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4 FCC 7561 Ce 2 CD
4 FCC 7561 Ce 2 CD
Índice
ÍNDICE GENERAL
I
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Índice
II
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Índice
III
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Índice
ÍNDICE DE FIGURAS
IV
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Índice
V
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Índice
ÍNDICE DE TABLAS
VI
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Índice
VII
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Índice
VIII
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
CAPÍTULO 1
INTRODUCCIÓN
1
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
CAPÍTULO 1: INTRODUCCIÓN
1.1. Introducción
3
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
4
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
del futuro más inmediato. Las tecnologías que apoyan la valorización incluyen
la incineración, la pirólisis, la digestión anaerobia, la gasificación convencional y
la gasificación por plasma. También se ha mencionado que cada una de ellas
se encuentra en un estado diferente de desarrollo, siendo la incineración la
más utilizada en las naciones industrializadas de hoy en día. Esta tecnología,
sin embargo, sufre de un rechazo social importante, además de tratarse de una
solución con una serie de desventajas importantes.
Las naciones han comenzado a darle más importancia a tecnologías
como la pirólisis y la gasificación, cuyos retos actuales residen en su falta de
experiencia a nivel industrial. Sin embargo, este tipo de tecnologías están
probando ser la respuesta necesaria para la problemática que representa la
gestión de residuos.
Observando algunos datos, se puede decir que en Europa, la cantidad
de residuos que son tratados por la incineración y utilizados para la producción
de energía está creciendo constantemente, aunque la cantidad de los mismos
es muy dispar entre los distintos países europeos. Algunos países como
Alemania, Suecia, Suiza u Holanda practican la incineración a gran escala y la
promueven con políticas de gestión y tratamiento de residuos, mientras que
otros países como Finlandia, Gran Bretaña, Grecia o Irlanda utilizan
mayoritariamente los vertederos. A nivel global, el vertido de residuos en
depósitos controlados es la opción predominante.
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
20000000
18000000
16000000
14000000
12000000
10000000
Calor (MWh/año)
8000000
Electricidad (MWh/año)
6000000
4000000
2000000
0
Suiza
Austria
Holanda
Dinamarca
Finlandia
España
Bélgica
Francia
Italia
Suecia
Alemania
Rep. Checa
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Capítulo 1: Introducción
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 1: Introducción
1.2. Alcance
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Capítulo 1: Introducción
1.3. Objetivos
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
CAPÍTULO 2
RESIDUOS: DEFINICIÓN Y
TIPOLOGÍA
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
2.1. Definición
PROCESO DE AIRE
MATERIA PRIMA
FABRICACIÓN/
TAREA
AUXILIAR/ RESIDUOS RECUPERACIÓN
TIERRA
OPERACIÓN/ O TRATAMIENTO
ENERGÍA
CONSUMO
AGUA
PRODUCTOS AL
MERCADO
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
POR SECTOR
Residuos Tóxicos y
Inertes Comerciales
forestales peligrosos
Residuos Tóxicos y
Institucionales Radiactivos
mineros peligrosos
Construcción
Municipales
Industriales
Plantas de
tratamiento
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
a) Residuos urbanos
Son los residuos generados en los domicilios particulares, así como los
que por su naturaleza o composición son similares a estos. También tendrán la
consideración de residuos urbanos aquellos procedentes de la limpieza de vías
públicas, zonas verdes, áreas recreativas y playas, animales domésticos
muertos, muebles, enseres, vehículos abandonados y residuos y escombros
procedentes de obras menores de construcción y reparación domiciliaria.
Los materiales que forman parte de estos residuos son:
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
Los residuos agrícolas están constituidos por los derivados del proceso
de cultivo, los productos químicos asociados al mismo, aquellos procedentes
de la transformación del producto y los originados en las instalaciones. Los
residuos de la agricultura también engloban envases y plásticos, siendo estos
últimos especialmente abundantes cuando se emplea el sistema invernadero.
Suponen un grave problema por su difícil degradación en el medio ambiente.
Los residuos forestales son aquellos que se producen como
consecuencia de actividades forestales principalmente destinadas al
aprovechamiento de la madera y a prevenir plagas o incendios. Por lo tanto,
están constituidos por materia vegetal como desechos de podas, limpiezas y
talas y procesos de transformación en serrerías.
Los residuos agrícolas y los residuos forestales presentan una marcada
estacionalidad y su cantidad varía significativamente debido a la influencia de
determinados factores como la climatología.
Los residuos ganaderos son los producidos como consecuencia de la
agrupación de especies animales al servicio del hombre con el fin de
aprovechar sus productos. Incluyen los restos de comida y camas de animales,
los excrementos, las mermas o animales muertos y los restos de los productos
sanitarios empleados.
Este tipo de residuos, en general, permite el aprovechamiento de los
mismos para diferentes actividades, en función de sus características. Las
deyecciones ganaderas, por ejemplo, son generalmente utilizadas como abono
agrícola. Los residuos forestales y ganaderos poseen un poder calorífico
elevado y un grado de humedad relativamente bajo, lo que permite su
incineración con recuperación de energía, su gasificación o pirolisis. Por otro
lado, los residuos ganaderos, por su alta humedad, requieren tratamientos
bioquímicos orientados a la producción de biogás y generación de abono
orgánico.
c) Residuos industriales
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
técnicas para hacerlos útiles son caras y resultan poco rentables para el
empresario.
Los residuos industriales pueden clasificarse en tres grupos:
• Metales pesados
• Compuestos de cobre solubles
• Fenol, éteres, solventes orgánicos, hidrocarburos policíclicos
aromáticos cancerígenos
• Isocianatos, cianuros orgánicos e inorgánicos
• Biocidas y compuestos fito farmacéuticos
• Compuestos farmacéuticos
• Polvo y fibras de asbesto
• Peróxidos, cloratos y percloratos
• Carbonilos de metales
• Ácidos y bases usados en el tratamiento de metales
• Compuestos de cromo hexavalente
• Organohalogenados no inertes
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
• Alquitranes
• Materiales químicos de laboratorio no identificados o nuevos
compuestos de efectos ambientales no conocidos
d) Residuos mineros
e) Residuos radiactivos
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
f) Residuos sanitarios
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
2.3.1. Clasificación
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
d) Residuos tipo IV
• Residuos citotóxicos.
• Restos de sustancias químicas: residuos contaminados con
productos químicos que les dan el carácter de residuo industrial.
Incluyen materiales como pilas, termómetros, disolventes,
reactivos químicos, etc.
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
• Medicamentos caducados.
• Aceites minerales y sintéticos.
• Residuos con metales.
• Residuos radiactivos: residuos contaminados con sustancias
radiactivas. Caen en la categoría antes mencionada de residuos
radiactivos y por lo tanto, su recogida y eliminación es
competencia exclusiva de ENRESA.
• Restos anatómicos humanos con entidad: cadáveres y restos
humanos con entidad, procedentes de abortos u operaciones
quirúrgicas. Su gestión está regulada por el Reglamento de
Policía Sanitaria Mortuoria.
2.3.2. Recogida
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
a) Segregación y acumulación
b) Transporte intracentro
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
c) Almacenamiento
2.3.4. Transporte
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
a) Residuos tipo II
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
a) Unión Europea
b) España
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Capítulo 2: Residuos: Definición y tipología
c) Comunidades Autónomas
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 3: Tecnología de plasma
CAPÍTULO 3
TECNOLOGÍA DE PLASMA
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 3: Tecnología de plasma
Por otro lado, existe una destrucción de compuestos tóxicos, incluso los
semivolátiles, evitando la formación de dioxinas, furanos u otros. Como se ha
visto, la zona de disociación molecular empieza a partir de 2.700ºC. A
temperaturas inferiores pueden existir moléculas no completamente disociadas,
una parte de las cuales se encontrarán en las cenizas, mientras que la otra
parte se volatizará en forma de compuestos orgánicos volátiles (VOC) y/o
semivolátiles (SVOC). Con el uso del plasma, todas las moléculas se disocian
totalmente.
Gracias a las altas temperaturas, también se habla de un proceso de
fusión de moléculas inorgánicas y transformación en lava de tipo volcánico que
al enfriarse forma un vidrio basáltico inerte (dejando atrapadas en la red
cristalina los compuestos potencialmente peligrosos, como por ejemplo los
metales pesados). Los ensayos oficiales realizados sobre este material han
demostrado su total inocuidad, no toxicidad y no lixiviabilidad. Los más
recientes estudios han concluido que además de no ser peligrosos se pueden
considerar como materia valorizable y hay un estudio en curso para definir las
múltiples aplicaciones.
