. Tener en cuenta los factores porcentuales, que permiten determinar los montos
límites y montos proyectados a programar.
Siguiendo con el caso, el mes de mayo tiene monto límites a registrar y los meses
siguientes tienen montos estimados a registrar, para lo cual se han establecido
formulas que a líneas abajo se describe y se plantea casos.
2.1. En el mes mayo ósea MES CALENDARIO se registra la Programación de

Calendario de Pago hasta el monto límite calculado, pudiendo ser menor o igual,
pero no mayor. La fórmula es la siguiente:
Monto PCA x % Acumulado – Monto de Calendario Acumulado
Caso Nº 1:
Determinar o calcular el monto límite a programar en la Genérica 1 PERSONAL Y
OBLIGACIONES SOCIALES, del mes de mayo
Datos
Mes Calendario : Mayo
Monto PCA : S/. 77, 503,667
% Acumulado de mayo : 30.02 %
Monto calendario acumulado : S/. 18, 334,616
Monto límite de mayo : ?
Mes
calendario
Factor porcentual
acumulado del mes Mayo
Monto del
Monto de la Calendario
PCA Acumulado
Desarrollo
Fórmula = Monto PCA x % Acumulado – Monto de Calendario Acumulado
Monto límite = 77, 503,667 x 30.02 % - 18, 334,616
Monto límite = 23, 266,600 - 18, 334,616
Monto límite = 4, 931,984

Vemos que el monto límite a registrar como programación de calendario de pago
del mes de mayo es S/. 4, 931,985.
Si registra una programación con monto menor al monto límite, tal diferencia no
programada podrá solicitarse a través Ampliaciones de Calendario de Pago del
mismo mes, dichas ampliaciones serán autorizadas de forma automática excepto
si superan el monto límite.
1. Registro del monto de la

programación de calendario de
pagos del mes mayo de 2011.
En este caso se registra el Total

Monto Límite
2. Vemos que el registro
de la programación se
coloca automáticamente
en el Campo ‘Programado’
Si el monto límite resultara un monto negativo, éste no podrá ser registrado y por
lo cual no podrá realizar la programación de calendario en el mes de mayo de tal
genérica de gasto, por consiguiente no tendrá calendario de pagos inicial de la
genérica de gasto que tenga caso.
Si tuviera que realizar giros con cargo a tal genérica de gasto, se debe registrar y
solicitar como Ampliaciones de Calendario de Pago.
2.2. En los meses de junio a diciembre, ósea mayores al MES CALENDARIO se

registra la Programación de Calendario de Pago estimados por el monto igual,
menor o mayor al monto límite calculado. La fórmula es la siguiente:
Monto PCA x % Acumulado - Monto Calendario Acumulado - Monto

Programación Acumulada
Caso Nº 2:
Determinar o calcular el monto límite a programar en la GG 1 PERSONAL Y
OBLIGACIONES SOCIALES, de los meses de junio a diciembre.
Datos
Meses mayores del Mes Calendario : Junio a Diciembre
Monto PCA : S/. 77, 503,667
Monto Calendario acumulado : S/. 18, 334,616
Monto Programación acumulada : S/. 4, 931,984
% Acumulado de junio : 40.02 %
% Acumulado de julio : 50.02 %
% Acumulado de agosto : 60.02 %
% Acumulado de septiembre : 70.02 %
% Acumulado de octubre : 80.02 %
% Acumulado de noviembre : 90.02 %
% Acumulado de diciembre : 100.00 %
Monto estimado de junio : ?
Monto estimado de julio : ?
Monto estimado de agosto : ?
Monto estimado de septiembre : ?
Monto estimado de octubre : ?
Monto estimado de noviembre : ?
Monto estimado de diciembre : ?
Mes
calendario
Factor porcentual
acumulado de los meses de
junio a diciembre
Monto del Monto de

Monto de la Calendario Programación
PCA Acumulado Acumulada
?
?
?
?
?
?
?
Desarrollo
Monto PCA x % Acumulado - Monto Calendario Acumulado - Monto

Programación Acumulada
Monto estimado junio = 77, 503,667 x 40.02 % - 18, 334,616 - 4, 931,984
Monto estimado junio = 31, 016,967 - 18, 334,616 - 4, 931,984
Monto estimado junio = 7, 750,367
Vemos que el monto estimado a registrar como proyección de la Programación de

Calendario de Pago del mes de junio es S/. 7, 750,367.
El Sistema permite registrar un monto menor, igual ó mayor al monto estimado del
mes de junio, siempre que el monto total programado + el monto total calendario
no supere el monto PCA.
Para calcular los montos estimados de los meses de julio a diciembre, considerar
la misma fórmula y procedimiento.
1. Registro del monto proyectado

de la programación de calendario
de pagos del mes junio de 2011.
Monto calculado estimado
3. Vemos que el registro 2. La programación de calendario

de la programación se ha de pagos de los meses de julio a
incrementado de forma diciembre, se calcula teniendo en
cuenta la misma fórmula del mes
automática
de junio
Finalmente, procede a guardar los cambios registrados en la genérica 1

PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES. Seguir con los mismos pasos para
las otras Genéricas de Gastos.
La Dirección Nacional de Tesoro Público evalúa y aprueba o rechaza la

programación de calendario de pagos. Si procede a aprobar, éste pasa a ser el
calendario inicial de pagos de la UE.
5.2.2 Proceso automático de la Programación de Calendario de Pagos
El proceso automático de la programación de Calendario de pagos se realiza a través

el botón ‘Calcular Montos’, el cual tiene por función calcular, determinar y copiar el
Monto Límite del mes igual al MES CALENDARIO (mayo), así como el Monto
Estimado de los meses mayores al MES CALENDARIO (junio a diciembre).
Los montos se copian siempre que el monto límite o monto estimado sea mayor a
cero, en caso de ser un monto negativo no se copiará.
Medio que realiza la programación de
calendario de pagos de forma automática.
A través del cual el sistema calcula,

determina y copia los Monto Límites y
Montos Estimados en los campos de la
programación de calendario de pagos
Con el mouse hacer clic sobre el botón Calcular Montos presentando un aviso al
Usuario: Se reemplazará la programación con los topes porcentuales calculados para
el mes 05 en adelante…. Está seguro de querer reemplazar la programación?.
Si el Usuario hace clic sobre el botón Aceptar, el Sistema de forma automáticamente

calcula, determina y copia los montos límite en mayo, y los montos estimados en los
meses de junio a diciembre. Se considera las mismas formulas anteriormente citadas.
Paso 1
Paso 2
Seguidamente, se presenta el mensaje: Sus cambios han sido guardados.

Finalmente, vemos que todas las genéricas de gastos han sido programado de forma
automática en todos los meses, si el Usuario considera necesario puede modificar los
montos programados.
Montos programados
de forma automática
Los montos de la columna

Los montos de la
‘SALDO’ deben tener cero,
Programación
de lo contrario no podrá
Acumulado han sido
incrementados cerrar su programación de
calendario de mayo
Recuerde que los montos registrados en el mes igual al MES CALENDARIO se van a
convertir en calendario inicial.
5.2.3 Validaciones de Registro
VALIDACIONES QUE RESTRINGEN EL PROCESO DE LA PROGRAMACIÓN
1. Si ya culminó su Programación de Calendario de pagos del mes de mayo y aún no

cierra y transmite, y en ese momento se recibe ampliaciones de calendario del
mes de abril; el Sistema coloca el monto de la Nota de Ampliación de Calendario
en el mes de abril y a su vez en el campo ‘Calendario’ conllevando a tener un
saldo en negativo en dicha genérica de gasto.
Recuerde que en la fórmula interviene el monto del calendario acumulado, y como

vemos éste ha sido variado y por consecuencia tenemos un nuevo Monto Límite.
Se detalla dos casos de validaciones:
1.1. Si con el cálculo el Monto Límite resulta un mayor a cero, pero en su

programación muestra el monto mayor al monto límite, el sistema ejecuta la
validación: “Monto de Programación del mes de mayo es mayor al monto tope
porcentual permitido…”.
Genérica 1 Personal y Obligaciones Sociales

Programación de calendario de pagos culminado
(ANTES de la Ampliación de Calendario de Pagos)
Calendario
de abril
Monto Límite
resulta un
Calendario
mayor a cero
Acumulado Saldo cero
Genérica 1 Personal y Obligaciones Sociales
Programación de calendario de pagos por actualizar
(DESPUÉS de la Ampliación de calendario)
Calendario de abril se
Calendario Acumulado: ha incrementado en S/.
En la Genérica 1 se ha 1,000 por la ampliación
incrementado con S/. 1,000 de de calendario
la ampliación de calendario Saldo en
negativo S/.
1,000 por la
ampliación de
calendario
Monto Límite
debe
actualizarse
Al grabar en este formulario o al cerrar el mes de programación, el Sistema

ejecuta la validación que se detalla en la imagen siguiente.
Validación que
restringe guardar
los cambios
El Usuario, nuevamente con el mouse debe hacer clic en el botón Calcular Montos
a fin de actualizar los montos ó también puede hacerlo de forma manual, para lo
cual debe calcular.
1.2. Si con el cálculo el Monto Límite resulta y se copia un monto igual a cero, pero
en su programación muestra el monto mayor a cero, en este caso el Sistema
ejecuta la validación “Saldo negativo para la FF…”
Ejemplo: Genérica 2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales

Programación de Calendario de Pago culminado
(ANTES de la Ampliación de calendario)
Monto Límite
resulta un
igual a cero

(DESPUÉS de la Ampliación de calendario)
Al grabar en este formulario o al cerrar el mes de programación, el Sistema
ejecuta la validación que se detalla en la imagen siguiente.
Monto Límite
es cero
Validación que
restringe guardar
los cambios
2. Si para el MES CALENDARIO (mayo) se registra Programación de Calendario de

Pago con un monto mayor al Monto Límite, el Sistema ejecuta la validación
siguiente: “Monto de Programación del mes de Mayo es mayor al tope porcentual
permitido”
Monto Límite es
S/. 4, 931 984 y
no S/. 4,931 985
Validación que
restringe guardar
los cambios
3. El monto total Programado más el monto total Calendario debe ser igual al monto
PCA. Si fuese mayor, el sistema ejecuta la validación siguiente: “Monto es Mayor
a PCA asignado”.
Validación que
restringe guardar
los cambios
4. Si ya cuenta con calendario de pagos y además ha programado en uno o

más meses, a pesar de ello el responsable de Presupuesto realizar rebajas o
ajustes disminuyendo a la PCA, y por consecuencia resulta que el monto de la
PCA es menor al monto del calendario acumulado.
Por lo tanto, no hay saldo para programar el calendario de pagos, pero la UE ya

ha registrado programaciones de calendario, por estos montos programados, el
Sistema ejecuta una validación y no le permite grabar y/o cerrar.

Programación de calendario de pagos culminada
(ANTES de la Rebaja de la PCA)
Monto PCA es Monto calendario

mayor al monto cumulado es Programación de
calendario menor al monto mayo a diciembre
acumulado de la PCA correcta
Ejemplo: Genérica 2
(DESPUES de la Rebaja de la PCA)
Monto PCA es Monto calendario

menor al monto cumulado es
Programación de
calendario mayor al monto
mayo a diciembre
acumulado de la PCA
debe ser
actualizada
Al grabar, el Sistema ejecuta la validación que se detalla en la imagen siguiente.
Borrar la
programación de
Validación que la genérica 2
restringe guardar
los cambios
VALIDACIONES INFORMATIVAS QUE PERMITEN GUARDAR LA
PROGRAMACIÓN
1. Contando con calendario de pagos y sin programación en los meses de

mayo a diciembre, el responsable de Presupuesto realiza rebajas o ajustes
disminuyendo a la PCA, y por consecuencia el monto de la PCA es menor al
monto del calendario acumulado.
Al no tener saldo para Programar el Calendario de Pago, el Sistema ejecuta una

validación informativa al Usuario indicando el estado situacional de la PCA
permitiendo grabar y/o cerrar.
La PCA es menor a Programación de

Monto PCA es Monto calendario cero, por consecuencia mayo a diciembre
menor al monto Acumulado es el saldo tiene monto es igual a cero
calendario mayor al monto negativo
acumulado de la PCA
Al grabar se presenta la validación “PCA en Menor que lo Calendarizado y

Programado…”.
Validación informativa
que alerta al Tesorero,
pero a su vez le
permite guardar los
cambios
5.3. CIERRE DE PROGRAMACIÓN DE CALENDARIO DE PAGOS
En el sub módulo PROCESOS se incorpora el menú Control de Envío de

Al Ingresar al menú Control de Envío de Programación de Calendario de Pagos se

visualiza un formulario que tiene por función llevar el control del cierre, envío y
recepción de la Programación de Calendario de Pago.
Nuevo
5.3.1. Proceso del Cierre de Programación de Calendario de Pago
Para el caso, vemos en la ventana Programación de Calendario de Pagos que la

DNTP ha cerrado los meses de enero y abril mostrándose en la columna Cierre la letra
S, y en la parte inferior derecha se visualiza con letras de color rojo “Mes cerrado por
Tesoro Público”.
Meses
Cuando la DNPT cierra el MES

CALENDARIO, el Sistema muestra el
mensaje “Mes cerrado por Tesoro
Público”
Indicador de Cierre.
S= Si está cerrado por la UE
N= No está cerrado por la UE
Culminado el registro de la Programación del Calendario de Pago del mes de mayo, se
debe realizar el cierre y envío a la DNTP. A continuación se detallan los pasos a
seguir.
1. Colocar el mouse en el número 05 que representa el mes de mayo y hacer clic

sobre el botón Cierre, el cual cambiará de estado N a S indicando que se
encuentra con cierre.
Antes del Cierre

del mes de mayo
Después del Cierre Puede cancelar el cierre

del mes de mayo las veces que sea
necesario, siempre que
la DNTP no haya
cerrado dicho mes
Estando con cierre (S), el Sistema permite cancelar el cierre las veces que se
considere necesario, siempre que la DNTP no haya cerrado dicho mes.
2. Dar clic derecho y seleccionar del menú contextual Habilitar Envío, el cual
permite que la Programación de Calendario de Pagos de mayo se transmita a la
DNTP.
Los datos del mes de mayo cambian a color de letra verde.
3. Ir al Sub módulo ‘Comunicaciones’ y menú Transferencia de Datos a fin de

enviar la programación de calendario de pagos.
El Usuario puede enviar la Programación del Calendario de Pago las veces que
crea necesario siempre que la DNTP no haya cerrado dicho mes.
En el Sub Módulo PROCESOS y Menú Control de Envío de Programación de

Calendario de Pagos, se visualiza el mes 05-mayo con Fecha de Envío, así
como el color de las letras están en plomo y el EE en T.
Después de La Fecha
transmitir la de Envío
programación, se se borra
visualiza la Fecha cuando se
de Envío. cancela el
cierre
4. Ingresar al Sub módulo ‘Comunicaciones’ y menú Transferencia de Datos para
recibir la fecha proceso, el cual indica que la información ha sido recepcionado y
procesado en la Base Central del MEF.
Seguidamente, en el Sub Módulo PROCESOS y menú Control de Envío de

Programación de Calendario de Pagos, se visualiza la Fecha de Proceso, para
el caso mayo, indicando la fecha de proceso en la Base de Datos del MEF, así
mismo el color de las letras están en color negro.
La opción ‘Cancelar
el Cierre’ conlleva
a borrar la fecha
de Envío y Fecha
de Proceso
Se recibe la fecha de proceso,

ello indica que la programación
de calendario de pagos se ha
recibido y procesado en la Base
Central del MEF.
El Sistema permite cancelar el cierre las veces que sea necesario, siempre que
la DNTP no haya cerrado dicho mes.
5.3.2. Validaciones de Cierre de Programación de Calendario de Pagos
En el proceso de cierre de la Programación de Calendario de Pago se ejecutan cuatro

validaciones que restringen el cierre, y un mensaje informativo que pone en alerta al
Usuario sobre lo que está pasando, pero le permite cerrar.
VALIDACIONES QUE RESTRINGEN EL PROCESO DE CIERRE
1. Si existen montos por programar en la columna Saldo, y se desea cerrar la

programación, el Sistema ejecuta una validación y un listado con datos que ayuda
a identificar los saldos no programados.
Ejemplo: Genérica 1 Personal y Obligaciones Sociales

Programación de calendario de pagos tiene saldo por Programar
Página 34
2. Al Cerrar el Sistema ejecuta la validación “Debe distribuir la totalidad de la
Programación” y muestra un listado que describe los saldo que no han sido
programados, impidiendo cerrar.
Validación
que restringe y
no permite
cerrar
Saldo no
programado. Debe
programarse gasta
agotar Monto PCA
3. Si el monto PCA es mayor al monto del Calendario acumulado más el monto de
la programación acumulada, el Sistema ejecuta una validación que le restringe
cerrar el mes hasta que subsane lo sucedido.
Validación
que restringe y
no permite
cerrar
4. Si recibió el cierre de la DNTP de un mes determinado, en el caso mayo, y

cualquiera fuese el estado de cierre (N ó S), el Usuario no podrá modificar dicho
estado, de lo contrario el Sistema ejecuta una validación que le restringe modificar
dicho mes.
Validación
que restringe
cambiar el
estado de
cierre
5. El Usuario debe cerrar el MES CALENDARIO, en caso coloque el mouse en los
meses siguientes a dicho mes, el Sistema ejecuta una validación indicando Mes
no autorizado para generar calendario.
Validación
que restringe
cerrar en
meses no
autorizados
VALIDACIONES INFORMATIVAS QUE PERMITEN EL PROCESO DE CIERRE
1. Si el monto PCA resultara menor al monto del Calendario acumulado más el

monto de la programación acumulada, el Sistema ejecuta la validación
informativa: “PCA es menor al Calendario…”, pero le permite cerrar.
5.4. AMPLIACION DE CALENDARIO DE PAGO
En el Sub Módulo Registro Menú Calendario de Pagos se ha incorporado la opción

Ampliación de Calendario de Pago, herramienta que servirá para solicitar las
ampliaciones de Calendario de Pago.
Al ingresar a la opción Ampliación de Calendario de Pago, se visualiza la Ventana

Ampliación con criterios de búsqueda como Mes, Estado del registro y Rubro.
Permite acceder al
registro de notas de
Ampliación de
Calendario de Pagos
Para registrar una solicitud de Ampliación de Calendario de Pago, active el menú

contextual con el botón derecho del mouse y seleccione la opción crear.
Seguidamente, el Sistema presenta la ventana Solicitud de Ampliación de

Calendario de Pago, donde se visualiza la cabecera con los campos: Nota, Mes,
Fuente de Financ, Fecha de Registro, justificación para registrar los datos que
corresponda.
En la parte intermedia presenta los siguientes datos:
PCA (a) : Monto de la Programación de Compromisos Anual
Calendario (b) : Monto del Calendario Acumulado Rubro y Genérica del Gasto
seleccionado.
Solicitado (c) : Monto de la Solicitud de Ampliacion de Calendario de Pago

despues que se haya guardado los cambios.
Saldo(d) : Monto disponible a solicitar para Ampliaciones de Calendario.
Monto Aprobado : Monto aprobado de la Ampliacion de Calendario de Pago.
Monto Solicitado : Monto solicitado en la Ampliacion de Calendario de Pago.
En la columna Monto Solicitado se ingresará los montos que se requieren como

Ampliación.
En la parte inferior se muestra la descripción del Rubro, Categoria de Gasto, Tipo de

Transaccion y Generica de Gasto según la linea en la que esté ubicado el cursor.
A continuación grabar los datos.
El procedimiento de transmisión no se ha modificado, es decir, luego de Habilitar para

Envío se realiza una transferencia de Datos a la Base de datos del MEF.
Página 39
El Sistema no permitirá registrar un monto mayor al Saldo de la columna Monto
Solicitado si se realizará, mostrará un mensaje que dice
.
APROBACION Y/O RECHAZO DE LA NOTA DE AMPLIACION DE CALENDARIO

DE PAGO
Si el monto de la solicitud de Ampliación de Calendario de Pago es menor al monto

límite, se aprobará de forma automática.
Sí el monto solicitado excede al monto límite pasará a Estado de Registro Verificado

“V” a la espera de ser aprobada o rechazada por la DNTP.
La DNTP puede aprobar la nota de ampliación de calendario con montos iguales o

menores al monto solicitado.
Página 40
Si la DNTP envía el Cierre de la Programación de Calendario de Pago de un mes, no
se puede realizar ampliación de Calendario de Pago de dicho mes, y en caso la UE
tiene Ampliaciones de Calendario de Pago en Estado de Rechazado o Pendiente, se
recomienda eliminar la Nota para recuperar saldo porque las opciones modificar y/o
Habilitar para Envío estarán desactivadas.
Página 41
5.5. CONSULTAS
En el Sub Módulo CONSULTA se incorpora las siguientes consultas:

o Programación y Ampliaciones de Calendario Pago
o Factores Porcentuales de Programación y Ampliación Calendario Pago
Reubicado
Nuevo
Nuevo
5.5.1. Programación y Ampliaciones de Calendario de Pagos
La consulta Calendario de Pagos Inicial y Ampliaciones presenta la información de los

montos de la PCA a nivel Rubro, Categoría, Tipo de Transacción y Genérica del
Gasto. También se presenta la información de la Programación, Programación
Acumulada, Calendario, Calendario Acumulado y Saldo.
Calendario
Factor Factor Programación
Programación mensual
Mensual Acumulado Mensual Acumulada
Mensual Mensual
Calendario
Acumulado
mensual
5.5.2. Factores Porcentuales de Programación y Ampliaciones de Calendario de
Pagos
La consulta Factores porcentuales presenta, como su nombre lo indica, los factores

porcentuales y Factores porcentuales a nivel acumulado enviados por la DNTP, a nivel
Rubro, Categoría, Tipo de Transacción, Genérica del Gasto por mes.
Los factores son a

nivel de Genérica
de gasto, no se
considerar el rubro
y categoría
Factor
Factor Acumulado
Mensual mensual
5.6. REPORTES
En el Sub Módulo REPORTES menú Tesorería se ha incorporado dos reportes:

o Programación de calendario de pagos
o Ampliación de Calendario de Pagos
Nuevo
Nuevo
5.6.1. Reportes de Programación de Calendario de Pagos
Esta ventana contiene dos reportes:

o Programación de Calendario de Pagos
o Calendario de Pagos vs Programación de Calendario
Con criterios de selección: Fuente de Financ, Rubro y rango de fechas.
Programación de Calendario de Pago, presenta la información de la Programación

de Calendario de Pagos a nivel de Fuente de Financiamiento, Rubro, Categoría y
Genérica de Gasto mensualizado, así como la PCA asignado.
Reporte de Calendario de Pagos Vs Programación de Calendario de pagos,
presenta información del Calendario y Programación de Pagos a nivel de Fuente de
Financiamiento, Rubro, Categoría y Genérica de Gasto, asi como la PCA asignado.
Este reporte presenta la información del Calendario en la columna de los meses

anteriores al MES CALENDARIO y en los meses iguales o posteriores se visualizan
los montos de la Programación de Calendario de Pagos. También como pie de página
se visualiza una leyenda de ayuda.
5.6.2. Notas de Ampliación de Calendario de Pagos
En la ventana Notas de Ampliación de Calendario se presenta los criterios de

selección por Mes, Nota y Estado de Envío.
El reporte presenta todos los datos ingresados en la solicitud de Ampliación de

