HABACOFFE

Aporte Prestamo
Propio Bancario TOTAL
20% 80%
ACTIVO FIJO
Edificacióó n 17,000.00 68,000.00 85,000.00
Mólinó Industrial 467.20 1,868.80 2,336.00
Maquina Tóstadóra 2,000.00 8,000.00 10,000.00
Balanzas 40.00 160.00 200.00
Escritórió de Oficina 240.00 960.00 1,200.00
Cómputadóra 320.00 1,280.00 1,600.00
Impresóra 120.00 480.00 600.00
Impresóra Matricial 144.00 576.00 720.00
Materiales de Oficina 60.00 240.00 300.00
TOTAL ACTIVO FIJO 20,391.20 81,564.80 101,956.00
INTAGIBLES
Cónstitucuióó n Empr. 134.40 537.60 672.00
Licencias 117.60 470.40 588.00
Sófware de PC 300.00 1,200.00 1,500.00
Publicidad 300.00 1,200.00 1,500.00
TOTAL INTANGIBLES 852.00 3,408.00 4,260.00
CAPITAL DE TRABAJO
Materia Prima 460.00 1,840.00 2,300.00
Empaque 400.00 1,600.00 2,000.00
Etiqueta 300.00 1,200.00 1,500.00
Pegamentó 20.00 80.00 100.00
Suministrós Diversós 60.00 240.00 300.00
Otrós Gastós 76.80 307.20 384.00
Serviciós Basicós 1,000.00 4,000.00 5,000.00
Sueldó (Manó de Obra D.) 320.00 1,280.00 1,600.00
Sueldó (Manó de Obra I.) 320.00 1,280.00 1,600.00
Sueldó (Administrativós) 320.00 1,280.00 1,600.00
Sueldó (Vendedór) 400.00 1,600.00 2,000.00
Hónórariós (Cóntadór) 80.00 320.00 400.00
TOTAL C. TRABAJO 3,756.80 15,027.20 18,784.00
25,000.00 100,000.00 125,000.00
 0.0132 Scótiabank
ANUAL
Numero de SALDO Amortización INTERES CUOTA SALDO FINAL
Cuota INICIAL
00 100,000.00 100,000.00
01 100,000.00 1,103.31 1,320.00 2,423.31 100,000.00
02 98,896.69 1,117.88 1,305.44 2,423.31 98,896.69
03 97,778.81 1,132.63 1,290.68 2,423.31 97,778.81
04 96,646.18 1,147.58 1,275.73 2,423.31 96,646.18
05 95,498.60 1,162.73 1,260.58 2,423.31 95,498.60
06 94,335.86 1,178.08 1,245.23 2,423.31 94,335.86
07 93,157.79 1,193.63 1,229.68 2,423.31 93,157.79
08 91,964.16 1,209.39 1,213.93 2,423.31 91,964.16
09 90,754.77 1,225.35 1,197.96 2,423.31 90,754.77
10 89,529.42 1,241.52 1,181.79 2,423.31 89,529.42
11 88,287.90 1,257.91 1,165.40 2,423.31 88,287.90
12 87,029.98 1,274.52 1,148.80 2,423.31 87,029.98
AÑO 01 14,244.53 14,835.22 29,079.75
13 85,755.47 1,291.34 1,131.97 2,423.31 85,755.47
14 84,464.13 1,308.39 1,114.93 2,423.31 84,464.13
15 83,155.74 1,325.66 1,097.66 2,423.31 83,155.74
16 81,830.08 1,343.16 1,080.16 2,423.31 81,830.08
17 80,486.93 1,360.89 1,062.43 2,423.31 80,486.93
