CAPACITACION - META CONTROL INTERNO

“Implementación del Control Interno (Fase Planificación)

en el proceso de contratación Pública”
Departamento de Control Interno
Gerencia de Estudios y Gestión Pública
2016

1
Agenda

1. CONTROL GUBERNAMENTAL Y CONTROL INTERNO

2. CONTROL INTERNO EN LA GESTIÓN PARA RESULTADOS

3. META: IMPLEMENTACIÓN DEL CONTROL INTERNO (FASE DE

PLANIFICACIÓN) EN EL PROCESO DE CONTRATACIÓN
PÚBLICA.

2
¿Qué es control?

Según la Real Academia

• Es comprobar inspeccionar, fiscalizar o intervenir.

Como parte de la gestión pública PLANIFICACIÓN

• Medición y corrección del desempeño a fin de

garantizar que se han cumplido los objetivos de la CONTROL ORGANIZACIÓN
Entidad y los planes ideados para alcanzarlos.
• Es un proceso integral.
DIRECCIÓN
3
¿Qué es Control Gubernamental?

Control Gubernamental
SUPERVISIÓN Ley N° 27785

Control
GESTIÓN Externo
PUBLICA

Control
VIGILANCIA VERIFICACION
Interno

4
¿Qué es el Control Externo?

Políticas Normas Métodos Procedimientos

G Uso eficaz, eficiente y

Supervisar transparente de bienes y
E
S recursos del Estado
Vigilar T
I
O
Verificar
N
5
Responsables del Control Externo

La Contraloría General de la República

Órgano de Control Institucional

Sociedades de Auditoría

6
¿Qué es el Control Interno?

Un proceso de gestión integral, continuo y dinámico diseñado

para enfrentar riesgos.

Mecanismos de verificación, supervisión y vigilancia para

ayudar a lograr la misión de la institución y de sus objetivos,
contribuyendo a reducir la corrupción en las entidades.

Los responsables del Control Interno son el titular,

funcionarios y servidores.
7
Roles y Obligaciones en Control Interno

Entidad Pública Sistema Nacional de

- Titular Control
Contraloría General de
la República - Funcionarios - CGR
- Servidores - OCI

Dictar la normativa que Evaluar el control interno

Implementar
oriente la efectiva en las entidades del
obligatoriamente su
implantación y Estado
funcionamiento del Sistema de Control
Interno en sus procesos,
control interno en las
entidades del Estado, así actividades, recursos,
operaciones, orientando
como su respectiva
evaluación su ejecución al
cumplimiento de sus
objetivos
8
Evolución normativa del Control Interno

2006 2008 2009 2011 2015

Ley N° 30372
Ley N° 28716 Establece el
Ley de Control plazo máximo
Interno R.C. 458-2008-CG para la
Ley N° 29743
Guía para la D.U. 067-2009 implementación
Modifica el artículo
implementación Se modifica el del SCI
R.C. 320-2006-CG 10° de la Ley
Normas de Control del Sistema de artículo 10° de la 28716 y deroga el
Interno para Control Interno Ley 28716 DU N° 067-2009 D.S. 400-2015
entidades del Programa de
Estado incentivos

9
Objetivos del Control Interno

OPERACIONALES DE CUMPLIMIENTO DE INFORMACION ORGANIZACIONALES

a) Eficiencia, eficacia, c) Cumplir la e) Garantizar la f) Fomentar la
transparencia y normatividad confiabilidad y práctica de valores
economía en las institucionales
operaciones y calidad aplicable a la entidad oportunidad de la
en la prestación de los y a sus operaciones. información.
servicios.
b) Cuidar y d) Promover la
resguardar los recursos rendición de cuentas.
y bienes del Estado
contra cualquier forma
de pérdida.
10
 Fundamentos del Control Interno

TODO TODA INSTITUCIÓN TODA INSTITUCIÓN

AUTOGESTIÓN
AUTOCONTROL

AUTORREGULACIÓN
FUNCIONARIO Y DEBE: DEBE:
SERVIDOR DEL • Desarrollar • Conducir, planificar,
ESTADO DEBE: disposiciones, ejecutar, coordinar y
• Controlar su métodos y evaluar las
trabajo. procedimientos funciones a su
• Detectar para asegurar la cargo con sujeción
deficiencias o eficacia, eficiencia, a la normativa
desviaciones. transparencia y aplicable y objetivos
• Efectuar correctivos legalidad en los previstos.
para el resultados.
mejoramiento. 11
Sistema de Control Interno (SCI)

Qué es?
Conjunto de Planes, Principios,
Normas, Procedimientos,
Sistema de Información,
Acciones y Actividades

Qué busca? Cómo funciona?