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
plasma del mundo, que tratan residuos médicos y electrónicos, entre otros. En
todos los casos, se ha demostrado que las emisiones son menores a los
estándares aplicados en cada región. Se observan tres ejemplos de plantas en
función:
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
SOx 26 70
Hg 0.0002 14
Dioxinas y furanos 0.009245 0.14
3
(ng/Nm )
Tabla 5 - Resultados de pruebas por entidad sin ánimo de lucro de Plasco Energy Plasma Arc Gasification de
residuos urbanos, Ottawa, Canadá
Recuperación
Tecnología de Productos Productos
de productos
conversión primarios secundarios
y energía por
Extracción Químicos
Carbón
Combustión
Aumento
Aceites y Gasolina
alquitrán Síntesis
Pirólisis Metanol
Turbina de gas
Gas
Amonia
Máquina
Gasificación
Calor Electricidad
Caldera
3.3.1. La pirólisis
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
3.3.2. La incineración
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
convierte en slag vitrificado inerte (no cenizas (30% del volumen de los
peligroso con un volumen del 6% al 15% residuos originales), que deben ser
del volumen de los residuos originales) tratadas posteriormente como residuos
peligrosos
Las emisiones son considerablemente Emisiones al ambiente peligrosas
menores a las de la combustión
Tabla 6 - Diferencias principales entre la gasificación y la incineración
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 3: Tecnología de plasma
para generar calor para la planta y otras instalaciones. El slag se puede vender
en cualquiera de sus formas. La forma rocosa se puede utilizar como grava o
se puede moldear en ladrillos. La arena se puede mezclar con cemento y se
puede utilizar en proyectos de pavimentado o construcción. La lana de roca se
puede utilizar como aislante y para contener derrames de aceite.
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Capítulo 3: Tecnología de plasma
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Capítulo 4: Estudio de la planta
CAPÍTULO 4
ESTUDIO DE LA PLANTA
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
Cantabria Cantabria 8
Castilla La Mancha Albacete 7
Ciudad Real 9
Cuenca 2
Guadalajara 5
Toledo 9
Castilla y León Ávila 2
Burgos 7
León 9
Palencia 4
Salamanca 3
Segovia 3
Soria 1
Valladolid 7
Zamora 2
Cataluña Barcelona 148
Gerona 23
Lérida 16
Tarragona 23
Comunidad de Madrid 80
Madrid
Comunidad Alicante 28
Valenciana
Castellón 7
Valencia 28
Extremadura Badajoz 10
Cáceres 8
Galicia La Coruña 16
Lugo 6
Orense 5
Pontevedra 14
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Capítulo 4: Estudio de la planta
Navarra Navarra 13
País Vasco Álava 7
Guipúzcoa 16
Vizcaya 21
La Rioja La Rioja 5
Murcia Murcia 26
Ceuta Ceuta 2
Melilla Melilla 1
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
Factor Peso
Cercanía a incineradoras 15
Cercanía a industria médica 20
Comunicaciones 30
Cercanía a núcleos urbanos 15
Capacidad de ampliación 10
Oposición social 10
4.2. Capacidad
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
• Antorcha de plasma.
• Tiristor suministrador de potencia.
• Sistema de control e instrumentación.
• Proceso de suministro de gas.
• Sistema de enfriamiento de agua.
A) Antorcha de plasma
Está claro que la clave del control del proceso está en las antorchas de
plasma, que son el centro del sistema. Gracias a ellas se podrá añadir más o
menos calor, en función de la temperatura que se desee para el gas de
síntesis. El resto de los elementos del sistema son necesarios para el correcto
manejo de las antorchas.
Una antorcha de plasma consiste en un par de electrodos enfriados por
agua. Dentro de cada uno de estos electrodos hay una descarga de arco
eléctrico que se ve rotada magnéticamente a grandes velocidades. Durante
esta operación, el gas de proceso se inyecta en la cabeza de la antorcha a
través de un espacio de un milímetro existente entre los electrodos.
Una chispa entre ambos electrodos inicia el arco cuando se suministra
potencia. El arco se dispersa inmediatamente en el interior del electrodo por el
gas de proceso. La corriente del arco interactúa con un campo magnético
establecido por una bobina colocada alrededor de ambos electrodos que rota el
arco a aproximadamente 1000 revoluciones por segundo.
La combinación de las altas velocidades de rotación del arco y del flujo
de gas produce una transferencia de calor superior entre el arco eléctrico y el
gas entrante. Este proceso, además, ayuda a maximizar la vida de los
electrodos.
La interacción entre el arco y el gas produce las altas temperaturas que
llevan al proceso a obtener la eficiencia térmica necesaria.
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
Características Marc3A
Potencia mínima (kW) 650
Potencia máxima (kW) 800
Flujo de aire (kg/hr) 42
Eficiencia termal 70%
Corriente máxima de operación (A) 400
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
B) Precipitador electrostático
C) Eliminación de mercurio
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Capítulo 4: Estudio de la planta
F) Eliminación de azufres
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
• CE Parking 93/68/EC
• WEEE 2002/96/CE
• Exposición de operarios a ruidos 2003/10/EC
• Seguridad funcional IEC61508/IEC61511
• Códigos rusos: Gost R y RTN
• Cápsulas a presión ASME “U”
• Marca “CCC” para China
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 4: Estudio de la planta
Inputs kWh/T %
Residuos 2800 88,4
Coque 335,8 10,6
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Capítulo 4: Estudio de la planta
Antorchas 31,2 1
Total 3167 100
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Capítulo 4: Estudio de la planta
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Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
CAPÍTULO 5
ESTUDIO DE VIABILIDAD
ECONÓMICA
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Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
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Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
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Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
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Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
5.1.3. Maquinaria
Maquinaria Total
Informática 30.000,00 €
Mobiliario y útiles de oficina 10.000,00 €
Otras aplicaciones (telefonía, megafonía) 25.000,00 €
Total Otras Inversiones en Planta 65.000,00 €
Tabla 17 - Inversión inicial: Otras inversiones en planta
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
5.2. Costes
Los costes de explotación se plantean para el primer año. Para los años
siguientes se mantiene el ritmo de producción, aplicando un incremento sobre
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Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
los costes del año anterior. Para el cálculo de este incremento se utilizará en
todos los casos el Índice de Precios Industriales (IPRI), que mide la evolución
de los productos fabricados por la industria y vendidos en el mercado interior
en la primera etapa de su comercialización. La cobertura de este índice se
extiende a todos los sectores industriales, incluyendo las industrias de
suministro de energía eléctrica.
La evolución de este índice en los últimos cinco años presenta una
variabilidad importante, encontrándose una mediana del 3,95%. Mientras que
este valor estadístico representa una tendencia central, se considera que,
debido a la crisis actual y a que la salida de la misma producirá una situación
de inflación, resulta un valor poco conservador. Por esto mismo, se toma como
hipótesis de trabajo un 4,5%.