Calendario de Pagos. Se puede solicitar 1 nota o de un mes.
6. COMPROMISO ANUAL (Módulo Administrativo)
6.3. TIPO DE OPERACIÓN
A partir de esta versión, el campo Tipo de Operación se seleccionará en la etapa del

Compromiso Anual y no en la Certificación.
Si el Usuario selecciona un Clasificador de Gasto que no está asociado al Tipo de

Operación seleccionado, el Sistema no le permitirá registrar el monto y tampoco se
llenará los datos dando clic en el botón .
6.4. TIPO DE FINANCIAMIENTO
En la etapa del Compromiso Anual se ha incorporado el campo Tipo Financiamiento,

para los rubros 13 -Donaciones y Transferencias ó 19 - Recursos por Operaciones
Oficiales de Crédito.
Para el caso, en que el Compromiso Anual afectados al Rubro 13 ó 19 ha sido

registrado con la versión anterior por lo que no tiene poblado el campo Tipo de
Financiamiento (TF), se poblará en el momento que se registre la fase del gasto de
compromiso mensual.
Página 47
Para aquellos Compromisos Anuales registrados con la versión 11.01.0 y que se
afectaron al Rubro 13 ó 19, el Sistema poblará el campo Tipo de Financiamiento del
compromiso anual, con el TF seleccionado en la fase del Compromiso Mensual.
7. INFORMACIÓN PRESUPUESTAL DE UNIDADES EJECUTORAS
7.1. EVALUACIÓN TRIMESTRAL DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS (PpR)
A solicitud de la DGPP, se modifica la forma de registro de la cantidad programada y

de la cantidad ejecutada de las Metas Presupuestarias que se encuentran
comprendidas en el Presupuesto por Resultados.
7.1.1. Creación de Metas Estratégicas
En la ventana de Creación de Metas Estratégicas, el Usuario deberá consignar los

valores de la cantidad física programada de forma trimestral y acumulada, es decir, el
valor consignado del segundo trimestre debe incluir la cantidad programada del primer
trimestre más el segundo trimestre. De la misma forma, el tercer y cuarto trimestre.
Página 48
Si el Usuario registra una cantidad programada en el segundo trimestre menor a la
cantidad programada del trimestre anterior, el Sistema presenta un mensaje de aviso
“Cantidad del Primer Trimestre es mayor a Cantidad del Segundo Trimestre”. Lo
mismo sucede con los demás Trimestres.
Además, si el Usuario registra una cantidad programada en el segundo trimestre

menor a la cantidad programada del trimestre anterior, se recibe la respuesta con el
mensaje de error “533 Montos Acumulados de Cantidades x Metas Errados” a toda la
Meta Estratégica. Lo mismo sucede con los demás Trimestres.
Página 49
7.1.2. Modificación de Datos – Meta Programática/Estratégica.
En este sub menú, el Usuario podrá modificar los datos tanto de las Metas
Programáticas como de las Metas Estratégicas.
En la ventana de Modificación Datos Generales de la Meta, seleccionada una Meta

Estratégica, se podrá modificar los valores trimestrales de la cantidad física
programada, teniendo en cuenta que, el valor a modificar del segundo trimestre debe
incluir la cantidad programada del primer trimestre más la cantidad programada del
segundo Trimestre. De la misma forma, el tercer y cuarto trimestre
Página 50
Si el Usuario modifica una cantidad programada de un trimestre menor a la Cantidad
Programada del Trimestre anterior, se recibirá la respuesta con mensaje de error “533
Montos Acumulados de Cantidades x Metas Errados“.
7.1.3. Registro del Avance Físico de Metas Presupuestales
En este Menú, el Usuario debe registrar la cantidad física ejecutada de las Metas
Presupuestarias Programáticas y Estratégicas (PpR).
Página 51
En la pantalla de Registro de Avance Físico, el Usuario deberá consignar los valores
de la cantidad ejecutada de forma trimestral, y, acumulada a partir del segundo
trimestre hasta el cuarto trimestre, es decir, el valor consignado del segundo trimestre
deberá incluir la cantidad ejecutada del primer trimestre más el valor del segundo
trimestre. De la misma forma, el tercer y cuarto trimestre
Asimismo, en la parte inferior de la ventana, se ha incorporado dos campos

denominados “Problemas presentados” y “Medidas correctivas”, los cuales se activan
en cada Trimestre, toda vez que el Avance Físico sea menor al 90% o superior al
200% respecto a la meta trimestral.
% Avance = Cantidad de Meta Ejecutada / Cantidad de Meta Programada
En el caso que, se cumple la condición establecida en el párrafo precedente y el

Usuario no registra información en los campos mencionados, el Sistema presentará el
siguiente mensaje de aviso “El ingreso de información en Problemas presentados y
Medidas correctivas, es obligatorio para los avances menores a 90% o mayores a
200%. No puede grabar, por favor verifique”.
Si el Usuario registra una cantidad ejecutada de un trimestre menor a la Cantidad

Ejecutada del Trimestre anterior, se recibirá la respuesta con mensaje de error “533
Montos Acumulados de Cantidades x Metas Errados“.
7.2. Programación de Ingresos y Gastos.
A solicitud de la DGPP, se retira del sub modulo Registro el menú Programación de

Ingresos y del Sub Módulo Reportes, el menú Programación de Ingresos y
Programación de Gastos.
7.3. Ajustes Internos de la PCA como UE.
Al igual que el Pliego, la Unidad Ejecutora también podrá realizar Ajustes Internos a
los saldos de la PCA entre Genéricas de la misma Categoría cuando lo estime
pertinente, respetando los indicadores de Flexibilidad-IF.
7.3.1. Registro de la Nota de Ajuste Interno de PCA.
Para registrar una Nota de Ajuste Interno se deberá ingresar al sub Módulo Registro,
menú Ajustes Internos de la PCA.
Ubicando el cursor en la parte izquierda de la ventana, dar clic derecho y en el menú

contextual seleccionar la opción Insertar.
Seguidamente, el Sistema muestra una nueva ventana denominada Ajustes Internos
de la PCA.
En la parte superior izquierda, se deberá seleccionar primero el Rubro (Rb) y

Categoría de Gasto (CG) en el que se necesite registrar la Nota de Ajuste, para el
caso se ha seleccionado el Rubro 09 y Categoría 5.
En la parte superior derecha de la ventana, se visualizan las Genéricas de Gasto que

corresponden al Rubro y Categoría seleccionada, asimismo se visualizan los saldos
disponibles para registrar el Aumento y la Disminución.
La Columna Saldo PIM, representa el monto máximo para registrar aumento a la

PCA. El monto resulta de la fórmula siguiente:
Saldo PIM = PIM – PCA Asignado

La Columna Saldo Asignación, representa el monto máximo para efectuar las
disminuciones a la PCA. El monto resulta de la siguiente fórmula
Saldo Asignación = PCA Asignado + Ajustes Internos PCA-UE– Solicitud de

Certificación.
Para registrar una Nota de Ajuste interno, seleccionar la Genérica de Gasto a la que
se necesite incrementar PCA, y tomando en cuenta si se tiene saldo PIM, registrar el
monto en la columna Aumento.
Luego, ubicar el cursor en la Genérica a disminuir PCA, y tomando en cuenta si tiene

saldo Asignación, registrar el monto en la columna Disminución.
En la parte inferior de la ventana se visualiza la siguiente información:
 Columnas Rb, CG y GG, La información del Rubro (Rb), Categoría de Gasto (CG) y
Genérica de Gasto (GG), sólo se visualiza si la UE tiene información en las
columnas PCA Asignado (a) y/o IF.
 Columna IF, corresponde a los Indicadores de Flexibilidad que la DGPP asignó al
Pliego.
 Columna PIM, Marco Presupuestal de la UE a nivel de Genérica de Gasto,
 Columna PCA Asignado (a), PCA asignado por el Pliego.
 Columna Ajuste Interno PCA –UE (b), Los montos de disminución que se registren
en las Notas de Ajuste Interno.
 Columna Solicitudes de Certificación (C), Solicitud o Pedido de Certificación
registrados en el Modulo Administrativo.
 Columna Saldo Asignación d=a+b-c, Es el resultado del PCA Asignado + Ajustes
Internos PCA-UE – Solicitud de Certificación.
7.3.2. Actualización de los Indicadores de Flexibilidad - IF
Los indicadores de Flexibilidad de la ventana de Ajuste Interno de la PCA por UE se

actualizan en los siguientes casos:
1. Con la recepción de la confirmación de la Versión 11.02.0 y procesando los XML.

2. Cuando el Pliego envía asignación de PCA en una Genérica de Gasto que la UE
no tiene.
3. Cuando la DGPP aprueba una Nota de Aumento y/o Disminución de la PCA al
Pliego
4. Cuando la DGPP envía un Indicador de flexibilidad al Pliego para una Genérica de
Gasto nueva.
Registrada la Nota de Ajuste Interno, el monto de la columna Disminución, se
visualiza en negativo en la columna Ajustes Internos PCA-UE. Aprobada la Nota, el
monto desaparece actualizando los montos de la columna PCA-Asignado.
En cambio, el monto registrado en la columna Aumento no se visualiza hasta que la

Nota de Ajuste Interno se apruebe, actualizando la columna PCA Asignado.
Ventana 1: Registro de la Nota de Ajuste Ventana 2: Nota de Ajuste Aprobada
Ejemplo, en la Ventana 1, en el Rubro 09, Categoría 5, Genérica 2.3 se tiene un PCA

Asignado de 680 000 y se tiene registrado un monto de disminución de 5 000 que se
visualiza en negativo en la columna Ajustes Internos PCA-UE
En la Ventana 2, la Nota de Ajuste Interno se muestra aprobada, visualizándose que el

monto de la columna Ajustes Internos PCA-UE desaparece y el monto de la
columna PCA Asignado se actualiza a 675 000.
Nota: La Nota de Ajuste Interno se aprueba de forma Automática y no podrán ser

anuladas, de ser el caso el Usuario deberá registrar una nueva Nota de Ajuste interno
para invertir la operación inicial.
7.3.3. Impacto de las Notas de Ajuste Interno en el ambiente Pliego.
El monto aprobado en las Notas de Ajuste Interno como UE también actualiza la

información de las ventanas del ambiente Pliego, las cuales son:
- Distribución de la PCA por UE (Ambiente Pliego),

- Ajuste Interno de la PCA (Ambiente Pliego),
- Incremento y/o Disminución de la PCA (Ambiente Pliego),
Distribución de la PCA por UE (Ambiente Pliego). En esta ventana se actualiza los

montos de las columnas Aumento/ Disminución de la PCA, Asignación de PCA y
Distribución a UEs por el monto aprobado de las Notas de Ajuste Interno en la UE
Ajuste Interno de la PCA (UE)
Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras (Pliego)
Ajuste Interno de la PCA (Ambiente Pliego), En esta ventana se actualiza los

montos de las columnas Aumento/ Disminución de la PCA y Distribución a UEs
por el monto aprobado de las Notas de Ajuste Interno en la UE.
Ajuste Interno de la PCA (Pliego)
Incremento y/o Disminución de la PCA (Ambiente Pliego), En esta ventana se

actualiza los montos de las columnas Aumento/ Disminución de la PCA y
Distribución a UEs por el monto aprobado de las Notas de Ajuste Interno en la UE.
Solicitud de Incremento y/o Disminución de la PCA
7.3.4. Diferencia entre el Ajuste Interno del Pliego y el Ajuste Interno de la UE.
- El Pliego puede realizar ajustes internos a la PCA que la DGPP le asignó, hasta el
monto del saldo por distribuir a sus UEs.
- La UE puede realizar ajustes internos a la PCA que el PLIEGO le asignó, hasta el

monto del saldo que aún no ha sido utilizado en las solicitudes de Certificación.
7.3.5. Validaciones a la Nota de Ajuste Interno – UE
 Si, al grabar una Nota de Ajuste Interno no se registra la fecha del documento,
el Sistema mostrará el siguiente mensaje: Debe de registrar la fecha del
documento… ¡verifique.
 Si, el mes registrado en el campo Fecha Documento no corresponde al mes

vigente, se mostrará el mensaje: El mes no corresponde… ¡verifique.
 Si, el año registrado en el campo Fecha Documento no corresponde al año

vigente, se mostrará el mensaje: El año no corresponde al periodo…
¡verifique.
 Si, los montos totales registrados en las columnas Aumento y Disminución

no son iguales, el Sistema mostrará el siguiente mensaje: Existe diferencia
entre el total de los Ajustes Internos…verifique
 Si, se aumenta PCA a una Genérica que tiene el Indicador de Flexibilidad- IF

igual a N, el Sistema mostrará el siguiente mensaje: sólo puede disminuir
…verifique¡
Página 61
 Si, el monto registrado en la columna Aumento es mayor al monto de la
columna Saldo PIM, el Sistema mostrará el siguiente mensaje de error: Monto
solicitado no puede ser mayor al saldo del Marco…Verifique¡
 Si, el monto registrado en la columna Disminución es mayor al monto de la

columna Saldo Asignación, el Sistema mostrará el siguiente mensaje: Monto
disminuido supera al saldo asignado…verifique. ¡
7.3.6. Validaciones en el ORACLE para una Nota de Ajuste Interno de la PCA.
Si, se transmite una nota de Ajuste Interno con aumento de PCA en una Genérica
que no tiene Saldo PIM en la UE se recibirá el siguiente mensaje de rechazo:
Si se transmite una nota de Ajuste Interno con disminución de PCA a una

Genérica mayor al Saldo de la PCA asignado, se recibirá el siguiente mensaje de
rechazo:
Si se transmite una nota de Ajuste Interno con aumento de PCA a una Genérica
de Gasto que tiene el indicador de flexibilización – IF igual a N, se recibirá el
siguiente mensaje de rechazo:
Si se transmite una nota de Ajuste Interno entre Genéricas de Gasto de diferentes

Categorías, se recibirá el siguiente mensaje de rechazo:
Si se transmite una nota de Ajuste Interno con aumento de PCA a una Genérica
de Gasto mayor al Saldo de PIM a nivel Pliego, se recibirá el siguiente mensaje de
rechazo:
Si se transmite una nota de Ajuste Interno con disminución de PCA en una

Genérica por un monto mayor al Saldo de la PCA asignado a nivel Pliego, se
recibirá el siguiente mensaje de rechazo:
Página 63
7.4. Reportes en el MPP (ambiente UE)
Notas de Certificación de Créditos Presupuestarios:

Este reporte se ha incluido en el sub modulo Reporte, menú Programación del
Compromiso Anual –PCA.
Al ingresar a este sub menú se visualizará la ventana Notas Certificación de Créditos

Presupuestarios que permitirá mostrar el reporte de acuerdo a su selección.
El reporte muestra el detalle del Gasto de las Certificaciones de Créditos

Presupuestarios, así como también las secuencias de Rebaja y Ampliaciones de las
Certificaciones.
Página 64
Priorización de la Programación de la PCA
En esta versión se incluye el reporte Priorización de la Programación de la PCA, el
cual se encuentra en el sub modulo Reportes menú Programación del Compromiso
Anual- PCA.
Al ingresar a este sub menú se visualizara la siguiente ventana de filtros que permitirá
mostrar el reporte de acuerdo a su selección.
Página 65
El reporte muestra la siguiente informacion:
PIA:Presupuesto Institucional de Apertura aprobado de la UE
PIM:Presupuesto Institucioanl Modificado (PIA +/- Modificaciones Presupuestales).

PPTO Priorizado PCA: Es el presupueto (PIM) de las metas presupuestarias y sus
clasificadores de gasto priorizadas por la UE
CERTIFICACION: Es el monto de las Certificaciones más las secuencias de
ampliación y/o rebaja
COMPROMISO ANUAL: Monto acumulado de los compromisos anuales de las Metas
Presupuestarias y sus Clasificadores de Gasto priorizadas.
SALDO PCA: Es el monto que resulta de la diferencia del Presupuesto Priorizado PCA
menos los Compromisos Anuales de las Metas Presupuestarias y Clasificadores de
Gastos priorizados.
% AVANCE: Es el resultado de los Compromiso Anuales entre el Presupuesto
Priorizado PCA
Página 66
Sustento de Evaluación de las Metas Estratégicas Trimestrales.
Este reporte se ha incluido en el sub modulo Reportes, menu Avance Físico de

Metas Presupuestales.
Este reporte muestra sólo la información de las Metas Estratégicas, registradas en el

menú Avance Físico de Metas, y se visualiza la información del Presupuesto
Institucional de Apertura (PIA), Presupuesto Institucional Modificado (PIM), Cantidad
Programada y Ejecutada al trimestre seleccionado, porcentaje de avance y la
descripción de los problemas presentados y las medidas correctivas a implementar.
Resumen de Avance Físico de Metas de los Programas Estratégicos
Este reporte se ha incluido en el sub modulo Reportes, menu Avance Físico de

Metas Presupuestales.
Este reporte muestra el resumen de los cuatro trimestres del avance físico de las
metas estratégicas: Presupuesto Institucional de Apertura (PIA), Presupuesto
Institucional Modificado (PIM), Cantidad Programada y Ejecutada del Primer Trimestre,
Porcentaje de avance, Cantidad Programada y Ejecutada del Segundo Trimestre,
Porcentaje de avance, Cantidad Programada y Ejecutada del Tercer Trimestre,
Porcentaje de avance y Cantidad Programada y Ejecutada del Cuarto Trimestre.
8. INFORMACIÓN PRESUPUESTAL DE PLIEGOS
8.1. Solicitud de Incremento y/o Disminución de la PCA
En la ventana de Solicitud de Incremento y/o Disminución de la PCA se incluye un

campo denominado T.Concepto, en el cual el Usuario deberá seleccionar de la Lista
desplegable el Tipo de Concepto de Demanda por el que se solicita un aumento de
PCA.
Página 68
Nota: Las Notas de Incremento y/o Disminución de la PCA pueden registrarse también
con una fecha anterior al mes actual.
8.2. Consulta – Ajuste Interno de la PCA

Para ingresar a esta consulta, el Usuario deberá seleccionar el menú Ajustes
Internos de la PCA-UE del sub modulo Consultas.
Se incluye esta opción que permitirá a los Usuarios del ambiente Pliego realizar sus
consultas de las Modificaciones a la PCA efectuadas por sus UEs
8.3. Reportes:
Al igual que en el ambiente UE se incluyeron también los Reportes siguientes:
 Sustento de Evaluación de las Metas Estratégicas Trimestrales
 Resumen de Avance Físico de Metas de los Programas Estratégicos
Página 69
Cambios al Módulo de Cierre Contable
2011
Manual de Usuario
Versión 11.11.0
Versión 11.11.0 del 30 de Noviembre del 2011.
MÓDULO DE CIERRE CONTABLE 2011

Cambios al Módulo del Cierre Contable 2011
2011
TABLA DE CONTENIDO
1. INTRODUCCIÓN…………………………………………………………………………………………………….3
2. UNIDAD EJECUTORA Y PLIEGO……………………………………………………………….…………..3

2.1 INFORMACION FINANCIERA……………………………………………………………………………4
2.1.1. ESTADOS FINANCIEROS……………………………………………………………………………4
2.1.2. ANEXOS FINANCIEROS……………………………………………………………………………..6
2.1.3. INFORMACIÓN FINANCIERA ADICIONAL………………………..………………………15
2.2 INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA…………………………………………………………………17
2.2.1 INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA ADICIONAL………………………………………..17
Versión 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011 2|

2011
Cierre Contable para

Gobiernos Nacional, Regional y Local
INTRODUCCION
El Ministerio de Economía y Finanzas mediante el Sistema

Integrado de Administración Financiera SIAF, ha desarrollado la
Versión 11.11.0 del Cierre Contable Anual del ejercicio 2011 que
permite a las entidades del Gobierno Nacional, Regional y Local,
obtener los Estados Financieros, Estados Presupuestarios e
Información Adicional y cumplir con su presentación y transmitir a
la Dirección General de Contabilidad Pública (DGCP), para la
elaboración de la Cuenta General de la República.
La Versión 11.11.0 como herramienta principal para las entidades del

Sector Público del Gobierno Nacional, Regional y Local incorpora
cambios a los formatos del Cierre Contable del Ejercicio Anual 2011.
2. UNIDAD EJECUTORA Y PLIEGO
Para visualizar los formatos de los Estados Financieros y

Presupuestarios, el Usuario, debe ingresar al Sub Módulo Reportes, sub
menú Estados Financiero y Presupuestarios, opción Anual.

2011
2.1. INFORMACION FINANCIERA
2.1.1. ESTADOS FINANCIEROS
Para el presente ejercicio se han incorporado cambios en los

siguientes formatos:
Balance General (EF-1)
De conformidad a la Directiva Nº003-2011-EF/93.01, ‘‘Lineamientos

Básicos para el proceso de Saneamiento Contable en el Sector Público’’,
el Balance General presenta las Cuentas Contables para el proceso de
Saneamiento y su incidencia en la Información Financiera.
La presentación de la cuenta 3401.03 EFECTOS DE SANEAMIENTO

CONTABLE - LEY N° 29608, afecta al Patrimonio en la columna del rubro
de Resultados Acumulados.
La DGCP ha incorporado en la Tabla de Operaciones los códigos CC

180000-001 Saneamiento Contable de Cuentas Patrimoniales, CC
180000-002 Saneamiento Contable del Activo (Cuentas de Orden) y
CC 180000-003 Saneamiento Contable del Pasivo (Cuentas de Orden).

2011

2011
2.1.2. ANEXOS FINANCIEROS
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto (EF-3)
El reporte de Estado de Cambios en el Patrimonio Neto (EF-3), incorpora

la cuenta 3401.03 EFECTOS DE SANEAMIENTO CONTABLE - LEY N°
29608, en la columna Resultados Acumulado en el concepto Otras
Operaciones Patrimoniales (Nota).

2011

2011
Estado de Flujos de Efectivo (EF-4)
En el Estado de Flujos de Efectivo EF-4, se elimino una columna de la

información comparativa que permitía editar importes de algunos
rubros, ahora se muestra sólo 02 columnas (2011 y 2010).

2011
Movimiento de Fondos que Administra la Dirección Nacional

de Tesoro Público por los Recursos Recibidos y Entregados
(AF-9)
El reporte del AF-9 presenta nueva denominación: “Movimiento de

Fondos que Administra la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro
Público’’; asimismo en la pestaña AF-9B, sub–pestañas 1.A y 1.B, se
modifica el texto por: ‘‘Recursos Recibidos de la Dirección General de
Endeudamiento y Tesoro Público’’.