SCI
Alcanzar los objetivos
institucionales de manera De manera interdependiente e
eficaz y eficiente en cada una interrelacionada
de sus dependencias
12
Componentes del Sistema Control Interno

Nivel CI
estratégico

Nivel CI
directivo

Nivel CI
operativo 13
Beneficios de la implementación del SCI
SCI = SISTEMA INMUNOLÓGICO DE LA ENTIDAD

14
Fases de la implementación del SCI

FASE DE EVALUAR PROCESO

EVALUACIÓN DE IMPLEMENTACIÓN

IMPLEMENTAR A
FASE DE NIVEL DE PROCESOS

EJECUCIÓN
IMPLEMENTAR A NIVEL
DE ENTIDAD

PLAN DE TRABAJO
FASE DE
PLANIFICACIÓN DIAGNÓSTICO

COMPROMISO DE
LA DIRECCIÓN Y SENSIBILIZACIÓN 15
Agenda

1. CONTROL GUBERNAMENTAL Y CONTROL INTERNO

2. CONTROL INTERNO EN LA GESTIÓN PARA RESULTADOS

3. META: IMPLEMENTACIÓN DEL CONTROL INTERNO (FASE DE

PLANIFICACIÓN) EN EL PROCESO DE CONTRATACIÓN
PÚBLICA.

16
Qué es Gestión para Resultados (GpR)?

Es un modelo de Su énfasis es lograr La GpR reúne reglas así como factores de

gestión que orienta la resultados formales, voluntad y liderazgo
función de las correspondientes a capacidades e político de los
instituciones públicas prioridades de instrumentos tomadores de
hacia la generación política, entendidos técnicos, arreglos decisiones para
de valor público como efectos institucionales de seguir la senda de la
positivos de la responsabilidad, generación de
gestión sobre el coordinación y bienestar.
bienestar. cooperación;

Gestión Pública Moderna

17
Gestión para resultados en el Perú

En base al modelo de la Gestión para Resultados, se ha propuesto la PNMGP

• Política aprobada D.S. Nº 004-2013-PCM, que

establece la visión, los principios y lineamientos
del proceso de modernización.

• Principal instrumento orientador de la modernización

de la gestión pública en el Perú.

• Busca orientar, articular e impulsar el proceso de

modernización hacia una gestión pública orientada a
resultados al servicio del ciudadano y el desarrollo
del país.

18
Por qué es necesaria la modernización de la gestión
pública?
Estructuras organizacionales con un enfoque
vertical. Organizaciones disfuncionales
Ajeno a la obtención de Dificultades para diseñar
resultados para el buenos planes que se articulen
ciudadano. con su presupuesto.

Ineficiencias en los PROBLEMÁTICA

Inadecuada política y
Limitado
Bajo desempeño del
procesos que no Estado, lo que genera gestión de recursos Control
agregan valor humanos .
desconfianza e
insatisfacción ciudadana Interno
Falta de seguimiento y Carencia de sistemas y
evaluación de los resultados métodos de gestión de la
e impactos esperados. información y el
conocimiento.
Carencias en infraestructura,
equipamiento y logística de las entidades.
Administración que se mira a sí misma 19
Gestión Pública moderna orientada al CIUDADANO
Un Buen Control Interno contribuye a:
Articulación
Balance entre flexibilidad
Intergubernamental e
y control de la gestión
Intersectorial

Estado Moderno
Orientación al orientado al ciudadano,
Ciudadano Sostenibilidad
descentralizado, eficiente,
abierto e inclusivo.

