FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FAPPA - PROMUSAG 2012

SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA

ESTABLECIMIENTO DE CYBER-CAFÉ

INSTRUCCIONES
A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
B. II. CALCULO DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. PROYECCION DE INGRESOS
C.II. PROYECCION DE COSTOS TOTALES
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
E COTIZACIONES
 INSTRUCCIONES
1 Utiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.
2 Antes de comenzar, es importante que tengas información relevante a la m
la información de mercado, capacidad instalada, precios, competidores, etc
3 El orden de las hojas es indispensable.

Esta Plantilla contiene once pestañas con cada uno de los apartados a desa
financiera. A manera de facilitar la evaluación y entendimiento de tu proye
adecuarse a las necesidades y conceptos que maneje el proyecto; apegánd
técnica, de mercado y de sustentabilidad que hallas realizado previamente
Es importante recordarte que las celdas deben de estar ligadas; para poder
proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archivo de excel; ya que es
verificar el desarrollo que estas realizando en cada apartado.

Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los diferentes apartados.

 ancieras.
ión relevante a la mano, tal como
s, competidores, etc.

apartados a desarrollar en la Corrida

iento de tu proyecto. Cada apartado deberá
proyecto; apegándose a la descripción
ado previamente.
gadas; para poder identificar el origen de las
e excel; ya que es indispensable para poder
do.

entes apartados.
 ESTABLECIMIENTO DE CYBER-CAFÉ
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO
ACTIVO FIJO
PC SERVIDOR PIEZA 1 $ 9,550.00
PC ESTACION DE TRABAJO PIEZA 8 $ 7,800.00
LAP-TOP PIEZA 1 $ 9,000.00
IMPRESORA DESKJET DOBLE PIEZA 1 $ 5,000.00
CARTA
IMPRESORA LASER B/N PIEZA 1 $ 4,500.00
SILLA SECRETARIAL GIRATORIA PIEZA 9 $ 450.00

MUEBLE MONTABLE PARA PC, PIEZA 1 $ 5,000.00

MONITOR Y TECLADO
MESA DE TRABAJO PIEZA 2 $ 1,000.00
CAFETERA PIEZA 1 $ 800.00
FOTOCOPIADORA PIEZA 1 $ 13,500.00
ESCANNER PIEZA 1 $ 1,500.00
CONCENTRADOR DE RED PIEZA 1 $ 1,500.00
NOBREAK PIEZA 1 $ 1,200.00

ACTIVO DIFERIDO
DISEÑO DE PROYECTO Y
ASISTENCIA TECNICA DOCUMENTO 1 $ 12,000.00
ACONDICIONAMIENTO E
INSTALACION DE LOCAL
( PINTURA, TELEFONO, LUZ,
AGUA)
LOTE 1 $ 4,000.00
LICENCIA DE
FUNCIONAMIENTO DOCUMENTO 1 $ 400.00

CAPITAL DE TRABAJO
MATERIAL DE PAPELERIA LOTE 1 $ 200.00
PUBLICIDAD LOTE 1 $ 500.00

TOTAL
DE CYBER-CAFÉ
E INVERSION
MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

$ 9,550.00 $ 9,550.00 $ 9,550.00

$ 62,400.00 $ 62,400.00 $ 62,400.00
$ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00

$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00

$ 4,500.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00

$ 4,050.00 $ 4,050.00 $ 4,050.00

$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00

$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 800.00 $ 800.00 $ 800.00
$ 13,500.00 $ 13,500.00 $ 13,500.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
$ - $ -

$ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00

$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00

$ 400.00 $ 400.00 $ 400.00

$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -

$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 137,100.00 $ 132,000.00 $ 5,100.00 $ 137,100.00
 ESTABLECIMIENTO DE CYBER-CAFÉ
MEMORIAS DE CALCULO

IMPORTE
CONCEPTO PRECIO IND CANT. IMPORTE RENTAS X MES IMPORTE ANUAL
MENSUAL
RENTA DE INTERNET $ 8.00 32 $ 256.00 640 $ 5,120.00 $ 61,440.00
IMPRESIONES $ 1.00 50 $ 50.00 1000 $ 1,000.00 $ 12,000.00
COPIAS $ 0.50 50 $ 25.00 1000 $ 500.00 $ 6,000.00
CAPTURA DE TEXTO E INVESTIG $ 5.00 25 $ 125.00 500 $ 2,500.00 $ 30,000.00
TOTAL: $ 456.00 $ 3,140.00 $ 9,120.00 $ 109,440.00

