Fecha: Feb-10-2018

Razon Social MACARENA S.A.S

CAPITAL
Julio Ramos Meza 8.000 acciones de $10.000 c/u 80,000,000
Antonio Luna S. 6.000 acciones de $10.000 c/u 60,000,000
Marina Ruiz Montes 6.000 acciones de $10.000 c/u 60,000,000
TOTAL CAPITAL SOCIAL 200,000,000

1. Apertura de la empresa
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1101 Caja 200,000,000
Aportes en efectivo 200,000,000
3101 Capital Suscrito y Pagado 200,000,000
Aportes de Socio 200,000,000
SUMAS IGUALES 200,000,000 200000000

2. Apertura de Cta Cte en el Banco BBVA No. 380.400.960-8

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1101 Caja 200,000,000
Aportes de Socio 200,000,000
1102 Bancos 200,000,000
Apertuta Cta Cte Banco BBVA 200,000,000
SUMAS IGUALES 200,000,000 200000000

3. Gastos Legales
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5108 Gastos Legales 1,840,000
Cámara De Comercio 1,840,000
2211 Costos y Gastos Por Pagar 1,840,000
221102 Gastos Legales 1,840,000
SUMAS IGUALES 1,840,000 1840000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

2211 Gastos Legales 1,840,000
221102 Gastos Legales 1,840,000
1102 Bancos 1,840,000
Pago con cheque #234565 1,840,000
SUMAS IGUALES 1,840,000 1840000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

5102 Honorarios 2,000,000
Asesoria Juridica 2,000,000
 2422 Retencion En La Fuente 200,000
242203 Honorarios 10% 200,000
2211 Costos y Gastos Por Pagar 1,800,000
221105 Honorarios 1,800,000
SUMAS IGUALES 2,000,000 2000000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

2211 Costos y gastos por pagar 1,800,000
221105 Honorarios 1,800,000
1102 Bancos 1,800,000
Pago con cheque #234566 1,800,000
SUMAS IGUALES 1,800,000 1800000

4. Arriendo mes de Febrero $ 1.500.000 IVA Incluido.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
5104 Arrendamientos 1,260,504
Local 1,260,504
2404 IVA (19%) 239,496
2422 Retencion En La Fuente 44,118
242206 Arriendos 3,5% 44,118
2211 Costos y Gastos Por Pagar 1,455,882
221108 Arriendos 1,455,882
SUMAS IGUALES 1,500,000 1500000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

2211 Costos y gastos por pagar 1,455,882
221108 Arrendamientos 1,455,882
1102 Bancos 1,455,882
Pago con cheque #234566 1,455,882
SUMAS IGUALES 1,455,882 1455882

5. Adquisición de Muebles y Enseres Fra. #2390 $10.000.000 mas IVA Crédito a 30 dias
1900000 IVA
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1508 Equipo de Oficina 11,900,000
Muebles y Enseres Fra. #2390 11,900,000
2422 Retencion En La Fuente 250,000
242208 Compras 2,5% 250,000
2219 Acreedores - Depositarios 11,650,000
Fra. #2390 11,650,000
SUMAS IGUALES 11,900,000 11900000

6. Compra Mercancia $80.000.000 Mas IVA a Crédito

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
 1408 M/cía No Fab. X Emp. 80,000,000
Fra. #8976 80,000,000
2404 IVA (19%) 15,200,000
2422 Retencion En La Fuente 2,000,000
242208 Compras 2,5% 2,000,000
2201 Proveedores 93,200,000
Durango S.A 93,200,000
SUMAS IGUALES 95,200,000 95200000

7. Compra Muebles y Enseres por $ 18.000.000 más IVA Pago a credito

3420000 IVA
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1508 Equipo de Oficina 21,420,000
Muebles y Enseres Fra. #1209 21,420,000
2422 Retencion En La Fuente 450,000
242208 Compras 2,5% 450,000
2219 Acreedores - Depositarios 20,970,000
Industrias Colombia S.A Fra. #12 20,970,000
SUMAS IGUALES 21,420,000 21420000

8. Ventas $ 42.000.000 Más IVA Pago Cheque # 876543 Entidad Autoretenedora.

25200000 COSTO 60%
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1301 Clientes 48,930,000
ARGOS S.A 48,930,000
2404 IVA (19%) 7,980,000
1802 Anticipos de Impuestos 1,050,000
Retención 2,5% 1,050,000
4107 Comercio al < y al x > 42,000,000
Fra. #0001 42,000,000
SUMAS IGUALES 49,980,000 49980000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1101 Caja 48,930,000
Pago Fact. #0001 48,930,000
1301 Clientes 48,930,000
ARGOS S.A 48,930,000
SUMAS IGUALES 48,930,000 48930000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