Innovación y
Transparencia, rendición aprovechamiento de
de cuentas y ética pública. las tecnologías 20
Pilares y ejes de la Política de Gestión Pública moderna
Ejes Transversales
Gobierno Gobierno Articulación

Gestión del Cambio – Gestión para Resultados

Abierto Electrónico Interinstitucional

Para el
cumplimiento de
estos pilares y
5to Pilar ejes es
2do Pilar 3er Pilar 4to Pilar
1er Pilar importante la
Políticas Presupuesto Gestión por Servicio Sistema de ejecución
Públicas, para procesos, Civil información, transversal del
Planes resultados simplificación Meritocrático seguimiento, Control Interno
Estratégicos administrativa monitoreo,
y Operativos y evaluación y
Organización gestión del
Institucional conocimiento 21
 Qué es un proceso?
Conjunto de actividades que interactúan de forma planificada, las cuales
transforman elementos de entrada (insumos, recursos, etc.) en resultados
(productos/servicios).
Transformación
(Las acciones que se llevan a cabo)

PROCESO
No

ENTRADAS RESULTADOS
(Lo que se necesita para llevar a Si (El producto final)
cabo el proceso)

AGREGA VALOR Productos /

Insumos, Servicios
Recursos, etc.
22
CLIENTE/CIUDADANO
CI en el proceso de contratación pública

Proveedores Entradas
- Requerimiento
- Plan Anual de
Contrataciones
- Valor referencial
- Certificación
presupuestaria
- Personal
- Procedimientos de compra
Transformación
No
Usuarios o
Resultados
Si
Demandantes del
producto/servicio
- Elaboración y aprobación de - Contrato suscrito
las bases y aprobado
- Convocatoria Absolución de - Orden de compra o
consultas y observaciones servicio
- Presentación de propuestas - Bien o servicio
- Integración de las bases
- Calificación y evaluación de
propuestas

Fase de Planif. y Fase de

Actuaciones Fase de Ejecución
Preparatorias Selección Contractual 23
¿Qué es Gestión por Procesos (GpP)?
Organización Funcional:

La Gestión por
Área A Área B Área C
Procesos es una forma
de organización
diferente de la clásica
organización funcional.

24
¿Qué es Gestión por Procesos (GpP)?
ENTIDAD

La Gestión por
Área A Área B Área C C Procesos implica un
I trabajo transversal
Proceso 1
U entre todas las
D áreas donde prima
A la satisfacción del
Proceso 2
D CIUDADANO sobre
los objetivos de las
A
Proceso 3 áreas.
N
O
25
¿Por qué implementar Gestión por Procesos?
Porque aporta una nueva visión y promueve el uso de herramientas con las que se puede mejorar y
rediseñar el flujo de trabajo para hacerlo más eficiente y adaptado a las necesidades de los ciudadanos

26
Importancia de la GpP para la implementación del SCI

Sistema de Control Interno La Gestión por Procesos

Gestión por Procesos / Riesgos
facilita la identificación
de Riesgos que pudieran
presentarse en cada
proceso.

Los riesgos identificados

son manejados mediante
la Gestión de Riesgos la
cual contribuye al logro de
los objetivos.
En consecuencia, la Gestión por Procesos y la Gestión de Riesgos facilitan la
implementación del Sistema de Control Interno 27
¿Por qué gestionar por procesos?

Elementos de
Enfoque Funcional Enfoque por procesos
comparación

Orientación de resultados Orientado a la tarea Orientado al cliente

¿Qué se debe comprender? El trabajo El proceso

Orientación colaborativa Hacer mi trabajo Trabajar en equipo

Pregunta frente a un problema ¿Quién cometió el error? ¿Qué permitió el error?

28
¿Por qué gestionar por procesos?

Elementos de
Enfoque Funcional Enfoque por procesos
comparación

¿Qué se evalúa? El individuo El proceso

Los empleados son el

¿Donde se ve el problema? El proceso tiene problemas
problema

Solución al problema Cambiar el empleado Mejorar el proceso

¿Qué son las personas? Empleados Talento humano

29
¿Por qué gestionar por procesos?

