EVALUACION DE RIESGOS DE EMPRESA AVION S.A.

Direccion General de Control Direccion de control de sector

Area Sub-area
DATOS DE AUDITORIA
Tipo de Auditoria: Interna Organo o Ente:
Objetivo de Auditoria
RIESGOS INHERENTE COMPONENTES ALTO BAJO
Complejidad de la entidad. x
Actitud de cooperación hacia la auditoria x
Generado por caracteristicas y naturaleza
Existencia de planes y programas x
propias de la organización desde que el
proyecto inice su auditoria Existencia de sistema de información tecnológica. x
Rendicion de cuentas. x
Resultados de auditorias anteriores. x
DE CONTROL
Pautas de control
Sistema de segreagcion de funciones x
Autorizacion y ejecucion de operacionse su limitaciones
Referido a los errores y deficiencia del establecidas por la normativa vigente y la entidad x
sistema de control interno de la Controles sobre el acceso a toda la evidencia recopilada e
organización archivos x
Operaciones debidamente registrada y documentadas para
su verificacion x
Control a los funcionarios de cada area x
DE DETECCION
Conocimiento del organo y de la entidad auditada x
Disponibilidad ya dmnistracion de los recursos x
Claridad de los objetivos y alcances x
Conocimiento del proceso de auditoria x
Contingencia del equipo auditor x