6120 Costos de Mercancía 25,200,000
1408 M/cía No Fab. X Emp. 25,200,000
 SUMAS IGUALES 25,200,000 25200000

9. Se consigna en el Banco BBVA Cheque#876543

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1101 Caja 48,930,000
Pago ARGOS S.A Fra. #0001 48,930,000
1102 Bancos 48,930,000
Consignación Cheque #876543 48,930,000
SUMAS IGUALES 48,930,000 48930000

10. Venta $ 23.800.000 Más IVA a Creédito

14280000
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1301 Clientes 27,727,000
Julio Ramiréz Fact. #0002 27,727,000
2404 IVA (19%) 4,522,000
1802 Anticipos de Impuestos 595,000
Retención 2,5% 595,000
4107 Comercio al < y al x > 23,800,000
Fra. #0002 23,800,000
SUMAS IGUALES 28,322,000 28322000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

6120 Costos de Mercancía 14,280,000
1408 M/cía No Fab. X Emp. 14,280,000
SUMAS IGUALES 14,280,000 14280000

11. Compra Equipo De Computo Fact. #776543 $2.450.000 Más IVA Crédito
465500 IVA
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1509 Equipo de Comunicación y C. 2,915,500
PC HP FACT.#776543 2,915,500
2422 Retencion En La Fuente 61,250
242208 Compras 2,5% 61,250
2219 Acreedores - Depositarios 2,854,250
Computadores de la Costa LTDA 2,854,250
SUMAS IGUALES 2,915,500 2915500

12. Compra Software Contable HELISA S.A Más IVA Contado Cheque BBVA #234568
912000 IVA
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
51 Software Contable 5,712,000
Software Contable Fra.#234568 5,712,000
2422 Retencion En La Fuente 120,000
 242208 Compras 2,5% 120,000
2219 Acreedores - Depositarios 5,592,000
HELISA S.A 5,592,000
SUMAS IGUALES 5,712,000 5712000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

2219 Acreedores - Depositarios 5,592,000
HELISA S.A 5,592,000
1102 Bancos 5,592,000
Cheque #234568 5,592,000
SUMAS IGUALES 5,592,000 5592000

13. Compra de Mercancia $48.900.000 Más IVA Crédito Fra. 23675

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1408 M/cía No Fab. X Emp. 48,900,000
Fra. #23675 48,900,000
2404 IVA (19%) 9,291,000
2422 Retencion En La Fuente 1,222,500
242208 Compras 2,5% 1,222,500
2201 Proveedores 56,968,500
LA HEROICA DE NEIVA 56,968,500
SUMAS IGUALES 58,191,000 58191000

14. Ventas Almidones De Sucre, Fra #0003 $38.900.000 Más IVA Pago de Contado Cheque #7654239 Autorretenedora
23340000 COSTO
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER
1301 Clientes 45,318,500
ALMIDONES DE SUCRE 45,318,500
2404 IVA (19%) 7,391,000
1802 Anticipos de Impuestos 972,500
Retención 2,5% 972,500
4107 Comercio al < y al x > 38,900,000
Fra. #0003 38,900,000
SUMAS IGUALES 46,291,000 46291000

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

1101 Caja 45,318,500
Pago Fact. #0003 45,318,500
1301 Clientes 45,318,500
ARGOS S.A 45,318,500
SUMAS IGUALES 45,318,500 45318500

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER

6120 Costos de Mercancía 23,340,000
1408 M/cía No Fab. X Emp. 23,340,000
SUMAS IGUALES 23,340,000 23340000
 1101 CAJA 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
DEBE HABER DEBE HABER
200,000,000 200,000,000 200,000,000
48,930,000 48,930,000
45,318,500
294,248,500 248,930,000
45,318,500

1102 BANCO 5108 Gastos Legales

DEBE HABER DEBE HABER
200,000,000 1,840,000 1,840,000
48,930,000 1,800,000
1,455,882
5,592,000
3764422
990000
248,930,000 15,442,304
233,487,696

2111 Costos y Gastos Por Pagar 5102 Honorarios

DEBE HABER DEBE HABER
1,840,000 1,840,000 2,000,000
1,800,000 1,800,000 1100000
1,455,882 1,455,882
5,095,882 5,095,882
0 3,100,000