Elementos de
Enfoque Funcional Enfoque por procesos
comparación

Control ejercido Control externo Autocontrol

Estructura organizacional Jerárquica Sistémica/ interconectada

Actitud del RRHH Cumplir Generar valor

Dirección Ordenes gerenciales Auto-gerencia

30
Agenda

1. CONTROL GUBERNAMENTAL Y CONTROL INTERNO

2. CONTROL INTERNO EN LA GESTIÓN PARA RESULTADOS

3. META: IMPLEMENTACIÓN DEL CONTROL INTERNO (FASE DE

PLANIFICACIÓN) EN EL PROCESO DE CONTRATACIÓN
PÚBLICA.

31
 Problemática
Las municipalidades no implementan sus
controles Internos de acuerdo a lo
establecido en la normativa vigente.
Índice de Implementación del SCI
IISCI
Nivel Tipo de Entidad Promedio
2014
Municipalidades Distritales
Municipalidades Provinciales
Promedio Nacional
Principales problemas respecto al proceso
de Contratación Pública
Requerimientos de bienes, servicios
u obras informales o inexistentes.
Obras paralizadas, por deficiencias
en el Expediente Técnico.
Determinación inadecuada de
0.20 valores referenciales.
0.15 Procesos de selección retrasados o
0.25 declarados desiertos.
32
Objetivo de la meta de Control Interno
MUNICIPALIDADES:
Ciudades Principales Tipo A: 40
Ciudades Principales Tipo B: 210
COBERTURA:
250 municipalidades a nivel
nacional
FECHA DE CUMPLIMIENTO:
30 de diciembre de 2016
Que las municipalidades:
• Conciban al control interno como
una herramienta que las ayudará
a optimizar su gestión, mitigando
riesgos, irregularidades y actos
de corrupción.
• Implementen el control interno
en la fase planificación en el
proceso de contratación pública.
• Generen una cultura de control
interno, más allá de la meta del
PI.
33
Actividades para el cumplimiento de la Meta

Actividades obligatorias Actividades complementarias

Actividad 2 Actividad 4
31 de agosto 30 de noviembre
• Acta de (60 Pts.) (90 Pts.) • Difusión del
Compromiso control interno al
• Comité de CI • Plan de Trabajo interior de la
conformado • Diagnóstico de CI • Actas de sesión municipalidad (03
elaborado Elaborado del Comité de
• Comité de CI evidencias)
Control Interno
instalado (05 actas

Actividad 1 Actividad 3 Actividad 5

29 de abril 30 de noviembre 30 de noviembre
(20 Pts.) (80 Pts.) (100 Pts.)

Puntaje mínimo para cumplir la meta Puntaje máximo para cumplir la meta
(Bonificación) 34
Actividad N° 1: Condiciones favorables para la ISCI

• Acta de
Compromiso
PASO 4
• Comité de CI
conformado PASO 3
Remisión de
• Comité de CI PASO 2 documentación
Suscripción del
instalado Acta de
PASO 1
Conformación Instalación del
CCI
Actividad 1 Suscripción del
del Comité de
Control Interno
29 de abril Acta de
(20 Pts.) Compromiso

35
Actividad N° 1: Condiciones favorables para la ISCI
Consideraciones:

PASO 1: 1. El Compromiso
Institucional es a través
del Acta de Compromiso
Suscripción del Acta de
Acta de Compromiso
5. Difundir el Acta 2. La suscriben el Titular
Compromiso suscrita a todo el y todo el equipo directivo
personal de la entidad. de la actual Gestión.

4. Actualizar en caso 3. Manifiesta la

exista un Acta suscrita importancia de
por la anterior implementar el SCI y de
administración. conformar el CCI.
36
Actividad N° 1: Condiciones favorables para la ISCI
Consideraciones:
1. El CCI
depende
PASO 2: directamente
del Titular
Conformación del 5. Debe estar 2. Debe estar Resolución de
Comité de Control conformado conformado
por miembros por un mín. de designación
Interno titulares y 5 integrantes
suplentes (directivos).