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
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Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
COSTES
FIJOS
COSTES
VARIABLES
Consumo No. De Precio Precio anual
unitario unidades unitario (€/año)
(T/año) (€/kW)
Consumo 41,95 66.000,00 0,03 80.292,30
resto de
instalaciones
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Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
Implican lo siguiente:
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Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
A diez años, por lo tanto, los costes de explotación serán los siguientes:
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Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
COSTES DE
EXPLOTACIÓN
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
COSTES Cantidad (T) Precio /T Precio Total (€) Precio Total (€)
DIRECTOS
Coque 2.640,00 102,17 € 269.728,80 € 269.728,80 € 269.728,80 € 269.728,80 € 269.728,80 € 269.728,80 € 269.728,80 € 269.728,80 € 269.728,80 € 269.728,80 €
metalúrgico
Polvo de caliza 5.214,00 7,60 € 39.626,40 € 39.626,40 € 39.626,40 € 39.626,40 € 39.626,40 € 39.626,40 € 39.626,40 € 39.626,40 € 39.626,40 € 39.626,40 €
Total 0,00 309.355,20 € 309.355,20 € 309.355,20 € 309.355,20 € 309.355,20 € 309.355,20 € 309.355,20 € 309.355,20 € 309.355,20 € 309.355,20 €
Año de 2012 0,00% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50% 4,50%
Referencia
Multiplicador de IPRI 1,00 1,03 1,08 1,12 1,18 1,23 1,28 1,34 1,40 1,46
Inflación
Total costes 0,00 309.355,20 € 318.635,86 € 332.974,47 € 347.958,32 € 363.616,45 € 379.979,19 € 397.078,25 € 414.946,77 € 433.619,37 € 453.132,25 €
directos
COSTES
INDIRECTOS
Electricidad 94.061,55 € 94.061,55 € 94.061,55 € 94.061,55 € 94.061,55 € 94.061,55 € 94.061,55 € 94.061,55 € 94.061,55 € 94.061,55 €
Total costes 0,00 94.061,55 € 96.883,40 € 101.243,15 € 105.799,09 € 110.560,05 € 115.535,25 € 120.734,34 € 126.167,39 € 131.844,92 € 137.777,94 €
indirectos
Personal
Jefe de planta 1 12 3.402,75 € 40.833,00 € 40.833,00 € 40.833,00 € 40.833,00 € 40.833,00 € 40.833,00 € 40.833,00 € 40.833,00 € 40.833,00 € 40.833,00 €
Responsable de 1 12 2.700,00 € 32.400,00 € 32.400,00 € 32.400,00 € 32.400,00 € 32.400,00 € 32.400,00 € 32.400,00 € 32.400,00 € 32.400,00 € 32.400,00 €
comercialización
Jefe de 1 12 2.380,00 € 28.560,00 € 28.560,00 € 28.560,00 € 28.560,00 € 28.560,00 € 28.560,00 € 28.560,00 € 28.560,00 € 28.560,00 € 28.560,00 €
mantenimiento
Personal 4 12 1.450,00 € 69.600,00 € 69.600,00 € 69.600,00 € 69.600,00 € 69.600,00 € 69.600,00 € 69.600,00 € 69.600,00 € 69.600,00 € 69.600,00 €
administrativo
Capataz 4 12 1.750,00 € 84.000,00 € 84.000,00 € 84.000,00 € 84.000,00 € 84.000,00 € 84.000,00 € 84.000,00 € 84.000,00 € 84.000,00 € 84.000,00 €
Operario 25 12 1.500,00 € 450.000,00 € 450.000,00 € 450.000,00 € 450.000,00 € 450.000,00 € 450.000,00 € 450.000,00 € 450.000,00 € 450.000,00 € 450.000,00 €
Seguridad 2 12 1.250,00 € 30.000,00 € 30.000,00 € 30.000,00 € 30.000,00 € 30.000,00 € 30.000,00 € 30.000,00 € 30.000,00 € 30.000,00 € 30.000,00 €
Limpieza 4 12 1.250,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 €
Total personal 42
Total costes fijos 0,00 795.393,00 € 819.254,79 € 856.121,26 € 894.646,71 € 934.905,81 € 976.976,58 € 1.020.940,52 € 1.066.882,85 € 1.114.892,57 € 1.165.062,74 €
GASTOS DEL
PERÍODO
Mantenimiento 1 12 30.700,00 € 368.400,00 € 368.400,00 € 368.400,00 € 368.400,00 € 368.400,00 € 368.400,00 € 368.400,00 € 368.400,00 € 368.400,00 € 368.400,00 €
maquinaria
Instalación 1 12 420,00 € 5.040,00 € 5.040,00 € 5.040,00 € 5.040,00 € 5.040,00 € 5.040,00 € 5.040,00 € 5.040,00 € 5.040,00 € 5.040,00 €
contra incendios
Limpieza 1 12 300,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 €
Seguro a todo 1 12 1.500,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 €
riesgo
118
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
Material de 1 12 500,00 € 6.000,00 € 6.000,00 € 6.000,00 € 6.000,00 € 6.000,00 € 6.000,00 € 6.000,00 € 6.000,00 € 6.000,00 € 6.000,00 €
oficina
Material de 1 12 600,00 € 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 € 7.200,00 €
limpieza
Gastos de 1 12 340,00 € 4.080,00 € 4.080,00 € 4.080,00 € 4.080,00 € 4.080,00 € 4.080,00 € 4.080,00 € 4.080,00 € 4.080,00 € 4.080,00 €
teléfono
Plan de 1 12 300,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 €
Prevención de
Riesgos
Laborales
Total gastos del 0,00 415.920,00 € 428.397,60 € 447.675,49 € 467.820,89 € 488.872,83 € 510.872,11 € 533.861,35 € 557.885,11 € 582.989,94 € 609.224,49 €
período
TOTAL COSTES 20.000,00 € 1.614.729,75 € 1.663.171,64 € 1.738.014,37 € 1.816.225,01 € 1.897.955,14 € 1.983.363,12 € 2.072.614,46 € 2.165.882,11 € 2.263.346,81 € 2.365.197,41 €
DEL PROCESO
Tabla 26 - Costes de explotación
119
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
PRÉSTAMO
Valor principal del 33.812.328,00 €
préstamo
Años 10,00
Interés fijo 4,50%
Interés variable 3,00%
Cuota anual 3.381.232,80 €
Tabla 27 - Datos del préstamo
120
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
5.3. Ingresos
INGRESOS
ANUALES
Año 1
121
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
recuperados
Total 13.112.896,83
ingresos
Tabla 29 - Ingresos totales año 1
122
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
INGRESOS
ANUALES
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Recepción 7.590.000,00 7.590.000,00 7.590.000,00 7.590.000,00 7.590.000,00 7.590.000,00 7.590.000,00 7.590.000,00 7.590.000,00 7.590.000,00
de residuos
Slag 49.896,00 49.896,00 49.896,00 49.896,00 49.896,00 49.896,00 49.896,00 49.896,00 49.896,00 49.896,00
vitrificado
Metales 316.800,00 316.800,00 316.800,00 316.800,00 316.800,00 316.800,00 316.800,00 316.800,00 316.800,00 316.800,00
recuperados
Energía 5.156.200,83 5.156.200,83 5.156.200,83 5.156.200,83 5.156.200,83 5.156.200,83 5.156.200,83 5.156.200,83 5.156.200,83 5.156.200,83
€/año 13.112.896,83 13.112.896,83 13.112.896,83 13.112.896,83 13.112.896,83 13.112.896,83 13.112.896,83 13.112.896,83 13.112.896,83 13.112.896,83
IPRI 0,00 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05
Inflación 1,00 1,03 1,08 1,14 1,19 1,25 1,31 1,38 1,45 1,52
Total 13.112.896,83 13.506.283,73 14.181.597,92 14.890.677,82 15.635.211,71 16.416.972,29 17.237.820,91 18.099.711,95 19.004.697,55 19.954.932,43
ingresos
Tabla 30 – Ingresos
123
