Costos Paltos Martha Final 1-Cacra-Definitivo

REGION : LIMA
PROVINCIA : Yauyos
DISTRITO CACRA
MARTHA
SOCIOS QUE PARTICIPARAN EN PROCOMPITE (25)
N°. FECHA DATOS DEL PRODUCTOR
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
018
019
020
021
022
023
024
025
TOTAL
N NOMBRE Y APELLIDO CARGO

1 Marcelina Martha Estrada Huaman Presidenta
2 Olga Leonor Rojas Huari Vice presidenta
3 Teodulo Donato Sulca Paucar Secretario
4 Medali Rosario Castro Molleda Tesorera
5 Fidelia Hilda Martinez de Molleda Fiscal
6 Flora Edith Poma Huaman Vocal
7 Blanca Lina Cortez Castro Socio
8 Bernardo Santos Ordaya Socio
9 Eusebio Cristino Molleda Sulca Socio
10 Gerardo Aquiles Poma Huaman Socio
11 Antonia Nelida Poma Huaman Socio
12 Dante Dias Cardena Sulca Socio
13 Tony Walter Valentin Huaman Socio
14 Marleny Victoria Sulca Valentin Socio
15 Medali Silva Santos Poma Socio
16 Valeriana Facunda Estrada Mancha Socio
17 Orlando Opeinymer Sulca Molleda Socio
18 Mirian Mariluz Huaman Poma Socio
19 Lorenzo Huaman Valentin Socio
20 Claudia Maxima Paucar Estrada Socio
21 Zoraida Montes Sulca Socio
22 Elsi Elva Sulca Valentin Socio
23 Rafael Marcelo Molleda Cambillo Socio
24 Severiano Mauro Poma Portas Socio
25 Crisanto Lazaro Castro Socio
JUNTA DE SOCIOS O ACCIONISTAS MONTO/% DE UTILIDADES

Marcelina Martha Estrada Huaman 4%
Olga Leonor Rojas Huari 4%
Teodulo Donato Sulca Paucar 4%
Medali Rosario Castro Molleda 4%
Fidelia Hilda Martinez de Molleda 4%
Flora Edith Poma Huaman 4%
Blanca Lina Cortez Castro 4%
Bernardo Santos Ordaya 4%
Eusebio Cristino Molleda Sulca 4%
Gerardo Aquiles Poma Huaman 4%
Antonia Nelida Poma Huaman 4%
Dante Dias Cardena Sulca 4%
Tony Walter Valentin Huaman 4%
Marleny Victoria Sulca Valentin 4%
Medali Silva Santos Poma 4%
Valeriana Facunda Estrada Mancha 4%
Orlando Opeinymer Sulca Molleda 4%
Mirian Mariluz Huaman Poma 4%
Lorenzo Huaman Valentin 4%
Claudia Maxima Paucar Estrada 4%
Zoraida Montes Sulca 4%
Elsi Elva Sulca Valentin 4%
Rafael Marcelo Molleda Cambillo 4%
Severiano Mauro Poma Portas 4%
Crisanto Lazaro Castro 4%
DATOS DEL PREDIO PRODUCCIÓN DE PALTAS
Número total Número de Número de Número de Número de

CEL/TEL/CORREO
DIRECCION LOCALIDAD de plantas plantas en plantones en plantas hass plantas fuerte
instaladas producción crecimiento por ha por ha
DNI
40445143
16286633
16286539
16286708
16286517
46191751
16286424
20070940
16286464
16286518
16286714
16286728
15357647
43362172
73637858
16286687
15421121
47144459
15370315
45842752
16286542
46453577
41357300
16286447
16286535
LTAS
PRODUCCION PALTA ANUAL
Rendimiento
de paltas por SUB TOTAL DESTINO DE CANTIDAD CANTIDAD PRECIO
PRECIO HAS
planta LA HASS FUERTE FUERTE
(S/.x kg)
PRODUCCIÓN (Kg.) (Kg.) (S/.x kg)
(S/.x kg)
0 0
0.00
SUPUESTOS SIN PLAN DE NEGOCIO
PREMISAS Cantidad
Producción de Palta
Nro. De Benficiarios 25
Precio por kg de palta S/. 6
Rendimiento de palta por planta (kg) 10
Producción promedio de plantas por socio 400
Numero de plantas por ha. 400
Numero de ha en producción 12
N de ha para instalacion 0
N hect totales 12
Total de producción anual kg (asociación) 100000
Contrapartida
Mano de Obra No calificada preparación 16,000
Aporte en Efectivo Socios 0
SUPUESTOS CON PLAN DE NEGOCIO