3. La
4. Consignar Presidencia lo
el cargo de los debería
miembros del asumir el
CCI Gerente
Municipal 37
Actividad N° 1: Condiciones favorables para la ISCI
Consideraciones:

1. El Presidente del
PASO 3: CCI convoca a sesión
de instalación
Suscripción del Acta de
Acta de Instalación Instalación
del CCI 4. Todos los miembros 2. El CCI toma
titulares suscriben el conocimiento de sus
acta funciones

3. El CCI designa al
Secretario Técnico
38
Cumplimiento de la Actividad N° 1

MEDIO DE VERIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD 1

Hasta el 29 de abril de 2016

Acta de compromiso

Resolución de alcaldía
PASO 4: de conformación del CCI
Remisión de la Acta de instalación
del CCI
documentación
Nota:
1. Documentación foliada y debidamente visada y firmada, según corresponda.
2. El Presidente del CCI remite la documentación mediante oficio dirigido al OCI de la municipalidad. En caso la
municipalidad no cuente con OCI, debe dirigirlo al Departamento de Control Interno de la CGR. 39
Actividad N° 2: Elaboración del diagnóstico de CI en el
proceso de contratación pública

Actividad 2 PASO 4
31 de agosto
PASO 3
(60 Pts.) Recopilar
PASO 2 información
Elaborar el
• Diagnóstico de PASO 1 Informe de
Completar la Diagnóstico
CI elaborado herramienta de
Conocer la Autodiagnóstico
Herramienta de
Autodiagnóstico

40
Actividad N° 2: Elaboración del diagnóstico de CI en el
proceso de contratación pública

Conocer mejor la realidad de la Entidad, la

existencia de debilidades y fortalezas, entender
la interacción entre los distintos actores y prever
posibles situaciones adversas (riesgos).

Para que Identificar problemas y oportunidades,

sirve el profundizar en los mismos y establecer ordenes
diagnóstico? de importancia o prioridades.

Permite diseñar estrategias, identificar

alternativas y proponer las acciones a realizar.

41
Actividad N° 2: Elaboración del diagnóstico de CI en el
proceso de contratación pública

Un formulario que tiene el objetivo de determinar el

PASO 1: estado en que se encuentra el CI en la entidad
permitiendo:
Conocer la Herramienta
Herramienta de • Obtener información sobre los controles internos Autodiagnóstico
Autodiagnóstico existentes en la entidad en materia de
contratación pública.
• Identificar posibles riesgos, oportunidades de
mejora y fortalezas.
• Formular propuestas de control para mitigar o
prevenir los riesgos identificados.
42
Actividad N° 2: Elaboración del diagnóstico de CI en el
proceso de contratación pública

Importante
• La CGR NO utilizará la información obtenida en el
diagnóstico para posteriores servicios de control.

• NO es una evaluación al OEC.

• La CGR no tomará ninguna medida respecto al

resultado de la aplicación de la herramienta de
autodiagnóstico efectuada por la entidad.

43
Actividad N° 2: Elaboración del diagnóstico de CI en el
proceso de contratación pública
Consideraciones:

El Responsable es el Jefe del OEC, quien puede conformar un

1 equipo de trabajo.

2 Indispensable contar con la veracidad de la información.

PASO 2: Recomendación: Enviar versión a

Completar la 3 metacontrolinterno@contraloria.gob.pe para revisión de la
CGR. Fechas
herramienta de
Autodiagnóstico 4 Debe contar con el visto del Jefe del OEC y del CCI.

44
Recomendación:
Revisión de la herramienta de autodiagnóstico
Inicio
02/05/2016 Hasta
08/07/2016
Municipalidad Hasta
Completa la 26/07/2016
herramienta de CGR
Revisa la información Municipalidad
autodiagnóstico y
registrada y envía 1. Absuelve observaciones, e
envía la versión
observaciones y/o incorpora sugerencias de
Excel a la CGR.
sugerencias a la ser el caso.
municipalidad. 2. Elabora informe de
diagnóstico.
3. Prepara documentación
sustentatoria. Fin
31/08/2016
Llenado del formulario Revisión Subsanación y envío
Atrás mediante Oficio 45
Actividad N° 2: Elaboración del diagnóstico de CI en el
proceso de contratación pública
Consideraciones:

Utilizar formato de informe proporcionado por la

1 CGR.
PASO 3:
Elaborar el Informe Informe de
Consignar información obtenida en la Diagnóstico
de Diagnóstico 2 herramienta de autodiagnóstico.