18 79,126.04 1,378.85 1,044.46 2,423.31 79,126.04
19 77,747.19 1,397.05 1,026.26 2,423.31 77,747.19
20 76,350.14 1,415.49 1,007.82 2,423.31 76,350.14
21 74,934.65 1,434.18 989.14 2,423.31 74,934.65
22 73,500.48 1,453.11 970.21 2,423.31 73,500.48
23 72,047.37 1,472.29 951.03 2,423.31 72,047.37
24 70,575.08 1,491.72 931.59 2,423.31 70,575.08
AÑO 02 16,672.10 12,407.65 29,079.75
25 69,083.36 1,511.41 911.90 2,423.31 69,083.36
26 67,571.95 1,531.36 891.95 2,423.31 67,571.95
27 66,040.59 1,551.58 871.74 2,423.31 66,040.59
28 64,489.01 1,572.06 851.25 2,423.31 64,489.01
29 62,916.95 1,592.81 830.50 2,423.31 62,916.95
30 61,324.14 1,613.83 809.48 2,423.31 61,324.14
31 59,710.31 1,635.14 788.18 2,423.31 59,710.31
32 58,075.17 1,656.72 766.59 2,423.31 58,075.17
33 56,418.45 1,678.59 744.72 2,423.31 56,418.45
34 54,739.87 1,700.75 722.57 2,423.31 54,739.87
35 53,039.12 1,723.20 700.12 2,423.31 53,039.12
36 51,315.92 1,745.94 677.37 2,423.31 51,315.92
AÑO 03 19,513.38 9,566.37 29,079.75
37 49,569.98 1,768.99 654.32 2,423.31 49,569.98
38 47,800.99 1,792.34 630.97 2,423.31 47,800.99
39 46,008.65 1,816.00 607.31 2,423.31 46,008.65
40 44,192.65 1,839.97 583.34 2,423.31 44,192.65
41 42,352.68 1,864.26 559.06 2,423.31 42,352.68
42 40,488.43 1,888.87 534.45 2,423.31 40,488.43
43 38,599.56 1,913.80 509.51 2,423.31 38,599.56
44 36,685.76 1,939.06 484.25 2,423.31 36,685.76
45 34,746.70 1,964.66 458.66 2,423.31 34,746.70
46 32,782.05 1,990.59 432.72 2,423.31 32,782.05
47 30,791.46 2,016.87 406.45 2,423.31 30,791.46
48 28,774.59 2,043.49 379.82 2,423.31 28,774.59
AÑO 04 22,838.88 6,240.87 29,079.75
49 26,731.10 2,070.46 352.85 2,423.31 26,731.10
50 24,660.64 2,097.79 325.52 2,423.31 24,660.64
51 22,562.85 2,125.48 297.83 2,423.31 22,562.85
52 20,437.37 2,153.54 269.77 2,423.31 20,437.37
53 18,283.83 2,181.97 241.35 2,423.31 18,283.83
54 16,101.86 2,210.77 212.54 2,423.31 16,101.86
55 13,891.09 2,239.95 183.36 2,423.31 13,891.09
56 11,651.14 2,269.52 153.80 2,423.31 11,651.14
57 9,381.63 2,299.48 123.84 2,423.31 9,381.63
58 7,082.15 2,329.83 93.48 2,423.31 7,082.15
59 4,752.32 2,360.58 62.73 2,423.31 4,752.32
60 2,391.74 2,391.74 31.57 2,423.31 2,391.74
AÑO 05 26,731.11 2,348.65 2,423.31
100,000.00 45,398.75 118,742.32
85,755.47 30,563.54
 ESTADO DEL COSTO TOTAL Y UNITARIO DEL PRODUCT