2600 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 5104 Arrendamientos

DEBE HABER DEBE HABER
990,000 990,000 1,260,504

2404 IVA (19%) 1508 Equipo de Oficina

DEBE HABER DEBE HABER
239,496 7,980,000 11,900,000
15,200,000 4,522,000 21,420,000
9,291,000 7,391,000
33,320,000
24,730,496 19,893,000
 4,837,496

2219 Acreedores - Depositarios 1408 M/cía No Fab. X Emp.

DEBE HABER DEBE HABER
5,592,000 11,650,000 80,000,000 25,200,000
20,970,000 48,900,000 14,280,000
2,854,250 23,340,000
5,592,000
5,592,000 41,066,250 128,900,000 62,820,000
35,474,250 66,080,000

2201 Proveedores 1301 Clientes

DEBE HABER DEBE HABER
93,200,000 48,930,000 48,930,000
56,968,500 27,727,000 45,318,500
150,168,500 45,318,500
121,975,500 94,248,500
27,727,000

1802 Anticipos de Impuestos 4107 Comercio al < y al x >

DEBE HABER DEBE HABER
1,050,000 42,000,000
595,000 23,800,000
972,500 38,900,000
2,617,500 104,700,000

6120 Costos de Mercancía 1509 Equipo de Comunicación y C.

DEBE HABER DEBE HABER
25,200,000 2,915,500
14,280,000
23,340,000
62,820,000

51 SOFTWARE 2422 Retencion en la Fuente

DEBE HABER DEBE HABER
5,712,000 200,000
 44,118
250,000
2,000,000
450,000
61,250
120,000
1,222,500
110000
4,457,868

5101 GASTOS DE PERSONAL 2501 SALARIOS POR PAGAR

DEBE HABER DEBE HABER
6,404,438 3,764,422 4,582,014
817,592

2510 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

2511 FONDO DE CESANTIAS Y PENSIONES
DEBE HABER DEBE HABER
858,858 963,566
239 Autorretenedora
CODIGO DETALLE DEBE HABER
1101 CAJA 45,318,500
3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 200,000,000
1102 BANCO 233,487,696
5108 GASTOS LEGALES 1,840,000
5102 HONORARIOS 3,100,000
5104 ARRENDAMIENTOS 1,260,504
2404 IVA (19%) 4,837,496
1508 EQUIPO DE OFICINA 33,320,000
2219 ACREEDORES-DEPOSITARIOS 35,474,250
1408 M/CIA NO FAB. X LA EMP. 66,080,000
2201 PROVEEDORES 150,168,500
1301 CLIENTES 27,727,000
1802 ANTICIPOS DE IMPUESTOS 2,617,500
4107 COMERCIO AL X < Y AL X > 104,700,000
6120 COSTOS DE MERCANCIA 62,820,000
1509 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y C. 2,915,500
51 SOFTWARE 5,712,000
2422 RETENCION EN LA FUENTE 4,457,868
5101 GASTOS DE PERSONAL 6,404,438
2501 SALARIOS POR PAGAR 817,592
2510 RETENCIONES Y APORTES DE NOMI 858,858
2511 FONDO DE CESANTIAS Y PENSIONE 963,566

SUMAS IGUALES $ 497,440,633 $ 497,440,633

 CONTABILIZACION NOMINA SEGURIDAD SOCIAL Y PROVISIONES DE NOMINA DE FEB 2018
CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBE
5101 GASTOS DE PERSONAL $ 6,404,438
510102 Sueldos $ 3,900,000
510108 Aux de Transporte $ 176,422
510109 Provision de Cesantias $ 339,566
510110 Int. De Cesantias $ 3,396
510111 Prima de Servicios $ 339,566
510112 Vacaciones $ 162,630
510126 Aportes ARL $ 20,358
510127 Aportes Salud $ 487,500
510128 Aportes Pension $ 624,000
510129 Aportes Compensacion $ 156,000
510130 Aportes ICBF $ 117,000
510131 Aportes Sena $ 78,000

2500 PASIVOS PARA BENEFICIOS A EMPLEADOS

2501 SALARIOS POR PAGAR
250102 Salarios por pagar $ 3,900,000
250108 Aux de transporte $ 176,422
250109 Provision de Cesantias 0
250110 Int. De Cesantias $ 3,396
250111 Prima de Servicios $ 339,566
250112 Vacaciones $ 162,630