Debe contar con el visto del Jefe del OEC y

3 del CCI.

Dirigido al Presidente del CCI, con copia a

4 OGA.

46
Actividad N° 2: Elaboración del diagnóstico de CI en el
proceso de contratación pública
Consideraciones:

PASO 4: 1 Documentación en fotocopia, no originales.

Recopilar Evidencias
Documentación solo correspondiente al Lista de
información 2 “Listado de evidencias de la herramienta
de autodiagnóstico”. preguntas

3 Debe contar con el visto del Jefe del OEC.

4 Adjunta al informe de diagnóstico.

47
Cumplimiento de la Actividad N° 2

MEDIO DE VERIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD N° 2

Hasta el 31 de agosto de 2016

Informe de Diagnóstico anexando la

herramienta de Autodiagnóstico.
PASO 5: Fotocopia de documentación que sustenta
Remisión de las respuestas consignadas en la herramienta
de Autodiagnóstico.
documentación
Nota:
1. Documentación foliada y debidamente visada y firmada, según corresponda.
2. El Presidente del CCI remite la documentación mediante oficio dirigido al OCI de la municipalidad. En caso la
municipalidad no cuente con OCI, debe dirigirlo al Departamento de Control Interno de la CGR. 48
Actividad N° 3: Elaboración del Plan de Trabajo

• Plan de
Trabajo
Elaborado PASO 2
PASO 1
Remisión de
Actividad 3 Elaboración del Plan
documentación
30 de noviembre de Trabajo
(80 Pts.)

49
Actividad N° 3: Elaboración del Plan de Trabajo
Consideraciones:
.

El responsable es el Jefe del OEC, quien puede Plan de

PASO 1: 1 conformar un equipo de trabajo. Trabajo
Elaboración del
Indispensable utilizar la información del
Plan de trabajo 2 diagnóstico.

Recomendación: Enviar versión Excel a Informe Plan

3 metacontrolinterno@contraloria.gob.pe para de Trabajo
revisión de la CGR. Fechas

Debe contar con el visto del Jefe del OEC y del

4 CCI.

50
Recomendación: Revisión del Plan de Trabajo
Inicio
01/09/2016 Hasta
14/10/2016
Municipalidad Hasta
Completa el 26/10/2016
formato de Plan CGR
de Trabajo y envía Revisa la información Municipalidad
la versión Excel a registrada y envía 1. Absuelve observaciones, e
la CGR. observaciones y/o incorpora sugerencias de ser
sugerencias a la el caso.
municipalidad. 2. Elabora el informe del Plan
de trabajo. Fin
30/11/2016

Llenado del formato Revisión Subsanación y envío mediante

Atrás Oficio 51
Cumplimiento de la Actividad N° 3

MEDIO DE VERIFICACIÓN:
ACTIVIDAD 3
Hasta el 30 de noviembre de 2016

Plan de Trabajo
PASO 2: para la implementación del Control Interno
en el proceso de contratación pública
Remisión de la
documentación
Nota:
1. Documentación foliada y debidamente visada y firmada, según corresponda.
2. El Presidente del CCI remite la documentación mediante oficio dirigido al OCI de la municipalidad. En caso la
municipalidad no cuente con OCI, debe dirigirlo al Departamento de Control Interno de la CGR. 52
Actividad N° 4: Remisión de actas de sesiones del CCI

Actividad 4
30 de noviembre
(90 Pts.) PASO 3
PASO 2
• Actas de
PASO 1 Remisión de
sesión del documentación
Suscribir actas de
Comité de sesiones
Realizar sesiones
Control Interno ordinarias por ordinarias
(05 actas parte del CCI

53
Actividad N° 4: Remisión de actas de sesiones del CCI
Consideraciones
Mínimo 5 sesiones ordinarias, podrán estar referidas a:
PASO 1: 1. Coordinación para el cumplimiento del llenado de la
herramienta y elaboración del informe de diagnóstico.
Realizar sesiones
ordinarias por parte del 2. Revisión del Informe de Diagnóstico y presentación
ante el Titular.
CCI
3. Coordinación para el cumplimiento de la elaboración
del Plan de Trabajo.