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
5.4. Amortizaciones
124
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
AMORTIZACIONES Y
DEPRECIACIONES DEL
ACTIVO FIJO
Inversión Vida útil años Tipo de amortización Año 1 Valor residual Año 2 Valor residual
Obra civil
Acondicionamiento del terreno 50.000,00 € 14 7,00% Fijo anual 3.500,00 46.500,00 3.500,00 43.000,00
Edificación
Edificio de producción 1.500.000,00 € 34 3,00% Fijo anual 45.000,00 1.455.000,00 45.000,00 1.410.000,00
Almacén (3) 75.000,00 € 34 3,00% Fijo anual 2.250,00 72.750,00 2.250,00 70.500,00
Edificio de administración 200.000,00 € 50 2,00% Fijo anual 4.000,00 196.000,00 4.000,00 192.000,00
Instalación eléctrica 180.000,00 € 12,5 8,00% Fijo anual 14.400,00 165.600,00 14.400,00 151.200,00
Agua y desagües 90.000,00 € 20 5,00% Fijo anual 4.500,00 85.500,00 4.500,00 81.000,00
Instalación contra incendios 190.000,00 € 12,5 8,00% Fijo anual 15.200,00 174.800,00 15.200,00 159.600,00
Alumbrado exterior 100.000,00 € 12,5 8,00% Fijo anual 8.000,00 92.000,00 8.000,00 84.000,00
Alumbrado interior y de 150.000,00 € 20 5,00% Fijo anual 7.500,00 142.500,00 7.500,00 135.000,00
emergencia
Maquinaria
Cinta transportadora (2) 4.000,00 € 10 10,00% Fijo anual 400,00 3.600,00 400,00 3.200,00
Tolva (2) 30.000,00 € 7 15,00% Fijo anual 4.500,00 25.500,00 4.500,00 21.000,00
Sistema de arco de plasma 20.922.640,00 € 7 15,00% Fijo anual 3.138.396,00 17.784.244,00 3.138.396,00 14.645.848,00
Unidad de separación de aire 1.192.480,00 € 7 15,00% Fijo anual 178.872,00 1.013.608,00 178.872,00 834.736,00
Compresor de syngas y 1.603.560,00 € 7 15,00% Fijo anual 240.534,00 1.363.026,00 240.534,00 1.122.492,00
sistema de limpieza
Sistema de turbina de gas 8.017.800,00 € 7 15,00% Fijo anual 1.202.670,00 6.815.130,00 1.202.670,00 5.612.460,00
Sistema de turbina de vapor 4.963.400,00 € 7 15,00% Fijo anual 744.510,00 4.218.890,00 744.510,00 3.474.380,00
Otras inversiones
Mobiliario de oficina 10.000,00 € 10 10,00% Fijo anual 1.000,00 9.000,00 1.000,00 8.000,00
Equipo informático 30.000,00 € 3 33,00% Fijo anual 9.900,00 20.100,00 9.900,00 10.200,00
Año 3 Valor residual Año 4 Valor residual Año 5 Valor residual Año 6 Valor residual Año 7 Valor residual Año 8 Valor residual Año 9 Valor residual Año 10 Valor residual
3.500,00 39.500,00 3.500,00 36.000,00 3.500,00 32.500,00 3.500,00 29.000,00 3.500,00 25.500,00 3.500,00 22.000,00 3.500,00 18.500,00 3.500,00 15.000,00
45.000,00 1.365.000,00 45.000,00 1.320.000,00 45.000,00 1.275.000,00 45.000,00 1.230.000,00 45.000,00 1.185.000,00 45.000,00 1.140.000,00 45.000,00 1.095.000,00 45.000,00 1.050.000,00
125
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
2.250,00 68.250,00 2.250,00 66.000,00 2.250,00 63.750,00 2.250,00 61.500,00 2.250,00 59.250,00 2.250,00 57.000,00 2.250,00 54.750,00 2.250,00 52.500,00
4.000,00 188.000,00 4.000,00 184.000,00 4.000,00 180.000,00 4.000,00 176.000,00 4.000,00 172.000,00 4.000,00 168.000,00 4.000,00 164.000,00 4.000,00 160.000,00
400,00 18.800,00 400,00 18.400,00 400,00 18.000,00 400,00 17.600,00 400,00 17.200,00 400,00 16.800,00 400,00 16.400,00 400,00 16.000,00
14.400,00 136.800,00 14.400,00 122.400,00 14.400,00 108.000,00 14.400,00 93.600,00 14.400,00 79.200,00 14.400,00 64.800,00 14.400,00 50.400,00 14.400,00 36.000,00
4.500,00 76.500,00 4.500,00 72.000,00 4.500,00 67.500,00 4.500,00 63.000,00 4.500,00 58.500,00 4.500,00 54.000,00 4.500,00 49.500,00 4.500,00 45.000,00
15.200,00 144.400,00 15.200,00 129.200,00 15.200,00 114.000,00 15.200,00 98.800,00 15.200,00 83.600,00 15.200,00 68.400,00 15.200,00 53.200,00 15.200,00 38.000,00
8.000,00 76.000,00 8.000,00 68.000,00 8.000,00 60.000,00 8.000,00 52.000,00 8.000,00 44.000,00 8.000,00 36.000,00 8.000,00 28.000,00 8.000,00 20.000,00
7.500,00 127.500,00 7.500,00 120.000,00 7.500,00 112.500,00 7.500,00 105.000,00 7.500,00 97.500,00 7.500,00 90.000,00 7.500,00 82.500,00 7.500,00 75.000,00
400,00 2.800,00 400,00 2.400,00 400,00 2.000,00 400,00 1.600,00 400,00 1.200,00 400,00 800,00 400,00 400,00 400,00 0,00
4.500,00 16.500,00 4.500,00 12.000,00 4.500,00 7.500,00 4.500,00 3.000,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3.138.396,00 11.507.452,00 3.138.396,00 8.369.056,00 3.138.396,00 9.415.188,00 3.138.396,00 6.276.792,00 3.138.396,00 6.276.792,00 3.138.396,00 3.138.396,00 3.138.396,00 3.138.396,00 3.138.396,00 0,00
178.872,00 655.864,00 178.872,00 476.992,00 178.872,00 298.120,00 178.872,00 417.368,00 178.872,00 238.496,00 178.872,00 357.744,00 178.872,00 178.872,00 178.872,00 0,00
240.534,00 881.958,00 240.534,00 641.424,00 240.534,00 400.890,00 240.534,00 561.246,00 240.534,00 320.712,00 240.534,00 481.068,00 240.534,00 240.534,00 240.534,00 0,00
1.202.670,00 4.409.790,00 1.202.670,00 5.211.570,00 1.202.670,00 4.008.900,00 1.202.670,00 3.808.455,00 1.202.670,00 2.605.785,00 1.202.670,00 2.405.340,00 1.202.670,00 1.202.670,00 1.202.670,00 0,00
744.510,00 2.729.870,00 744.510,00 3.226.210,00 744.510,00 2.481.700,00 744.510,00 2.357.615,00 744.510,00 1.613.105,00 744.510,00 1.489.020,00 744.510,00 744.510,00 744.510,00 0,00
1.000,00 7.000,00 1.000,00 6.000,00 1.000,00 5.000,00 1.000,00 4.000,00 1.000,00 3.000,00 1.000,00 2.000,00 1.000,00 1.000,00 1.000,00 0,00
9.900,00 300,00 300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
126
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
127
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
Una vez obtenido el margen bruto, se restará a este valor los gastos de
explotación, es decir, los costes fijos y gastos del periodo que se han detallado
anteriormente. Con esto se obtienen los ingresos antes de intereses, impuestos
y amortizaciones (EBITDA).
Para obtener el resultado de explotación, se restará la amortización del
inmovilizado, que se considera un coste, ya que refleja la disminución de valor
de los activos de la compañía con el paso del tiempo. La depreciación no
afecta a la situación del activo disponible, pero compensa el impacto de las
inversiones en la cuenta de pérdidas y ganancias. Por último, se restarán los
intereses de la deuda, según se han detallado anteriormente en los costes
financieros.
El resultado obtenido será, por lo tanto, un resultado antes de impuestos
(EBT), del que se deberán deducir los mismos. Se obtiene el beneficio neto tras
aplicar la tasa española del impuesto de sociedades, que es del 30%.