PRODUCCIÓN DE CAFÉ DE HABAS POR PRESENTACIÓN DE 100 GRAM

COSTO DE PRODUCCIÓN
PERIODO UND MENSUAL AÑO 01
UNIDADES PRODUCIDAS 5000 Unidades 60000 Unidades
DETALLE C. VARIABLE C. FIJO C. VARIABLE
MATERIA PRIMA
Habas Secas 0.15 750.00 - 9,000.00
Transpórte 0.06 300.00 - 3,600.00
COSTO M. PRIMA 1,050.00 - 12,600.00
MANO DE OBRA
Trabajadór I (Móledór) - 750.00
COSTO M. OBRA - 750.00
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
MATERIALES INDIRECTOS
Envases (Empaque) 2.00 10,000.00 - 120,000.00
Etiqueta 0.35 1,750.00 - 21,000.00
Pegamentó (Envólturas) 0.08 400.00 - 4,800.00
C.TOTAL MAT. IND. 12,150.00 - 145,800.00
MANO DE OBRA INDIRECTA
Trabajadór II (Empaquetadór) - 750.00
C.TOTAL M.O.I. - 750.00
GASTOS GENERALES
ALQUILER 1,500.00
SUMINISTROS DIVERSOS 0.15 750.00 9,000.00
OTROS GASTOS 0.25 1,250.00 15,000.00
SERVICIOS BÁSICOS (70%)
Luz 0.070 350.00 4,200.00
Agua 0.028 140.00 1,680.00
Teleó fónó 0.014 70.00 840.00
DEPRECIACIÓN (20% ANUAL)
Mólinó Industrial 38.93
Maquina Tóstadóra 166.67
Balanzas 3.33
Sófwarwe PC 25.00
Cómputadóra 26.67
Impresóra 10.00
Impresóra Matricial 12.00
C.TOTAL GST. GNR. 2,560.00 1,782.60 30,720.00
COSTO TOTAL CIF 17,242.60 206,911.20
COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN 19,042.60 228,511.20
COSTO DE DISTRIBUCIÓN
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Sueldó Administradór 1,200.00
Hónórariós Cóntadór-Externó 400.00
Escritórió de Oficina 20.00
Materiales de Oficina 300.00
 SERVICIOS BÁSICOS (20%)
Luz 0.020 100.00 1,200.00
Agua 0.008 40.00 480.00
Teleó fónó 0.004 20.00 240.00
GASTO TOTAL ADM. 160.00 1,920.00 1,920.00
GASTOS DE VENTAS
Sueldó Vendedór 800.00
SERVICIOS BÁSICOS (20%)
Luz 0.010 50.00 600.00
Agua 0.004 20.00 240.00
Teleó fónó 0.002 10.00 120.00
Publicidad 500.00
GASTO TOTAL VENTAS 80.00 1,300.00 960.00
COSTO TOTAL DE DISTRIBUCIÓN 3,460.00 41,520.00
COSTO TOTAL 22,502.60 270,031.20
COSTO UNITARIO 4.50 4.50
MARGEN DE UTILIDAD 1.70 1.70
VALOR VENTA 7.65 7.65
IGV 0.18 1.38 1.38
PRECIO VENTA 9.03 9.03
REDONDEO 9.00 9.00
 12 1.15
ARIO DEL PRODUCTO

ENTACIÓN DE 100 GRAMOS

CIÓN
AÑO 01 AÑO 02 AÑO 03
60000 Unidades 69000 Unidades 79350 Unidades
C. FIJO C. VARIABLE C. FIJO C. VARIABLE C. FIJO

10,350.00 11,902.50
4,140.00 4,761.00
14,490.00 16,663.50

9,000.00 9,000.00 9,000.00

9,000.00 9,000.00 9,000.00

138,000.00 158,700.00
24,150.00 27,772.50
5,520.00 6,348.00
167,670.00 192,820.50

9,000.00 9,000.00 9,000.00

9,000.00 9,000.00 9,000.00

18,000.00 18,000.00 18,000.00

10,350.00 11,902.50
17,250.00 19,837.50

4,830.00 5,554.50
1,932.00 2,221.80
966.00 1,110.90

467.16 467.16 467.16

2,000.00 2,000.00 2,000.00
40.00 40.00 40.00
300.00 300.00 300.00
320.04 320.04 320.04
120.00 120.00 120.00
144.00 144.00 144.00
21,391.20 35,328.00 21,391.20 40,627.20 21,391.20
206,911.20 233,389.20 263,838.90
228,511.20 256,879.20 289,502.40
CIÓN