2011
Versión 11.11.0 del 30 de Noviembre 2011 10 |

2011
Declaración Jurada (AF-10)
El formato incorpora el punto 8. ‘‘ACCIONES DE SANEAMIENTO

CONTABLE’’, dando conformidad a la Directiva Nº003-2011-EF/93.01

2011
Funcionarios responsables de la Elaboración y Suscripción de

la Información Contable y Complementaria (AF–11)
En la columna de Estados Financieros y Presupuestarios se incorpora el

PI-1C para los responsables:
a. Director General de Administración o quien haga sus veces.

b. Contador General.
c. Responsable de Presupuesto.
Al responsable de Presupuesto se agrega el texto: ‘‘Notas a los Estados

Presupuestarios’’.
Al pie del reporte se agrega la post firma del ‘‘Director de Presupuesto’’

2011
Donaciones y Transferencias Recibidas (AF-12)
De acuerdo a la Directiva de Cierre Anual 2011 emitido por la DGCP se

ha eliminado el Anexo Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas
AF-8 integrándose al Anexo Donaciones y Transferencias Recibidas
AF-12.

2011
Donaciones y Transferencias Otorgadas (AF-13)
De acuerdo a la Directiva de Cierre Anual 2011 emitido por la DGCP se

ha eliminado el Anexo Donaciones y Transferencias de Capital
Otorgadas AF-8 A integrándose al Anexo Donaciones y
Transferencias Otorgadas AF-13

2011
2.1.3. INFORMACION FINANCIERA ADICIONAL
Control de Obligaciones Previsionales (OA-1)
De la columna CONCEPTO POR REGIMENES DE PENSIONES, punto 1, 2,

3 y 4 se modifica los términos: Saldo Inicial al 2008 por Saldo Final al
2008.

2011
Saldos de Cuentas del Activo por Operaciones Recíprocas

entre Entidades del Sector Público (OA-3).
La pestaña Cuentas del Activo/Activo Corriente y Activo No Corriente,

presenta modificaciones en el rubro:
‘‘A Universidades Públicas y Asamblea Nacional de Rectores’’.
Y, se crea un nuevo rubro para:

Organismos Descentralizados Autónomos.

2011
2.2. INFORMACION PRESUPUESTARIA
2.2.1. INFORMACION PRESUPUESTARIA ADICIONAL
Equivalencia de la Genérica 2.6 Adquisición de Activos no

Financieros de Formatos PP-2 Y Gastos del EP-1 con Formatos
de Proyectos de Inversión PI – (PI-1C)
Se incorpora el reporte ‘‘Equivalencia de la Genérica 2.6 Adquisición de

Activos no Financieros de Formatos PP-2 Y Gastos del EP-1 con
Formatos de Proyectos de Inversión PI’’ (PI-1C), que corresponde a la
Equivalencia de la Genérica 2.6 Adquisición de Activos No Financieros de
los Formatos del PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE GASTOS (PP-2) y
del ESTADO DE EJECUCION DE INGRESO Y GASTO (EP-1-Gastos), con
Formato del PROYECTO DE INVERSION – PI. (PI-1; PI-1A y/o PI-1B).

CAMBIOS EN EL MÓDULO CONTABLE Y
ADMINISTRATIVO 2011
MANUAL DEL USUARIO
VERSION 11.04.00
Oficina General de Tecnología de la Información (OGTI)
Versión 11.04.00 del 20 de mayo del 2011.

MÓDULO CONTABLE
MÓDULO ADMINISTRATIVO del SIAF-SP
Página 1
TABLA DE CONTENIDO
1. PRESENTACIÓN ---------------------------------------------------------------------------------------------------- 3
2. PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP ------------------------------------ 3
3. MODULO CONTABLE--------------------------------------------------------------------------------------------- 4
3.1 CONTABILIZACIÓN DE OPERACIONES SIAF ---------------------------------------------------------- 4

3.1.1 CONTABILIZACIÓN DEL COMPROMISO ANUAL ------------------------------------------------------ 5
3.1.1.1 CONSIDERACIONES GENERALES ----------------------------------------------------------------------------------- 5
3.1.1.2 CONTABILIZACIÓN DEL COMPROMISO ANUAL------------------------------------------------------------------- 7
3.1.1.3 DESCONTABILIZACIÓN DEL COMPROMISO ANUAL ------------------------------------------------------------- 9
3.1.1.4 VALIDACIÓN DE REGISTRO ----------------------------------------------------------------------------------------- 12
3.1.2 CONTABILIZACIÓN DEL DEVENGADO ------------------------------------------------------------------ 13
3.2 PROCESO FINANCIERO --------------------------------------------------------------------------------------- 15
3.2.1 VALIDAR CONTABILIZACIÓN -------------------------------------------------------------------------------- 15
3.2.2 MAYORIZAR CUENTAS Y VALIDAR SALDOS--------------------------------------------------------- 17
3.2.3 PRE CIERRE --------------------------------------------------------------------------------------------------------- 17
3.3 CONSULTA ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- 18
3.3.1 TABLA DE OPERACIONES ------------------------------------------------------------------------------------ 18
3.4 LIBROS CONTABLES -------------------------------------------------------------------------------------------- 22
4. MODULO ADMINISTRATIVO -------------------------------------------------------------------------------- 24
4.1 MODIFICACIÓN DE TIPO DE FINANCIAMIENTO EN EL COMPROMISO ANUAL. ------------------------- 24

4.2 MODIFICACIONES REGISTRO SIAF ------------------------------------------------------------------------------ 30
Página 2
MANUAL DE USUARIO
CAMBIOS EN EL MÓDULO CONTABLE 2011
SIAF-SP
1. PRESENTACIÓN
La Oficina General de Tecnología de la Información en coordinación con la

Dirección General de Contabilidad Pública (DGCP) implementa la Contabilización
de la Fase del Compromiso Anual, dejando sin efecto la contabilización de la fase
del Compromiso del Registro SIAF.
Por otro lado, en el Modulo Administrativo se incorpora una nueva ventana

Modificación de Tipo de Financiamiento en el Compromiso Anual, que
permitirá al usuario Modificar el Tipo de Financiamiento de los Rubros Donaciones y
Transferencias (13) y Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito (19), en un
Compromiso Anual.
Además, en el formulario Modificación de Registro SIAF, se activa el campo Tipo

de Financiamiento para los expedientes registrados con el Rubro 13 Donaciones y
Transferencias, y Tipo de Recurso “0”
Estos cambios se realizan en el Sistema Integrado de Administración Financiera

(SIAF-SP) con la versión denominada “Versión 11.04.00 Contabilización 2011” del
día 20 de mayo del 2011.
2. PERMISOS A NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SIAF-SP
Culminada la instalación de la versión, el administrador de seguridad de Usuarios

SIAF debe seguir los pasos siguientes:
Ingresar al Módulo de SEGURIDAD del SIAF-SP, y seleccionar el Sub Módulo

Registro y Menú Perfil de Usuarios.
Una vez situado en la ventana Perfil de Usuarios, con el mouse hacer clic en el
botón Nuevo para crear nuevo Usuario y conceder permisos, ó en el botón
Modificar para otorgar permisos en los nuevos menús incorporados en la presente
versión.
Página 3
Mapa de Menú del Módulo Contable
NUEVO
NUEVO
3. MODULO CONTABLE
3.1 CONTABILIZACIÓN DE OPERACIONES SIAF
El SIAF-SP brinda procesos que sistematizan la contabilización y presentación de

los Estados Financieros. La contabilización se basa en los procesos siguientes:
 Contabilización de Operaciones SIAF, a su vez se clasifica en la fases

siguientes:
- Compromiso Anual
- Devengado
- Girado
- Pagado
- Rendiciones
 Contabilización de Documento entregados
 Contabilización de operaciones complementarias que se realizan con notas de
contabilidad.
Página 4
La presente versión, incorpora cambios relacionados solamente a la contabilización
de las fases de Compromiso Anual y Devengado.
3.1.1 CONTABILIZACIÓN DEL COMPROMISO ANUAL
3.1.1.1 Consideraciones Generales
En el sub módulo Registro y menú Contabiliza, se incorpora el sub menú

Compromiso Anual.
Nuevo
Una vez que haya ingresado al menú Compromiso Anual, se visualiza el

formulario que tiene el nombre Contabilización Compromiso Anual
El formulario se clasifica en tres áreas que son: área superior (a), área central (b)
y área inferior (c).
Área superior (a)
Se ubica en la parte superior que muestra criterios de búsqueda del Compromiso

Anual, a nivel de:
 Operaciones Contabilizados: Se ejecuta a través del botón

 Operaciones No Contabilizados: Se ejecuta a través del botón
 Todas las operaciones contabilizados y no contabilizados: Se ejecuta a

través del botón .
En estos tres niveles de búsqueda y de acuerdo al número de Certificado que

almacena al Compromiso Anual, se activan los botones de y
. El botón contabilizar se activa en operaciones no
Contabilizados, y el botón Descontabilizar Registro se activa en operaciones
contabilizados.
A su vez, con estos niveles de búsqueda se combinan con otros criterios de

búsquedas como son:
- Mes contable (fecha del documento)

- Nº Certificado que almacena al Compromiso Anual
- Secuencia de Compromiso Anual (Inicial, Ampliación, Rebaja, Anulación).
- Tipo de Operación
- Rubro
- Código del Documento del Compromiso Anual.
Página 5
A
Área
Se activa en superior
operaciones no Se activa en
contabilizadas operaciones
contabilizadas
Área central (b)
Se ubica en la parte central del formulario que muestra información del Compromiso
Anual en estado aprobado, como son:
 Nº del certificado y secuencia que almacena el Compromiso Anual.

 Descripción de la secuencia del Compromiso Anual
 Fecha del documento del Compromiso anual
 Tipo de Operación (TO) afecto al Compromiso Anual
 Código y número de documento del Compromiso Anual
 Rubro y Tipo de Financiamiento (RB-TF) afecto al Compromiso Anual
 Código de cuentas contables Presupuestaria (debe y haber)
 Código de cuentas contables de Orden (debe y haber)
 Monto en moneda nacional (m.n.) del Compromiso Anual
Área
Centra
Página 6
Área inferior (c)
Se ubica en la parte inferior del formulario que muestra la información del

Compromiso Anual siguiente:
 Descripción de cuentas contables Presupuestaria (debe y haber)

 Descripción de cuentas contables de Orden (debe y haber)
 Justificación editado en la fase del Compromiso Anual
 Código y descripción del documento del Compromiso Anual
 Nº de RUC
Área
Inferior
3.1.1.2 Contabilización del Compromiso Anual
La contabilización se realiza por cada número de certificado ó a nivel mensual.
La Contabilización a nivel Mensual se inicia con la selección del mes, después se

da clic sobre el botón y el Sistema muestra todos los Compromisos
Anuales registrados en el Módulo Administrativo en estado „A‟ Aprobado con sus
respectivas secuencias: Operación Inicial, Ampliación, Rebaja o Anulación, siempre
que la fecha del documento tenga la misma fecha del mes seleccionado.
Dicha información se visualiza con letras de color negro, significando que aún no ha
sido contabilizado.
Finalmente hace clic sobre el botón , el cual tiene como función

contabilizar todas las secuencias fases del Compromiso Anual (Inicial, Ampliación,
Rebaja, Anulación)
Página 7
2do
.
1ro. 3ro.
Culminado este proceso, puede visualizar las Cuentas Contables Presupuestarias y

de Orden, visualizándose con letras de color azul, representando que se
encuentran contabilizados.
Las Cuentas Presupuestarias se obtienen tomando en cuenta los Rubros y Tipo de

Financiamiento registrados en la fase del Compromiso Anual.
Por otro lado, las Cuentas de Orden se obtienen tomando en código de documento
registrados en la fase del Compromiso Anual.
Página 8
Se relaciona con
las Cuentas de
Orden
Se relaciona con
las Cuentas
Presupuestaria
3.1.1.3 Descontabilización del Compromiso Anual
Para descontabilizar los Compromisos Anuales y/o Ampliación, Anulación y

Rebaja, el Usuario debe verificar previamente que el mes y año de la fecha de
documento se encuentren con el indicador de Pre-cierre=N (Financiero). La
descontabilización se realiza por cada Compromiso Anual.
Colocar el cursor sobre secuencias de Compromisos Anuales no contabilizados, y

hacer clic en el botón donde vemos que el Sistema mostrará
un mensaje de aviso “Se descontabilizará el Compromiso Anual 0000000001-002
con todas sus secuencias. Desea continuar? ”.
Para continuar, seleccione el botón donde la operación quedará des

contabilizada. Si no desea descontabilizar, seleccione el botón .
Página 9
Después que haya descontabilizado, el área central del formulario mostrará el
Compromiso Anual seleccionado con letra de color negro (señal que no se
encuentra contabilizado), y las cuentas presupuestarias y cuentas de orden ya no
se visualizará.
Caso1: Si coloca el cursor en la secuencia inicial del Compromiso Anual, el

Sistema descontabilizará automáticamente todas las secuencias relacionadas a
dicho Compromiso Anual, a su vez verifica que todas las secuencias no tengan pre-
cierre Financiero.
Cursor se coloca sobre la

secuencia inicial del
compromiso anual
Página
10
Se descontabiliza
automáticamente todas las
secuencias relacionadas al
compromiso anual
Caso2: Si coloca el cursor en la secuencia de Ampliación ó Anulación ó Rebaja del

Compromiso Anual, el Sistema descontabilizará automáticamente solo la secuencia
seleccionada, a su vez verifica que no tengan pre-cierre Financiero.
Cursor se coloca sobre la

secuencia inicial del
compromiso anual
Página
11
Se des contabiliza
automáticamente solo la
secuencia selecciona
3.1.1.4 Validación de Registro
Validaciones de Contabilización
 Se permite contabilizar siempre que el Compromiso Anual y sus secuencias
estén en estado de Aprobado.
 Si estuviera modificando el Tipo de Financiamiento del Compromiso Anual, se
permitirá contabilizar siempre que dicha modificación esté aprobada.
 Se permite contabilizar siempre que el mes del documento del Compromiso
Anual estén con indicador de Pre-cierre=N (Financiero), de lo contrario se
inactiva el botón contabilizar.
 Se permite contabilizar los Compromisos Anuales de rubros 13 y 19, siempre
que se haya asociado al Tipo de Financiamiento respectivo.
 Se permite contabilizar las cuentas de orden, sólo en aquellos códigos de
Documentos que se encuentren asociados a cuentas contables establecidas
por la DNCP. (Ver formulario de consulta de Tabla de Operaciones).
Validaciones de Descontabilización
 En el caso, que se requiera descontabilizar un Compromiso Anual que se
encuentre asociado a un Devengado Contabilizado, el Sistema mostrará un
mensaje de validación “Descontabilización no permitida. El Compromiso
Anual 000000005-002 tiene contabilizado la Fase Devengado con sus
respectivas secuencias…”
Página
12
Si desea descontabilizar el Compromiso Anual, antes deberá descontabilizar
la fase del Devengado.
3.1.2 CONTABILIZACIÓN DEL DEVENGADO
Ingrese al sub módulo Registro, menú Contabiliza y sub menú Registros

Administrativos.
En este formulario no se contabilizará la fase del Compromiso, por ello en la parte

superior denominado „Seleccionar Criterio de Búsqueda‟ se retira del filtro la Fase
Compromiso.
En el detalle de la ventana „Registros Administrativos‟ se incluye al final una

columna denominada „Compromiso Anual‟, con el fin de poder facilitar la ubicación
del Compromiso Anual que se encuentra asociado al Registro SIAF.
Página
13
Una vez realizada la búsqueda del Registro, se muestra en la Columna
Compromiso Anual, el Número del Certificado seguido de la secuencia del
Compromiso Anual, el cual se encuentra asociado a éste.
La contabilización de éste formulario se realiza en las fases de Devengado, Girado,

Pagado, Rendición y secuencias fases.
Para contabilizar la fase del Devengado, se requiere que se haya contabilizado la

fase del Compromiso Anual. Si éste no se encuentra contabilizado, el Sistema
mostrará un mensaje de validación “Compromiso Anual aún no se ha
contabilizado…”
Página
14
A excepción de la validación ante citada, la contabilización de las fases de
Devengado, Girado, Pagado, Rendición y secuencias fases, conservan los mismos
criterios de la contabilización del año 2010.
3.2 PROCESO FINANCIERO

En el formulario de Cierre Financiero y Anexos se han modificado proceso
contables, para ello ingrese al al sub módulo Procesos, menú Gestión de
Procesos de Envío y sub menú Cierre Financiero y Anexos.
Los procesos modificados corresponden a los bloques de:
 Validar Contabilización
 Mayorizar Cuentas y Validar Saldos.
 Pre Cierre
3.2.1 VALIDAR CONTABILIZACIÓN
El proceso , ejecuta validaciones sobre operaciones no

contabilizadas, para ello el Sistema proporciona los listados.
El primer listado muestra operaciones no contabilizadas de la fase del

Compromiso Anual y sus secuencias (Ampliación, Rebaja, Devolución,
Anulación), del mes seleccionado.
Coloque el curso sobre el mes y después ejecute el botón
Página
15
1 2
De existir operaciones no contabilizadas el sistema muestra automáticamente el

reporte denominado “Listado de Observaciones en el Registro – Contable
Compromisos Anuales”.
De igual manera, el Sistema genera un archivo de observaciones en excell,

mostrando un mensaje de validación „Se ha generado el archivo de observaciones:
LISTADOS\VALIDA_CONTABILIZA_OBSERV_201101_112814.XLS‟. Ubicar el
archivo, en la carpeta Listados del Directorio principal del SIAF.
Página
16
El archivo de observaciones generado está conformado por el número del
Certificado, el número de la secuencia, el clasificador, el texto de la observación, el
monto, el monto cero de las columnas Debe y Haber.
El segundo listado muestra operaciones no contabilizadas de la fase de las fases

de Devengado, Girado, Pagado, Rendiciones y sus secuencias (Ampliación,
Rebaja, Devolución, Anulación), del mes seleccionado. Dichas operaciones
corresponden a registros del 2010 y 2011.
3.2.2 MAYORIZAR CUENTAS Y VALIDAR SALDOS
El proceso de , actualiza las operaciones contabilizadas del

Compromiso Anual, además de las fases de Devengado, Girado, Pagado,
Rendiciones y sus secuencias.
3.2.3 PRE CIERRE
El proceso de, ejecuta las mismas consideraciones citadas

en el bloque de Validar Contabilización, a su vez, conserva las validaciones
restrictivas de
Página
17
- Cuentas con saldos contra su naturaleza
- Cuentas con Saldo cero
- Cuentas de Activas con saldo mayor a su depreciación, amortización, etc.
3.3 CONSULTA
Ingrese al sub módulo Consulta y menú Tabla de Operaciones.
3.3.1 TABLA DE OPERACIONES

Esta Versión presenta un formulario de consulta con nueva presentación,
clasificándose en „Contabilidad Patrimonial‟, „Contabilidad Presupuestal‟ y
Contabilidad de Orden‟.
En el área superior de la ventana, se muestra los botones de y

.
1. PRESUPUESTAL: El botón permite buscar información contable

relacionada a clasificadores de ingreso y gastos, en ello se activan tres bloques
de „Cuentas Patrimoniales‟, „Cuentas Presupuestales‟ y Cuentas de Orden‟.
Bloque de Cuentas Patrimoniales: muestra el criterios de búsqueda de „Tipo de

Operación‟, „Clasificador de gasto‟, así como a nivel de y .
Elija el Tipo de Operación, el o todos los clasificadores de gastos, seleccione el

nivel de de búsqueda ó y en seguida hacer clic en el botón
.
Página
18
1 5
2 4
6
Resultado de
la búsqueda
En la parte inferior del formulario se visualiza las cuentas contable clasificada en las
fase de Devengado, Girado Pagado y Rendiciones de corresponder. Si desea
acotar, en la parte superior del formulario seleccione los criterios de búsqueda de
fase
Bloque de Cuentas Presupuestal: Se inicia haciendo clic en el botón

y el Sistema automáticamente muestra en la sección izquierda
el Ciclo / Fase / Rubro / Tipo de Financiamiento / Descripción; y, en las sección
derecha se visualiza el Tipo de secuencia del rubro seleccionado.
Página
19
Con el cursor selección el rubro y en la sección derecha se visualiza los Tipos de
secuencia (N-Op.Inicial, M-Ampliación, R-Rebaja, D-Devolución, A-Anulación) y
códigos de las Cuentas Presupuestarias del Debe y Haber, y, en el área inferior
izquierda se muestra la descripción de la cuenta presupuestaria.
En éste bloque se encuentran las fases del Compromiso Anual y Devengado.
El Tipo de Financiamiento se visualiza en los rubros 13-DONACIONES Y

TRANSFERENCIAS y 19-RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE
CREDITO.
Bloque de Cuentas de Orden: Se inicia haciendo clic en el botón

y el Sistema automáticamente muestra en la sección izquierda
el Ciclo / Fase / Documento / Descripción; y, en las sección derecha se visualiza el
Tipo de secuencia del documento seleccionado.
Con el cursor selección el documento y en la sección derecha se visualiza los Tipos

de secuencia (N-Op.Inicial, M-Ampliación, R-Rebaja, D-Devolución, A-Anulación) y
códigos de las Cuentas Presupuestarias del Debe y Haber, y, en el área inferior
izquierda se muestra la descripción de las cuenta de orden.
En éste bloque se encuentran las fases del Compromiso Anual, Devengado y

Girado.
Página
20
1
3
2
2. NO PRESUPUESTAL: El botón que permite buscar información

contable relacionada secuencias complementarias de ingresos y gastos que no
están afectas a clasificadores
Selecciones el botón y el Ciclo, después haga clic sobre el botón

y el Sistema automáticamente muestra en el área central el
Tipo de Operación y en el área inferior el código de las cuentas contables
patrimoniales.
2 1
4
Resultado de
la búsqueda
5
Resultado de
la búsqueda
Página
21
La búsqueda de información puede realizarse a nivel de General, Personalizado,
Ciclo y Fase.
3.4 LIBROS CONTABLES
En esta versión se ha modificado Libros Contables siguientes:

- Libro Diario
- Libro Mayor
- Auxiliar Estándar
LIBRO DIARIO
El Libro Diario muestra la información contabilizada del Compromiso Anual.
Página
22
LIBRO MAYOR
El Libro Mayor muestra la información contabilizada del Compromiso Anual.
AUXILIAR ESTANDAR
El Libro Auxiliar Estándar muestra la información contabilizada del Compromiso

Anual.
Página
23
4. MODULO ADMINISTRATIVO
4.1 Modificación de Tipo de Financiamiento en el Compromiso Anual.

