INVERSIÓN

INVERSION TANGIBLE
Concepto Cantidad Soles s/igv Total s/igv
alquiler de taller mas la garantia 1.00 4,800.00 4,800
mejora de la infraestructura 1.00 1,200.00 1,200
implementacion de muebles 1.00 7,000.00 7,000
implementacion de herramientas y equipos 1.00 6,000.00 6,000
implementacion de computadoras 1.00 8,000.00 8,000
accesorio de oficina 1.00 4,000.00 4,000
muebles de oficina 1.00 5,000.00 5,000
materia prima 1.00 3,000.00 3,000
otros contingencias 1.00 1,300.00 1,300
total de invension tangible 40,300

INVERSION INTANGIBLE
Concepto Cantidad Soles s/igv Total s/igv
licencia de funcionamiento 1.00 3,000.00 3,000
gastos de estudio al proyecto 1.00 3,200.00 3,200
estudio de mercado 1.00 4,000.00 4,000
capacitacion a los personales 1.00 4,500.00 4,500
costo en programacion 1.00 3,000.00 3,000
Publicidad de ventas 1.00 4,500.00 4,500
transporte de traslado 1.00 2,000.00 2,000
pago a los tecnicos de la puesta en marcha 1.00 2,000.00 2,000
personal de limpieza 1.00 1,200.00 1,200
Otras contingencias 1.00 1,500.00 1,500
Total de inversión intangible 28,900

CAPITAL DE TRABAJO
Concepto Tiempo Soles s/igv Total s/igv
Efectivo 0.5 68,360 34,180

Inversión total 103,380.00

PLAN DE AMORTIZACIÓN MODALIDAD AL REBATIR O ALEMANA

Períodos 0 1 2
Pago del capital 0 10,338 10,338
Saldo del Capital 103,380 93,042 82,704
Gasto Financiero = interés 0 13,439 12,095

TEA del préstamo 13%

Período del préstamo 10.00 años
Períodos 0 1 2
Depreciación fija 69,200 6,920 6,920

Tiempo de vida útil de los activos 10 años

Total de inversión fija
69,200.00

3 4 5 6 7 8 9 10
10,338 10,338 10,338 10,338 10,338 10,338 10,338 10,338
72,366 62,028 51,690 41,352 31,014 20,676 10,338 0
10,752 9,408 8,064 6,720 5,376 4,032 2,688 1,344
 3 4 5 6 7 8 9 10
6,920 6,920 6,920 6,920 6,920 6,920 6,920 6,920
 EPG anual
1 Ingresos 120,000
2 Costo primo 35,000
3 CIF 17,760
4 Depreciación 6,920
5 Costo de producción 59,680
6 Utilidad bruta 60,320

7 Gastos de ventas 7,300

8 Gastos de administración 8,300
9 Gastos financieros 13,439
10 Total de gastos 29,039
11 Utilidad operativa 31,281

14 Impuesto general a la renta 8,446

15 Utilidad neta 22,835
IR Impuesto a las rentas
27%
 Tasa de inflación anual 3.10%

EPG Proyectado a 10 años 1 2 3

Item 2018 2019 2020
Precio de venta sin igv 4000.000 4124.000 4251.844
Cantidad vendida 30 40 55

1 Ingresos 120,000 164,960 233,851

2 Costo Primo 35,000 48,113 68,207
3 CIF 17,760 24,414 34,610
4 Depreciación 6,920 6,920 6,920
5 Costo de Producción 59,680 79,447 109,737
6 Utilidad Bruta 60,320 85,513 124,115

7 Gastos de Ventas 7,300 10,035 14,226

8 Gastos de Administración 8,300 11,410 16,175
9 Gastos Financieros 13,439 12,095 10,752
10 Total de Gastos 29,039 33,540 41,152
11 Utilidad Operativa 31,281 51,972 82,963

14 Impuesto a la Renta 8,446 14,033 22,400

15 Utilidad Neta 22,835 37,940 60,563
(+) depreciacion 6920 6920 6920
(+) capital de trabajo
(+) valor de desechos muebles
(+) valor de desecho equipos

16 flujo de caja economico 6920 6920 6920

(+) pago del capital 10,338 10,338 10,338

17 flujo de caja financiero 17258 17258 17258

"ACERCAMIENTO AL FLUJO DE CAJA ECONOMICO"

Concepto Valor
COK 20.00%
VAN S/. -68,743
TIR 0.09%

Periodos en este caso expresados en años (dep

 0 1 2 3
-103,380 6,920 6,920 6,920

"ACERCAMIENTO AL FLUJO DE CAJA FINANCIERO"

Concepto Valor
COK 20.00%
VAN S/. 181,359
TIR Err:523

Periodos en este caso expresados en años (dep

0 1 2 3
103,380 17,258 17,258 17,258
 4 5 6 7 8
2021 2022 2023 2024 2025
4383.651 4519.544 4659.650 4804.099 4953.026
60 69 70 60 59

263,019 311,849 326,176 288,246 292,229

76,714 90,956 95,135 84,072 85,233
38,927 46,154 48,274 42,660 43,250
6,920 6,920 6,920 6,920 6,920
122,561 144,029 150,329 133,652 135,403
140,458 167,819 175,847 154,594 156,825

16,000 18,971 19,842 17,535 17,777

18,192 21,570 22,560 19,937 20,212
9,408 8,064 6,720 5,376 4,032
43,600 48,604 49,123 42,848 42,022
96,858 119,215 126,724 111,746 114,804

26,152 32,188 34,216 30,171 30,997

70,707 87,027 92,509 81,575 83,807
6920 6920 6920 6920 6920

6920 6920 6920 6920 6920

10,338 10,338 10,338 10,338 10,338

17258 17258 17258 17258 17258

¿Qué sucede si no tengo una mejor segunda op

Rentabilidad del COK Tasa más alta
20% 3.88%

ste caso expresados en años (depende del tiempo de vida del producto)
 4 5 6 7 8
6,920 6,920 6,920 6,920 6,920

¿Qué sucede si no tengo una mejor segunda op

Rentabilidad del COK Tasa más alta
20% 3.88%

ste caso expresados en años (depende del tiempo de vida del producto)
4 5 6 7 8
17,258 17,258 17,258 17,258 17,258
 9 10
2026 2027 Análisis Horizontal
5106.570 5264.874
40 32
año 1 % año 5 % año 10 %
204,263 168,476 100.00% 100.00% 100.00%
59,577 49,139 29.17% 29.17% 29.17%
30,231 24,934 14.80% 14.80% 14.80%
6,920 6,920 5.77% 2.22% 4.11% A
96,728 80,993 49.73% 46.19% 48.07% n
107,535 87,483 50.27% 53.81% 51.93%
á
12,426 10,249 6.08% 6.08% 6.08%
l
14,128 11,653 6.92% 6.92% 6.92% i
2,688 1,344 11.20% 2.59% 0.80% s
29,242 23,246 24.20% 15.59% 13.80% i
78,293 64,237 26.07% 38.23% 38.13%
s
21,139 17,344 7.04% 10.32% 10.29%
V
57,154 46,893 19.03% 27.91% 27.83%
e
r
6920 6920 t
34,180 i
350 c
300
a
6920 41750
l
10,338 10,338

17258 52088

ucede si no tengo una mejor segunda opción de inversión COK?

# de veces Total
3 11.64%
 9 10
6,920 41,750

ucede si no tengo una mejor segunda opción de inversión COK?

# de veces Total
3 11.64%

9 10
17,258 52,088