128
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
CUENTA DE
PERDIDAS Y
GANANCIAS
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
INGRESOS POR 13.112.896,83 13.506.283,73 14.181.597,92 14.890.677,82 15.635.211,71 16.416.972,29 17.237.820,91 18.099.711,95 19.004.697,55 19.954.932,43
VENTAS
Variación de 64.589,19 66.526,87 69.520,57 72.649,00 75.918,21 79.334,52 82.904,58 86.635,28 90.533,87 94.607,90
existencias de
productos
terminados y en
curso de
fabricación
(Coste de las -403.416,75 -161.394,83 -168.657,60 -176.247,19 -184.178,31 -192.466,34 -201.127,32 -210.178,05 -219.636,06 -229.519,69
mercancías
vendidas)
MARGEN BRUTO 12.774.069,27 13.411.415,77 14.082.460,90 14.787.079,63 15.526.951,60 16.303.840,48 17.119.598,16 17.976.169,19 18.875.595,36 19.820.020,64
(Gastos de 20.000,00 -1.211.313,00 -1.247.652,39 -1.303.796,75 -1.362.467,60 -1.423.778,64 -1.487.848,68 -1.554.801,87 -1.624.767,96 -1.697.882,52 -1.774.287,23
explotación)
EBITDA 11.562.756,27 12.163.763,38 12.778.664,15 13.424.612,03 14.103.172,96 14.815.991,80 15.564.796,29 16.351.401,23 17.177.712,84 18.045.733,41
(Amortización del
inmovilizado) -5.625.532,00 -5.625.532,00 -5.625.532,00 -5.615.932,00 -5.615.632,00 -5.615.632,00 -5.614.132,00 -5.611.132,00 -5.611.132,00 -5.611.132,00
RESULTADO DE
EXPLOTACIÓN
(EBIT) 5.937.224,27 6.538.231,38 7.153.132,15 7.808.680,03 8.487.540,96 9.200.359,80 9.950.664,29 10.740.269,23 11.566.580,84 12.434.601,41
Intereses de la
deuda anual -1.521.554,76 -1.369.399,28 -1.253.761,12 -1.129.952,21 -997.586,38 -856.261,64 -705.559,59 -545.044,79 -374.264,09 -192.746,00
RESULTADOS 20.000,00
ANTES DE
IMPUESTOS
(EBT) 4.415.669,51 5.168.832,10 5.899.371,03 6.678.727,82 7.489.954,58 8.344.098,16 9.245.104,70 10.195.224,44 11.192.316,76 12.241.855,41
RESULTADO 14.000,00
DEL EJERCICIO
(Beneficio Neto) 3.090.968,66 3.618.182,47 4.129.559,72 4.675.109,47 5.242.968,20 5.840.868,71 6.471.573,29 7.136.657,11 7.834.621,73 8.569.298,78
Tabla 34 - Cuenta de resultados
129
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
5.6. Periodificaciones
130
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
PERIODIFICACIÓN DE
COBROS Y PAGOS
PERIODIFICACIÓ Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
N DE INGRESOS
Días de cobro 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90
Total de Ingresos 13.112.896,83 13.506.283,73 14.181.597,92 14.890.677,82 15.635.211,71 16.416.972,29 17.237.820,91 18.099.711,95 19.004.697,55 19.954.932,43
Porcentaje de 75,34% 75,34% 75,34% 75,34% 75,34% 75,34% 75,34% 75,34% 75,34% 75,34%
Ingresos
Cobrados en el
Ejercicio
TOTAL COBROS 9.879.579,80 13.409.284,22 14.015.082,09 14.715.836,20 15.451.628,01 16.224.209,41 17.035.419,88 17.887.190,87 18.781.550,42 19.720.627,94
en el Ejercicio
Cuenta de 3.233.317,03 3.330.316,54 3.496.832,36 3.671.673,98 3.855.257,68 4.048.020,57 4.250.421,59 4.462.942,67 4.686.089,81 4.920.394,30
Clientes al final
del Ejercicio
PERIODIFICACIÓ
N DE PAGOS
Gastos del
Ejercicio
Total Costes 309.355,20 318.635,86 332.974,47 347.958,32 363.616,45 379.979,19 397.078,25 414.946,77 433.619,37 453.132,25
Directos
Total Costes 94.061,55 96.883,40 101.243,15 105.799,09 110.560,05 115.535,25 120.734,34 126.167,39 131.844,92 137.777,94
Indirectos
Total Costes Fijos 795.393,00 819.254,79 856.121,26 894.646,71 934.905,81 976.976,58 1.020.940,52 1.066.882,85 1.114.892,57 1.165.062,74
Total Gastos del 415.920,00 428.397,60 447.675,49 467.820,89 488.872,83 510.872,11 533.861,35 557.885,11 582.989,94 609.224,49
Período
Total Gastos de 20.000,00
Establecimiento
Total de Gastos 20.000,00 1.614.729,75 1.663.171,64 1.738.014,37 1.816.225,01 1.897.955,14 1.983.363,12 2.072.614,46 2.165.882,11 2.263.346,81 2.365.197,41
Costes directos Costes indirectos Costes fijos Gastos del periodo Gastos
establecimiento
Días de pago 120 30 0 0 0
Porcentaje de
Pagos realizados
en el Ejercicio:
Total Costes 67,12% 67,12% 67,12% 67,12% 67,12% 67,12% 67,12% 67,12% 67,12% 67,12%
Directos
Total Costes 91,78% 91,78% 91,78% 91,78% 91,78% 91,78% 91,78% 91,78% 91,78% 91,78%
Indirectos
Total Costes Fijos 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
131
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
Total Gastos del 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Período
Pagos realizados
en el Ejercicio
Total Costes 207.649,38 213.878,86 223.503,41 233.561,06 244.071,31 255.054,52 266.531,97 278.525,91 291.059,58 304.157,26
Directos
Total Costes 86.330,47 88.920,38 92.921,80 97.103,28 101.472,92 106.039,21 110.810,97 115.797,46 121.008,35 126.453,73
Indirectos
Total Costes Fijos 795.393,00 819.254,79 856.121,26 894.646,71 934.905,81 976.976,58 1.020.940,52 1.066.882,85 1.114.892,57 1.165.062,74
Total Gastos del 415.920,00 428.397,60 447.675,49 467.820,89 488.872,83 510.872,11 533.861,35 557.885,11 582.989,94 609.224,49
Período
Total Gastos 20.000,00
Establecimiento
Total Pagos 20.000,00 1.505.292,85 1.550.451,63 1.620.221,95 1.693.131,94 1.769.322,88 1.848.942,41 1.932.144,82 2.019.091,34 2.109.950,45 2.204.898,22
realizados del
Ejercicio
TOTAL PAGOS en 20.000,00 1.505.292,85 1.659.888,54 1.732.941,97 1.810.924,36 1.892.415,95 1.977.574,67 2.066.565,53 2.159.560,98 2.256.741,22 2.358.294,58
el ejercicio
Cuenta de 0,00 109.436,91 112.720,01 117.792,41 123.093,07 128.632,26 134.420,71 140.469,64 146.790,78 153.396,36 160.299,20
Proveedores al
final del Ejercicio
Tabla 35 – Periodificaciones
132
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
133
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
134
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
CALCULO DEL
FLUJO DE
CAJA
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Total Cobros en 0,00 9.879.579,80 13.409.284,22 14.015.082,09 14.715.836,20 15.451.628,01 16.224.209,41 17.035.419,88 17.887.190,87 18.781.550,42 19.720.627,94
el Ejercicio
(Ingresos)
(Total Pagos en -20.000,00 -1.505.292,85 -1.659.888,54 -1.732.941,97 -1.810.924,36 -1.892.415,95 -1.977.574,67 -2.066.565,53 -2.159.560,98 -2.256.741,22 -2.358.294,58
el Ejercicio
(Pagos))
Amortizaciones
0,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.615.932,00 5.615.632,00 5.615.632,00 5.614.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00
Margen
operativo bruto
-20.000,00 13.999.818,96 17.374.927,69 17.907.672,13 18.520.843,84 19.174.844,06 19.862.266,74 20.582.986,35 21.338.761,90 22.135.941,19 22.973.465,36
(Impuestos -6.000,00
sobre
beneficios)
-1.324.538,85 -1.550.503,83 -1.769.677,82 -2.003.498,04 -2.246.880,16 -2.503.138,28 -2.773.456,29 -3.058.509,30 -3.357.655,18 -3.672.536,10
(Variaciones de 146.793,61 -3.321.752,08 -163.156,25 -175.092,02 -185.124,82 -194.399,72 -203.947,21 -214.366,54 -225.100,16 -236.383,72 -248.146,16
NOF)
Flujo de caja
disponible de
operaciones
(FCD)
120.793,61 9.353.608,03 15.661.267,60 15.962.902,28 16.332.412,98 16.733.570,18 17.154.989,25 17.595.193,52 18.055.206,43 18.541.902,29 19.052.703,10
Coste -1.937,68 -1.995,81 -2.085,62 -2.179,47 -2.277,55 -2.380,04 -2.487,14 -2.599,06 -2.716,02 -2.838,24
financiero del
stock
almacenado
(CAPEX) 0,00 0,00 0,00 -3.245.300,00 -4.199.528,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 0,00
(Préstamo) 33.824.328,00
-4.902.787,56 -4.750.632,08 -4.634.993,92 -4.511.185,01 -4.378.819,18 -4.237.494,44 -4.086.792,39 -3.926.277,59 -3.755.496,89 -3.573.978,80
Inversión inicial -56.353.880,00
Cash Flow
4.448.720,79 10.908.493,91 11.325.689,25 8.573.628,20 8.152.839,24 10.593.363,61 10.367.442,87 11.804.611,75 11.645.253,54 15.475.865,54
Tabla 36 - Cash Flow
135
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
5.8. Rentabilidad
Retorno de la inversión
137
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
RENTABILIDAD DE
LA INVERSIÓN
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Calculo del Valor
Actual Neto (VAN)
Flujo de Caja x
Factor de
descuento
9.015.284,23 8.509.157,97 5.855.903,42 5.062.271,73 5.979.677,59 5.320.137,47 5.506.938,50 4.938.724,29 5.966.616,11 9.015.284,23
TIR
Calculo de la Tasa 11,44% Como el TIR>Tipo
Interna de Retorno de interés, la
(TIR) operación es rentable
para la empresa.