IMPORTE
GASTOS FIJOS PRECIO CANT IMPORTE ANUAL
MENSUAL
RENTA LOCAL $ 1,000.00 1 $ 1,000.00 $ 12,000.00
MANO DE OBRA $ 50.00 4 $ 4,000.00 $ 48,000.00
PAPELERIA $ 350.00 1 $ 100.00 $ 1,200.00
LUZ Y TELEFONO $ 950.00 1 $ 50.00 $ 600.00
TINTA $ 400.00 1 $ 450.00 $ 5,400.00
TOTAL: $ 5,600.00 $ 67,200.00

IMPORTE
GASTOS VARIABLES PRECIO CANT IMPORTE ANUAL
MENSUAL
JERGAS LIMPIADORAS 10 1 10 120
LIQUIDO LIMPIADOR 8 1 8 96

TOTAL: $ 18.00 $ 216.00

CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO

MESES
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5
INGRESOS $ - $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
COSTOS $ 5,618.00 $ 5,618.00 $ 5,618.00 $ 5,618.00 $ 5,618.00 $ 5,618.00
FLUJO DE EFECTIVO -$ 5,618.00 -$ 1,618.00 -$ 1,618.00 -$ 1,618.00 -$ 1,618.00 -$ 1,618.00
FLUJO ACUMULADO -$ 5,618.00 -$ 7,236.00 -$ 8,854.00 -$ 10,472.00 -$ 12,090.00 -$ 13,708.00
CALCULO DE MANO DE OBRA
CONCEPTO

ENCARGADO GENERAL
TRABAJADORES
TOTAL
 MESES
6 7 8 9 10 11 12
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 5,618.00 $ 5,618.00 $ 5,618.00 $ 5,618.00 $ 5,618.00 $ 5,618.00 $ 5,618.00
-$ 1,618.00 -$ 1,618.00 -$ 1,618.00 -$ 1,618.00 -$ 1,618.00 -$ 1,618.00 -$ 1,618.00
-$ 15,326.00 -$ 16,944.00 -$ 18,562.00 -$ 20,180.00 -$ 21,798.00 -$ 23,416.00 -$ 25,034.00
 NUMERO DE PAGO DIARIO DIAS POR MES PAGO MENSUAL PAGO ANUAL
TRABAJADORES

1 $ 50.00 20 $ 1,000.00 $ 12,000.00

3 $ 50.00 20 $ 3,000.00 $ 36,000.00
$ 4,000.00 $ 48,000.00
 ESTABLECIMIENTO DE
CALCULO DE
AÑO
Costos fijos 1 2 3
RENTA LOCAL $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
MANO DE OBRA $ 48,000.00 $ 48,000.00 $ 48,000.00
PAPELERIA $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
LUZ Y TELEFONO $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
TINTA $ 5,400.00 $ 5,400.00 $ 5,400.00

Costos Variables 1 2 3
ARTICULO Y PRODUCTO PARA LIMPIEZA $ 216.00 $ 216.00 $ 216.00

Costos totales (Costos Fijos+Costos variables)

RENTA LOCAL $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
MANO DE OBRA $ 48,000.00 $ 48,000.00 $ 48,000.00
PAPELERIA $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
LUZ Y TELEFONO $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
TINTA $ 5,400.00 $ 5,400.00 $ 5,400.00
ARTICULO Y PRODUCTO PARA LIMPIEZA $ 216.00 $ 216.00 $ 216.00

TOTALES $ 67,416.00 $ 67,416.00 $ 67,416.00

ABLECIMIENTO DE CYBER-CAFÉ
CALCULO DE COSTOS
AÑO
4 5
$ 12,000.00 $ 12,000.00
$ 48,000.00 $ 48,000.00
$ 1,200.00 $ 1,200.00
$ 600.00 $ 600.00
$ 5,400.00 $ 5,400.00

4 5
$ 216.00 $ 216.00

$ 12,000.00 $ 12,000.00
$ 48,000.00 $ 48,000.00
$ 1,200.00 $ 1,200.00
$ 600.00 $ 600.00
$ 5,400.00 $ 5,400.00
$ 216.00 $ 216.00

$ 67,416.00 $ 67,416.00
 ESTABLECIMIENTO DE C
PROYECCION DE IN

INGRESOS AÑO 1
RENTA DE INTERNE $ 8.00 640 $ 61,440.00
IMPRESIONES $ 1.00 1000 $ 12,000.00
COPIAS $ 0.50 1000 $ 6,000.00
CAPTURA DE TEXTO $ 5.00 500 $ 30,000.00
Ingresos Totales $ 14.50 $ 109,440.00
ABLECIMIENTO DE CYBER-CAFÉ
PROYECCION DE INGRESOS

