TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – A ACTIVIDAD 3 que se

muestra a continuación:
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja
un (1) proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora
continua) y realice los siguientes puntos:
a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un
memorando, a la asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato
para la corroboración del personal asistente, en éste mismo formato se
debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la auditoría, criterios
de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.), una
columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de
la auditoría.

REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA

EMPRESA: VIBRATHER S.A.S Representante: JUAN REYES Dirección: CRA 88
# 32 - 55 Tel: 1234567 Cargo: Gerente General Correo electrónico:
xxxxxxxxxxxx@gmail.com De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad
xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx@gmail.com

Para: Coordinación de mega tienda área de recursos humanos Juan David

Martínez Fecha: mayo 20/ 2018
OBJETIVO: Verificar mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el
programa de Sistema de Gestión de Calidad en los procedimientos de prestación
de servicios del Laboratorio de Investigación y Ensayos. Alcance: Verificar la
prestación de los servicios del laboratorio de Ensayos e investigación del
departamento Aseguramiento de la Calidad de mega tienda S.A.S.
Alcance: Verificar la prestación de los servicios del laboratorio de Ensayos e
investigación del departamento Aseguramiento de la Calidad de mega tienda
S.A.S.

Criterios de Auditoria

 SGC de MRC
 Política de Gestión Financiera.
 Política de Logística y Servicio al Cliente
 Manual de Procedimientos
 Políticas Corporativa de MRC
 Norma ISO 9001:2008
 Manual de Procedimientos de Laboratorio

Reunión de Apertura: 22 de junio 22 de 2018

Hora 7:45 am Reunión de Cierre: junio 22 de 2018

Hora 4:30 pm

Con un cordial saludo, me dirijo a usted para informar que el equipo auditor de

Gerencia de Calidad realizará la Auditoria Interna de seguimiento al proceso del

cual se hace mención en el alcance de este documento. El objetivo es verificar y
evaluar que se están aplicando los procesos y procedimientos inherentes en el
área de recursos humanos consignados en cada uno de los documentos
relacionados como criterios de auditoria. La visita será realizada por un equipo de
tres (3) auditores de calidad y debe ser atendida en primera instancia por el
Coordinador del Laboratorio de Ensayos e Investigación, El Coordinador de
Análisis y Ensayos y los Analistas de Laboratorio de Calidad y Fisicoquímico, el
día 22 de junio del presente año, con una duración de 7 horas, en las instalaciones
de mega tienda. Adjunto lista de Chequeo y procedimiento establecido en el SGC
empresarial para el proceso en cuestión. En caso de tener alguna observación o
aclaración a la presente comunicación, por favor comunicarla al líder del grupo
auditor, antes del 22 de junio de 2018 Por favor indique en la columna
correspondiente, el nombre, cargo y firma de las personas que atenderán al
equipo auditor. Así mismo, para la reunión de apertura de la auditoria le agradezco
invitar a las personas relevantes del área que será auditada. Para la reunión inicial
le pido el favor de disponer de la documentación, condiciones de seguridad y
salud ocupacional aplicables a su área, además de disponer de los equipos de
protección personal necesarios. La información que se conozca por la ejecución
de esta auditoria será tratada confidencialmente, por parte del equipo auditor. El
informe de la auditoria y su comunicación serán en español.

Cordialmente:

Gerencia de Calidad y Producción

Indicadores

Cumplimiento en compras y ventas.

Responsable Auditoria:

Oficina Asesora de Control interno

Responsable Área:

Superintendencia de Logística

Asistentes:

 Gerencia
 General
 Secretaria de Gerencia
 Superintendencia de Logística
 Supervisor de Logística
 Oficina Asesora de Control interno
 Equipo de auditor de gerencia de calidad

NOMBRE CARGO FECHA FIRMA

Margoth I Perez Perez Tecnologa en salud ocupacional

Felix R salgado perez Jefe de oficina y control interno

Juan jose Reyes Jefe de oficina y control interno

AUDITADOS
María Martínez coordinador de área de talento humano firma

Rosa Vélez jefe de talento humano firma

Maureth García Analista Instrumental firma

b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento

revisado Observaciones del documento.
No. Documento revisado Observaciones del documento
1 Política de Logística y Servicio Última actualización 18 de julio
al Cliente 2016

2 Política de Gestión Financiera Última actualización 5 de enero

Instructivos de desarrollo 2015 EL 002 Carpetas de
de los productos. Protocolos e Instructivos

3 Manual de Procedimientos. Última actualización 9 de febrero

Cap. Compras y Logística 2016

4
5
6
c- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de
comunicación que usará durante la auditoría.
d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de
recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
e- Generación de hallazgos de auditor.
Fecha: Auditor (es):
Proceso Auditado: Auditado (s):
Evidencias de Criterios de Hallazgos de
No. C NCM NCm
Auditoría Auditoría Auditoría
1 Procedimientos política de Falta x
de costos en gestión agregar
materiales financiera implementación
en bodega y de procedimiento
standy para costos en
materiales
de
bodega y standy

2 Cambios Política Falta x

organizacionales de logística actualización de
y servicio al la
cliente política
de
logística,
cuya
última
actualización fue
el 18 de julio 2011
y no se han
agregado
los
cambios
organizacionales

3
4
5
6
7
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

  Se debe actualizar la Política de Gestión de talento humano y crear un
procedimiento para el manejo de gestiones en el área de talento humano.

 Se debe agregar el formato único de manual de procedimientos.

 se han agregado los cambios organizacionales del año 2018

CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA:
Se debe actualizar la Política de Gestión De Laboratorio y crear un procedimiento
para el manejo de protocolos de análisis y entregas de resultados, debe unificar el
formato de solicitud de análisis y entrega de resultado en uno solo, actualizar la
política de gestión de recepción. Es indispensable actualizar los procedimientos
para el diligenciamiento de los libros de registros de muestras.

g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar

la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de ésta actividad).
h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
El desarrollo de esta actividad pude lograr una satisfacción, ya que con esto pude
aclarar cosas que me tenían confundida, pero logre desarrollar esta actividad que
más adelante tendré la oportunidad de aplicar en mi vida profesional.
Para realizar esta actividad de aprendizaje debe:
• Leer y analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 3: Objeto
de aprendizaje llamado Desarrollo de la Auditoría.
• Hacer otras consultas del tema en internet si lo considera necesario.