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ESCENARIO BÁSICO
ITEM INVERSION Año 1 Año 2
YBOT $ 201,484,800 $ 211,559,040
(-) COT $ 61,230,870 $ 64,292,414
(-) DEPRECIACIÓN $ 2,000,000 $ 4,000,000
(=) YNOATX $ 138,253,930 $ 143,266,627
(-) TX 60.4% $ 83,554,545 $ 86,583,997
(=) YNODTX $ 54,699,385 $ 56,682,630
(+) DEPRECIACIÓN $ - $ -
(+) GON 19% $ - $ -
(=) FNEH $ -31,230,870 $ 54,699,385 $ 56,682,630
(*) INFLACIÓN 0.6670 0.6463
(=) FNEI $ -142,000,000 $ 36,483,687 $ 36,635,784
INDICADORES
HISTÓRICOS
VPN(H) $ 48,343,097
TIR (H) 175.29%
B/C (H) 2.5479266861
CAUE (H) N/A
CORRIENTES
VPN(I) -$90,512,917.8
TIR (I) 1.40%
B/C (I) 0.36259
CAUE (I) $ 60,382,801
El resultado de la tasa interna de retorno (TIR) antes de inflación que fue de 175.29% esta indicando que al
interna de oportunidad (TIO) que es de 60,44% presenta un beneficio financiero del 144,9%
Por cada peso de Inventario Inicial adicionalmente el inversionista cuenta con un respaldo de 2.54 pesos
Precios Corrientes
2). El eva o beneficio financiero muestra una destrucción de valor patrimonial de 1.58%
5). El CAUE que en este caso nos dio 60.382.801 es una reserva que se abre en el presupuesto de capital anu
déficit arrojado por el VPN.
CO
Año 4
$ 233,243,842 INGRESOS
$ 70,882,386 COSTOS
TIO 60.44%
Año 3 Año 4
$ 222,136,992 $ 233,243,842
$ 67,507,034 $ 70,882,386
$ 6,000,000 $ 8,000,000
$ 148,629,958 $ 154,361,456
$ 89,825,356 $ 93,289,219
$ 58,804,602 $ 61,072,236
$ - $ -
$ - $ -
$ 58,804,602 $ 61,072,236 Histórico
0.6263 0.6069
$ 36,830,365 $ 37,066,174 Corriente
cos
38.856.014.
de 1.58%
TABLA DE AMORTIZACIÓN
N SIK R I
1 $ - $ - $ -
2 $ 30,000,000 $ 7,414,942 $ 2,250,000
3 $ 24,835,058 $ 7,414,942 $ 1,862,629
4 $ 19,282,746 $ 7,414,942 $ 1,446,206
5 $ 13,314,011 $ 7,414,942 $ 998,551
6 $ 6,897,620 $ 7,414,942 $ 517,322
AK(K) SFK
$ - $ -
$ 5,164,942 $ 24,835,058
$ 5,552,312 $ 19,282,746
$ 5,968,736 $ 13,314,011
$ 6,416,391 $ 6,897,620
$ 6,897,620 $ -
CONVERSION DE TASAS NOMINALES A EFECTIVAS
PORCENTAJE
VALOR PARTICIPACION
ACTIVOS $ 30,000,000 96.06%
CAPITAL DE TRABAJO $ 1,230,870 3.94%
TOTAL $ 31,230,870
ACT 0.5780882575
KW 0.0262674027
TOTAL 0.6043556602
TOTAL TIO PROMEDIO PONDERADO 60.44%
DEPRECIACION SD
Nombre de tarea
PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES
Gastos mano de obra directa (5 Técnicos)
Desarrollar la descripción
Profesional sumaria del proyecto
Desarrollar el estudio de
mercado
Material
Fibra óptica Monomodo (metros)
Splitter Optico 1:4
Splitter Optico 1:8
Nap
OLT
ONT
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA, MAQUINARIA Y
HERRAMIENTA Roseta Optica
Kit de empalme de Fibra
Fusionadora
Cortador de empalme fibra
Medidor de potencia óptica
Localizador visual de fallas
Otdr
Analizador de espectro óptico
TOTAL
ESTADO DE P Y G PRESUPUESTADO
ventas $ 16,790,400
Menos: Gastos variables $ 5,060,000
Menos: Gastos fijos $ 4,000,000
Utilidad neta antes de impuestos $ 7,730,400
Menos impuesto del 20% a la renta $ 1,546,080
Utilidad neta $ 6,184,320
T2 T3 T4 TOTAL
8 12 8 32
Sueldo Número de
Duración
Recursos Promedio/H Horas de Costo de Trabajo
(Dias)
ora trabajo
$ 5,000,000
Gerente de $ 18,750 3 24 $ 450,000
Operaciones
T2 T3 T4 TOTAL
8 12 8 32
(variaciones porcentuales)
2003 - 2018
Fuente: DANE
Nota: La diferencia en la suma de las variables, obedece al sistema de aproximación y redondeo