Retorno de la
Inversión
(PAYBACK)
Capital Invertido 56.353.880,00
Nº de años 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Flujos de Caja
-56.233.086,39 4.448.720,79 10.908.493,91 11.325.689,25 8.573.628,20 8.152.839,24 10.593.363,61 10.367.442,87 11.804.611,75 11.645.253,54 15.475.865,54
Flujos de Caja
Acumulado
-56.233.086,39 -51.784.365,59 -40.875.871,68 -29.550.182,42 -20.976.554,23 -12.823.714,99 -2.230.351,38 8.137.091,49 19.941.703,24 31.586.956,78 47.062.822,32
Tabla 37 – Rentabilidad
138
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
15.000.000,00
10.000.000,00
5.000.000,00
0,00
-5.000.000,000,00% 2,00% 4,00% 6,00% 8,00% 10,00% 12,00% 14,00%
Tasa de interés (%)
139
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 5: Estudio de viabilidad económica
40.000.000,00
30.000.000,00
VAN (€)
20.000.000,00
10.000.000,00
0,00
0% 2% 4% 6% 8% 10% 12% 14% 16%
-10.000.000,00
WACC (%)
140
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
CAPÍTULO 6
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
141
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
142
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
143
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
de los mismos es una posibilidad real. Por otro lado, y teniendo en cuenta la
posible desconfianza ante una tecnología novedosa y la existencia de
incineradoras en otras localidades del país, se podría producir un descenso de
la proporción de residuos recibidos por esta planta específica.
Para valorar la influencia de este factor en la viabilidad del proyecto, se
plantean dos escenarios posibles, un pesimista, que representa una reducción
de la entrada de residuos, y uno optimista, que representa un aumento de la
entrada de los mismos.
INGRESOS
ANUALES
Año 1
T/día T/año Precio Total €/año
unitario
(€/T)
Recepción 240,00 79.200,00 115,00 9.108.000,00 9.108.000,00
de residuos
144
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
Se plantean los ingresos en los dos primeros años y en los dos últimos,
aplicando el incremento de la misma forma que se ha realizado a lo largo del
estudio económico.
145
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
INGRESOS
ANUALES
Año 1
Los ingresos en los dos primeros y últimos años serán, por lo tanto:
146
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
6.1.3. Conclusiones
147
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
20,00%
15,00%
TIR (%)
11,41%, Punto de
10,00% trabajo
5,00%
0,00%
0,00% 20,00% 40,00% 60,00% 80,00% 100,00% 120,00%
Capacidad productiva (%)
148
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
Con un interés fijo del 3%, las cuotas a pagar durante los 10 años
serían:
Realizando este cambio los nuevos flujos de caja, VAN y TIR son los
siguientes:
149
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
Con un interés fijo del 6,5%, las cuotas a pagar durante los 10 años
serían:
Realizando este cambio los nuevos flujos de caja, VAN y TIR son los
siguientes:
6.2.3. Conclusiones
150
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
151
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
152
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
En este caso se observa que una reducción del 15% en los ingresos por
recepción de residuos hace que la inversión no sea rentable, poniendo el
umbral de reducción de tarifa alrededor del 10% para obtener una inversión
rentable.
6.3.3. Conclusiones
153
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
12,50%
12,00%
11,50%
11,41%, Punto de
TIR (%)
11,00% trabajo
10,50%
10,00%
9,50%
9,00%
100,00 105,00 110,00 115,00 120,00 125,00 130,00
Tarifa de recepción (€)
154
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
155
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
Esto implicaría el siguiente cambio sobre los costes anuales totales (solo
se muestran los dos primeros y los dos últimos años, lo suficiente para hacerse
una idea de la variación sufrida):
156
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
6.4.3. Conclusiones
157
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
6.5. Conclusiones
158
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 6: Análisis de sensibilidad
159
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Bibliografía
160
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 7: Conclusiones
CAPÍTULO 7
CONCLUSIONES
161
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 7: Conclusiones
162
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 7: Conclusiones
CAPÍTULO 7: CONCLUSIONES
• La capacidad productiva.
• La tarifa de recepción de residuos.
163
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Capítulo 7: Conclusiones
164
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Bibliografía
BIBLIOGRAFÍA
165
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Bibliografía
BIBLIOGRAFÍA
166
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Bibliografía
167
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Bibliografía
168
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Bibliografía
[EUR12] www.eurostat.com
169
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
170
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
ANEXOS
171
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Anexos
ANEXOS
172
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Anexos
173
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Anexos
174
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
175
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Anexos
176
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
177
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
178
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
179
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Total Cobros en el Ejercicio (Ingresos) 0,00 11.855.495,76 16.091.141,07 16.818.098,51 17.659.003,44 18.541.953,61 19.469.051,29 20.442.503,86 21.464.629,05 22.537.860,50 23.664.753,53
(Total Pagos en el Ejercico (Pagos)) 0,00 -1.505.292,85 -1.659.888,54 -1.732.941,97 -1.810.924,36 -1.892.415,95 -1.977.574,67 -2.066.565,53 -2.159.560,98 -2.256.741,22 -2.358.294,58
Amortizaciónes 0,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.615.932,00 5.615.632,00 5.615.632,00 5.614.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00
Margen operativo bruto 0,00 15.975.734,92 20.056.784,53 20.710.688,55 21.464.011,08 22.265.169,66 23.107.108,62 23.990.070,33 24.916.200,07 25.892.251,28 26.917.590,95
(Impuestos sobre beneficios) 0,00 -2.111.312,66 -2.360.880,85 -2.620.573,70 -2.896.938,71 -3.184.992,86 -3.488.156,62 -3.807.725,54 -4.144.492,02 -4.497.937,03 -4.869.832,05
(Variaciones de NOF) 146.793,61 -4.007.853,80 -196.674,97 -210.818,38 -222.704,16 -234.053,63 -245.782,11 -258.061,59 -270.957,46 -284.590,59 -298.843,37
Flujo de caja disponible de operaciones (FCD) 146.793,61 9.856.568,45 17.499.228,71 17.879.296,47 18.344.368,22 18.846.123,17 19.373.169,90 19.924.283,19 20.500.750,59 21.109.723,66 21.748.915,53