2510 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

251001 Aportes a Salud $ 487,500
251002 Aportes a ARL $ 20,358
251003 Aportes ICBF, SENA, CAJA DE COMPENSACION $ 351,000

2511 FONDO DE CESANTIAS Y PENSIONES

251101 Cesantias $ 339,566
251101 Pensiones $ 624,000

Registramos causasion de Nomina del Mes de

Febrero del 2018
SUMAS $ 6,404,438
A DE FEB 2018
HABER NOTA Deudas por descuentos obligatorios a trabajadores
Salud $ 156,000
Pension $ 156,000
Total $ 312,000

PAGO NOMINA DEL MES DE FEBRERO 2018

CODIGO CUENTAS
PASIVO PARA BENEFICIOS A EMPLEADOS
Salarios a Pagar
Auxilio de Transporte
1102 BANCOS
Registramos pago para nomina del mes de Febrero 2018

CAUSACION Y PAGO DE HONOARIOS DEL MS DE FEBRERO DEL 2018

$ 4,582,014 CODIGO CUENTA
5102 HONORARIOS
511036 Contador
2600 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
260515 Honorarios
Registramos causacion de Honorarios del
Contador mes de Febero 2018
2600 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
$ 858,858 260515 Honorarios
2422 Retencion en la Fuente
Retencion en la Fuente
1102 BANCOS
110201 Moneda Nacional
$ 963,566 Registramos pago de Honorarios del
Contador mes de Febero 2018

$ 6,404,438
MES DE FEBRERO 2018
PARCIAL DEBE HABER
$ 3,764,422
$ 3,588,000
$ 176,422
$ 3,764,422
$ 3,764,422 $ 3,764,422

IOS DEL MS DE FEBRERO DEL 2018

PARCIAL DEBE HABER
$ 1,100,000
$ 1,100,000
$ 990,000
$ 990,000

$ 990,000
$ 990,000
110000
$ 110,000
$ 990,000
$ 990,000

$ 2,090,000 $ 2,090,000
 LIQUIDACION DE NOMINA DE FEBRERO DEL 2018
No NOMBRES Y APELLIDOS SALARIO MES AUX DE TRANSPORTE
1 MARINA LUZ MEZA $ 2,000,000 $ -
2 MARIA GUTIERREZ PEREZ $ 1,000,000 $ 88,211
3 GABRIEL GONZALEZ RIVERA- HONORARIOS $ 1,100,000 $ -
4 JULIO SIERRA FLORES $ 900,000 $ 88,211
TOTAL $ 5,000,000 $ 176,422

SEGURIDAD SOCIAL EMPRESA TRABAJADOR

SALUD 12,5% 8.50% 4%
PENSION 16% 12% 4%
ARL 0.522% 0%

PARAFISCALES EMPRESA
CAJA DE COMPRENSACION 4%
SENA 2%
ICBF 3%

PROVISIONES DE NOMINA
PRIMA DE SERVICIOS 8.33%
CESANTIAS 8.33%
INT DE CESANTIAS 1%
VACACIONES 4.17%
TOTAL 21.83%

LIQUIDACION DE PENSION EMPLEADOR TRABAJADOR

$ 2,000,000 $ 240,000 $ 80,000
$ 1,000,000 $ 120,000 $ 40,000
$ 900,000 $ 108,000 $ 36,000
TOTAL $ 468,000 $ 156,000

LIQUIDACION DE SALUD EMPLEADOR TRABAJADOR

$ 2,000,000 $ 170,000 $ 80,000
$ 1,000,000 $ 85,000 $ 40,000
$ 900,000 $ 76,500 $ 36,000
TOTAL $ 331,500 $ 156,000

LIQUIDACION ARL EMPLEADOR

$ 2,000,000 $ 10,440
$ 1,000,000 $ 5,220
$ 900,000 $ 4,698
TOTAL $ 20,358

LIQUIDACION DE PROVISION DE
PRESTACIONES SOCIALES MES DE FEBRERO
2018
SALARIOS MAS AUXILIO DE TRANSPORTES CESANTIAS 8,33%
$ 2,000,000 INT. SOBRE CESANTIAS 1%
$ 1,088,211 PRIMAS 8,33%
$ 988,211 VACACIONES 4,17%
$ 4,076,422 TOTAL

LIQUIDACION APORTES PARAFISCALES FEBRERO

SALARIOS $ 3,900,000
CAJA DE COMPRENSACION 4% $ 156,000
SENA 2% $ 78,000
ICBF 3% $ 117,000
OTROS INGRESOS TOTAL
NO $ 2,000,000
NO $ 1,088,211
NO $ 1,100,000
NO $ 988,211
$ - $ 5,176,422
$ 339,566
$ 3,396
$ 339,566
$ 162,630
$ 845,158