1.

Parte Interes Simple

a.

Calculo De Dias Comerciales

Fecha Inical: 17 de enero del 2016

Fecha Final: 20 de septiempre del 2018

AAA MM DD

2018 9 20
2016 1 17
2 8 3

El tiempo total 2 años, 8 meses y 3 días. Al unificar en días será (24*30)+(8 * 30) +3 = 963 días

Calculo De Dias Exactos

Del 17 de enero al 31 de enero: 14 Dias 14

Del 1° de Febrero al 29 de febrero: 29 Dias 29
Del 1°de Marzo al 31 de marzo: 31 Dias 31
Del 1° de Abril al 30 de Abril: 30 Dias 30
Del 1° de Mayo al 31 de Mayo: 31 Dias 31
Del 1° de Junio al 30 de Junio: 30 Dias 30
Del 1° de Julio al 31 de Julio: 31 Dias 31
Del 1° de Agosto al 31 de Agosto: 31 Dias 31
Del 1° de Septiembre al 30 de Septiembre: 30 Dias 30
Del 1° de Octubre al 31 de Octubre: 31 Dias 31
Del 1° de Noviembre al 30 de Noviembre: 30 Dias 30
Del 1° de Diciembre al 31 de Diciembre: 31 Dias 31
Del 1°de enero al 31 de enero: 31 Dias 31
Del 1° de Febrero al 28 de febrero: 28 Dias 28
Del 1°de Marzo al 31 de marzo: 31 Dias 31
Del 1° de Abril al 30 de Abril: 30 Dias 30
Del 1° de Mayo al 31 de Mayo: 31 Dias 31
Del 1° de Junio al 30 de Junio: 30 Dias 30
Del 1° de Julio al 31 de Julio: 31 Dias 31
Del 1° de Agosto al 31 de Agosto: 31 Dias 31
Del 1° de Septiembre al 30 de Septiembre: 30 Dias 30
Del 1° de Octubre al 31 de Octubre: 31 Dias 31
Del 1° de Noviembe al 30 de Noviembre: 30 Dias 30
Del 1° de Diciembre al 31 de Diciembre: 31 Dias 31
Del 1°de enero al 31 de enero: 31 Dias 31
Del 1° de Febrero al 28 de febrero: 28 Dias 28
Del 1°de Marzo al 31 de marzo: 31 Dias 31
Del 1° de Abril al 30 de Abril: 30 Dias 30
Del 1° de Mayo al 31 de Mayo: 31 Dias 31
Del 1° de Junio al 30 de Junio: 30 Dias 30
Del 1° de Julio al 31 de Julio: 31 Dias 31
Del 1° de Agosto al 31 de Agosto: 31 Dias 31
Del 1° de Septiembre al 20 de Septiembre: 20 Dias 20
El tiempo total 977
b.

Intereses: VP * n * i %

VP: ₡2,184,000,000
n: 30 Dias
¡%: 5%
Intereses ₡3,276,000,000

c.

Calculo de Dias Comerciales

Fecha Inicial: 16 de marzo de 2017

Fecha Final : 18 de Abril de 2017

AAA MM DD
2017 4 18
2017 3 16
0 1 2

El tiempo total es 32 días comerciales.

VF = VP * (1 + n* i %)

VP: ₡1,950,000
n: 32 Dias
¡%: 0.067%
VF: ₡1,991,600

2. Parte Descuento de Interes Simple

a.

D = VF * n * d %
VF: ₡15,000,000
n: 1 Mensual
d%: 0.50% Mensual
Descuento: ₡75,000.00
VP (valor líquido): ₡14,925,000.00

b.

Fecha Inicial: 28 de marzo de 2017

Fecha Final : 31 de Diciembre de 2017

AAA MM DD
2017 12 31
2017 3 28
0 9 3

Son 9 meses y 3 días. En días totales: 9*30 + 3 = 273 días

VP = VF / (1+ N * d %)

VF: ₡500,000
n: 0.76 Anual
d% 13% Anual
VP(Valor Liquido): ₡455,131.61
Descuento Racional: ₡44,868.39

3.Interes Compuesto

a.

N Intereses Capital
0 1,000,000
1 3% 1,030,000
2 3.09% 1,060,900
3 3.18% 1,093,682
4 3.28% 1,128,490
5 3.38% 1,165,484
6 3.48% 1,204,837
7 3.58% 1,246,739
8 3.69% 1,291,400
9 3.80% 1,339,047
10 3.91% 1,389,935
11 4.03% 1,444,342
 12 4.15% 1,502,574
42.58%

4.Parte Tasas de Intereses

a.

Tasas de interes
Inversion 150,000,000 Quincenal Trimestral
n 24 96 8

Banco Nacional
Ip% 5.88%
%EF 12%

Banco Popular

Nominal 6.20%
Ip% 1%
%EF 6%

Banco de Costa Rica

Nominal 5.79%
Ip% 0.01%
%EF 6%

b.

% TRIMESTRAL 2.2%
%MA 0.18%

c.

% QA 0.55%
%EF 14.15%
IP% 0.55%
NMV 13.27%

d.

SEMESTRAL 7.50%
TA 1.79%

e.
NMV 8%
NMA 16%

5.Depreciación

a.