Coste financiero del stock almacenado -1.937,68 -1.995,81 -2.085,62 -2.179,47 -2.277,55 -2.380,04 -2.487,14 -2.599,06 -2.716,02 -2.838,24
(Capex) 0,00 0,00 0,00 -3.245.300,00 -4.199.528,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 0,00
(Préstamo) 33.824.328,00 -4.904.527,56 -4.752.318,08 -4.636.638,88 -4.512.786,03 -4.380.373,22 -4.238.998,33 -4.088.242,80 -3.927.671,02 -3.756.829,71 -3.575.247,21
Inversión inicial -56.373.880,00
Cash Flow 4.950.103,22 12.744.914,82 13.240.571,97 10.584.102,71 10.263.944,40 12.810.131,53 12.695.157,26 14.248.820,51 14.211.781,93 18.170.830,09
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Total Cobros en el Ejercicio (Ingresos) 0,00 6.668.716,37 9.051.266,85 9.460.180,41 9.933.189,43 10.429.848,91 10.951.341,35 11.498.908,42 12.073.853,84 12.677.546,53 13.311.423,86
(Total Pagos en el Ejercico (Pagos)) 0,00 -1.505.292,85 -1.659.888,54 -1.732.941,97 -1.810.924,36 -1.892.415,95 -1.977.574,67 -2.066.565,53 -2.159.560,98 -2.256.741,22 -2.358.294,58
Amortizaciónes 0,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.615.932,00 5.615.632,00 5.615.632,00 5.614.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00
Margen operativo bruto 0,00 10.788.955,52 13.016.910,31 13.352.770,45 13.738.197,08 14.153.064,95 14.589.398,68 15.046.474,89 15.525.424,86 16.031.937,31 16.564.261,28
(Impuestos sobre beneficios) 0,00 -46.031,41 -233.641,16 -386.972,02 -551.656,95 -722.447,02 -902.483,48 -1.092.768,75 -1.293.787,39 -1.504.697,17 -1.726.930,19
(Variaciones de NOF) 146.793,61 -2.206.626,77 -108.688,33 -117.036,69 -123.554,39 -129.946,37 -136.469,49 -143.283,34 -150.440,30 -158.047,57 -165.973,20
Flujo de caja disponible de operaciones (FCD) 146.793,61 8.536.297,34 12.674.580,82 12.848.761,73 13.062.985,73 13.300.671,56 13.550.445,71 13.810.422,80 14.081.197,17 14.369.192,57 14.671.357,89
Coste financiero del stock almacenado -1.937,68 -1.995,81 -2.085,62 -2.179,47 -2.277,55 -2.380,04 -2.487,14 -2.599,06 -2.716,02 -2.838,24
(Capex) 0,00 0,00 0,00 -3.245.300,00 -4.199.528,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 0,00
(Préstamo) 33.824.328,00 -4.904.527,56 -4.752.318,08 -4.636.638,88 -4.512.786,03 -4.380.373,22 -4.238.998,33 -4.088.242,80 -3.927.671,02 -3.756.829,71 -3.575.247,21
Inversión inicial -56.373.880,00
Cash Flow 3.629.832,10 7.920.266,93 8.210.037,23 5.302.720,23 4.718.492,79 6.987.407,34 6.581.296,86 7.829.267,09 7.471.250,84 11.093.272,45
180
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Total Cobros en el Ejercicio (Ingresos) 0,00 9.879.579,80 13.409.284,22 14.015.082,09 14.715.836,20 15.451.628,01 16.224.209,41 17.035.419,88 17.887.190,87 18.781.550,42 19.720.627,94
(Total Pagos en el Ejercico (Pagos)) 0,00 -1.505.292,85 -1.659.888,54 -1.732.941,97 -1.810.924,36 -1.892.415,95 -1.977.574,67 -2.066.565,53 -2.159.560,98 -2.256.741,22 -2.358.294,58
Amortizaciónes 0,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.615.932,00 5.615.632,00 5.615.632,00 5.614.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00
Margen operativo bruto 0,00 13.999.818,96 17.374.927,69 17.907.672,13 18.520.843,84 19.174.844,06 19.862.266,74 20.582.986,35 21.338.761,90 22.135.941,19 22.973.465,36
(Impuestos sobre beneficios) 0,00 -1.476.748,33 -1.687.492,36 -1.895.098,43 -2.116.533,36 -2.346.674,20 -2.588.794,83 -2.844.037,29 -3.113.033,12 -3.395.094,87 -3.691.817,54
(Variaciones de NOF) 146.793,61 -3.321.672,08 -163.156,25 -175.092,02 -184.932,82 -194.393,72 -204.139,21 -214.336,54 -225.046,16 -236.383,72 -248.226,16
Flujo de caja disponible de operaciones (FCD) 146.793,61 9.201.398,55 15.524.279,08 15.837.481,67 16.219.377,66 16.633.776,13 17.069.332,70 17.524.612,52 18.000.682,61 18.504.462,60 19.033.421,66
Coste financiero del stock almacenado -1.937,68 -1.995,81 -2.085,62 -2.179,47 -2.277,55 -2.380,04 -2.487,14 -2.599,06 -2.716,02 -2.838,24
(Capex) 0,00 0,00 0,00 -3.245.300,00 -4.199.528,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 0,00
(Préstamo) 33.824.328,00 -4.397.162,64 -4.295.689,66 -4.218.570,19 -4.136.001,62 -4.047.726,42 -3.953.476,49 -3.852.972,80 -3.745.924,95 -3.632.030,74 -3.510.975,74
Inversión inicial -56.373.880,00
Cash Flow 4.802.298,24 11.226.593,61 11.616.825,87 8.835.896,57 8.384.244,17 10.791.816,18 10.530.756,58 11.930.498,60 11.731.319,84 15.519.607,68
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Total Cobros en el Ejercicio (Ingresos) 0,00 9.879.579,80 13.409.284,22 14.015.082,09 14.715.836,20 15.451.628,01 16.224.209,41 17.035.419,88 17.887.190,87 18.781.550,42 19.720.627,94
(Total Pagos en el Ejercico (Pagos)) 0,00 -1.505.292,85 -1.659.888,54 -1.732.941,97 -1.810.924,36 -1.892.415,95 -1.977.574,67 -2.066.565,53 -2.159.560,98 -2.256.741,22 -2.358.294,58
Amortizaciónes 0,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.615.932,00 5.615.632,00 5.615.632,00 5.614.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00
Margen operativo bruto 0,00 13.999.818,96 17.374.927,69 17.907.672,13 18.520.843,84 19.174.844,06 19.862.266,74 20.582.986,35 21.338.761,90 22.135.941,19 22.973.465,36
(Impuestos sobre beneficios) 0,00 -1.476.748,33 -1.687.492,36 -1.895.098,43 -2.116.533,36 -2.346.674,20 -2.588.794,83 -2.844.037,29 -3.113.033,12 -3.395.094,87 -3.691.817,54
(Variaciones de NOF) 146.793,61 -3.321.672,08 -163.156,25 -175.092,02 -184.932,82 -194.393,72 -204.139,21 -214.336,54 -225.046,16 -236.383,72 -248.226,16
Flujo de caja disponible de operaciones (FCD) 146.793,61 9.201.398,55 15.524.279,08 15.837.481,67 16.219.377,66 16.633.776,13 17.069.332,70 17.524.612,52 18.000.682,61 18.504.462,60 19.033.421,66
Coste financiero del stock almacenado -1.937,68 -1.995,81 -2.085,62 -2.179,47 -2.277,55 -2.380,04 -2.487,14 -2.599,06 -2.716,02 -2.838,24
(Capex) 0,00 0,00 0,00 -3.245.300,00 -4.199.528,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 0,00
(Préstamo) 33.824.328,00 -4.397.162,64 -4.295.689,66 -4.218.570,19 -4.136.001,62 -4.047.726,42 -3.953.476,49 -3.852.972,80 -3.745.924,95 -3.632.030,74 -3.510.975,74
Inversión inicial -56.373.880,00
Cash Flow 4.802.298,24 11.226.593,61 11.616.825,87 8.835.896,57 8.384.244,17 10.791.816,18 10.530.756,58 11.930.498,60 11.731.319,84 15.519.607,68
181
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Total Cobros en el Ejercicio (Ingresos) 0,00 10.451.429,12 14.185.439,70 14.826.302,33 15.567.617,45 16.345.998,32 17.163.298,24 18.021.463,15 18.922.536,31 19.868.663,13 20.862.096,28
(Total Pagos en el Ejercico (Pagos)) 0,00 -1.505.292,85 -1.659.888,54 -1.732.941,97 -1.810.924,36 -1.892.415,95 -1.977.574,67 -2.066.565,53 -2.159.560,98 -2.256.741,22 -2.358.294,58
Amortizaciónes 0,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.615.932,00 5.615.632,00 5.615.632,00 5.614.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00
Margen operativo bruto 0,00 14.571.668,27 18.151.083,17 18.718.892,37 19.372.625,09 20.069.214,37 20.801.355,57 21.569.029,62 22.374.107,33 23.223.053,90 24.114.933,70