Para modificar el Tipo de Financiamiento en un Compromiso Anual, el Usuario
debe ingresar al Sub Módulo Registro, Menú Modificación SIAF, sub menú
Modificación de Tipo de Financiamiento del Compromiso Anual.
En el formulario de Modificación del Tipo de Financiamiento en el

Compromiso Anual, dar clic en el botón derecho del Mouse y seleccionar la
opción Crear Modificación.
Enseguida se activará el campo Certificado para ingresar el número de

Certificado del Compromiso Anual que requiera la modificación de Tipo de
Financiamiento.
Página
24
Después de ingresar el número de Certificado, se visualiza también la secuencia
del Compromiso Anual, y en el caso que tenga varias secuencias de
Compromisos Anuales en un mismo Certificado, se visualizará por defecto la
primera secuencia de Compromiso Anual.
Para el caso se ha seleccionado el Certificado 000000039, visualizándose el

Compromiso Anual de Secuencia 0002.
Secuencia del
Compromiso Anual
del Certi
Para seleccionar otra secuencia de Compromiso Anual del mismo número de

Certificado, se deberá dar clic en el botón del campo Tipo de
Financiamiento y seleccionar de la lista desplegable la Secuencia de
Compromiso Anual a modificar.
Página
25
Para el caso, se seleccionó la secuencia de Compromiso Anual 0005 del
Certificado 0000000039.
Secuencia del
Compromiso Anual
El Sistema permite seleccionar el Compromiso Anual utilizando el visor, para ello

se deberá dar clic en el botón . Seguidamente, se mostrará la ventana
Compromisos Anuales 2011, en donde se visualizará los Certificados Anuales y
secuencias relacionados a los Rubros Donaciones y Transferencias (13) y
Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito (19).
Página
26
Una vez seleccionado el Compromiso Anual, en el campo DICE se visualizará el
Tipo de Financiamiento, mientras que en el campo DEBE DECIR, el Usuario
deberá seleccionar el Tipo de Financiamiento a modificar.
Registrado el cambio, dar clic en el botón grabar . Seguidamente el Sistema

presentará el siguiente mensaje de conformidad: Registro fue grabado
exitosamente….
En seguida se genera un correlativo de secuencia de modificación en color azul,

con estado de envío (EE) = P.
Página
27
Para el caso, se generó la Sec. Modific 000000001.
Luego, habilitar para envío. Dando clic con el botón derecho del mouse se
activará el menú contextual. Seleccionar la opción Habilitar Envío.
El registro de la modificación cambiará de color azul a verde, encontrándose

preparado para el envío respectivo a la Base de Datos Central del MEF.
Página
28
Por último, realizar una Transferencia de Datos en la Opción del Submódulo
Comunicación, para el envío de la información y otra para la recepción de la
aprobación o rechazo de la modificación.
Estado de Envío (EE): “A”
Teniendo la Secuencia de Modificación Aprobada, automáticamente esta

información se actualiza en la ventana de Registro de Certificación y
Compromiso Anual.
Página
29
Validaciones Restrictivas
El Sistema no permite que se realicen modificaciones al Tipo de Financiamiento de

un Compromiso Anual en los Siguientes Casos:
 Si, el Compromiso Anual tiene secuencias de Ampliación, Anulación y Rebaja

con Estado de Envío (EE) igual a Pendiente (P), Habilitado (N), Transmitido (T)
o Rechazado (R), el Sistema mostrará el siguiente mensaje: Existen
Modificaciones de Secuencias en CA Pendientes de Aprobación.
 Si, el Compromiso Anual esta contabilizado, el Sistema presentará el Siguiente

mensaje de Validación: No se puede modificar un Compromiso Anual
contabilizado.
4.2 Modificaciones Registro SIAF
Para modificar el Tipo de Financiamiento en un Registro SIAF, se activa en el

formulario Modificaciones al Registro SIAF el campo que corresponde al Tipo de
Financiamiento, para el caso en que se seleccione un Registro SIAF con el Rubro
13 Donaciones y Transferencias, y Tipo de Recurso igual a “0”.
Página
30
Página
31
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 2011

Programación de Compromisos Anuales – PCA.
Manual de Usuario
Oficina General de Informática y Estadística - OGIE
20/12/2010
Usuarios de Gobiernos Nacionales, Regionales y Locales. - versión 10.08.0

TABLA DE CONTENIDO
1. INTRODUCCIÓN. ................................................................................................. 3
2. PERMISOS DE USUARIOS................................................................................... 4
3. PLIEGO .................................................................................................................. 4
3.1. Recepción de la PCA. ....................................................................................... 4
3.2. Modificaciones del PIA/PIM ............................................................................. 5
3.3. Ajustes de saldos de la PCA .............................................................................. 5
3.3.1. Registro de Ajustes de saldos de la PCA. ................................................... 5
3.3.2. Validaciones en Cliente sobre Ajustes a la PCA. ........................................ 9
3.4. Incrementos y/o Disminuciones de la PCA..................................................... 11
3.4.1. Registro de incrementos y/o Disminuciones de la PCA. .......................... 12
3.4.2. Validaciones en Cliente sobre Aumentos o Disminuciones de la PCA. ..... 16
3.5. Distribución de la PCA. .................................................................................. 18
3.5.1. Registro de la Distribución de la PCA a Unidades Ejecutoras (UEs) ........ 18
3.5.2. Rebajas de Asignaciones de la PCA de Unidades Ejecutoras (UEs).......... 21
3.5.3. Validaciones en Cliente, sobre Distribuciones y Rebajas de Unidades
Ejecutoras (UEs) ................................................................................................... 22
3.6. Consultas y Reportes....................................................................................... 25
4. UNIDAD EJECUTORA........................................................................................ 35
4.1. Recepción de la Asignación – PCA. ................................................................ 35
4.2. Priorización Gastos. ........................................................................................ 36
4.3. Pedido o Solicitud de Certificaciones. ............................................................. 39
4.3.1. Registro del Pedido de Certificación ........................................................ 39
4.3.2. Modificación de Certificaciones ............................................................... 45
4.4. Certificación por la OPP. ................................................................................ 53
4.4.1. Aprobación del Pedido de Certificación por la OPP. ................................ 53
4.4.2. Rechazo del pedido de certificación por la OPP. ...................................... 56
4.5. Compromiso Anual ......................................................................................... 57
4.5.1. Registro del Compromiso Anual .............................................................. 57
4.5.2. Modificación de Compromisos Anuales ................................................... 61
4.6. Programación de Gastos. ................................................................................. 70
4.7. Ejecución Mensual. ......................................................................................... 71
4.7.1. Fase del Compromiso. ............................................................................. 71
4.7.2. Fase Girado ............................................................................................. 77
4.8. Enlace del Compromiso Anual y la Programación de pagos del MDP ............. 78
4.9. Consultas y Reportes....................................................................................... 79
Versión 10.08.0 del 20 de diciembre de 2010 2

Ejecución Presupuestal 2011
Gobiernos Nacional y Regional y Local
1. INTRODUCCIÓN.
La Versión 10.08.0 del Sistema Integrado de Administración Financiera – SIAF, para el ejercicio
2011, ha deshabilitado la funcionalidad de la PPTM y del Calendario de Compromisos
Institucional (Inicial y Ampliaciones); para ello, incorpora nuevas funcionalidades, implementando
la Programación de Compromisos Anual – PCA que, permite recoger los montos establecidos
por la DGPP, en el nivel de pliego, fuente de financiamiento, rubro, categoría y genérica del
gasto, que servirán como límite para que la entidad pueda certificar y comprometer.
Estas funcionalidades, son de aplicación para las Unidades Ejecutoras de los Gobiernos
Nacionales, Regionales y Locales.
Algunas Características de la PCA:
- Los montos anuales del PCA (inicial y sus modificaciones) serán registrados y
transmitidos por la DGPP a los Pliegos, en el nivel de fuente de financiamiento/rubro,
categoría y genérica del gasto.
- Los Pliegos deberán distribuir la PCA (al mismo nivel de agregación) entre sus Unidades
Ejecutoras (UEs).
- El pliego puede o no distribuir toda la PCA asignada, además de tener la facultad de
modificar la distribución entre algunas genéricas de la misma categoría de gasto,
liberadas por la DGPP.
- El pliego puede redistribuir las cifras de la PCA y volver a transmitirle a sus UEs,
tomando en cuenta que no podrá rebajar el monto de una determinada UE si dicho
monto tiene compromiso anual.

2. PERMISOS DE USUARIOS
Ingresar al Perfil de Usuario con año 2011, registrar Usuario y clave, luego ubicar el Usuario
requerido y con la opción Modificar dar acceso total a los Módulos de Procesos Presupuestarios
y Administrativo, este proceso permitirá visualizar las nuevas opciones que se utilizaran para la
Ejecución del año 2011.
3. PLIEGO
El Pliego Presupuestario recibe o solicita la Programación de Compromisos Anuales (PCA), que
es un instrumento de la programación presupuestaria del gasto público de corto plazo por toda
fuente de financiamiento, que permite la constante compatibilización de la programación del
presupuesto autorizado, con el MMM, las reglas fiscales y la capacidad de financiamiento del
año fiscal respectivo.
3.1. Recepción de la PCA.
Al iniciar el ejercicio 2011, la Dirección General del Presupuesto Público envia la PCA Inicial a
los Pliegos a nivel de agregación: Pliego, Fuente de Fianciamiento, Categoría y Genérica de
1
Gasto . Asimismo se envía los indicadores de ajustes.
A traves de transferencia de datos, el Pliego recepciona la PCA inicial. Después ingresa al menú
Consulta sub menú Consulta de la PCA y sus modificaciones para visualizar los datos de la PCA
Inicial asignados a su Pliego.
En la columna ‘PCA Inicial DGPP’ se visualiza los montos de la PCA Inicial enviada por la
DGPP.
1
Se determina sobre la base de la información de la programación mensual de gastos e información del
nivel de compromisos asumidos por las entidades públicas y el nivel de gasto posible que determina el
MMM y sus revisiones.

3.2. Modificaciones del PIA/PIM
Para realizar las modificaciones a la PCA, se requiere que se modifique su Presupuesto

Institucional Aprobado o el Modificado.
La Unidad Ejecutora puede disminuir el Presupuesto Institucional Modificado hasta por el monto
del pedido de Certificación.
3.3. Ajustes de saldos de la PCA
Para acceder a realizar ajustes a los saldos de la PCA, el usuario ingresa al sub módulo
Registro, menú Programación del Compromiso Anual – PCA, sub menú Ajustes Internos de la
PCA.
3.3.1. Registro de Ajustes de saldos de la PCA.
Se visualiza una ventana, que al hacer clic derecho con el mouse se despliega el menú
contextual, para lo cual seleccione Insertar.

Seguidamente, el Sistema presenta un formulario de registro que permite realizar ajustes a los
saldos de la PCA, trasladando saldos entre genéricas de una misma categoría de gasto.
Éste ajuste se inicia con el registro de la fecha (a), después ubique el cursor en los campos de
RB/CG del área superior izquierda del formulario para determinar el rubro y categoría de gastos
que desea ajustar (b).
(a)
(b)
Después, en el área superior derecha del formulario se visualiza las columnas de GG / Saldo
PIM / Saldo Asignación / Aumento / Diminución, en el cual, coloque el cursor en los campos
Aumento y/o Disminución (c) y seleccione la genérica de gasto (d) a utilizar con la finalidad de
registrar los traslados de saldos de la PCA.

Se concluye con guardar los datos registrado, para lo cual hacer clic sobre el botón grabar.
(d) (c) (c)
Finalmente, los datos registrados y guardados se visualizan a nivel de secuencias en el campo

Sec.Nota con estado de envío = Pendiente, a fin que se habilite para envío y viaje a la base
central del MEF; para lo cual, coloque el cursor sobre la fila de la Secuencia y haga clic derecho
con el mouse donde se despliega el menú contextual, en el cual seleccione Habilitar Envío.

Previas validaciones de la base central del MEF, este registro regresa con estado de registro
(ER) = Aprobado o Rechazado.
CONTROL DE ESTADOS
La columna Ajustes Internos PCA muestra los montos de aumento de la PCA sólo cuando la
Secuencia se encuentre aprobada, y recién el Pliego podrá redistribuir dichos saldos a sus UEs.

3.3.2. Validaciones en Cliente sobre Ajustes a la PCA.
El Sistema presenta validaciones de ayuda:
Descripción de Validaciones Mensaje de Validaciones en el Sistema

Permite ajustes de aumentos si el indicador
de flexibilidad posee la letra S., de lo
contrario presenta mensaje de validación.
El monto a registrar como Aumento no

puede ser mayor al monto del campo
‘Saldo PIM’, de lo contrario presenta
mensaje de validación.
El monto a registrar como Disminución no

puede ser menor al monto del campo
‘Saldo Asignación’, de lo contrario presenta
A nivel categoría de gasto, el monto total

del Aumento debe ser igual al monto total

de la Disminución, de lo contrario presenta
DEFINICIONES DE CADA CAMPO DEL FORMULARIO:
i.) Campos ubicados en el área superior derecha del formulario: Muestran información de
consulta a nivel de: Sado PIM / Saldo Asignación / Aumento / Disminución (e):
Saldo PIM: Muestra el monto máximo a solicitar ajustes de aumentos de la PCA, está
conformado por la fórmula siguiente.
- (+) PIA
- (+) Notas de modificación presupuestal – Ampliación
- (- ) Notas de modificación presupuestal – Disminución
- (- ) Solicitud de Incremento de la PCA
- (+) Solicitud de Disminución de la PCA
- (- ) Ajuste de Aumento de la PCA
- (+) Ajuste de Disminución de la PCA
Saldo Asignación: Muestra el monto mínimo a solicitar ajustes de disminución de la PCA.

El monto del campo Saldo Asignación equivale al monto del campo Saldo por Distribuir.
Aumento: Campo que permite registrar los ajustes por aumento de la PCA, éste aumento a
nivel genérica no puede ser mayor al monto del campo ‘Saldo PIM’.
Disminución: Campo que permite registrar los ajustes por disminución de la PCA, ésta
disminución a nivel genérica no puede ser menor al monto del campo ‘Saldo Asignación’.
ii.) Campos ubicados en el área inferior del formulario: Muestra información de consulta a nivel
de: RB / CG / GG / IF / PIM / PCA Inicial DGPP / Aum y/o Dismi PCA / Ajustes Internos PCA
– Pliego / Distribución a UEs / Saldo por Distribuir (f).
 Indicador de Flexibilidad: Muestra indicadores que permite hacer ajustes a los saldos
de la PCA. Cuando la DGPP transmite la asignación de la PCA a los Pliego, también le
envía los indicadores de flexibilidad a nivel de Rubro, Categoría y Genérica de Gasto
(g), que van a permitir al pliego, modificar la asignación entre genéricas de una misma
categoría.
Pliego Rubro Categoría Genéric Indicador de Explicación

a Flexibilidad
6000 00 5 1 N El indicador de Flexibilidad (IF)
“N” solamente permite disminuir
la PCA.
6000 00 5 3 S El indicador de Flexibilidad (IF)
“S” permite aumentar o
disminuir la PCA.
La siguiente información, también se visualiza en los formularios de Solicitud de

Incremento y/o Disminución de la PCA y Distribución por UEs:
 PIM: Muestra datos del Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones
Presupuestales) aprobado para el seguimiento del límite que establece la PCA.

 PCA Inicial DGPP: Muestra los montos de la PCA Inicial enviada por la DGPP.
 Aum.y/o Dismi PCA: Muestra los montos de la PCA Modificada, lo enviado de oficio por
la DGPP y lo solicitado por el Pliego.
- Aumentos de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP
- Disminuciones de oficio de la PCA, enviadas por la DGPP
- Solicitud de Incremento de la PCA, en estado Aprobado.
- Solicitud de Disminución de la PCA, en estado Pendiente.
 Ajustes Internos PCA: Muestra los montos de ajustes a la PCA solicitadas por el pliego
- Ajustes de la PCA por aumento, en estado Aprobado.
- Ajustes de la PCA por disminución, en estado Pendiente.
 Distribución a UEs: Muestra los montos distribuidos de la PCA a Unidades Ejecutoras.

- Distribuciones de la PCA, en estado Pendiente.
- Rebajas de la Distribuciones de la PCA, en estado Aprobado.
 Saldo por Distribuir: Muestra el saldo de la PCA por distribuir a las Unidades
Ejecutoras
(e)
(g)
(f)
3.4. Incrementos y/o Disminuciones de la PCA
La PCA se modifica por incremento o disminución, los cuales pueden ser de 2 tipos: Asignadas
por la DGPP y las Solicitadas por el Pliego.
1) Asignadas por la DGPP:

o Son las que la DGPP le va a enviar al Pliego cuando se trate de una medida
económica del MEF, puede ser una transferencia de recursos de la reserva o también
el resultado de la evaluación trimestral que realiza DGAES-DGPP.
o Las modificaciones por incremento Ó disminuciones de la PCA, van a ser registradas
por los sectoristas de la DGPP y transmitidas al Pliego por medio del SIAF.

o Para las modificaciones por disminuciones de la PCA, la DGPP tomará en cuenta
que no puede reducir por debajo del monto ya comprometido (compromiso anual) en
los diferentes niveles de agregación.
2) Solicitadas por el Pliego:

o Solicitud que el Pliego realiza para incrementar o disminuir la PCA.
o La solicitud debe contener: número de documento, sustento o justificación, fecha del
documento, fuente de financiamiento, rubro, categoría (s), genérica (s), y monto
(número entero).
o Esta solicitud será enviada a la DGPP para su evaluación, y será el sectorista el
encargado de evaluar el pedido, si procede o no, devolviendo un estado de Aprobado
o Rechazado.
o El sectorista también puede evaluar el pedido y bajar el monto solicitado, devolviendo
un nuevo monto, datos que la entidad debe visualizar cuando reciba el estado de la
solicitud.
o Se considera incrementos de la PCA, sólo aquellas solicitudes que se encuentran
aprobadas por la DGPP, permitiendo que el pliego distribuya esta modificación entre
sus UEs.
Para acceder a realizar las modificaciones respectivas, el usuario ingresa al sub módulo
Registro, menú Programación del Compromiso Anual – PCA, sub menú Solicitud de
Incrementos y/o Disminuciones de la PCA.
3.4.1. Registro de incrementos y/o Disminuciones de la PCA.

Seguidamente, el Sistema presenta un formulario de registro que permite realizar modificaciones
a la PCA de aumentos o Disminuciones, los cuales son solicitados por el Pliego.
Se inicia con el registro de datos del documento, como son: Código del Documento, Número de
Documento, Fecha del Documento y Justificación (a).
Después, ubicarse en el área superior del formulario y coloque el cursor en el campo

Ampliación que permite Incrementar los saldos de la PCA (b), ó coloque el cursor en el campo
Disminución que permite Rebajar los saldos de la PCA (c); en ambos casos, seleccione el
rubro, categoría y genérica de gasto a utilizar (d).
El registro de Aumentos de saldo de la PCA, requiere que tenga saldo en el campo ‘PIM-PCA’,
y, el registro de Aumentos de saldo de la PCA, requiere que tenga saldo en el campo ‘PCA-
DISTRIBUCIÓN’.
(a)
(d) (b) (c)


(ER) = Verificado, confirmando que se recibió en la base central, encontrándose en evaluación
por el sectorista de la DGPP para su posterior autorización o rechazo.
En caso de proceder ésta solicitud, el sectorista DGPP puede autorizar por el mismo monto o por
un monto menor al solicitado; para lo cual, el pliego hace transferencia de datos para recibir en
un primer momento es estado de registro (ER) = Aprobado y en otro momento recibe el monto
Asignado aprobado.

Monto solicitado DGPP aprueba un
por el Pliego monto menor o
igual al solicitado
por el Pliego
CONTROL DE ESTADOS
La columna ‘Aum. y/o Dismi PCA’ muestra los montos de aumento de la PCA sólo cuando la
Secuencia se encuentre aprobada, y recién el Pliego podrá redistribuir dichos saldos a sus UEs.

Una secuencia (Sec_Nota) puede emplearse en los casos siguientes:
 Sólo Ampliaciones
 Sólo Disminuciones
 Ampliaciones y Disminuciones.
3.4.2. Validaciones en Cliente sobre Aumentos o Disminuciones de la PCA.
Descripción de Validaciones Validaciones en el Sistema

Debe registrar los datos completos del
documento que modifica la PCA.
El monto a registrar como Aumento no

‘PIM-PCA’, de lo contrario presenta

puede ser menor al monto del campo
‘PCA-DISTRIBUCIÓN’, de lo contrario
presenta mensaje de validación.

‘PIM-PCA’, de lo contrario presenta
i.) Campos ubicados en el área inferior del formulario: Muestra información de consulta a nivel
de: RB / CG / GG / IF / PIM / PCA Inicial DGPP / Aum y/o Dismi PCA / Ajustes Internos PCA
– Pliego / Distribución a UEs / Saldo por Distribuir. Ésta información también se visualiza en
los formularios de Ajustes Internos de la PCA y Distribución por UEs:
 PIM: Muestra datos del Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones
Presupuestales) aprobado para el seguimiento del límite que establece la PCA (1).
 PCA Inicial DGPP: Muestra los montos de la PCA Inicial enviada por la DGPP (2).
la DGPP y lo solicitado por el Pliego (3).
(4).
 Distribución a UEs: Muestra los montos distribuidos de la PCA a Unidades Ejecutoras

(5).
Ejecutoras (6).

1 2 3 4 5 6
3.5. Distribución de la PCA.
Permite al Pliego, asignar a cada Unidad Ejecutora el monto que estime conveniente en los
mismos niveles de agregación que recibió de la DGPP.
3.5.1. Registro de la Distribución de la PCA a Unidades Ejecutoras (UEs)
Para acceder a distribuir la PCA a las Unidades Ejecutoras, el usuario debe ingresar al sub
módulo Registro, menú Programación del Compromiso Anual – PCA, y sub menú Distribución
por UEs.

Seguidamente, el Sistema presenta un formulario de registro que permite realizar distribuciones
de la PCA a sus Unidades Ejecutoras; así como, rebajas del mismo en nivel rubro, categoría y
genérica de gasto.
Se inicia con el registro de la fecha (1), después ubique el cursor en el campo Pliego/ejecutora
y seleccione la unidad ejecutora que debe enviar PCA (2); en seguida, coloque el cursor en el
campo Distribución para registrar montos en positivo e identifique rubro, categoría y genérica
de gasto a utilizar (3).
El registro de la distribución requiere que tenga montos en la columna Saldo por Distribuir (4).
3
2

(ER) = Aprobado o Rechazado.

CONTROL DE ESTADOS
3.5.2. Rebajas de Asignaciones de la PCA de Unidades Ejecutoras (UEs)
El Pliego puede realizar rebajas las Asignaciones PCA de las Unidades Ejecutoras, hasta por el
monto del compromiso anual, en el nivel Rubro, Categoría y Genérica de Gasto.
Al igual que el registro de Distribuciones de la PCA a UEs, se visualiza una ventana, que al hacer
clic derecho con el mouse se despliega el menú contextual, para lo cual seleccione Insertar.
Inicie con el registro de la fecha (1), después seleccione la unidad ejecutora (2)a quien
requiere rebajar; en seguida, coloque el cursor en el campo Distribución (3) e identifique rubro,
categoría y genérica de gasto a utilizar y registre la rebaja con montos en negativo.
El registro de la rebaja requiere que tenga montos en la columna ‘Saldo’ (4) del área central del
formulario. Se concluye con guardar los datos registrado, para lo cual hacer clic sobre el botón
grabar.