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 61,440.00 $ 61,440.00 $ 61,440.00 $ 61,440.00
$ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 109,440.00 $ 109,440.00 $ 109,440.00 $ 109,440.00
 ESTABLECIMIENTO DE CYBE
PROYECCION DE COSTOS

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

Costos fijos $ 67,200.00 $ 67,200.00 $ 67,200.00 $ 67,200.00
RENTA LOCAL $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
MANO DE OBRA $ 48,000.00 $ 48,000.00 $ 48,000.00 $ 48,000.00
PAPELERIA $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
LUZ Y TELEFONO $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
TINTA $ 5,400.00 $ 5,400.00 $ 5,400.00 $ 5,400.00

Costos Variables $ 216.00 $ 216.00 $ 216.00 $ 216.00

ARTICULO Y PRODUCTO PARA LIMPIEZ $ 216.00 $ 216.00 $ 216.00 $ 216.00

Costos totales (Costos Fijos+Costos $ 67,416.00 $ 67,416.00 $ 67,416.00 $ 67,416.00

variables)
MIENTO DE CYBER-CAFÉ
CION DE COSTOS TOTALES

AÑO 5
$ 67,200.00
$ 12,000.00
$ 48,000.00
$ 1,200.00
$ 600.00
$ 5,400.00

$ 216.00
$ 216.00

$ 67,416.00
 ESTABLECIMIENTO DE CYBER-C
ESTADO DE RESULTADOS

AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4
INGRESOS $ 109,440.00 $ 109,440.00 $ 109,440.00 $ 109,440.00
COSTOS DE OPERACIÓN $ 67,416.00 $ 67,416.00 $ 67,416.00 $ 67,416.00
COSTO VARIABLE $ 216.00 $ - $ - $ -
COSTO FIJO $ 67,200.00 $ 67,200.00 $ 67,200.00 $ 67,200.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN $ 42,024.00 $ 42,024.00 $ 42,024.00 $ 42,024.00
DEPRECIACION $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
COSTO FINANCIERO 0 0 0 0
UTILIDAD GRAVABLE $ 30,024.00 $ 30,024.00 $ 30,024.00 $ 30,024.00
ISR Y PTU 0 0 0 0
UTILIDAD DEL PROYECTO $ 42,024.00 $ 42,024.00 $ 42,024.00 $ 42,024.00
CAPACIDAD DE PAGO 1.5 1.5 1.5 1.5
AMORTIZACION $ 21,055.00 $ 21,055.00 $ 21,055.00 $ 21,055.00
UTILIDAD DE LA EMPRESA $ 20,969.00 $ 20,969.00 $ 20,969.00 $ 20,969.00
UTILIDAD POR SOCIO $ 6,989.67 $ 6,989.67 $ 6,989.67 $ 6,989.67
RELACION BENEFICIO COSTO 1.6233535066 1.6233535066 1.6233535066 1.6233535066
RELACION BENEFICIO COSTO PROMEDIO 1.6233535066

% AMOR
CONCEPTO COSTO TOTAL DEPRECIACION TOTAL
1
PC SERVIDOR $ 9,550.00 10% $ 955.00 $ 955.00
PC ESTACION DE TRABAJO $ 62,400.00 10% $ 6,240.00 $ 6,240.00
LAP-TOP $ 9,000.00 10% $ 900.00 $ 900.00
IMPRESORA DESKJET DOBLE CARTA $ 5,000.00 10% $ 500.00 $ 500.00
IMPRESORA LASER B/N $ 4,500.00 10% $ 450.00 $ 450.00
SILLA SECRETARIAL GIRATORIA $ 4,050.00 10% $ 405.00 $ 405.00
MUEBLE MONTABLE PARA PC, MONITOR Y T $ 5,000.00 10% $ 500.00 $ 500.00
MESA DE TRABAJO $ 2,000.00 10% $ 200.00 $ 200.00
CAFETERA $ 800.00 10% $ 80.00 $ 80.00
FOTOCOPIADORA $ 13,500.00 10% $ 1,350.00 $ 1,350.00
ESCANNER $ 1,500.00 10% $ 150.00 $ 150.00
CONCENTRADOR DE RED $ 1,500.00 10% $ 150.00 $ 150.00
NOBREAK $ 1,200.00 10% $ 120.00 $ 120.00
TOTAL $ 120,000.00 $ 12,000.00
ENTO DE CYBER-CAFÉ
O DE RESULTADOS

