5/4/2014 CDI-01

DETALLE DEBE HABER

CAJA MN 30000
CAJA ME 140000
INVENTARIO I 20000
CAPITAL 190000
190000 190000

5/6/2014 CDI-02

DETALLE DEBE HABER

BANCO MSC- MN 140000 140000
PRESTAMOS POR PAGAR 140000
140000 140000

5/10/2014 CDE-01
DETALLE DEBE HABER
EQUIPOS DE COMPUTACION -1 12180
CF -IVA 1820
BANCO 14000
14000 14000

5/12/2014 CDE-02
DETALLE DEBE HABER
COMPRAS 30015
CF- IVA 4485
BANCO MSC 27600
LETRAS POR PAGAR 6900
34500 34500
5/14/2014 CDE-03
DETALLE DEBE HABER
VEHICULOS Y AUTOMOTORES 52200
CF- IVA 7800
BANCO MSC 24000
LETRAS POR PAGAR 36000
60000 60000
5/20/2014 CDE-04
DETALLE DEBE HABER
CAJA MN 20000
BANCO MSC 20000
5/22/2014 CDE-05
DETALLE DEBE HABER
MUEBLES Y ENSERES 10000
RETENCION DE IMPUESTOS POR PAGAR 800
CAJA MN 9200
10000 10000
5/26/2014 CDE-06
DETALLE DEBE HABER
HONORARIOS PROFECIONALES 4000
RETENCION DE IMPUESTOS POR PAGAR 620
CAJA MN 3380
4000 4000
5/28/2014 CDI-03
INVERSIONES TEMPORARIAS/CONTRATO EN ANTICRETICO 70500
CAJA ME 70500
70500 70500
5/29/2014 CDI-04
DETALLE DEBE HABER
CAJA MN 55000
VENTAS 47850
DF - IVA 7150
55000 55000
5/29/2014 CDT-01
IT 1650
IT POR PAGAR 1650

5/31/2014 AIyf
DETALLE DEBE HABER
PERDIDAS Y GANANCIAS 20000
INVENTARIO INICIAL 20000

DETALLE DEBE HABER

INVENTARIO FINAL 18577
PERDIDAS Y GANANCIAS 18577

DETALLE DEBE HABER

CAJA ME 10500
DIFERENCIA DE CAMBIO 10500

DETALLE DEBE HABER

EQUIPOS DE COMPUTACION -1 4060
VEHICULO 7457
MUEBLES Y ENCERES 667
AITB 12184

DETALLE DEBE HABER

DEPRECIACION EQUIPOS DE COMPUTACION -1 338
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPOS DE COMPUTACION -1 338
DEPRECIACION VEHICULOS 994
DEPRECIACION ACUMULADA DE VEHICULOS 994
DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES 89
DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES Y ENSERES 89
1421 1421

DETALLE DEBE HABER

AITB 63333
AJUSTES DE CAPITAL 63333

DETALLE DEBE HABER

INTERESES PAGADOS 681
INTERESES POR PAGAR 681

DETALLE DEBE HABER

DF - IVA 7150
CF - IVA 7150
 0.07 9800 27.2222222
16240 0.25 4060 338.333333

12180 1.6 16240 4060

1.2
 ENTRADA SALIDAS SALDOS
DETALLE PRECIO UN CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR
POR INVENTARIO 100 200 20000 200 20000
COMPRA 200.1 150 30015 350 50015
VENTA 142.9 220 31438 130 18577
142.9
 SUMAS SALDOS
CODIGO DETALLE DEBE HABER DEBE
CAJA MN 105000 12580 92420
CAJA ME 140000 70500 69500
INVENTAR 20000 20000
CAPITAL 190000
PRESTAMOS POR PAGAR 140000
EQUIPOS DE COMP 1 12180 12180
CF -IVA 14105 14105
COMPRAS 30015 30015
LETRAS POR PAGAR 42900
VEHICULOS Y AUTOMOTORES 52200 52200
BANCO 140000 85600 54400
MUEBLES Y ENCERES 10000 10000
RETENCIONES DE BIENES POR PAGAR 800
HONORARIOS 4000 4000
RETENCIONES DE SERVICIOS POR PAGAR 620
CONTRATO EN ANTICRETICO 70500 70500
VENTAS 47850
DF - IVA 7150
IT 1650 1650
IT POR PAGAR 1650
599650 599650 430970
SALDOS
HABER