14,400.00 14,400.00 14,400.00

4,800.00 4,800.00 4,800.00
240.00 240.00 240.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00
 1,380.00 1,587.00
552.00 634.80
276.00 317.40
23,040.00 2,208.00 23,040.00 2,539.20 23,040.00

9,600.00 9,600.00 9,600.00

690.00 793.50
276.00 317.40
138.00 158.70
6,000.00 6,000.00 6,000.00
15,600.00 1,104.00 15,600.00 1,269.60 15,600.00
41,520.00 41,952.00 42,448.80
270,031.20 298,831.20 331,951.20
4.50 4.33 4.18
1.70 1.76 1.82
7.65 7.62 7.61
1.38 1.37 1.37
9.03 8.99 8.98
9.00 9.00 9.00
PRONOSTICO DE VENTA ANUALES
DETALLE ANÑ O 01 ANÑ O 02 ANÑ O 03
PRECIO 7.65 7.62 7.61 7.65
UNIDADES 54,000 68,100 78,315 6,000
V. VENTA 413,100.00 518,922.00 595,977.15 45,900.00
IGV 0.18 74,358.00 93,405.96 107,275.89 8,262.00
P. VENTA 487,458.00 612,327.96 703,253.04 54,162.00

PRONOSTICO DE COBRANZAS
CONTADO 0.9 438,712.20 551,095.16 632,927.73
CREDITO 0.1 48,745.80 61,232.80 70,325.30

PRONOSTICO DEL COSTO DE PRODUCCIÓN

DETALLE ANÑ O 01 ANÑ O 02 ANÑ O 03
MATERIA PRIMA 12,600.00 14,490.00 16,663.50
MANO DE OBRA D. 9,000.00 9,000.00 9,000.00
CIF 206,911.20 233,389.20 263,838.90
G. ADMINISTR. 24,960.00 25,248.00 25,579.20
G. VENTAS 16,560.00 16,704.00 16,869.60
COSTO TOTAL 270,031.20 298,831.20 331,951.20

PRONOSTICOS DE PAGOS
CONTADO 0.70 189,021.84 209,181.84 232,365.84
CREDITO 0.30 81,009.36 89,649.36 99,585.36
FLUJO DE CAJA PROYECTADO

DETALLE 2014 2015 2016 2017 2018

INGRESOS
APORTE SOCIOS 25,000.00 8,333.33
VENTAS 320,000.00 350,000.00 130,000.00 200,000.00
TOT. INGRESOS 320,000.00 350,000.00 130,000.00 200,000.00
EGRESOS
PRES. OPERAC. 260,000.00 280,000.00 180,000.00 100,000.00
GASTOS DE
CONSTITUCIÓN DE 1,260.00
EMPRESA

INVERSIONES EN
ACTIVOS 101,956.00

TOT. EGRESOS 260,000.00 280,000.00 180,000.00 100,000.00

UTILIDAD O
PERDIDA ANTES 60,000.00 70,000.00 -50,000.00 100,000.00
DE IMPUESTOS

IMP. RENTA 30% 18,000.00 21,000.00 30,000.00

FLUJO DE CAJA -78,216.00 42,000.00 49,000.00 -50,000.00 70,000.00

ECONÓMICO
PRESTAMO 100,000.00
BANCARIO
AMORTIZACIÓN 14,244.53 16,672.10 19,513.38 22,838.88
INTERESES 14,835.22 12,407.65 9,566.37 6,240.87
FLUJO DE CAJA 21,784.00 12,920.25 19,920.25 -79,079.75 40,920.25
FINANCIERO
SALDO 21,784.00 12,920.25 19,920.25 -79,079.75 40,920.25
OPERATIVO
SALDO INICIAL 12,920.25 32,840.50 -46,239.25
SALDO FINAL 21,784.00 12,920.25 32,840.50 -46,239.25 -5,319.00
 2019 2,020.00 2021