4. Revisión del Plan de trabajo y presentación ante el

Titular.

5. Presentación del cumplimiento de la meta al alcalde.

54
Actividad N° 4: Remisión de actas de sesiones del CCI

Consideraciones:
PASO 2:
Suscribir actas de
Cada sesión ordinaria que realice el
sesiones ordinarias por Comité de Control Interno deberá
parte del CCI contar con la respectiva acta.

Las actas deberán estar suscritas por

todos los miembros titulares de la
entidad o suplentes de ser el caso.

55
Cumplimiento de la Actividad N° 4

MEDIO DE VERIFICACIÓN:
ACTIVIDAD N° 4
Hasta el 30 de noviembre de 2016

Cinco (5) actas de sesiones ordinarias

PASO 3: bimestrales del Comité de Control Interno,
Obligatorias 2: Diagnóstico y Plan de trabajo.
Remisión de la
documentación
Nota:
1. Documentación foliada y debidamente visada y firmada, según corresponda.
2. El Presidente del CCI remite la documentación mediante oficio dirigido al OCI de la municipalidad. En caso la
municipalidad no cuente con OCI, debe dirigirlo al Departamento de Control Interno de la CGR. 56
Actividad N° 5 Presentación de evidencias de difusión

• Difusión del
control interno PASO 3
al interior de la
municipalidad PASO 2
Remisión de
(03 evidencias) PASO 1 documentación
Contar con
Actividad 5 evidencias de
Realizar difusión
30 de noviembre actividades de
(100 Pts.) difusión

57
Actividad N° 5 Presentación de evidencias de difusión
Consideraciones:

1. Difundir el 2. Difundir a través

concepto, de: intranet ,
beneficios e pág. web,
importancia del charlas,
CI dentro del boletines,
período de publicaciones,
implementación. comunicados,
etc.

3. Involucra a .todo
el personal.
PASO 1:
Realizar actividades y/o
acciones de difusión
58
Actividad N° 5 Presentación de evidencias de difusión

Consideraciones:
Mínimo 3 evidencias de difusión:

- Impresión de correos
electrónicos
- Fotocopias de documentos El CCI verifica y visa las
internos evidencias de difusión
(versión impresa) lo cual
- Fotografías de periódico mural
PASO 2: se consigna en actas.
- Links
Contar con evidencias - Boletines, entre otros.
de difusión
59
Cumplimiento de la Actividad N° 5

MEDIO DE VERIFICACIÓN:
ACTIVIDAD N° 5
Hasta el 30 de noviembre de 2016

Tres (3) evidencias de difusión

PASO 3: de las actividades de control interno, visadas
por los miembros del Comité de Control
Remisión de la Interno.
documentación
Nota:
1. Documentación foliada y debidamente visada y firmada, según corresponda.
2. El Presidente del CCI remite la documentación mediante oficio dirigido al OCI de la municipalidad. En
caso la municipalidad no cuente con OCI, debe dirigirlo al Departamento de Control Interno de la CGR. 60
Recomendaciones Finales

El Alcalde debe liderar el proceso para el cumplimiento de la meta.

1
La información de la meta debe ser enviada en los plazos establecidos a fin de
que sea revisado por el Departamento de Control Interno de la CGR
2
Mantener comunicación permanente con el equipo técnico de la Contraloría –
Departamento de Control Interno.
3
Para cumplir con la meta es importante trabajar en equipo.
4 61
Datos de contacto

Contacto Nombres y Apellidos Teléfono Correo electrónico

Coordinador Freddy Escalante Álvaro fescalante@contraloria.gob.pe

Miembro Elva Nancay Dolores enancay@contraloria.gob.pe

330-3000
Anexo 3112
Miembro Marisabel Miranda Salas mmiranda@contraloria.gob.pe

Miembro Vanessa Castro Belapatiño vcastro@contraloria.gob.pe

metacontrolinterno@contraloria.gob.pe

62
……..GRACIAS POR SU ATENCIÓN

63