5
$ 109,440.00
$ 67,416.00
$ -
$ 67,200.00
$ 42,024.00
$ 12,000.00
0
$ 30,024.00
0
$ 42,024.00
1.5
$ 21,055.00
$ 20,969.00
$ 6,989.67
1.6233535066

AMORTIZACION (AÑOS) VALOR

RESIDUAL A
2 3 4 5 5 AÑOS
$ 1,910.00 $ 2,865.00 $ 3,820.00 $ 4,775.00 $ 4,775.00
$ 12,480.00 $18,720.00 $24,960.00 $31,200.00 $ 31,200.00
$ 1,800.00 $ 2,700.00 $ 3,600.00 $ 4,500.00 $ 4,500.00
$ 1,000.00 $ 1,500.00 $ 2,000.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ 900.00 $ 1,350.00 $ 1,800.00 $ 2,250.00 $ 2,250.00
$ 810.00 $ 1,215.00 $ 1,620.00 $ 2,025.00 $ 2,025.00
$ 1,000.00 $ 1,500.00 $ 2,000.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ 400.00 $ 600.00 $ 800.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 160.00 $ 240.00 $ 320.00 $ 400.00 $ 400.00
$ 2,700.00 $ 4,050.00 $ 5,400.00 $ 6,750.00 $ 6,750.00
$ 300.00 $ 450.00 $ 600.00 $ 750.00 $ 750.00
$ 300.00 $ 450.00 $ 600.00 $ 750.00 $ 750.00
$ 240.00 $ 360.00 $ 480.00 $ 600.00 $ 600.00
$ 60,000.00
 ESTABLECIMIENTO DE CYBER-C
FLUJO DE EFECTIVO

AÑOS
CONCEPTO
0 1 2 3
BENEFICIO NETO CON PROYECTO $42,024.00 $42,024.00 $42,024.00
BENEFICIO NETO SIN PROYECTO $0.00 $0.00 $0.00
OTROS BENEFICIOS CON PROYECTO $48,000.00 $48,000.00 $48,000.00
INVERSION FIJA $118,800.00 $0.00 $0.00 $0.00
INVERSION DIFERIDA $16,400.00 $0.00 $0.00 $0.00
VALOR RESIDUAL DE LA INVERSION $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
INCREMENTO EN CAPITAL DE TRABAJO $5,618.00 $0.00 $0.00 $0.00
RECUPERACION DEL CAPITAL DE TRABAJO $0.00 $5,618.00 $0.00

FLUJO DE EFECTIVO $ 140,818.00 $ 90,025.00 $ 95,642.00 $ 90,024.00

ENTO DE CYBER-CAFÉ
O DE EFECTIVO

4 5
$42,024.00 $42,024.00
$0.00 $0.00
$48,000.00 $48,000.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00
$0.00 $60,000.00
$0.00 $0.00
$0.00 $0.00

$ 90,024.00 $ 150,024.00
 ESTABLECIMIENTO DE CYBER-CAFÉ
PUNTO DE EQUILIBRIO

AÑOS
CONCEPTO
0 1 2 3 4
COSTO FIJO 67200 67200 67200 67200
COSTO VARIABLE 216 216 216 216
INGRESOS -90000 109440 109440 109440 109440

Punto de equilibrio (Pe) $67,332.89 $67,332.89 $67,332.89 $67,332.89

PUNTO DE EQUILIBRIO PROMEDIO $67,332.89

PE% 61.52493957
O DE CYBER-CAFÉ
EQUILIBRIO

5
67200
216
109440

$67,332.89
 ESTABLECIMIENTO DE CYBER-CAF
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B

TASA DE ACTUALIZACION 10%

VAN $295,330.64
TIR 119%
B/C 1.62
IMIENTO DE CYBER-CAFÉ
DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
 ESTABLECIMIENTO DE CYBER-CAFÉ
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
De acuerdo a reglas de Operación 20% de lo solicitado

MONTO PORCENTAJE DE MONTO A

AÑO SOLICITADO ECA AHORRAR SALDO
0 132000 20% 26400 26400
1 6600 19800
2 6600 13200
3 6600 6600
4 0 0
5 0 0
O DE CYBER-CAFÉ
TALIZACION Y AHORRO
ESTABLECIMIENTO DE CYBER-C
COTIZACIONES
E CYBER-CAFÉ