2
1
4 3
3.5.3. Validaciones en Cliente, sobre Distribuciones y Rebajas de Unidades

Ejecutoras (UEs)
Descripción de Validaciones Validaciones en el Sistema

No permite guardar el registro de
distribución sin fecha.
No permite guardar el registro con fecha

diferente al año vigente.
No permite guardar el registro sin tener

datos.

El monto de distribución en positivo no
‘Saldo por Distribuir’, de lo contrario
presenta mensaje de validación.
El monto de rebaja de la distribución en

negativo no puede ser mayor al monto del
campo ‘Saldo’, de lo contrario presenta
i.) Los campos ubicados en el área central del formulario, muestran información de consulta a
nivel de: RB / CG / GG Asignación PCA / Modificaciones / Compromiso Anual / Saldo /
Distribuir, se detalla:
 Asignación PCA: Muestra montos de las Asignaciones PCA (Distribuciones) recibidas

por cada Unidades Ejecutoras. Si la UE sufre modificaciones en su PCA, éste también se
actualiza, tales datos corresponden a registros aprobado (1).
 Modificaciones: Muestra montos de las distribuciones PCA y/o rebajas de Asignaciones

PCA de UEs, que corresponda a registros diferentes de Aprobación, en el momento que
reciba su aprobación no se mostrará (2).
 Compromiso Anual: Muestra montos de Compromisos Anuales por cada Unidad

Ejecutora, en estado de Aprobación (3).
 Saldo: Muestra saldos disponibles de la Asignación PCA por cada Unidad Ejecutora,
pudiendo el Pliego rebajar dichos saldos. La fórmula está compuesta por: (Asignación
PCA – Modificaciones – Compromiso Anual). (4).
 Distribución: Permite registra montos en positivo para las distribuciones de la PCA, así
como rebajar Asignación PCA de las UEs, para lo cual debe registrar montos en negativo
(5).
ii.) Los campos ubicados en el área central del formulario, muestran información de consulta a
nivel de: RB / CG / GG / IF / PIM / PCA Inicial DGPP / Aum y/o Dismi PCA / Ajustes Internos
PCA – Pliego / Distribución a UEs / Saldo por Distribuir. Ésta información también se
visualiza en los formularios de de Ajustes Internos de la PCA y Solicitud de Incremento
y/o Disminución de la PCA, se detalla:
 PIM: Muestra montos del Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones
Presupuestales) aprobado para el seguimiento del límite que establece la PCA (6).

 PCA Inicial DGPP: Muestra los montos de la PCA Inicial enviada por la DGPP (7).
la DGPP y lo solicitado por el Pliego (8).
(9).
 Distribución a UEs: Muestra los montos distribuidos de la PCA a Unidades Ejecutoras

(10).
Ejecutoras (11).
1 2 3 4 5
6 7 8 9 10 11

3.6. Consultas y Reportes.
3.6.1. Consultas
Ingrese al sub módulo Consulta, menú Consulta de la PCA y sus Modificaciones.
3.6.2. REPORTES:
El Sistema, por la implementación de la PCA proporciona dos tipos de reportes:

- Reportes de Asignaciones Iniciales y asignaciones modificadas de la PCA
- Reportes de Distribuciones de la PCA
A continuación se detalla los dos tipos de reportes de la PCA y los reportes implementados con
fecha de Proceso:
REPORTES DE ASIGNACIONES INICIALES Y ASIGNACIONES MODIFICADAS DE LA PCA
Para acceder a los reportes de “Asignaciones Iniciales y asignaciones modificadas de la

PCA”, ingrese al sub módulo Reportes, menú Programación del Compromiso Anual - PCA y sub
menú Asignación Inicial y Doc. de Modificación.

Este Reporte, detalla las Asignaciones de la PCA Iniciales (enviada por la DGPP), Asignaciones
de la PCA Modificada (enviada de oficio por la DGPP), las Modificaciones de la PCA solicitadas
por el Pliego, y los Ajustes a la PCA realizado por el Pliego. La información se visualiza cuando
las notas se encuentren con estado de registro Aprobado.
El sistema proporciona los filtros siguientes:
- Fuente de Financiamiento
- Fuente de Financiamiento y Rubro
- Genérica de gastos
- Resumen por Fuente de Financiamiento, y
- Resumen por Fuente de Financiamiento y Rubro
Reporte: Asignación Inicial y Documentos de Modificación por Fuentes de Financiamiento.

Reporte: Asignación Inicial y Documentos de Modificación por Rubros de las Fuentes de
Financiamiento.
Reporte: Asignación Inicial y Documentos de Modificación por Genéricas del Gasto.
Reporte: Resumen por Fuente de Financiamiento.

Reporte: Resumen por Rubros de las Fuente de Financiamiento.
REPORTES DE DISTRIBUCIONES DE LA PCA.
Para acceder a los reportes de “Reportes de Distribuciones de la PCA”, ingrese al sub

módulo Reportes, menú Programación del Compromiso Anual - PCA y sub menú Distribución de
la PCA.
Éste Reporte, detalla las distribuciones de la PCA realizadas por el Pliego hacia sus Unidades
Ejecutoras. . La información se visualiza cuando las notas se encuentren con estado de registro
Aprobado.
El sistema proporciona opciones y reportes siguientes:
- Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuentes de Financiamiento - Trimestre

- Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros – Trimestre
- Consolidado de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuentes de
Financiamiento – Trimestre.
- Consolidado de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros – Trimestre.
- Resumen de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuente de

Financiamiento.
- Resumen de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubro.
- Resumen Consolidado de la Distribución de la PCA por Fuente de Financiamiento.

- Resumen Consolidado de la Distribución de la PCA por Rubros.
- Resumen de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genéricas de Gastos.

- Resumen Consolidado de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genéricas
de Gastos.
También presenta los botones . Cuando seleccione F. Proceso, se

visualiza información con fecha que la Base central del MEF a recepcionado las notas de
distribución de La PCA; y, cuando seleccione F. Documento, visualiza información con fecha
registrada en la nota de distribución de la PCA.
Ambas fechas, se ejecutan cuando hace clic en la opción .
 La Opción de Distribuciones de la PCA Inicial y Modificaciones, tiene filtros de:

Ejecutoras / Consolidado / Fuentes de Financiamiento / Rubro / Fecha de proceso / Fecha
Documento.
Reporte: Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuentes de Financiamiento –

Trimestre.
Reporte: Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros – Trimestre

Reporte: Consolidado de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubros –
Trimestre.

 La Opción de Resumen de las Distribuciones de la PCA por Fuentes de
Financiamiento y Rubros, tiene filtros de: Ejecutoras / Consolidado / Fuentes de
Financiamiento / Rubro.
Reporte: Resumen de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Fuente de

Financiamiento.
Reporte: Resumen de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Rubro.

Reporte: Resumen Consolidado de la Distribución de la PCA por Fuente de Financiamiento.
Reporte: Resumen Consolidado de la Distribución de la PCA por Rubros.

 La Opción de Resumen de la Distribuciones de la PCA por Genéricas de Gastos,
tiene filtros de: Ejecutoras / Fuentes de Financiamiento / Rubro / Consolidado / Fecha de
proceso / Fecha Documento.
Reporte: Resumen de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genéricas de Gastos.

Reporte: Resumen Consolidado de la Distribución de la PCA por Unidades Ejecutoras y
Genéricas de Gastos.
REPORTES DE EJECUCIÓN POR FECHA DE PROCESO Y FECHA DE DOCUMENTO.
Para acceder a tales reportes, ingrese al sub módulo Reportes, menú Ejecución Presupuestal.
El menú Ejecución Presupuestal obtiene cuatro sub menú de reportes que proporcionan
información por fecha de proceso y por fecha de documento. Se detalla los reportes
siguientes:
- Ejecución Mensual Vs Marco Presupuestal.

- Ejecución Anual Vs Marco Presupuestal.
- Resumen Analítico de Gasto.
- Resumen de Recaudación de Ingresos.
Para los reportes ante detallados, se han incorporado un Criterio de Selección de Fecha:
y , con la fecha de documento se visualiza la ejecución que
la UE registró; y la fecha de Proceso, muestra información de la ejecución con la fecha que la
base central del MEF ha recepcionado.

4. UNIDAD EJECUTORA.
4.1. Recepción de la Asignación – PCA.
A traves de transferencia de datos, las Unidades Ejecución reciben la Asignación – PCA enviada
por el PlIEGO; para lo cual, ingrese al Módulo de Procesos Presupuestarios, sub módulo
Consultas y menú Consulta de la PCA.
Las Unidades Ejecutoras visualizan su Asignación PCA a nivel de Rubro / Categoría Gasto /
Genérica Gasto, en la columna ‘Asignación PCA’.

Teniendo conocimiento de los datos recibido, la UE proceder a priorizar los gastos, siendo
requisito para el registro del Pedido de Certificaciones.
4.2. Priorización Gastos.
Permite identificar Qué metas y Qué clasificadores de gastos son prioritarios para ser ejecutados
en el año 2011, teniendo en consideración la Asignación PCA del ejercicio.
Ingrese al Módulo de Procesos Presupuestarios, Sub Modulo Mantenimiento, menú

Mantenimiento de Metas Presupuestales y sub menú Presupuesto Priorizado del PCA.
En la Ventana Presupuesto Priorizado de la PCA, se visualiza el listado de los Sec.F que la

Entidad tiene aprobada y ubicándose en cada una de ellas se visualizara el detalle de la Cadena
Funcional.
En el Campo Clasificadores se visualizara Rubros, Categoría de Gasto y Clasificadores

asociados al SecFunc seleccionado y solo aquellos que correspondan a las Genéricas de Gasto
en donde se tiene PCA asignado.

Para priorizar un Clasificador, el Usuario debe seleccionar el Sec_func y desplazar los
clasificadores del Campo Clasificadores al campo Clasificadores Priorizados utilizando el
botón .
En la parte central Derecha de la Ventana se visualiza el Monto asignado de PCA y la sumatoria

del PIM de los clasificadores Priorizados a nivel de Genérica (todos los Estados)
El Sistema valida el monto de la columna Priorizados de una determinada Genérica no supere

el monto de la PCA para dicha Genérica, de ser el caso el Sistema mostrara el siguiente
Mensaje de validación: Total Monto Priorizado no puede ser mayor al monto asignado de la
PCA

Con solo seleccionar los Clasificadores, estos estarán listos para su transmisión a la Base
Central -MEF, mostrándose el Estado de Envió (EE) en N y el Estado de Registro (ER) en N de
Habilitado para Envió. Estos Clasificadores también podrán ser retirados del Campo
Clasificadores Priorizados con el botón , Luego, se clic en el botón para guardar los
cambios realizados.
Después de guardar los cambios, el Sistema automáticamente habilita para envío a las metas y
clasificadores seleccionados, mostrando las columnas de EE-Estado de Envío=N y ER-Estado
de Registro=N. Seguidamente, el Usuario debe hacer transferencia de datos que ésta
información se envíe a la base central del MEF.
Una vez que se haya transmitido, muestra en las columnas de EE-Estado de Envío=T y ER-
Estado de Registro=N; durante este proceso, se valida que no puedan des priorizarse tales
clasificadores enviados a la base central del MEF, hasta la recepción se du aprobación, el
Sistema muestra el mensaje de validación: Clasificador en Transito.

Pasado unos minutos, hacer transferencia de datos para recibir la aprobación de la Priorización
de los Clasificadores, el Estado de Envío (EE) cambiara a Estado de Registro = Aprobado (A).
El Usuario puede retirar un Clasificador Priorizado, siempre que estos no hayan sido
considerados en el Pedido de Certificaciones, de ser el caso el Sistema Muestra el Mensaje de
validación: Existe certificaciones para el Clasificador seleccionado.
Cuando las metas y clasificadores priorizados se encuentren con el estado de Aprobado, el

Usuario recién podrá hacer el pedido y/o solicitud de Certificaciones.
Cuando no se cumple con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviará el estado
de rechazo.
4.3. Pedido o Solicitud de Certificaciones.
4.3.1. Registro del Pedido de Certificación
Permite registrar el pedido de certificación con cargo a los créditos presupuestarios de la Unidad
Ejecutora; para lo cual, Ingrese al Módulo Administrativo, Sub Modulo Registro, opción
Certificación y Compromiso Anual del Modulo Administrativo.

Ubicarse en el formulario de Registro de Certificación y Compromiso Anual y hacer clic en el
botón Nuevo.
El Sistema presentara la Ventana de Registro de Certificación, que permite seleccionar los

datos siguientes:
- Tipo de Operación.
- Documento.
- Número de documento.
- Fecha del documento.
- Fuente de Financiamiento/Rubro (de acuerdo a la PCA recibida).
- Moneda (tipo de cambio, de ser el caso).
- Justificación, y
- Selección de meta y clasificadores de gastos (los clasificadores de gastos están
asociados al tipo de operación).

Después que haya registrado los siete primeros puntos, el Usuario debe hacer clic en el botón
donde muestra una ventana que permite seleccionar las metas y
clasificadores a considerar en el pedido de certificación.
Esta ventana tiene el nombre “Selección de Metas”, en su área izquierda muestra metas
(S.Func) y clasificadores de gastos priorizados en estado Aprobado; y, en la columna ‘Saldo
PIM’ se visualiza el monto que resulta de la fórmula PIM – Pedido de Certificación. Éstos
clasificadores se visualizan de acuerdo al tipo de operación.
El Usuario debe seleccionar los clasificadores y metas (S.Func), y con la flecha direccional
trasladar hacia el área derecha. En seguida, hacer clic sobre el botón , que
permite colocar dichos datos en el formulario de Registro del Certificado.

Tales metas y Clasificadores de gastos, se visualizan en el área inferior del formulario “Registro
de Certificación”, y en seguida, registre el monto en la columna Monto Origen que corresponde
a Pedido de Certificación.
El monto registrado no debe superar al Monto de la Columna Saldo PCA, de ser el caso el
Sistema presenta mensaje .
Luego, hacer clic en el botón grabar, el cual permite guardar los datos registrados y
mostrarlos en el formulario de Registro de Certificación y Compromiso Anual, con el EE
(Estado de Envío) = P (Pendiente).

Para este caso, éste pedido de certificación se ha guardado en el Certificado Nº 0000000013 y
Secuencia 0001.
Sobre el campo superior, hacer clic derecho con el mouse y del menú contextual que se
despliega, seleccione Habilitar envío.
En seguida, el campo EE cambia a la letra N (Habilitado para envío).

Después, hacer transferencia de datos para que ésta información viaje a la base central del
MEF, el campo EE cambia a la letra T (Transmitido).
Nuevamente, en el módulo Administrativo hacer transferencia de datos para recibir el estado de

registro en V-Verificado; el cual, nos da a conocer que tal pedido fue recepcionado
correctamente en la base central del MEF, quedando pendiente la autorización o rechazo por la
OPP de la Unidad Ejecutora.

Después que se haya recibido en estado de registro en V, el responsable de la Oficina de
Planificación y Presupuesto (OPP) de la Unidad Ejecutora, debe autorizar o rechazar de ser el
caso; para lo cual debe ingresar al módulo de procesos presupuestarios de la UE, los alcances
se detallan en el numeral 4.4.
Cabe decir, que un Certificado puede registrar Varios secuencias de Pedidos de Certificación en
un mismo Certificado, y solo la primera vez se registrara el Tipo de Operación TO, al registrar
una segunda secuencia este campo se visualizara bloqueado y se mostrara el mismo TO que se
registro en el primer Pedido de Certificación.
de rechazo.
4.3.2. Modificación de Certificaciones
Después que se reciba aprobada la Certificado por parte de la OPP de la Unidad Ejecutora, el
Usuario podrá hacer modificaciones siguientes:
- Ampliación del Certificado
- Rebaja de Certificado
- Anulación del Certificado.
4.3.2.1. Ampliación de Certificación.
Hacer clic derecho y seleccionar del menú contextual la Opción Ampliación

Se visualizara la ventana de Registro de Certificación en donde se seleccionara el
Documento, Numero de Documento y Fecha del documento que sustenta la Ampliación de
Certificación.
Para esta secuencia también se podrá seleccionar nuevos Clasificadores dando clic en el botón
. El Monto que se visualiza en la columna Saldo PCA corresponde al monto

del PIM menos los Pedidos de Certificación para el clasificador seleccionado.
Si al registrar una ampliación de Certificación, el clasificador ya no está priorizado, el Sistema

mostrara el mensaje Meta priorizada no está activa o aprobada.

Los Datos de la Ampliación de una Certificación se visualizaran en la pestaña de
Modificaciones a la Certificación.
Esta secuencia mientras se encuentre con el Estado de Envío en P podrá ser Modificada dando
clic en el botón de la columna Modificar.
De Igual forma podrá ser eliminada dando clic el botón de la columna Eliminar, el
Sistema mostrara un mensaje al cual se dará conformidad.

Luego de habilitar para Envío la secuencia de Ampliación de Certificación, esta se transmite a la
Base Central – MEF, transcurrido unos minutos se deberá volver a transmitir para recibir la
conformidad.
El Estado de Envío (EE) cambiara de T transmitido a V de Verificado, lo cual indicara que la

ampliación de Certificación se encuentra lista para su Certificación en el Modulo de Procesos
Presupuestarios.
de rechazo.
4.3.2.2. Rebaja de Certificación:
Debe ubicarse en la Secuencia de certificación y dar clic derecho para seleccionar del menú
contextual la opción Rebaja
La rebaja de una Certificación se podrá realizar hasta el monto del Campo Saldo por
Comprometer de la Ventana Registro de Certificación y compromiso Anual

En la ventana de Registro de Certificación, seleccione el Documento, registrar el Número y
fecha del documento que sustenta la Rebaja.
Una vez registrado el monto a rebajar se debe hacer clic en el botón para grabar los datso
registrados. .
Éste registro se visualiza en la pestaña Modificaciones a la Certificación de la ventana

Registro de Certificación y Compromiso Anual

Esta Rebaja podrá ser modificada mientras el Estado de Envío (EE) esté en P Pendiente, para
lo cual, hacer en el botón de la columna Modificar
De igual forma puede ser Eliminada, para lo cual, hacer clic en el botón de la columna
Eliminar, el sistema mostrara un mensaje para su conformidad.
Cuando no cumplen con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF enviará el estado de
rechazo.
4.3.2.3. Anulación del Certificación.
La anulación del Certificado es permitido, si tal secuencia no tiene Rebajas, Ampliaciones o

compromisos anuales.
Si cumple la condición anterior, seleccione la secuencia del Certificado que desea anular, hacer
clic derecho y del menú Contextual seleccionar la Opción Anulación.

Luego en la ventana de Registro de Certificación se deberá seleccionar el documento
correspondiente, registrar el número del documento y la fecha de anulación, luego dar clic en el
botón para guardar la anulación
Al grabar la secuencia de Anulación de Certificación, esta se visualiza en la pestaña

Modificaciones a la Certificación.

Siempre que la secuencia de Anulación se encuentre con el Estado de Envío (EE) en P
(Pendiente), el Usuario podrá Modificar o Eliminar esta Secuencia dando clic en el botón
de la Columna Modificar o Eliminar según corresponda.
Luego habilitar para Envío la Información guardada y transmitir.

Transcurrido unos minutos, volver a transmitir para recibir la aprobación de la Anulación de la
Certificación.
de rechazo.
4.4. Certificación por la OPP.
Permite hacer certificaciones de créditos presupuestarios; por lo cual, ingrese al Módulo de

Procesos Presupuestarios, Sub Modulo Procesos, menú Certificación de Créditos
Presupuestarios.
El responsable de la Oficina de Planificación y Presupuesto será el responsable de las

certificaciones, pudiendo también rechazar dichos pedidos.
4.4.1. Aprobación del Pedido de Certificación por la OPP.
El formulario de Certificación, es un medio que muestra los pedidos de Certificaciones para que
el responsable de la OPP pueda Certificar dicho pedido con cargo a los créditos presupuestarios,
pudiendo también rechazar dicho pedido.

Colocar el cursor sobre el número de certificado y hacer clic sobre éste para visualizar una
ventana con el detalle del Pedido de Certificación, siendo el siguiente:
- Documento
- Número de Documento
- Fecha del Documento
- Rubro
- Monto del Pedido
- Justificación
- Meta y Clasificador de gastos.
- Monto de la PCA a nivel Rubro / Clasificador / Genérica.
- Monto acumulado de la Certificación a nivel Rubro / Clasificador / Genérica.
- Saldo del la PCA a nivel Rubro / Clasificador / Genérica.

El responsable de la OPP ó la persona a quien se ha delegado de la OPP, previa evaluación
debe Certificar dicho pedido, para lo cual, debe hacer clic sobre el recuadro de la columna
. Luego, con el botón derecho del mouse hacer clic en la opción Habilitar para Envío.
En seguida, los datos de certificado se visualizan con letra de color verde, el cual, quiere decir
que está habilitado para envío.
Después, hacer transferencia de datos para que esta certificación se envíe a la base central del
MEF.

Transcurrido unos 5 a 10 minutos, en éste módulo (MPP) hacer transferencia de datos para
recibir el estado aprobado de la Certificación, lo que a su vez, ya no se mostrará en éste
formulario.
Éste formulario muestra los pedidos de Certificación en todos sus estados, a excepción del
estado Aprobado.
Cuando las certificaciones no cumplen con lo requerido por la DGPP, la base central del MEF
enviará el estado de rechazo.
4.4.2. Rechazo del pedido de certificación por la OPP.
El responsable o el designado de la OPP, previa evaluación puede rechazar dicho pedido, para
lo cual, debe hacer clic sobre el recuadro de la columna y continuar con los pasos
descritos en la Certificación del pedido.

4.5. Compromiso Anual
4.5.1. Registro del Compromiso Anual
Cuando se haya recibido el Certificado por la OPP, recién se podrá registrar el compromiso o
compromisos anuales, para ello, ingrese al Sub Modulo Registro y menú Certificación y
Compromiso Anual.
Ubicar el cursor sobre la fase y secuencia del certificado, hacer clic derecho y del menú
contextual seleccionar la opción Insertar Compromiso Anual.
Luego se visualiza la ventana de Registro de Compromiso Anual, que muestra 4 campos:

 Certificación: Este campo muestra la información registrada en la Certificación a la que
corresponde el Compromiso Anual que se desea registrar.
 Compromiso Anual: Campo en donde el Usuario deberá seleccionar el Documento,
registrar el Número y Fecha del Documento, seleccionar el RUC, Moneda, tipo de
Cambio y Nota, del Compromiso Anual.
El Sistema no permitirá grabar un Compromiso Anual si faltara alguno de estos datos
 Clasificador: En este campo se visualizaran Únicamente los Clasificadores que fueron
registrados en la Certificación más el monto del Compromiso Anual que se está
registrando.