190000
140000

42900

800

620

47850
7150

1650
430970
 HOJA DE T
SALDOS AJUSTES

CODIGO DETALLE DEBE HABER DEBE

CAJA MN 92420
CAJA ME 69500 10500
INVENTAR 20000 18577
CAPITAL 190000
PRESTAMOS POR PAGAR 140000
EQUIPOS DE COMP 1 12180 4060
CF -IVA 14105
COMPRAS 30015
LETRAS POR PAGAR 42900
VEHICULOS Y AUTOMOTORES 52200 7457
BANCO 54400
MUEBLES Y ENCERES 10000 667
RETENCIONES DE BIENES POR PAGAR 800
HONORARIOS 4000
RETENCIONES DE SERVICIOS POR PAGAR 620
CONTRATO EN ANTICRETICO 70500
VENTAS 47850
DF - IVA 7150 7150
IT 1650
IT POR PAGAR 1650
430970 430970

PERDIDAS Y GANANCIAS 20000

DIFERENCIA DE CAMBIO
AITB 63333
DEPRECIACION EQUIPO DE COMP 338
DEPRECIACION ACUMULADA EQUPO DE COMP
DEPRECIACION VEHICULO 994
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO
DEPRECIACION MUEBLES 89
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES
AJUSTE DE CAPITAL
INTERESES PAGADOS 681
INTERESES POR PAGAR

133846
 HOJA DE TRABAJO
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL

PASIVO Y
PATRIMONI
HABER DEBE HABER EGRESOS INGRESOS ACTIVO O
92420 92420
80000 80000
20000 18577 18577
190000 190000
140000 140000
16240 16240
7150 6955 6955
30015 30015
42900 42900
59657 59657
54400 54400
10667 10667
800 800
4000 4000
620 620
70500 70500
47850 47850
0
1650 1650
1650 1650

18577 20000 18577 20000 18577 1423

10500 10500 10500
12184 51149 51149
338 338
338 338 338
994 994
994 994 994
89 89
89 89 89
63333 63333 63333
681 681
681 681 681

133846 518332 518332 108916 76927 409416 441405

31989 -31989
108916 108916 409416 409416
 BALANCE GENERAL
(Al 31 de mayo de 2013)
exp. En bs.
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
DISPONIBILIDADES
CAJA MN 92420
CAJA ME 80000
BANCO 54400

ACTIVO REALIZABLE
INVENTARIO 18577

ACTIVO EXGIBLE
CF IVA 6955

ACTIVO NO CORRIENTE
INVERSIONES
CONTRATO EN ANTICRETICO 70500

ACTIVO FIJO
EQUIPO DE COMPUTACION 16240
D.A. EQUPO DE COM -338 15902
VEHICULOS 59657
D.A. VEHICULO -994 58663
MUEBLES Y ENSERES 10667
D.A MUEBLES Y ENSERES -89 10578

TOTAL ACTIVO 407995

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
LETRASPOR PAGAR 42900
RETENCION DE BIENES POR PAGAR 800
RETENCION DE SERVICIOS POR OAGAR 620
IT POR PAGAR 1650
INTERRESE POR PAGAR 681

PASIVO NO CORRIENTE
PRESTAMOS POR PAGAR 140000

PATRIMONIO
CAPITAL
CAPITAL COLECTIVO 190000

AJUSTE DE CAPITAL 63333

PERDIDA DEL EJERCICIO -31989

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 407995

 ESTADO DERESULTADOS
AL 31 DE MAYO DE 2013
EXP. EN BS
VENTAS
MENOS COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL 20000
COMPRAS 30015
INVENTARIO DISPONIBLE 50015
MENOS IVENTARIO FINAL -18577
COSTO DE VENTAS

UTILIDAD BRUTA

MENOS GASTOS DE OPERACIÓN

HONORARIOS PAGADOS 4000
DEPRECIACION EQUIPO DE COMP 338
DEPRECIACION VEHICULO 994
DEPRECIACION MUEBLES 89

GASTOS DE COMERCIALIZACION
IT 1650

UTILIDAD OPERATIVA

MAS/MENOS OTROS INGRESOS

DIFERENCIA DE CAMBIO
AITB
INTERESES PAGADOS

PERDIDA DEL EJERCICO

ESTADO DERESULTADOS
AL 31 DE MAYO DE 2013
EXP. EN BS
47850

-31438

16412

-5421

-1650

9341

10500
-51149
-681

-31989