FACULDAD DE CIENCIASS CONTABLES FINANCIERAS Y

ADMINISTRATIVAS

TEMA:
PRINCIPALES POLÍTICAS DE CRÉDITO EN LAS MICROFINANCIERAS
(ACTIVIDAD NO 13 – INFROME DE TESIS)

CURSO:
INTRUDUCCION A LOS COSTOS

DOCENTE:
LUIS ALBERTO TORRES GARCÍA

ALUMNO:
SANCHEZ CARRERA CRISTIAN

CICLO:
IV – “A”
 POLÍTICA DE CRÉDITOS
Es el conjunto de normas implícitas y explícitas que rigen para cada una de las etapas del
proceso de créditos
1. ELEMENTOS PARA DETERMINAR LA POLÍTICA CRÉDITO
1.1. Elementos Externos
1.1.1. Marco Legal y Organismos Reguladores
El marco legal que rige a las entidades microfinancieras es uno de los
elementos primordiales en la determinación de la política crediticia.

1.1.2. Competencia directa

Las condiciones del mercado en que opera y operará la Entidad
Financiera se refieren tanto a consideraciones contingentes como
proyectadas y a la actuación de la institución financiera frente a
incentivos y amenazas del medio y a las fortalezas y debilidades propias.

la situación externa que enfrenta y podría enfrentar la Entidad Financiera

se logra a partir de la identificación, por parte de los altos Directivos, de
las condiciones actuales y proyectadas del mercado en que está inserta la
institución, las cuales, en términos económicos, se pueden caracterizar
como:

Mercado Competitivo: En la medida en que él no presente barreras a la

entrada tanto a demandantes de fondos como a agentes intermediadores.
Mercado Monopólico: Es aquél en el cual existe un solo intermediador
financiero.
Mercado Monopsónico: Cuando existe un único (o varios que actúan
como uno solo) demandante de fondos.

1.1.3. Competencia Indirecta

Se refiere a todas las instituciones que tienen un giro de negocio que en
un futuro cercano se pueda asimilar a algunos de los negocios
desarrollados por la institución en estudio.

1.1.4. Depositantes e Inversionistas

Son un elemento externo condicionante de la política de crédito. En
efecto, ellos constituyen una fuente de financiamiento para el mercado
de capitales, y por eso cada institución debiera estudiar este mercado,
con el fin de obtener dichos fondos para lograr el normal nivel de sus
operaciones.
 1.1.5. Demandantes de Créditos
Puede ser interpretado como un análisis en nivel macro, siendo el
análisis en nivel micro el estudio respecto de las reacciones de algunos
potenciales clientes a la introducción de nuevos productos financieros y
sus medios de promoción.

1.1.6. Nivel Tecnológico

Se refiere a la velocidad con que la institución financiera es capaz de
procesar información tendiente a identificar potenciales créditos-
problema, tanto en la etapa de evaluación de crédito como de
seguimiento.

1.2.Elementos Internos
Las principales variables internas que facultan la operabilidad de las fortalezas y
debilidades que posee la institución con respecto a la competencia. Ellas se
pueden resumir en los siguientes aspectos:

 La posición relativa de la institución financiera con respecto a la

competencia en términos de costos, precios y rentabilidad.
 Información que será exigida a los clientes seleccionados en el mercado
meta como potenciales sujetos de crédito.
 El grado de estudio a que serán sometidos los clientes.
 Es necesario considerar el análisis de los costos y precios de cada
producto de la entidad financiera.
 El programa de incobrables

2. ELECCIÓN DE LA POLÍTICA DE CRÉDITO DE LA INSTITUCIÓN

FINANCIERA
El tipo de política de créditos a que puede adoptar una institución financiera es
amplio e incluso para cada producto la alta gerencia puede definir una específica.

2.1.Política Crediticia Conservadora:

este tipo de política postula otorgar créditos a clientes conocidos a través de una
dilatada relación comercial; además, estos clientes antiguos deben gozar de una
buena reputación con relación al cumplimiento de sus obligaciones de pago.

En vigencia de esta política, es frecuente que ante el primer incumplimiento de

pago se le suspenda al cliente el crédito y cualquier relación comercial en el
futuro. Por su parte, a los nuevos clientes se les otorgan créditos

2.2. Política Crediticia muy Conservadora:

 Se mantienen las consideraciones anotadas en el punto anterior, pero, además, se
exige garantía hipotecaria o prendaría.

2.3.Política Exageradamente Conservadora:

pero además de las garantías hipotecarias o prendarías se requiere un depósito
en garantía. Estos fondos son depositados en la entidad a nombre de los socios,
pero estos últimos no los pueden retirar antes de lo acordado, por lo general
cuando expira el crédito que dio origen a esta captación.

2.4.Política Libera:
En este caso la entidad financiera trata de cuantificar el riesgo que significa
cursar cada operación, determinando, previamente, el margen de riesgo total de
su cartera de colocaciones que puede asumir en función de las captaciones,
incobrables u otros parámetros controlables por la entidad.
El cálculo del riesgo de la cartera se determina en función de la información del
cliente que es procesada en las diferentes etapas que componen el proceso
crediticio.
2.5.Política muy Liberal:
En este punto a tratar se menciona que esta política se caracteriza por evaluar los
créditos en los mismos términos de riesgo de la política anterior, pero la
operatoria crediticia es sin márgenes fijados en función de variables
controlables.
En otros términos, no se estiman las colocaciones que pasarán a incobrables en
relación con elementos endógenos de la operatoria financiera.

2.6.Política Exageradamente Liberal:

Este tipo de política opera sobre riesgos no calculados y sin márgenes

controlables, pero ello no significa que no exista una política, por el contrario,
ésta permite que los ejecutivos operen en forma libre en la toma de decisiones y
búsqueda de nuevos negocios.
Vale recalcar que esta política se adopta en casos excepcionales, como por
ejemplo cuando la competencia por algún producto financiero es alta, se aplica
una política comercial agresiva, etc.