 Meta: Este Campo muestra los S.Func registrados en la Certificación, La columna Saldo
Certificación montrara el Monto pendiente de Comprometer.
Para éste caso, se tiene una Certificación de S/. 40 000.00, y el Compromiso Anual a registrar
corresponde al monto de S/. 35 000.00, resultando un saldo de Certificación de S/. 5,000.00
El monto del compromiso anual puede ser igual o menor que el monto Certificado, de lo
contrario, el Sistema presenta mensaje de validación.
Al grabar, la secuencia podrá visualizarse en la ventana de Registro de certificación y

Compromiso Anual. El detalle del Compromiso Anual se podrá visualizar en la pestaña Detalle
de la Fase de Compromiso Anual.

Se podrá registrar varios Compromisos Anuales para una misma fase de certificación.
El Usuario puede modificar la información Registrada siempre que esta se encuentre con el
Estado de Envío (EE) en P de Pendiente, dando clic en el Botón de la columna
Modificar

Asimismo el Usuario puede eliminar la secuencia de Compromiso Anual siempre que esta se
encuente con el Estado de Envío en (P) de Pendiente, dando clic en el Botón de la
columna Eliminar el sistema mostrara un mensaje al cual se deberá dar clic en el boton
.
Para transmitir el Compromiso Anual, el Usuario deberá dar clic derecho y en el menú Contextual
seleccionar la opción Habilitar envío.

El estado de Envío cambiara a (N) y la secuencia cambiara a del color azul al color verde.
Luego transmitir para su envío a la Base Central – MEF, transcurrido unos minutos volver a
transmitir para recibir la aprobación. El Estado de Envío (EE) cambiara de T transmitido a A de
Aprobado, lo cual indicara que ya puede ser utilizado en el Registro de compromiso mensual.
4.5.2. Modificación de Compromisos Anuales
4.5.2.1. Ampliación de Compromiso Anual
El Compromiso Anual puede ampliarse solo hasta el monto de la certificación menos el

Compromiso Anual para ello deberá dar clic derecho y en el menú contextual seleccionar la
opción Ampliación.

En la ventana de Registro de Compromiso Anual se deberá seleccionar el Documento,
registrar el Número, la Fecha del documento que autoriza la ampliación, y de ser el caso
seleccionar el Tipo de Moneda y tipo de cambio.
En el Campo Meta se visualiza la Columna Saldo Certificación, que mostrara siempre el Monto
Máximo a amplia, luego hacer clic en el botón para guardar. El detalle de la secuencia de
Ampliación se visualizara en la pestaña Modificaciones de la Fase Compromiso Anual.

Siempre que el Estado de Envío (EE) se encuentre en P (Pendiente), esta secuencia podrá ser
modificada o Eliminada dando clic en el botón de la columnas Modificar o Eliminar,
según corresponda.
4.5.2.2. Rebaja de Compromiso Anual
El Compromiso Anual podrá rebajarse solo hasta el monto que se visualiza en el campo saldo x
Comprometer, para ello el Usuario deberá ubicarse en el Compromiso Anual, dar clic derecho y
en el menú contextual seleccionar la opción Rebaja…

Luego el Sistema mostrara la ventana Registro de Compromiso Anual en donde se debe
seleccionar el tipo de documento, registrar el número y la fecha que corresponda al documento.
Luego dar clic en el botón para guardar la rebaja. El sistema mostrará la secuencia de
rebaja en la pestaña Modificación a la fase de Compromiso Anual.

Siempre que el Estado de Envío (EE) de la rebaja se encuentra en P (Pendiente), podrá ser
Modificada o Eliminada dando clic en el botón de la columna Modificar o Eliminar según
corresponda.
Al eliminar la rebaja el Sistema presentara un mensaje de confirmación al cual se dará

conformidad. Para su aprobación, la secuencia deberá ser habilitada para envío dando clic
derecho y en el Menú contextual seleccionar la Opción Habilitar envío.

4.5.2.3. Anulación de Compromiso Anual
Para anular una Fase de Compromiso Anual, el Usuario debe dar clic derecho y seleccionar del
menú Contextual la Opción Anulación… Esta Opción estará activa al realizar la anulación de un
Compromiso Anual siempre que esta no tenga asociada ningún Compromiso Mensual y no
tenga registrada ninguna secuencia de Modificación al Compromiso Anual.
Luego en la ventana de Registro de Compromiso Anual se deberá seleccionar el documento

correspondiente, registrar el número del documento y la fecha de anulación, luego dar clic en el
botón para guardar la anulación

La información de la anulación se visualizara en la pestaña Modificaciones a la fase
Compromiso Anual.
Esta secuencia de anulación no podrá ser Modificada pero si podrá ser eliminada dando clic en
el botón , el sistema mostrara un mensaje el cual se debe confirmar.

Para la aprobación de esta anulación el Usuario deberá ubicarse en la secuencia de anulación
dar clic derecho y seleccionar la opción habilitar para envío, luego transmitir.
Transcurrido unos minutos volver a transmitir para recibir la aprobación.
CONSULTA SALDO DE PEDIDO DE CERTIFICACION – PCA Y PIM

En la ventana de Registro de Certificación y Compromiso Anual se encuentra el botón de
Consulta .

Al dar clic sobre este, se visualizara la ventana de Consulta Saldo de Pedido de Certificación
– PCA y PIM. La Información que muestre esta ventana será la del Rubro que se seleccione,
para el caso Rubro 09 Recursos Directamente Recaudados.
En la parte superior de la consulta se visualiza la siguiente información:

 Asignación de PCA: Monto asignado por el Pliego a nivel de Genérica de Gasto,
 Pedido de Certificación: Sumatoria de los Pedidos de certificación en la Genérica
seleccionada, El Sistema considera las secuencias de Anulación y Rebaja solo cuando
estas estén aprobadas, mientras que las secuencias de Ampliación de Certificación se
consideran en todos los estados.
 Saldo PCA: diferencia de Asignación de PCA – Pedido de certificación a nivel de
Genérica de Gasto.
En la parte Inferior de la consulta se visualiza la siguiente información:
 Clasificadores: Los clasificadores que corresponden a la Genérica seleccionada
 Sec Func: los SecFunc que contienen el clasificador seleccionado

 PIM: Marco del Clasificador Seleccionado por cada SecFunc.
 Pedido de certificación: Sumatoria de los Pedidos de certificación registrados en el
Clasificador de Gasto seleccionado, El Sistema considera las secuencias de Anulación y
rebaja solo cuando estas estén aprobadas, mientras que las secuencias de Ampliación
de Certificación se consideran en todos los estados.
Saldo PIM: diferencia del PIM –Pedido de certificación a nivel Clasificador de ingreso
4.6. Programación de Gastos.
El Sistema presenta dos pestañas y ,

cuando el Usuario ubica el cursor en la primera pestaña se visualizan las siguientes columnas:
 PCA, la PCA distribuida por el Pliego por Rubro y Genérica

 Girado, el monto Girado por Rubro y Genérica en todos los Estados
 Programado, el monto programado de Enero a Diciembre
 Por Programar, el resultado de PCA – Girado – Programado
Cuando el Usuario se ubica en la segunda pestaña se visualizan las siguientes columnas:

 PIM, PIA + Notas Modificatorias en estado aprobado
 Girado, el monto Girado por Rubro y Genérica en todos los Estados
 Programado, el monto programado de enero a Diciembre + el Saldo de las Metas no
Priorizadas.
 Por Programar, el resultado de PIM - Girado – Programado

Se ha incorporado el icono , que al hacer clic se ejecuta un
proceso que permite copiar los montos no priorizados y colocarlo en el campo Saldo.
4.7. Ejecución Mensual.
4.7.1. Fase del Compromiso.
El Usuario hace clic en el menú Registro y Registro SIAF, luego debe ingresar el Tipo de
Operación, el mismo que ha sido considerado en el registro del compromiso anual, Modalidad de
Compra, Tipo de Proceso de Selección, Fase Contractual, Área, Ciclo y Fase.
Después de haber ingresado el Ciclo y Fase se muestra una pantalla de Compromisos Anuales
por comprometer y Tipo de Operación que previamente ha sido seleccionado en el Boucher.

Esta pantalla muestra los datos siguientes:
 Certificado CA
 Sec.
 Cód.
 Número
 Fecha
 Proveedor
 F. Fin.
 Moneda
 Tipo de Cambio
 Saldo (S/.)
En la parte inferior muestra tres botones: Ejercicios Anteriores (sin PCA), Aceptar y Cancelar.
 Dará clic en el círculo y automáticamente se activará el
botón para darle clic de conformidad o deshacer la operación dando clic en
el botón . Esta opción se utiliza cuando se trata de operaciones con tipo de

compromiso 13 (operaciones correspondientes a ejercicios anteriores, sin afectación
presupuestal, con movimiento financiero).
Dará clic en el recuadro correspondiente al Compromiso Anual , y clic en el botón
para dar conformidad, o clic en el botón para cancelar la operación.
En esta pantalla muestra el monto total del compromiso anual por comprometer con un
determinado tipo de operación y clasificadores de gasto, relacionados al tipo de operación.

Al dar clic en el botón , inmediatamente se mostrará la pantalla de generación de
Operaciones, para registrar el monto total o parcial. Para el caso se registra el monto de S/.
1000.00.
Al Aceptar la operación, inmediatamente se poblará el Boucher con los datos registrados en el

compromiso anual, Ciclo Gasto, Número, Secuencia (Cód. del Doc. A, Tipo/ RUC, RFF/RB, TP;
TC, Moneda, Clasificador y Meta) y en el campo Saldos del Presupuesto muestra el Rubro,
Clasificador, Meta, Monto del Compromiso Anual, Monto Comprometido y Saldo.
Luego completar los datos, de los campos N° del documento “A”, Fecha, Convenio Proyecto.
Tipo de Recurso. Para el ejemplo el N° de la Orden de Compra es 001-2011, con fecha
01/01/2011, el RUC y FF/RB se pueblan, con los mismos datos registrados en el compromiso

anual. Estos datos no deben ser modificados, de lo contrario retornarán rechazados, con el
mensaje RUC no corresponde a lo registrado en el compromiso anual.
A continuación se registra la moneda, la misma que puede ser modificada por una diferente a la
de origen (registrada en el compromiso anual) y tipo de cambio. Una vez grabada la operación
se habilita para envío y se transmite. En el campo Saldos de Presupuesto, mostrará el monto
comprometido y Saldo.
El techo del compromiso mensual puede variar en función a las modificaciones registradas en el
compromiso anual (ampliaciones, rebajas y anulaciones). La anulación del compromiso anual,
sólo es permitida, cuando no esté enlazada con el compromiso mensual.
La secuencia inicial del compromiso anual es de S/. 4000.00 en el clasificador 23.24.15 De

Maquinarias y Equipo, Rubro 018, Meta 0577.

Para el ejemplo en el Compromiso Anual se ha registrado una Ampliación de S/ 1000.00, en el
clasificador 23.24.15 y Meta 0577, incrementando el monto de S/. 4000.00 a S/. 5000.00.
AMPLIACIÓN
COMPROMISO
MENSUAL
Esta variación de Saldos en el registro del Compromiso Anual, también se mostrará en los
Saldos Presupuestales del Compromiso Mensual.

Asimismo las modificaciones que se realicen en el Compromiso Mensual se visualizarán en la
pantalla del Compromiso anual.(Ampliación, Rebaja y Anulación). Para el ejemplo se hizo una
Rebaja de S/ 200.00.
La Rebaja registrada en el compromiso mensual también se verá reflejada en el compromiso

anual. Para el ejemplo el compromiso anual se rebaja de S/. 1000.00 a S/ 800.00.

Los procedimientos para el registro de las Fase de Devengado y Girado en el compromiso
mensual, son los mismos que se ha venido operando.
4.7.2. Fase Girado
En el Boucher del Registro Administrativo, en el Documento B de la Fase de Girado, muestra

una pestaña adicional a la de Calendario de Pagos, denominada Asignación Financiera.
Ubicado el curso en la Fase del Girado, hacer clic en la pestaña Asignación Financiera, en ello
se visualiza el monto asignado por Tesoro Público.

4.8. Enlace del Compromiso Anual y la Programación de pagos del MDP
Ingrese al Módulo de Deuda Pública, Sub Módulo Registro, menú Registro de Pagos y sub
menú Programación de Pagos.
Este formulario presenta una nueva funcionalidad, en el cual permite hacer el enlace de la
PROGRAMACIÓN DE PAGOS Vs COMPROMISO ANUAL; para ello, el sistema
automáticamente muestra el o los compromisos anules (en estado Aprobado) siempre que estén
que esté registrado con Tipo de Operación DP-PAGO DE DEUDA PÚBLICA.
El Usuario debe hacer chec sobre el recuadro para asociar el compromiso anual que desea
utilizar, después debe hacer clic sobre el botón Aceptar o Cancelar.
En seguida, se muestra el N° de Certificado que ha sido asociado con la Programación de

Pagos, considerado como el primer enlace con el módulo Administrativo.

El usuario debe continuar con los procedimientos que ha venido operando, (marcar las cuotas
que dese programar, cargar las cuotas seleccionadas, luego grabar y transmitir. Una vez
aprobada la programación, se procederá hacer el segundo enlace con el registro mensual).
4.9. Consultas y Reportes
4.9.1 Consultas
Ingrese al módulo Administrativo, el cual proporciona cuatro tipos de consultas:
- Consulta de la PCA

- Saldos de la PCA
- Programación de Gastos e Ingresos
1. Consulta de la PCA:
Ingrese al Sub Módulo Consulta y menú Consulta de la PCA.
Este formulario muestra de consulta con los datos siguientes:

- Asignación PCA, es el monto asignado por el Pliego.
- Pedido de Concertación, Es la Solicitud de la certificación.
- Monto Certificado, es la aprobación de la certificación en el Módulo de Procesos
Presupuestarios.
- Compromiso Anual, es el registro del monto del compromiso en función a la certificación.
- Compromiso Mensual, es el monto comprometido en función al compromiso anual
2. Saldos de la PCA:
Ingrese al Sub Módulo Consulta y menú Saldos de la PCA.

Esta consulta muestra 03 pestañas:
 Pedido de Certificación, En esta pestaña el usuario después de dar clic en el menú

se despliegan todos los
Rubros que tienen asignación de la PCA y seleccionará uno de ellos. Una vez seleccionado,
podrá visualizar lo siguiente:
En la parte superior de la pantalla muestra el monto Asignado PCA, que es el monto distribuido
por el Pliego a nivel de Rubro, categoría y genérica. Para el ejemplo en la categoría 5 y genérica
3 asignó S/. 30, 000, 000. El monto del Pedido de Certificación de S/ 13,000.00 y Saldo de la
PCA, que es el resulta entre el Monto Asignado – Monto Pedido de Certificación = S/. 29, 987,
000.00. En la parte inferior de la pantalla muestra el clasificador del gasto (23 13 11) PIM y
Meta (0577)(S/. 8, 000,000,00).
 Monto Certificado, es la aprobación del Pedido Certificado: En la parte superior de la

pantalla muestra el monto Asignado PCA, que es el monto distribuido por el Pliego a nivel de
Rubro, categoría y genérica. Para el ejemplo en la categoría 5 y genérica 3 asignó S/. 30, 000,
000. El monto de la Certificación de S/ 13,000.00 y Saldo de la PCA, que es el resultado entre el
Monto Asignado – Monto Certificado = S/. 29, 987, 000.00.

En la parte inferior de la pantalla muestra el clasificador del gasto (23 13 11) con su respectivo
PIM, en la Meta 0577 (S/. 8,000,000,00), monto certificado (S/. 5,000.00) y Saldo PIM que es el
resultado entre PIM – Monto Certificado = S/. 7, 995,000. 00.
 Monto Comprometido Anual: En la parte superior de la pantalla muestra el monto

Asignado PCA. Para el ejemplo en la categoría 5 y genérica 3 asignó S/. 30, 000, 000. El monto
Comprometido de S/ 8,000.00 y Saldo de la PCA, que es el resultado entre el Monto Asignado –
Monto Certificado = S/. 29, 992, 000.00.
En la parte inferior de la pantalla muestra el clasificador del gasto (23 13 11) con su respectivo
PIM, en la Meta 0577 (S/. 8, 000.000, 00), monto Comprometido (S/. 3,000.00) y Saldo PIM que
es el resultado entre PIM – Monto Comprometido = S/. 7, 995,000. 00.

3. Programación de Gastos e Ingresos:
Ingrese al Sub Módulo Consulta y menú Programación y sub menús Programación de

Ingresos / Programación de Gastos.
Permite visualizar información de la Programación de Gastos e Ingresos, realizada en el Módulo

de Procesos Presupuestarios.

4. Asignación del Tesoro Público:
Ingrese al Sub Módulo Consulta y menú Asignación de Tesoro Público.
Éste formulario permite visualizar las Asignaciones enviadas por la Dirección Nacional del
Tesoro Público, en los Rubros que corresponden a subcuentas de gasto.
En Criterio de Búsqueda, el usuario puede seleccionar el mes que desea consultar, luego
muestra en la parte superior el Rubro con su respectivo monto asignado, y en la parte inferior, se
visualiza la Asignación por Tipo de Recurso y Tipo de Compromiso.
4.9.2 Reportes
Ingrese al módulo Administrativo, el cual proporciona tres tipos de consulta:
- Distribución de la PCA
- Formatos PCA
1. Reporte de Distribución de la PCA:
Ingrese al Sub Módulo Consulta y menú Consulta de la PCA.

El sistema muestra un formulario de de criterios de búsqueda, que permite hacer filtros por
Fuente de Financiamiento y/o Rubro, se detalla:
- Inicial y Modificaciones
- Resumen por Fuente de Financiamiento y/o Rubro
- Resumen por Genérica
Inicial y Modificaciones, se puede visualizar la Programación de Compromisos Anualizados

(PCA), Asignación de la PCA por Unidades Ejecutoras y/o Rubros por Trimestre.
Resumen por Fuente de Financiamiento y/o Rubro, se puede visualizar la Programación de

Compromisos Anualizados (PCA), Resumen de de la Asignación de la PCA por Fuente de
Financiamiento Categoría y Genérica.
Resumen por Genérica, se puede visualizar la Programación de Compromisos

Anualizados (PCA), Asignación de la PCA por Unidades Ejecutoras y Genérica, en
donde el usuario puede visualizar los datos de lo asignado por el Pliego, para ello
debe seleccionar previamente los criterios de visualización.

2. Formatos PCA
El sistema muestra una pantalla de Registro SIAF- Certificaciones y Compromiso Anual, en

donde el usuario puede visualizar los datos registrados, para ello debe seleccionar previamente
los criterios de visualización (Mes, N° de Certificado Desde, Certificado Hasta, Rubro y Estado)
lo siguiente:
- Certificaciones y Compromiso Anual

- Control del Proceso de la Ejecución
- Asignación PCA Vs Compromiso Anual.
Certificaciones y Compromiso Anual, este formato muestra el Certificado SIAF y

Compromiso Anual con sus Modificaciones (Ampliaciones, Rebajas y Anulaciones).

Control del Proceso de la Ejecución, este formato muestra a nivel de Rubro,
Categoría, Tipo de Transacción y Genérica el Monto Asignado, Monto Pedido Certificado, Monto
Certificación, Monto Comprometido Anual y Saldo Asignado Vs (Pedido Certificado, Certificado y
Comprometido Anual ).
Asignación PCA Vs Compromiso Anual, este formato muestra a nivel de

Rubro, Categoría, Tipo de Transacción y Genérica el Monto Asignado VS Monto
Compromiso Anual por Mes y Saldo.

Abreviaturas a utilizar en los módulos de SIAF-SP:
PCA : Programación de Compromisos Anuales

FF : Fuente de Financiamiento.
RB : Rubro.
CG : Categoría de Gastos.
GG : Genérica de Gastos.
IF : Indicador de Flexibilidad.
PIM : Presupuesto Institucional Modificado.
I : Indicador de Anulación.
ER : Estado de Registro
EE : Estado de Envío
P : Pendiente
N : Habilitado para Envío
T : Transmitido
V : Verificado
R : Rechazado
A : Aprobado
Definiciones:
PIA: Presupuesto Institucional de Apertura aprobado de la Unidad Ejecutora de las metas

presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas por la Unidad Ejecutora para el seguimiento
del límite que establece la PCA.
PIM: Presupuesto Institucional Modificado (PIA +/- Modificaciones Presupuestales) aprobado de

las metas presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas por la Unidad Ejecutora para el
seguimiento del límite que establece la PCA.
Ppto. Priorizado PCA: Es el presupuesto (PIM) de las metas presupuestarias y sus partidas de
gasto priorizadas por la Unidad Ejecutora para el seguimiento del límite que establece la PCA.
Ppto. pPCA: sigla de Ppto. Priorizado PCA
Compromiso: monto acumulado de los compromisos anuales de las metas presupuestarias y

sus partidas de gasto priorizadas.
Saldo Ppto pPCA-Compromiso: Monto que resulta de la diferencia del Ppto. Priorizado PCA –
Compromisos de las metas presupuestarias y sus partidas de gasto priorizadas.

Manual de Cambios del Módulo de Conciliación
de Operaciones SIAF
(Certificaciones, Compromiso Anual, Expedientes y
Notas de Modificación Presupuestaria)
Versión 11.10.00 del 14 de octubre del 2011.