C 7250 Años
n 8 0
S 1500 1
D 718.75 2
B 5750 3
4
5
6
7
8

c. Suma de Digitos

C 210000
n 6
S 30000
B 180000
SV 21

Años Fracción B D
0 0 0 0
1 0.29 ₡180,000 ₡51,429
2 0.24 ₡180,000 ₡42,857
3 0.19 ₡180,000 ₡34,286
4 0.14 ₡180,000 ₡25,714
5 0.10 ₡180,000 ₡17,143
6 0.05 ₡180,000 ₡8,571
6.Evaluación de Inversión

Periodo Ingresos Egresos Flujos

0 ₡ - 65000 ₡ 65,000.00
1 ₡ 2,510.00 13273 ₡ 10,763.00
2 ₡ 6,180.00 32793 ₡ 26,613.00
3 ₡ 6,033.00 24472 ₡ 18,439.00
4 ₡ 41,510.00 4051 ₡ (37,459.00)
5 ₡ 54,510.00 19938 ₡ (34,572.00)
6 ₡ 25,610.00 2370 ₡ (23,240.00)
7 ₡ 47,340.00 33028 ₡ (14,312.00)
8 ₡ 60,571.00 5373 ₡ (55,198.00)
9 ₡ 3,273.00 16453 ₡ 13,180.00
10 ₡ 1,000.00 6584 ₡ 5,584.00
11 ₡ 24,080.00 5795 ₡ (18,285.00)

Tasa 6% VAN
VNA
TIR

Periodo Ingresos Egresos Flujos

0 ₡ - ₡ 4,000.00 ₡ 4,000.00
1 ₡ 262.00 ₡ 382.00 ₡ 120.00
2 ₡ 388.00 ₡ 393.00 ₡ 5.00
3 ₡ 214.00 ₡ 263.00 ₡ 49.00
4 ₡ 327.00 ₡ 241.00 ₡ (86.00)
5 ₡ 263.00 ₡ 326.00 ₡ 63.00
6 ₡ 217.00 ₡ 323.00 ₡ 106.00
7 ₡ 287.00 ₡ 367.00 ₡ 80.00
8 ₡ 383.00 ₡ 363.00 ₡ (20.00)
9 ₡ 209.00 ₡ 327.00 ₡ 118.00
10 ₡ 369.00 ₡ 204.00 ₡ (165.00)
11 ₡ 362.00 ₡ 346.00 ₡ (16.00)
12 ₡ 303.00 ₡ 397.00 ₡ 94.00
13 ₡ 229.00 ₡ 342.00 ₡ 113.00
14 ₡ 304.00 ₡ 278.00 ₡ (26.00)
15 ₡ 277.00 ₡ 231.00 ₡ (46.00)

Tasa 5% VAN
VNA
TIR

Periodo Ingresos Egresos Flujos

0 ₡ - ₡ 1,220.00 ₡ 1,220.00
 1 ₡ 465.00 ₡ 1,806.00 ₡ 1,341.00
2 ₡ 1,594.00 ₡ 659.00 ₡ (935.00)
3 ₡ 1,920.00 ₡ 1,548.00 ₡ (372.00)
4 ₡ 1,771.00 ₡ 1,008.00 ₡ (763.00)
5 ₡ 1,436.00 ₡ 1,814.00 ₡ 378.00
6 ₡ 1,328.00 ₡ 828.00 ₡ (500.00)
7 ₡ 1,652.00 ₡ 1,203.00 ₡ (449.00)
8 ₡ 1,096.00 ₡ 590.00 ₡ (506.00)

Tasa 3% VAN
VNA
TIR
+3 = 963 días
Dias Anual
720 2
 D Anual D Acumado V % Depreciación
₡0.00 0 7250 0
₡718.75 ₡719 6531 90%
₡718.75 ₡1,438 5813 89%
₡718.75 ₡2,156 5094 88%
₡718.75 ₡2,875 4375 86%
₡718.75 ₡3,594 3656 84%
₡718.75 ₡4,313 2938 80%
₡718.75 ₡5,031 2219 76%
₡718.75 ₡5,750 1500 68%

Años 1 2 3 4 5
Numerador 6 5 4 3 2
Frraccion 0.2857142857 0.2380952381 0.1904761905 0.14285714 0.0952381

A V
0 ₡210,000
₡51,429 ₡158,571
₡94,286 ₡115,714
₡128,571 ₡81,429
₡154,286 ₡55,714
₡171,429 ₡38,571
₡180,000 ₡30,000
Factores
65000
10680.23
26205.24
18016.85
-36319.93
-33262.93
-22188.06
-13559.09
-51892.06
12295.33
5169.13
-16796.32

0.00
65000.00
0%

Factores
4000.00
120.00
5.00
49.00
-86.00
63.00
106.00
80.00
-20.00
118.00
-165.00
-16.00
94.00
113.00
-26.00
-46.00

4389.00
4304.60
438900%

Factores
1220.00
1341.00
-935.00
-372.00
-763.00
378.00
-500.00
-449.00
-506.00

-586.00
-234.93
-58600%
 6
1
0.04761905