240,000.00 260,000.00 290,000.00

240,000.00 260,000.00 290,000.00

110,000.00 140,000.00 210,000.00

110,000.00 140,000.00 210,000.00

130,000.00 120,000.00 80,000.00

39,000.00 36,000.00 24,000.00

91,000.00 84,000.00 56,000.00

26,731.11
2,348.65

61,920.25 84,000.00 56,000.00

61,920.25 84,000.00 56,000.00

-5,319.00 56,601.24 140,601.24

56,601.24 140,601.24 196,601.24
 FORMATO 3.1 - LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL

PERIODO: " AGOSTO"

RUC: "20523017341"
RAZÓN SOCIAL: "CHIQUITILANDIA"
EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivó y Equivalente de Efectivó 49,000.00 Sóbregirós y Pagares Bancariós
Valóres Negóciables Cuentas pór Pagar Cómerciales
Cuentas pór Cóbrar Cómerciales 30,000.00 Cuentas pór Pagar a Vinculadas
Cuentas pór Cóbrar Vinculadas Otras Cuentas pór Pagar
Otras Cuentas pór Cóbrar Parte Córriente de las deudas a Largó P
Existencias 70,000.00 TOTAL PASIVO CORRIEN
Gastós Pagadós pór Anticipadó
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 149,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largó Plazó
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas pór Pagar a Vinculadas
Cuentas pór Cóbrar a Largó Plazó Ingresós Diferidós
Cuentas pór Cóbrar a Vinculadas a Largó Plazó Impuestó a la renta y participaciónes D
Otras Cuentas pór Cóbrar a Largó Plazó TOTAL PASIVO NO CORRIE
Inversiónes Permanentes
Inmuebles Maquinaria y Equipó (NETO) 61,173.60 TOTAL PASIVO
Activós Intangibles 2,556.00
Impuestó a la Renta y Participaciónes Diferidós Activó Cóntingencias
Otrós Activós Intereó s Minótarió

PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 63,729.60 Capital
Capital Adiciónal
Acciónes de Inversiónes
Excedentes de Revaluacióó n
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultadós Acumuladós
TOTAL PATRIMONIO NE

TOTAL ACTIVO 212,729.60 TOTAL PASIVO Y PATRIMONI

ALANCES - BALANCE GENERAL

EJERCICIO O
PERIODO

ASIVO Y PATRIMONIO

ASIVO CORRIENTE
óbregirós y Pagares Bancariós
uentas pór Pagar Cómerciales 65,000.00
uentas pór Pagar a Vinculadas
tras Cuentas pór Pagar 12,500.00
arte Córriente de las deudas a Largó Plazó
TOTAL PASIVO CORRIENTE 77,500.00

ASIVO NO CORRIENTE
eudas a Largó Plazó 69,083.37
uentas pór Pagar a Vinculadas 18,155.89
ngresós Diferidós
mpuestó a la renta y participaciónes Diferidós Pasivó 21,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 108,239.26

TOTAL PASIVO 185,739.26

óntingencias
ntereó s Minótarió

ATRIMONIO NETO
apital 26,990.34
apital Adiciónal
cciónes de Inversiónes
xcedentes de Revaluacióó n
eservas Legales
tras Reservas
esultadós Acumuladós
TOTAL PATRIMONIO NETO 26,990.34

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 212,729.60

ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS 2016 2017 2018 2019
INGRESO VENTAS 350,000.00 130,000.00 200,000.00 240,000.00
COSTO DE PRODUCCIÓN 238,480.00 138,048.00 55,800.00 63,000.00
UTILIDAD BRUTA 111,520.00 -8,048.00 144,200.00 177,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 24,960.00 25,248.00 26,200.00 27,500.00
GASTOS DE VENTAS 16,560.00 16,704.00 18,000.00 19,500.00
GASTOS FINANCIEROS 29,079.75 29,079.75 29,079.75 32,000.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 40,920.25 -79,079.75 70,920.25 98,000.00
IMP. RENTA 12,276.07 21,276.07 29,400.00
UTILIDAD O PERDIDAD DEL EJERCICIO 28,644.17 -79,079.75 49,644.17 68,600.00