MÓDULO CONCILIACION DE OPERACIONES SIAF
Manual de Cambios del Módulo de Conciliación de Operaciones SIAF
2011
CONTENIDO
1. INTRODUCCIÓN .........................................................................................................3
2. TIPOS DE SOLICITUD .............................................................................................4
3. PROCEDIMIENTO PARA CONCILIAR CERTIFICACIONES,
COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES SIAF. ..........................................5
Paso 1. SOLICITAR INFORMACION A LA BASE DE DATOS DEL MEF ............6
Paso 2. RECEPCIONAR INFORMACION DE LA BASE DE DATOS DEL MEF ..7
Paso 3. BUSCAR DIFERENCIAS A NIVEL ACUMULADO ...................................7
Paso 4 SOLICITAR DIFERENCIAS A NIVEL EXPEDIENTE SIAF ....................8
Paso 5 RECEPCIONAR DETALLE DE LA BASE DE DATOS DEL MEF ..........9
Paso 6 CONCILIAR INFORMACION ......................................................................9
4. OPERACIONES SIAF “SIN FECHA PROCESO” ........................................12
5. DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO DE CONCILIACION DE
CERTIFICACIONES, COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES .........15
Versión 11.10.00 del 14 de Octubre 2011 2|

2011
1. INTRODUCCIÓN
El Módulo de Conciliación de Operaciones SIAF permite comparar las Certificaciones,

Compromisos Anuales, Ingresos (expedientes en la fase Recaudado) además de los
Expedientes SIAF (fase Compromiso y Devengado) y Notas de Modificación
Presupuestaria de la data del SIAF Visual con la información generada y enviada desde
la Base de Datos Oracle del MEF, por fecha de proceso o por fecha de documento.
En esta versión se incluyen diez (10) tipos de solicitudes que permitirán comparar y
encontrar diferencias de las operaciones del Ejercicio y de las que provienen de
Ejercicios Anteriores:
009 Fases de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos

010 Diferencias de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos
011 Fase de Devengado por Fecha de Documento
012 Diferencias de Devengados por Fecha de Documento
013 Solicitudes de Certificación
014 Diferencias de Certificación
015 Compromisos Anuales
016 Diferencias de Compromisos Anuales
017 Compromisos Anuales por Fecha de Documento
018 Diferencias de Compromisos Anuales por Fecha de Documento
Asimismo, se ha incorporado una consulta “Operaciones SIAF Sin Fecha Proceso” y los
reportes de las consultas se podrán exportar a Excel.
Cabe indicar, que este aplicativo es una herramienta para todas las Entidades de los
Gobiernos Nacional, Regional y Local.
A continuación, detallaremos los cambios incorporados en la versión 11.10.00

2011
2. TIPOS DE SOLICITUD
Como se mencionó anteriormente, en el Sub Módulo PROCESOS, Opción Generar

Solicitud, se han agregado diez tipos de Solicitud (Ver pantalla N° 009 al N° 018).
A continuación, se detallan los Tipos de Solicitud incorporadas:
009-FASES DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS POR FECHA

DOCUMENTO
Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la información de las Fases de
Compromisos y Recaudados por fecha de documento ‘A’ de un mes
determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Fun, Clasificador y Monto.
010-DIFERENCIA DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS POR FECHA

DOCUMENTO
Permite solicitar a la Base de Datos del MEF las diferencias encontradas entre la
data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF de las Fases de
Compromiso y Recaudado.
Para generar esta Solicitud es requisito importante haber generado primero la

Solicitud N° 009 – Fases de Compromisos y Recaudados por Fecha Documento.
011-FASE DE DEVENGADOS POR FECHA DOCUMENTO

Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la información de la Fase de
Devengado por fecha del documento ‘A’ de un mes determinado a nivel
Secuencia, Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto.
012-DIFERENCIA DE DEVENGADOS POR FECHA DOCUMENTO

data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF de la Fase de Devengado.
Para generar esta Solicitud es requisito importante haber generado primero la

Solicitud N° 011 Fase de Devengado por Fecha de Documento.

2011
013-SOLICITUDES DE CERTIFICACION
Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la información de las
Certificaciones por fecha proceso de un mes determinado a nivel de Secuencia,
Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto.
014-DIFERENCIA DE SOLICITUDES DE CERTIFICACION

data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF de las Certificaciones.
Para generar esta Solicitud es requisito necesario haber generado primero la

Solicitud N° 013 Solicitudes de Certificación.
015-COMPROMISOS ANUALES
Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la información de los
Compromisos Anuales por fecha proceso de un mes determinado a nivel de
Secuencia, Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto.
016-DIFERENCIA DE COMPROMISOS ANUALES

data del visual de la UE y la Base de Datos del MEF los Compromisos Anuales
de un mes determinado a nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Fun y
Clasificador.

Solicitud N° 015 Compromisos Anuales.
017-COMPROMISOS ANUALES X FECHA DOCUMENTO

Permite solicitar a la Base de Datos del MEF, la información de los
Compromisos Anuales por fecha de documento A de un mes determinado a
nivel de Secuencia, Correlativo, Sec Func, Clasificador y Monto.
018-DIFERENCIA DE COMPROMISOS ANUALES X FECHA DOCUMENTO
Base de Datos de la UE y el MEF de los Compromisos Anuales por fecha de
documento de un mes determinado.

Solicitud N° 017 Compromisos Anuales por Fecha de Documento.
3. PROCEDIMIENTO PARA CONCILIAR CERTIFICACIONES,

COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES SIAF
Este procedimiento se utiliza para todas las Solicitudes a excepción de la N° 003 Notas
de Modificación Presupuestaria.
Para describir los pasos a seguir en la conciliación de Certificaciones, Compromiso

Anual y Expedientes SIAF se utilizarán como ejemplo los Tipos de Solicitud Nº 009
Fases de Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos y 010 Diferencias de
Compromisos y Recaudados por Fecha de Documentos.

2011
Paso 1. SOLICITAR INFORMACION A LA BASE DE DATOS DEL
MEF
Ingresar al Sub Módulo Procesos, opción Generar Solicitud.
El Sistema presentará la ventana “Generar Solicitud”, en la cual el Usuario

seleccionará el Tipo de Solicitud que desea generar y el mes. Para el caso, se ha
seleccionado la Solicitud Nº 009-FASES DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS
X FECHA DOCUMENTO y el mes de Julio.
Seguidamente, se dará clic en el botón .
Seguidamente, el Sistema generará la Solicitud 07 (mes) 009 (tipo de solicitud)

en Estado de Envío “Pendiente” (color azul). Para enviar la solicitud se deberá
habilitar para envío, dando clic con el botón derecho de mouse en la opción
. Realizar la transmisión a la Base de Datos del MEF.

2011
El Sistema permite generar varias solicitudes que corresponden a diferentes

meses y enviarlos en una sola transmisión.
Paso 2. RECEPCIONAR INFORMACION DE LA BASE DE DATOS

DEL MEF
Para recibir la Solicitud en estado de registro Aprobado, realizar una transmisión
de datos.
Paso 3. BUSCAR DIFERENCIAS A NIVEL ACUMULADO

Ingresar al Sub Módulo Procesos, opción Conciliar
/Certificación/Comp.Anual/Expedientes
El Sistema presentará la ventana “Conciliar Certificaciones, Comp. Anual y

Expedientes”, en la cual el Usuario deberá seleccionar el tipo de Solicitud que
desee buscar diferencias, para el caso el N° 009-FASES DE COMPROMISOS Y
RECAUDADOS X FECHA DOCUMENTO y el mes de julio, visualizándose la
línea de solicitud 07-009 en estado de Registro “Aprobado”. Seguidamente,
buscar las diferencias si hubiere dando clic en el botón .

También con este proceso la columna Proc cambia de ‘N’ a ‘S’, indicando que
ya se realizó la búsqueda.

2011
Una vez culminada la búsqueda y si el Sistema encontró diferencias presentará

un Reporte a nivel consolidado por Sec.Func, Clasificador de Ingresos y/o Gastos
tanto de la Fase Compromiso como de la Fase Recaudado.
Caso contrario, el Sistema no presentará ningún Reporte.
Paso 4. SOLICITAR DIFERENCIAS A NIVEL EXPEDIENTE SIAF
Para solicitar las diferencias a nivel de Expediente SIAF, a la Base de Datos del
MEF, el Usuario ingresará al Sub Módulo Procesos, opción Generar Solicitud,
en la cual se seleccionará el Tipo de Solicitud, para el caso Nº 010-
DIFERENCIA DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS X FECHA DOCUMENTO y
el mes de Julio. Luego dar clic sobre el botón .
El Sistema mostrará el mensaje, para el caso: “Se solicitarán 109 diferencias”.

Este número de diferencias es el mismo que se presentó en la búsqueda de
diferencias de la Solicitud anterior (N° 009 Fases de Compromisos y Recaudados
por Fecha de Documentos). Dar Aceptar.
El Sistema permite generar varias solicitudes que corresponden a diferentes

meses y enviarlos en una sola transmisión.

2011
Paso 5. RECEPCIONAR DETALLE DE LA BASE DE DATOS DEL MEF
Realizar una transmisión de datos para recepcionar las diferencias a nivel

Expediente, Clasificador de Ingresos y/o Gastos.
Paso 6. CONCILIAR INFORMACION

Para conciliar, ingresar al Sub Módulo PROCESOS, opción Conciliar \
Certificaciones/Compromiso Anual/Expedientes.
El Sistema presentará la ventana “Conciliar Certificaciones, Comp.Anual y

Expedientes”, donde el Usuario deberá seleccionar el Tipo de Solicitud, para el
caso Nº 010-DIFERENCIA DE COMPROMISOS Y RECAUDADOS X FECHA
DOCUMENTO y dará clic sobre el botón .
El Sistema comparará la información de la data de la UE con la información

recepcionada de la Base de Datos del MEF a nivel expediente. Así mismo, la
columna “Proc” cambia de estado ‘N’ a ‘S’, indicando que ya se ha realizado la
conciliación.

2011
Para visualizar las diferencias producto de la conciliación, ingresar al Sub Módulo

Consultas, opción Certificación/Comp.Anual/Expedientes.
El Sistema presentará la ventana “Consultar Certificaciones, Compromiso

Anual y Expedientes SIAF”
El Usuario seleccionará el tipo de conciliación y dará clic en el botón ,

proceso que le permitirá visualizar las diferencias encontradas; el mismo que se
mostrará a nivel Entorno, Mes, Expediente, Ciclo, Fase, Secuencia, Correlativo,
Sec_Func, Clasificador, Monto Cliente, Monto MEF y Descripción.
Versión 11.10.00 del 14 de Octubre 2011 10

|
2011
Para visualizar el Reporte “Diferencias de Compromisos y Recaudados por Fecha

de Proceso”, el Usuario debera dará clic en el botón , proceso que
previamente, generará un archivo en excel, el cual se almacenará en la carpeta
‘Listados’ del directorio donde se encuentra ubicada el SIAF.
Y, para visualizar el Reporte con las diferencias, el Usuario debe dar clic en el
botón del mensaje “Se ha generado el Archivo…”, el cual se
visualizará a nivel Entorno, Mes, Expediente, Ciclo, Fase, Secuencia, Correlativo,
Sec_Func., Clasificador, Monto Cliente y Monto MEF y Descripción.

|
2011
4. OPERACIONES SIAF “SIN FECHA PROCESO”
Si el Usuario encontrará Certificaciones, Compromiso Anual y Expedientes que no
cuentan con fecha proceso; se ha incorporado en el Sistema una opción que permite
identificarlas. Para ello deberá acceder al Sub Módulo CONSULTAS, opción
Operaciones SIAF “Sin Fecha Proceso”.
A continuación, se presentará la ventana “Operaciones SIAF “Sin Fecha Proceso”.
Esta ventana, está conformada por tres áreas las cuales se detallan a continuación:
A
En la parte superior , presenta el siguiente campo y botones:
Tipo de Conciliación, permite filtrar por: Todas, Solicitud de Certificación,

Compromiso Anual, Compromiso, Devengado y Recaudado.
, permite la búsqueda del Tipo de Conciliación seleccionada.
, permite visualizar el reporte y generar en Excel.
En la parte central B , presenta las siguientes columnas:
Entorno, se visualizará el año al que pertenece la operación.

Certif./Exp, se visualizará el número del Certificado o Expediente SIAF
Oper, identifica el tipo de operación (Certificado y/o Compromiso Anual y
expedientes), ‘C’ si es un Certificado o Compromiso Anual y ‘E’ si corresponde a
un Expediente.
Fase, se visualizará la descripción de la fase.
Sec, mostrará el código de la secuencia al cual pertenece la Operación.
Corr., mostrará el código del correlativo al cual pertenece la secuencia de la
Operación.
Fecha Proceso, mostrará en blanco la fecha de las operaciones, por lo que se
mostrarán solo aquellas operaciones que no tienen fecha de proceso.
C
En la parte inferior , presenta Leyendas de Operaciones, para una mayor
comprensión de datos.
C = Certificado / Compromiso Anual

E = Expediente

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2011
Para visualizar las operaciones que no tienen Fecha Proceso, el Usuario seleccionará el
Tipo de conciliación Todas para el caso; luego dar clic sobre el botón , este
proceso permitirá mostrar el listado a nivel Entorno, Certi/Exp, Oper, Fase, secuencia,
correlativo y Fecha Proceso; esta última columna se visualizará vacía.
Si el Usuario requiere ver el listado en Reporte; dará clic sobre el botón , proceso
que generará un archivo Excel y se mostrará un mensaje con la ubicación y nombre
del archivo.

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2011
Luego dará clic en el botón , acción que mostrará el Reporte Operaciones

SIAF “Sin Fecha de Proceso” de acuerdo al mes y Tipo de conciliación previamente
seleccionados.

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2011
5. DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO DE CONCILIACION
CONCILIACIO DE
CERTIFICACIONES, COMPROMISO ANUAL Y EXPEDIENTES
UNIDAD EJECUTORA MEF
Transmite Solicitud
Envía Información Solicitada
No Si
Emite Doc.
Si
Transmite Solicitud (Diferencia)
Envía Información Solicitada
Emite Doc.
Genera Archivo

|
Módulo de Formulación Presupuestal (MFP)
Versión 10.4.0 – Formulación Presupuestaria 2011 GN/GR (24/05/2010)

0
Introducción ……………………………………………………………………………………………………… 2
AMBIENTE : PLIEGO
1. Mantenimiento de Maestros ……………….……………..………………………………….…… 2

1.1 Proyecto ……………………………………..…………………………………………………….. 2
1.2 Modificar Proyectos ……………….………………………………………………………….. 8
1.3 Transmitir Maestros ………………………………………………………………………….. 9
2. Cerrar la Formulación Presupuestaria ………………………………………………………. 10
3. Seleccionar Categorías Presupuestarias ………….……………………………………… 12

3.1 Proyecto ……………………………….…….……………………………………………………. 12
4. Cerrar la Formulación Presupuestaria ………………………………………………………. 16
5. Reportes ……………………………………………………………….………………………………..… 19

1
INTRODUCCION
El Módulo de Formulación Presupuestal (MFP) para el Gobierno Nacional y los
Gobiernos Regionales, en la versión 10.4.0 presenta la Etapa Formulación del
Presupuesto para el Ejercicio 2011 cambios en la creación de nuevos Proyectos
en el ambiente Pliego, así como en la selección de Proyectos creados anteriormente
en el ambiente Unidad Ejecutora y en la denominación del nombre de la Dirección.
Asimismo, se incluye en esta Etapa, el control en relación a la existencia del
Proyecto en la Base de Datos del PMIP-Programación Multianual de Inversión
Pública. Por último, una vez cerrada la Formulación Presupuestaria, se podrá
continuar creando nuevas Categorías Presupuestarias, Cadenas Funcionales
Programáticas o Estratégicas y Cadenas de Gasto.
El link para acceder a la web : http://apps-ha.mef.gob.pe/mpp/index.jsp
AMBIENTE : PLIEGO
1. MANTENIMIENTO DE MAESTROS
En esta Etapa de la Formulación, el Pliego es el responsable de la creación de
nuevas Actividades, Proyectos, Componentes y Finalidades, de acuerdo a lo
solicitado por las Unidades Ejecutoras para su respectivo uso. En el presente
caso, se explicará el nuevo procedimiento para la creación de Proyectos.
1.1 PROYECTO
El Sistema permitirá crear nuevos Proyectos que cuenten con código SNIP, es
decir, que sean del Tipo 1-PROYECTO CON PRE-INVERSION (SNIP), que
sean viables o se encuentren en evaluación.
Para crear un nuevo Proyecto, el Usuario deberá seleccionar el Menú
Aplicaciones, Sub_Menú Mantenimiento de Maestros, opción Proyecto y
ejecutar el bóton .

2
El Sistema presentará una ventana denominada Proyectos, en la cual el

Usuario dará clic en el botón .
Seguidamente, el Sistema mostrará la ventana Crear/Actualizar Proyecto

en la cual el Usuario registrará la siguiente información relacionada a
Proyectos:
a) Proyecto, el campo se mostrará en blanco y bloqueado, porque el

Sistema registrará automáticamente el nombre del código SNIP
seleccionado, al finalizar el proceso.

3
b) Tipo de Cadena, donde seleccionará si el Proyecto será de Tipo

Estratégica o Programática.
c) Tipo de SNIP, el Sistema por defecto mostrará el Tipo 1-PROYECTO

CON PRE-INVERSION (SNIP).
d) SNIP, donde el Usuario ubicará el cursor en el ícono , y dar un clic en

.
El Sistema presentará la nueva ventana Búsqueda de SNIP donde

realizará la búsqueda respectiva.

4
Para buscar el proyecto SNIP ingresará el código o parte de la descripción

del nombre del Proyecto y a continuación dará clic en el botón .
Seguidamente se mostrará el Código SNIP con su respectiva Descripción.

Finalmente, dando clic sobre el Código del SNIP seleccionado, el Sistema
retornará a la ventana con los datos seleccionados.

5
NOTA: El Sistema mostrará solamente los Tipos de SNIP que se

encuentren en estado Viable o en Evaluación y que existan en el PMIP-
Programa Multianual de Inversión Pública, es decir que el Proyecto
deba estar previamente registrado en la Base de Datos del PMIP.
Seguidamente, el Sistema mostrará el código y descripción del Proyecto

seleccionado en los campos SNIP y Proyecto respectivamente.
e) Proy.Participativo, donde digitará el código o seleccionará el nombre

del Proyecto Participativo.
f) Sectorial: Area, Naturaleza e Intervención, donde seleccionará el

Area, la Naturaleza y su Intervención de acuerdo a la característica del
Proyecto.

6
Una vez registrados los datos en la ventana Crear/Actualizar Proyecto,

dará clic en el botón . Seguidamente, el Sistema mostrará la
relación de Unidades Ejecutoras pertenecientes al Pliego, en la cual
seleccionará con un check a las que se asignará el Proyecto. Luego, volver
a .
Finalmente, el Proyecto creado se mostrará en la ventana principal con un

código de proyecto autogenerado por el Sistema.

7
1.2 MODIFICAR PROYECTOS
Para actualizar la información de un Proyecto como código SNIP, Sectorial,

Código Participativo o asignar más Unidades Ejecutoras, el Usuario
seleccionará el Menú Aplicaciones, Sub_Menú Mantenimiento de
Proyectos, opción y ejecutará el botón .
El Sistema presentará la ventana Búsqueda de Proyectos con Sectorial o

SNIP Incompletos, en la cual mostrará sólo aquellos proyectos que tienen
información incompleta. Seguidamente, dará clic en el ícono de
la columna .

8
El Sistema presentará una nueva ventana denominada Actualizar datos del

Proyecto en la cual se podrá registrar los datos faltantes del Proyecto.
Sólo podrá modificarse aquéllos Proyectos de Tipo 7-Proyecto Participativo

y 8-En Trámite a Tipo 1-Proyecto con Pre-Inversión SNIP.
El Usuario dará clic en el botón para que el Sistema muestre la

relación de Unidades Ejecutoras a seleccionar, luego pondrá check en el
recuadro de la derecha y dará , con lo cual quedará registrado en la
Base de Datos.
1.3 TRANSMITIR MAESTROS
Para enviar el Proyecto a las Unidades Ejecutoras seleccionadas deberá dar

clic en el botón .

9
2. CERRAR LA FORMULACION PRESUPUESTARIA

Una vez realizado el Cierre de la Formulación Presupuestaria, el Pliego podrá
continuar creando nuevas categorías presupuestales como Actividades,
Proyectos, Componentes y Finalidades.
El procedimiento para crear Actividades, es el mismo que cuando aún la

Formulación no se ha cerrado.

10
El procedimiento para crear Proyectos, es el mismo que cuando aún la

El procedimiento para crear Componentes, es el mismo que cuando aún la


11
El procedimiento para crear Finalidades, es el mismo que cuando aún la

3. SELECCIONAR CATEGORIAS PRESUPUESTARIAS

La Unidad Ejecutora visualizará y seleccionará las Actividades, Proyectos,
Componentes y Finalidades del Maestro (propuesta por la DGPP) así como, las
creadas por el Pliego (personalizadas) para posteriormente utilizarlas en la
elaboración de la Estructura Funcional. En el presente caso, se explicará el
procedimiento para la selección de proyectos.
3.1 PROYECTO
En la opción Proyecto se podrán seleccionar Proyectos que tengan SNIP es

decir que cuenten con el Tipo 1-PROYECTO CON PRE-INVERSOIN (SNIP)
y que existan en la Base de Datos del PMIP-Programación Multianual de
Inversión Pública.
Para seleccionar un Proyecto, el Usuario ubicará el cursor en el Menú

Aplicaciones, Sub_Menú Seleccionar Categorías Presupuestarias, opción
Proyecto y ejecutará el botón .

12
El Sistema presentará una ventana denominada Proyectos, en la cual el

Usuario dará clic en el botón .
Seguidamente, el Sistema presentará la ventana Proyecto, que muestra los

proyectos indicando si corresponde a Proyectos Programáticos o Estratégicos.
• Programático y Estratégico (P/E), muestra los Proyectos que utilizarán

Cadenas Funcionales Programáticos ‘P’ y Estratégicos ‘E’.

13
• Estratégicos (E), muestra los Proyectos que se utilizarán en la

elaboración de Cadenas Funcionales Estratégicas, correspondientes a los
Programas Estratégicos del Presupuesto por Resultados (PpR).
• Programático (P), muestra los Proyectos que se utilizarán sólo en la
elaboración de Cadenas Funcionales Programáticas.
Seguidamente, el Usuario seleccionará con un check en la columna

dará clic en el botón y luego en el botón .
El Proyecto seleccionado se mostrará en la ventana principal con el objeto de

poder utilizarlo en la Formulación.
En caso, el Usuario no desee utilizar el Proyecto seleccionado, podrá retirarlo

desmarcando el check de la columna .

14
Asimismo, el Usuario podrá visualizar los datos del Proyecto seleccionado

dando clic en el ícono de la columna , que mostrará la ventana
Detalle del Proyecto con los datos del Proyecto seleccionado.
NOTA: El Procedimiento para la selección de las Cadenas Funcionales

Programáticas y Estratégicas, Creación de Metas, Formulación de Ingresos y
Gastos, y el Registro de Fichas es el mismo que se presenta en versiones
anteriores.

15
4. CERRAR LA FORMULACION PRESUPUESTARIA

Una vez realizado el Cierre de la Formulación Presupuestaria, la Unidad
Ejecutora podrá continuar creando nuevas categorías presupuestales como
Actividades, Proyectos, Componentes y Finalidades; Cadenas Funcionales
Programáticas o Estratégicas y Cadenas de Gasto.
Para la selección de Actividades, el procedimiento es el mismo, que cuando

aún la Formulación no se ha cerrado. Las Actividades seleccionadas se
visualizarán en la ventana principal de color celeste. Asimismo, estas
Actividades seleccionadas pueden ser eliminadas.
Para la selección de Proyectos, Componentes y Finalidades, el

procedimiento es el mismo, que cuando aún la Formulación no se ha cerrado.
Los Proyectos, componentes y Finalidades seleccionados se visualizarán en
sus ventanas principales respectivas con un color celeste. Estas Categorías
Presupuestarias pueden ser eliminadas.