(Impuestos sobre beneficios) 0,00 -1.552.238,85 -1.785.034,83 -2.015.935,37 -2.262.068,47 -2.518.379,11 -2.788.212,18 -3.072.783,88 -3.372.803,27 -3.687.663,85 -4.019.045,20
(Variaciones de NOF) 146.793,61 -3.520.259,75 -172.856,90 -185.431,58 -195.864,21 -205.871,68 -216.191,07 -226.991,00 -238.333,34 -250.335,26 -262.875,27
Flujo de caja disponible de operaciones (FCD) 146.793,61 9.499.169,67 16.193.191,44 16.517.525,42 16.914.692,42 17.344.963,58 17.796.952,33 18.269.254,75 18.762.970,72 19.285.054,79 19.833.013,23
Coste financiero del stock almacenado -1.937,68 -1.995,81 -2.085,62 -2.179,47 -2.277,55 -2.380,04 -2.487,14 -2.599,06 -2.716,02 -2.838,24
(Capex) 0,00 0,00 0,00 -3.245.300,00 -4.199.528,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 0,00
(Préstamo) 33.824.328,00 -4.904.527,56 -4.752.318,08 -4.636.638,88 -4.512.786,03 -4.380.373,22 -4.238.998,33 -4.088.242,80 -3.927.671,02 -3.756.829,71 -3.575.247,21
Inversión inicial -56.373.880,00
Cash Flow 4.592.704,44 11.438.877,55 11.878.800,92 9.154.426,91 8.762.784,81 11.233.913,96 11.040.128,81 12.511.040,64 12.387.113,07 16.254.927,78
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Total Cobros en el Ejercicio (Ingresos) 0,00 9.021.805,83 12.245.051,00 12.798.251,74 13.438.164,32 14.110.072,54 14.815.576,16 15.556.354,97 16.334.172,72 17.150.881,36 18.008.425,43
(Total Pagos en el Ejercico (Pagos)) 0,00 -1.505.292,85 -1.659.888,54 -1.732.941,97 -1.810.924,36 -1.892.415,95 -1.977.574,67 -2.066.565,53 -2.159.560,98 -2.256.741,22 -2.358.294,58
Amortizaciónes 0,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.615.932,00 5.615.632,00 5.615.632,00 5.614.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00
Margen operativo bruto 0,00 13.142.044,98 16.210.694,47 16.690.841,77 17.243.171,97 17.833.288,59 18.453.633,49 19.103.921,44 19.785.743,74 20.505.272,13 21.261.262,85
(Impuestos sobre beneficios) 0,00 -982.988,85 -1.198.707,33 -1.400.291,50 -1.615.642,40 -1.839.631,74 -2.075.527,44 -2.324.464,90 -2.587.068,35 -2.862.642,18 -3.152.772,45
(Variaciones de NOF) 146.793,61 -3.023.790,57 -148.605,29 -159.582,69 -168.535,73 -177.176,78 -186.061,41 -195.354,86 -205.115,40 -215.456,42 -226.252,49
Flujo de caja disponible de operaciones (FCD) 146.793,61 9.135.265,56 14.863.381,85 15.130.967,58 15.458.993,84 15.816.480,07 16.192.044,65 16.584.101,68 16.993.560,00 17.427.173,54 17.882.237,91
Coste financiero del stock almacenado -1.937,68 -1.995,81 -2.085,62 -2.179,47 -2.277,55 -2.380,04 -2.487,14 -2.599,06 -2.716,02 -2.838,24
(Capex) 0,00 0,00 0,00 -3.245.300,00 -4.199.528,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 0,00
(Préstamo) 33.824.328,00 -4.904.527,56 -4.752.318,08 -4.636.638,88 -4.512.786,03 -4.380.373,22 -4.238.998,33 -4.088.242,80 -3.927.671,02 -3.756.829,71 -3.575.247,21
Inversión inicial -56.373.880,00
Cash Flow 4.228.800,33 10.109.067,96 10.492.243,08 7.698.728,34 7.234.301,30 9.629.006,28 9.354.975,75 10.741.629,92 10.529.231,81 14.304.152,46
182
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Total Cobros en el Ejercicio (Ingresos) 0,00 9.879.579,80 13.409.284,22 14.015.082,09 14.715.836,20 15.451.628,01 16.224.209,41 17.035.419,88 17.887.190,87 18.781.550,42 19.720.627,94
(Total Pagos en el Ejercico (Pagos)) 0,00 -1.497.017,35 -1.647.311,47 -1.719.859,73 -1.797.253,42 -1.878.129,83 -1.962.645,67 -2.050.964,72 -2.143.258,14 -2.239.704,75 -2.340.491,47
Amortizaciónes 0,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.615.932,00 5.615.632,00 5.615.632,00 5.614.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00
Margen operativo bruto 0,00 14.008.094,45 17.387.504,75 17.920.754,36 18.534.514,78 19.189.130,18 19.877.195,74 20.598.587,16 21.355.064,74 22.152.977,67 22.991.268,47
(Impuestos sobre beneficios) 0,00 -1.328.089,55 -1.550.351,44 -1.769.518,58 -2.003.331,63 -2.246.706,26 -2.502.956,56 -2.773.266,39 -3.058.310,86 -3.357.447,81 -3.672.319,39
(Variaciones de NOF) 145.672,81 -3.326.518,54 -163.349,09 -175.267,14 -185.117,03 -194.586,22 -204.340,37 -214.546,76 -225.265,84 -236.613,28 -248.466,05
Flujo de caja disponible de operaciones (FCD) 145.672,81 9.353.486,37 15.673.804,22 15.975.968,64 16.346.066,11 16.747.837,70 17.169.898,81 17.610.774,01 18.071.488,04 18.558.916,57 19.070.483,02
Coste financiero del stock almacenado -1.922,88 -1.980,57 -2.069,69 -2.162,83 -2.260,16 -2.361,86 -2.468,15 -2.579,21 -2.695,28 -2.816,57
(Capex) 0,00 0,00 0,00 -3.245.300,00 -4.199.528,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 0,00
(Préstamo) 33.824.328,00 -4.904.527,56 -4.752.318,08 -4.636.638,88 -4.512.786,03 -4.380.373,22 -4.238.998,33 -4.088.242,80 -3.927.671,02 -3.756.829,71 -3.575.247,21
Inversión inicial -56.373.880,00
Cash Flow 4.447.035,93 10.919.505,57 11.337.260,07 8.585.817,25 8.165.676,31 10.606.878,62 10.381.667,06 11.819.577,80 11.660.995,58 15.492.419,25
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
Total Cobros en el Ejercicio (Ingresos) 0,00 9.879.579,80 13.409.284,22 14.015.082,09 14.715.836,20 15.451.628,01 16.224.209,41 17.035.419,88 17.887.190,87 18.781.550,42 19.720.627,94
(Total Pagos en el Ejercico (Pagos)) 0,00 -1.532.458,45 -1.701.174,71 -1.775.886,43 -1.855.801,32 -1.939.312,38 -2.026.581,43 -2.117.777,60 -2.213.077,59 -2.312.666,08 -2.416.736,06
Amortizaciónes 0,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.625.532,00 5.615.932,00 5.615.632,00 5.615.632,00 5.614.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00 5.611.132,00
Margen operativo bruto 0,00 13.972.653,36 17.333.641,52 17.864.727,67 18.475.966,88 19.127.947,63 19.813.259,98 20.531.774,28 21.285.245,28 22.080.016,34 22.915.023,88
(Impuestos sobre beneficios) 0,00 -1.312.883,15 -1.551.004,05 -1.770.200,55 -2.004.044,30 -2.247.451,00 -2.503.734,81 -2.774.079,66 -3.059.160,72 -3.358.335,92 -3.673.247,47
(Variaciones de NOF) 150.472,81 -3.305.762,81 -162.523,24 -174.517,18 -184.328,11 -193.761,80 -203.478,85 -213.646,47 -224.325,04 -235.630,15 -247.438,68
Flujo de caja disponible de operaciones (FCD) 150.472,81 9.354.007,40 15.620.114,23 15.920.009,93 16.287.594,47 16.686.734,83 17.106.046,32 17.544.048,15 18.001.759,52 18.486.050,27 18.994.337,74
Coste financiero del stock almacenado -1.986,24 -2.045,83 -2.137,89 -2.234,10 -2.334,63 -2.439,69 -2.549,47 -2.664,20 -2.784,09 -2.909,37
(Capex) 0,00 0,00 0,00 -3.245.300,00 -4.199.528,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 -2.321.660,00 -3.138.396,00 0,00
(Préstamo) 33.824.328,00 -4.904.527,56 -4.752.318,08 -4.636.638,88 -4.512.786,03 -4.380.373,22 -4.238.998,33 -4.088.242,80 -3.927.671,02 -3.756.829,71 -3.575.247,21
Inversión inicial -56.373.880,00
Cash Flow 4.447.493,60 10.865.750,31 11.281.233,16 8.527.274,34 8.104.498,98 10.542.948,30 10.314.859,88 11.749.764,30 11.588.040,47 15.416.181,15
183
Análisis de viabilidad de una planta de tratamiento de residuos tipo III por plasma
Anexos
184