16
Para la creación de una Cadena Funcional Programática de Actividad o

de Proyecto, el procedimiento es el mismo que cuando aún la Formulación
no se ha cerrado. Dichas Cadenas Funcionales se visualizarán en la ventana
principal con un color celeste. Esta Cadena Funcional Programática de
Actividad o de Proyecto creada puede ser eliminada.
Para la creación de una Cadena Funcional Estratégica de Proyecto el

procedimiento es el mismo que cuando aún la Formulación no se ha cerrado.
Dichas Cadenas Funcionales se visualizarán en la ventana principal con un
color celeste. Esta Cadena Funcional Estratégica Proyecto creada puede ser
eliminada.

17
Para la creación de Metas Presupuestales, el procedimiento es el mismo

que cuando aún la Formulación no se ha cerrado. Dichas Metas
Presupuestales se visualizarán en la ventana principal con un color celeste.
Estas Metas Presupuestales creadas pueden ser eliminadas.
Para la selección de Cadenas de Gasto, el procedimiento es el mismo que

cuando la Formulación aún no se ha cerrado. Dichas Cadenas de Gasto se
visualizarán con un color celeste. Estas Cadenas de Gasto podrán ser
eliminadas.
NOTA: A las Cadenas de Gastos, no se deberán consignar créditos

presupuestarios.

18
5. REPORTES
En todos los reportes en la parte superior izquierda, se ha actualizado el
nombre de la DIRECCION GENERAL DEL PRESUPUESTO PUBLICO.

19
Cierre Contable Mensual –Trimestral
Automatización de los Reportes de
Operaciones Recíprocas II Etapa
Manual de Cambios
Versión 12.01.00
Versión 12.01.00 del 10 de Abril del 2012.

MÓDULO CONTABLE
Cierre Mensual –Trimestral Automatización de los Reportes de Operaciones Recíprocas II
Etapa 2012
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN. .............................................................................................................. 3
1. CIERRE CONTABLE MENSUAL-TRIMESTRAL ..................................................... 4
1.1. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO ANUAL ................. 4
1.1.1. Cuentas Presupuestales en el Compromiso Anual .................... 4
1.1.2. Cuentas de Orden en el Compromiso Anual. .............................. 4
1.2. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO (MENSUAL) ........ 6
1.2.1. Cuentas Presupuestales en la Fase Compromiso (Mensual) . 6
1.2.2. Cuentas de Orden en la Fase Compromiso (Mensual) ............ 6
1.3. CONTABILIZACIÓN DE LA FASE DEVENGADO ................................... 6
1.3.1. Cuentas Presupuestales de la Fase Devengado ......................... 6
1.3.2. Cuentas de Orden de la Fase Devengado .................................... 7
2. AUTOMATIZACIÓN DE LOS REPORTES DE OPERACIONES RECÍPROCAS
– II ETAPA ...................................................................................................................... 9
2.1. PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL ....................................................... 9
2.2. CAMBIOS EN EL REGISTRO DE LAS NOTAS CONTABLES.............. 9
2.2.1. CAMBIOS EN LA NOTAS DE CONTABILIDAD ............................... 9
2.2.2. REGISTRO DE LA ENTIDAD EN LA NOTA CONTABLE ............. 10
2.2.3. SUB CUENTAS RELACIONADAS DIRECTAMENTE A UNA
ENTIDAD. 14
2.2.4. OPERACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS PÚBLICAS 15
2.2.5. REGISTRO DE ENTIDAD EN OTRAS NOTAS CONTABLES ..... 16
2.3. CAMBIOS EN EL CIERRE FINANCIERO Y ANEXOS .......................... 17
2.3.1. Cierre y Transmisión del Asiento de Apertura .......................... 17
2.3.2. Cambios en el Botón ‘Mayorizar Cuentas y Validar Saldos’ 17
2.3.3. Cambios en el Botón Pre Cierre...................................................... 21
2.4. REGISTRO DE ENTIDAD POR RUC ........................................................ 22
2.5. NUEVOS REPORTES - LISTADOS DE SALDOS DE CUENTAS POR
OPERACIONES RECÍPROCAS ......................................................................... 23
2.5.1. Reportes del Mes Apertura ............................................................... 24
2.5.2. Reportes de Otros Meses .................................................................. 25
Versión 12.01.00 del 17 de Abril 2012 2|

Etapa 2012
Cierre Contable Mensual, Trimestral y

Automatización de los Reportes de
Operaciones Recíprocas II Etapa
INTRODUCCIÓN.
La Oficina General de Tecnología de la Información OGTI en coordinación con la

Dirección General de Contaduría Pública DGCP, ha desarrollado la Versión 12.01.0,
“Cierre Contable Mensual, Trimestral 2012 y Automatización de los Reportes de
Operaciones Recíprocas II Etapa”, la cual permitirá a las Entidades del Sector
Publico obtener sus Estados Financieros y Presupuestarios Mensual y Trimestral,
así como los reportes relacionados a las Operaciones Recíprocas con Entidades
del Sector Publico.
El presente manual describe los cambios implementados en el Módulo Contable del

Sistema Integrado de Administración Financiera – SIAF, las cuales comprenden la
Contabilización automática de las Cuentas de Orden en el Compromiso Anual, Gasto
Compromiso (Mensual) y Devengado 2012. Asimismo, se detallan los cambios en el
procedimiento del Registro de Notas Contables y del Control de Procesos como parte del
Proceso de Automatización de los Reportes de Operaciones Recíprocas - II Etapa.
Además, indica el origen de la información de los reportes, el procedimiento y el

proceso para su emisión, lo cual permitirá a las Entidades verificar la información de las
Operaciones Recíprocas a partir del mes de Enero del 2012.

Etapa 2012
1. CIERRE CONTABLE MENSUAL-TRIMESTRAL
1.1. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO ANUAL
1.1.1. Cuentas Presupuestales en el Compromiso Anual

En la ventana ‘Contabilización de Compromiso Anual’, a partir de la presente
versión, se ha incorporado la contabilización automática de las Secuencias de
Devolución.
El Sistema generará el Contra-Asiento de las Cuentas Contables Presupuestales

correspondientes al Compromiso Anual.
1.1.2. Cuentas de Orden en el Compromiso Anual.
• Inicial y Ampliación
Para el ejercicio 2012, al contabilizar estas Secuencias en la ventana ‘Contabilización
Compromiso Anual’, el Sistema generará automáticamente los Asientos de Cuentas
de Orden, solamente para los siguientes documentos:
- [060] Contrato Suscrito (Varios)

- [070] Contrato Suscrito (Obras)
- [031] Orden de Compra-Guía de Internamiento
- [032] Orden de Servicio
*La DGCP puede incorporar otros documentos para su contabilización.
• Rebaja o Anulación
Asimismo, el Sistema generará automáticamente Contra-Asientos contables en estas
Secuencias, correspondientes a los documentos indicados en el punto anterior.

Etapa 2012
• Devolución
El Sistema no genera ningún Contra-Asiento contable para esta Secuencia.
Ejemplo:
En la Ventana Registro de Certificación y Compromiso Anual del Módulo

Administrativo, se registró la Secuencia de Compromiso Anual para el documento [031]
Orden de Compra-Guía de Internamiento.
Al contabilizarse, el Sistema generará el siguiente Asiento de Cuentas de Orden:

Debe: 9101.08 Órdenes de Compra Aprobadas.
Haber: 9102.08 Órdenes de Compra por Ejecutar.

Etapa 2012
1.2. CONTABILIZACION DE LA FASE COMPROMISO (MENSUAL)
1.2.1. Cuentas Presupuestales en la Fase Compromiso (Mensual)
En esta fase, no se generará ningún Asiento contable de Cuentas Presupuestales.
1.2.2. Cuentas de Orden en la Fase Compromiso (Mensual)
• Inicial y Ampliación
En la Ventana ‘Contabiliza Registro SIAF’, en el Compromiso (Mensual), estas
Secuencias se visualizarán con Asientos de Cuentas de Orden, para los documentos
[031] Orden de Compra-Guía de Internamiento o [032] Orden de Servicio, siempre
que en el Compromiso Anual correspondiente hayan sido registrados los documentos
[060] Contrato Suscrito (Varios) o [070] Contrato Suscrito (Obras).
• Rebaja o Anulación
Para estas Secuencias, registradas con los documentos indicados anteriormente, el
Sistema genera automáticamente el Contra-Asiento Contable respectivo.
• Devolución
El Sistema no genera ningún Contra-Asiento Contable para esta secuencia.
1.3. CONTABILIZACIÓN DE LA FASE DEVENGADO
1.3.1. Cuentas Presupuestales de la Fase Devengado

Etapa 2012
Para la Operación Inicial y todas sus Secuencias (Ampliación, Rebaja, Anulación y
Devolución), el Sistema genera automáticamente los Asientos Contables respectivos.
1.3.2. Cuentas de Orden de la Fase Devengado

Los Asientos Contables se generan de acuerdo a los siguientes Casos:
CASO 1: El Sistema generará automáticamente el Contra-Asiento Contable de las

Cuentas de Orden de los documentos del Compromiso Anual [031] Orden de Compra-
Guía de Internamiento ó [032] Orden de Servicio, siempre que en la Fase Compromiso
(Mensual) hayan sido registrados con los mismos documentos.

Etapa 2012
CASO 2: Si el Compromiso Anual se registró con documento [060] Contrato (Varios) o [070]
Contrato Suscrito (Obras), y la fase Compromiso (Mensual) se realizo con documento [031]
Orden de Compra - Guía de Internamiento ó [032] Orden de Servicio, en la Fase del
Devengado el Sistema generará los siguientes Contra-Asientos Contables:
a. El primero corresponderá al contra Asiento del Compromiso Anual.
b. El segundo corresponde al Contra-Asiento Contable del Compromiso Mensual.

Etapa 2012
2. AUTOMATIZACIÓN DE LOS REPORTES DE OPERACIONES

RECÍPROCAS – II ETAPA
2.1. PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL

En la ventana ‘Plan Contable 2012’ se ha incorporado la columna ‘Rec’ en el campo
‘Subcuentas’, la cual permitirá identificar las Subcuentas relacionadas a una Operación
Recíproca:
- ‘S’, indica que la Sub Cuenta SI está relacionada a una Operación Recíproca.
- ‘N’, indica que la Sub Cuenta NO está relacionada a una Operación Recíproca.
2.2. CAMBIOS EN EL REGISTRO DE LAS NOTAS CONTABLES

Los cambios y procedimientos que se detallan a continuación, deben considerarse tanto
en el Asiento de Apertura como en el registro de otras Notas Contables.
2.2.1. CAMBIOS EN LA NOTAS DE CONTABILIDAD

En la ventana ‘Notas de Contabilidad’, se ha incorporado la columna ‘R’ donde se
visualiza el indicador ‘S’ si la Sub Cuenta seleccionada está relacionada a una Operación
Reciproca y ‘N’ cuando la sub cuenta seleccionada no está relacionada a una
Operación Reciproca.
Además, en la parte inferior de la Nota Contable, se ha incorporado el siguiente

mensaje: ‘Nota: Recuerde, debe ingresar RUC en la subcuenta contable que
tenga el indicador “S” de Operación Reciproca’.

Etapa 2012
2.2.2. REGISTRO DE LA ENTIDAD EN LA NOTA CONTABLE

En una Nota Contable, si una Sub Cuenta tiene el Indicador ‘S’, y corresponde a una
Operación Recíproca con alguna(s) Entidad(es) del Sector Publico, debe registrarse
dicha entidad(es) en la Sub Cuenta correspondiente, de acuerdo al siguiente
procedimiento:
a) Ubicar el cursor en la Sub Cuenta con el indicador ‘S’ y dar doble clic.
Doble
clic
Versión 12.01.00 del 17 de Abril 2012 10 |

Etapa 2012
b) El Sistema presentará la ventana ‘Registro de Entidad’, donde se dará clic en el
botón .
c) El Sistema presenta la ventana ‘Ayuda: Entidad’, donde se seleccionará la Entidad

correspondiente dando clic en el botón , para activar el campo
‘Texto a Buscar’.

Etapa 2012
Luego de efectuar la búsqueda por Número de RUC o por el Nombre de la Entidad, dar
clic en el botón .
d) La Entidad seleccionada se visualizará en la ventana ‘Registro de Entidad’, la

misma que contiene el campo ‘Distribución’, en el cual se registrarán los montos
que correspondan a cada Concepto. Seguidamente, dar clic en el botón .

Etapa 2012
Se puede seleccionar más de una Entidad por cada Sub Cuenta Contable, teniendo en
cuenta que la sumatoria no debe superar el monto de la Sub Cuenta seleccionada.
e) En la ventana ‘Notas de Contabilidad’, el indicador de la Sub Cuenta cambiará a

color azul.

Etapa 2012
f) Al finalizar el registro de las Entidades en las Sub Cuentas, dar clic en el icono
Guardar . El Sistema presentará la siguiente Nota Informativa: ‘Nota: Recuerde,
debe ingresar RUC en la subcuenta contable que tenga el indicador “S” de
Operación Reciproca’.
NOTA: Si la Sub Cuenta está relacionada a una operación Reciproca, es decir tiene el
indicador ‘S’, y la operación NO está relacionada a una Entidad del Sector Público,
entonces no debe registrarse información alguna.
2.2.3. SUB CUENTAS RELACIONADAS DIRECTAMENTE A UNA ENTIDAD.

En las siguientes Sub Cuentas con el indicador ‘S’, el Sistema no permitirá que se
registre ninguna Entidad, debido a que ya se encuentran directamente relacionadas a
un código de Entidad (SUNAT).
2101.010501 IGV Cuenta Propia

2101.010503 IGV Retenciones Por Pagar
2101.010504 IGV Percepciones Por Pagar
*La Contaduría puede relacionar más Sub Cuentas con Entidades del Sector Publico.

Etapa 2012
2.2.4. OPERACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS PÚBLICAS

En las siguientes Sub Cuentas con el indicador ‘S’, el Sistema no permite insertar
ninguna Entidad, por estar relacionadas a los códigos de Entidades Financieras Públicas:
1101.03 Depósitos En Instituciones Financieras Públicas

1101.04 Depósitos En Instituciones Financieras Privadas
1101.05 Fondos Sujetos A Restricción
1101.06 Encargos
1101.07 Depósitos En Instituciones Financieras No
Recuperados
En este caso, es indispensable registrar los importes correspondientes, en el campo

‘Cuentas Bancarias’ de la Nota Contable, estos son los monto que se visualizaran en
los reportes nuevos.
El Saldo de los montos registrados en este campo debe ser igual al monto de la Sub
Cuenta seleccionada. De no ser así, el Sistema presentara el siguiente mensaje de
validación restrictiva: ‘Error: Distribución por Cuenta Bancaria-Cuenta
=== …….’

Etapa 2012
Montos deben
ser iguales
2.2.5. REGISTRO DE ENTIDAD EN OTRAS NOTAS CONTABLES

La ventana ‘Registro de Entidad’, de Otras Notas Contables, no cuenta con el campo
‘Distribución’, como el caso del Asiento de Apertura, por lo que los importes se
registrarán directamente en la columna ‘Monto’.
Registro de Entidad en el Asiento de Apertura Registro de Entidad en otros Asientos

Contables

Etapa 2012
2.3. CAMBIOS EN EL CIERRE FINANCIERO Y ANEXOS
2.3.1. Cierre y Transmisión del Asiento de Apertura

En la ventana ‘Cierre Financiero y Anexos’ se ha incorporado el mes ‘Apertura’,
para efectuar el cierre y transmisión de la información del Asiento de Apertura. Este
mes solamente se visualiza en el Ambiente UE del Módulo Contable, ya que la
información será enviada por la Unidad Ejecutora directamente a la Base Central del
MEF.
2.3.2. Cambios en el Botón ‘Mayorizar Cuentas y Validar Saldos’

A partir de la presente versión, en el botón ‘Mayorizar Cuentas y Validar Saldos’ se
ha incorporado la funcionalidad para generar y actualizar la información de los nuevos
reportes ‘Listados de Saldos por Operaciones Recíprocas’.

Etapa 2012
Para generar estos reportes, el Sistema toma como base la información registrada en
los Módulos Administrativo y Contable, de acuerdo a las siguientes condiciones:
a) Operaciones con RUC
El Sistema genera los Reportes con información de las Sub Cuentas relacionadas a
Operaciones Recíprocas de los Expedientes registrados en el Módulo Administrativo con
los siguientes Tipos de Operación:
Y - Ingreso - Operaciones Varias

YT - Ingresos Transferencia
YD - Ingresos por Operaciones de Endeudamiento
N - Gasto – Adquisición de Bienes y Servicios
PD – Pago de Desembolso de Deuda
SD – Servicio de la Deuda
Verificando que el Número de RUC corresponda a una Entidad del Sector Público.
b) Operaciones con Sub Cuentas Personalizadas

Para el presente caso, el proceso genera el Reporte mostrando las Sub Cuentas
relacionadas directamente a una Entidad (Sec_ejec), correspondientes a los Asientos
Contables de los Registros Administrativos o Notas Contables.
El proceso no considera el Número de RUC, ni los tipos de Operación del Registro SIAF
indicados en el punto anterior.

Etapa 2012
c) Operaciones con Entidades Financieras Públicas

El proceso genera este Reporte con información de las Sub Cuentas relacionadas a
Operaciones con Entidades Financieras Públicas asociadas a los códigos de Bancos
registrados en los Expedientes Administrativos o Notas contables
Este proceso tampoco considera el número de RUC, ni el tipo de Operación de los

Registros SIAF.
Ejemplo: La Sub Cuenta ‘1101.040101 Recursos Directamente Recaudados’ está
relacionada al Código de Banco 001 ‘Banco de la Nación’, por lo tanto esta Sub Cuenta
se presenta en los reportes asociados al Número de RUC del Banco de la Nación.
En la Nota Contable, el proceso considera el importe registrado en el Código de la

Entidad Financiera Publica.

Etapa 2012
d) Operaciones con Sec Ejec

Para registros con los siguientes Tipos de Operación:
Los mismos que no cuentan con Número de RUC registrado, el proceso considera el
Código de la Entidad registrada en el campo ‘Destino Origen’

Etapa 2012
2.3.3. Cambios en el Botón Pre Cierre

Además de realizar las funcionalidades de los botones Mayorizar Cuentas y Validar
Saldo, y Validar Contabilización, el botón Pre Cierre incluye una validación
restrictiva cuando se ha registrado en el Expediente Administrativo un Número de RUC
que está asociado a varios Códigos de Entidad (Sec_Ejec).
La validación se presenta en el reporte ‘Lista de Observaciones en el Registro

Contable/ Registro - Contable Compromisos Anuales’, con el mensaje ‘Ruc sin
Entidad asociada’.
Para superar esta validación, se debe realizar el Registro de Entidad por RUC, cuyo
procedimiento se indica en el punto 2.4.

Etapa 2012
2.4. REGISTRO DE ENTIDAD POR RUC

Para registrar la Entidad por RUC, ingresar al Sub Módulo ‘Registro’, Menú
‘Contabiliza’, opción ‘Avance Operaciones Recíprocas’.
El Sistema presenta la ventana ‘Operaciones Recíprocas – Registro de Entidad’

mostrando la siguiente información:
Registro: Número de Registro SIAF donde se registró el RUC relacionado a varias

Entidades (Sec_ejec),
C: Si la operación corresponde a una Operación de Ingreso o Gasto.
F: Fase del Registro SIAF.
TO: Tipo de Operación del Registro SIAF.
RUC: Número de RUC a relacionar.
A continuación realizar el siguiente procedimiento:

a. Dar F1 en la columna Entidad.
Dar F1
b. El Sistema presenta la ventana ‘Ayuda: Entidades’, donde se visualiza los Códigos

de Entidades (Sec_Ejec) relacionadas al Número de RUC correspondiente.
c. Seleccionar la Entidad correspondiente y dar clic en el botón .

Etapa 2012
d. Luego, el nombre de la Entidad seleccionada se visualizará en la ventana

‘Operaciones Recíprocas – Registro de Entidad’.
2.5. NUEVOS REPORTES - LISTADOS DE SALDOS DE CUENTAS

POR OPERACIONES RECÍPROCAS
Para visualizar estos reportes, previamente se debe ingresar a la opción ‘Control de
Procesos’ y dar clic en el botón ‘Mayorizar Cuentas y Validar Saldos’.
Seguidamente, ingresar al Sub Módulo ‘Reportes’, Menú ‘Formatos Contables’,

opción ’Avance Operaciones Recíprocas’,

Etapa 2012
El Sistema mostrará la ventana ‘Reportes de Operaciones Recíprocas’, el mismo

que contiene el filtro de búsqueda por Mes.
2.5.1. Reportes del Mes Apertura

Para visualizar estos reportes se debe seleccionar el mes ‘Apertura’ en el filtro ‘Mes’.
Listado de Saldos de Cuentas del Activo por Operaciones Recíprocas.

Este reporte presenta información registrada en el Asiento de Apertura (Nota
Contable del Grupo 010000-001).

Etapa 2012
Listado de Saldos de Cuentas del Pasivo por Operaciones Recíprocas
Este reporte presenta información registrada en el Asiento de Apertura (Nota

Contable del grupo 010000-002).
2.5.2. Reportes de Otros Meses
Estos reportes presentan información registrada en los Módulos Contable y

Administrativo, de acuerdo a las condiciones indicados en el punto 2.3.2.
La información muestra la información de manera acumulada al mes seleccionado en el

filtro ‘Mes’

Etapa 2012
Listado de Saldos de Cuentas del Activo por Operaciones Recíprocas.
Listado de Saldos de Cuentas del Pasivo por Operaciones Recíprocas.

Etapa 2012
Listado de Saldos de Cuentas de Gestión por Operaciones Recíprocas.

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INSTITUTO PACÍFICO

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Monitoreo por los sectores y pliegos de la ejecución del presupuesto;

Permite obtener reportes consistentes de los estados presupuestales, financieros y

Permite un seguimiento de la ejecución presupuestaria en sus diferentes fases;

Proporciona una visión global y permanente de la disponibilidad de los recursos

Pone a disposición de la Contaduría Pública de la Nación, información para la

Permite la obtención de los reportes de Confrontación de Operaciones

Pone a disposición de la Contraloría General de la República información detallada,

Contribuye a una mejor asignación de recursos y toma de decisiones.

EL SIAF... ¿QUÉ ES? Y ¿CÓMO USARLO?

1.- EL SIAF: UN QUIPU DE ALTA TECNOLOGÍA

Según cuenta la tradición, los antiguos peruanos desarrollaron los

2.- ¿QUÉ INFORMACIÓN ESTÁ REGISTRADA EN EL SIAF?

 Todos los gastos de sector público regional: es decir los gobiernos

 Y, de manera creciente, se está incorporando al SIAF el gasto de los

 Por qué concepto

 Quién realizó el gasto

 Dónde se hizo el gasto

 Con qué plata se pago

 A qué actividad o proyecto corresponde el gasto

 Registrar las “metas físicas” de las actividades o proyectos es decir,

 Registrar todos los pasos previos a la realización de cada gasto de

 Está conectado con el Banco de la Nación y permite que los “cheques