PREMISAS Cantidad
Producción de Palta
Nro. De Benficiarios 25
Precio por kg de palta S/. 4
Rendimiento de palta por planta (kg) 10
Producción promedio de plantas por socio 500
Número de plantas por ha. 500
Número total de has 17
Número de ha en producción 12
Número de ha para instalación 5
Total de producción anual kg (asociación) 125,000
Contrapartida 40,000
Plantas en Produccion ( Valorizado) 20,000
Mano de Obra No calificada preparación 16,000
Aporte en Efectivo 4,000
-
-
-
-
-
AÑOS
DESCRIPCION 1993 2007
Poblacion 6,386,308 7,605,742
POBLACIONES
FACTORES
AÑO Poblacion final (Pf)
Poblacion 2,017 8,791,358
Tasa de crecimiento 2.00
POBLACION OBJETIVO - LIMA

AÑO POBLACION
2018 8,967,185
2019 9,146,529
2020 9,329,459
2021 9,516,049
2022 9,706,370
2023 9,900,497
FUENTE: INEI CENSOS NACIONALES 2007 XI DE POBLACION Y VI DE VIVIENDA.
consumo percapita (*) 5.7

Fuente: MINAGRI 2015
Paltas Proporción
1era Calidad 64%
2da Calidad 20%
3era Calidad 13%
Descarte 3%
TOTAL 100%
Poblacion
Poblacion demandante
Año demandante
efectiva
potencial
2018 8,967,185 1,434,750
2019 9,146,529 1,463,445
2020 9,329,459 1,492,714
2021 9,516,049 1,522,568
2022 9,706,370 1,553,019
ITEM 2017 2018 2019 2020 2021
Lima Metropolitana 8,791,358 8,967,185 9,146,528 9,329,459 9,516,048
Consumo percapita
Demanda (TM)
kg/pers/año (*)
5.70 8,178.07
5.70 8,341.63
5.70 8,508.47
5.70 8,678.64
5.70 8,852.21
2022
9,706,369
Producción de Palta por año 2013-2016- provincia de YAUYOS
Producción/Año 2013 2014
Palto ™ 489 536
Proyeccion de Palta por año 2018-2022- provincia de YAUYOS

Producción/Año 2018 2019
Palto ™ 919 1,009
800
700 f(x) = 89.24247x - 179171.48949

R² = 0.9756449637
600
500
400
300
200
100
0
2013 2013.5 2014 2014.5 2015
6- provincia de YAUYOS
2015 2016
659 746
2- provincia de YAUYOS
2020 2021 2022
1,098 1,187 1,276
2014.5 2015 2015.5 2016

AÑO 2013
Superficie Producción
PROVINCIA
Has % t %
BARRANCA 792,00 17,16 11.346,00 18,88
CAJATAMBO 18,00 0,39 221,00 0,37
CANTA 62,00 1,34 774,00 1,29
CAÑETE 782,00 16,94 12.542,00 20,87
HUARAL 1.306,00 28,30 14.730,00 24,51
HUAROCHIRI 399,00 8,65 2.969,00 4,94
HUAURA 1.163,00 25,20 16.706,00 27,79
OYON 33,00 0,72 330,00 0,55
YAUYOS 60,00 1,30 489,00 0,81
TOTAL 4.615,00 100,00 60.107,00 100,00
DEMANDA OFERTA BALANCE
AÑOS
(Tn) (Tn) (Tn)
2018 8,178 919 7,259
2019 8,342 1,009 7,333
2020 8,508 1,098 7,411
2021 8,679 1,187 7,492
2022 8,852 1,276 7,576
Minoristas (Cañete, Yauyos)
Asociación Agropecuarios y Mayoristas (Cañete)

Pescadores San Pedro de Cacra
Empresa privada
Consumidores locales
Consumidores locales y
regionales
Consumidores de
diversos países
PLAN DE PRODUCCION CON PNT
Rendimientos palto/Ha
Productos Variedad año 1 año 2 año 3
Palto instalados
Fuerte 5 6 6
(3 años de vida)
Palto
(Plantaciones Fuerte 5
nuevas con PNT)
Plan de Producción Detallado con PN

Hectareas Produccion proyectada (toneladas)
Productos
Variedad cultivadas año 1 año 2 año 3
Palto
instalados 60 66 72
Fuerte 12.0
(3 años de
vida)
Palto
(Plantacione
Fuerte 5.0 0 0 60
s nuevas con
PNT)
Total produccion proyectada 17.0 60 66 132
Plan de Producción Consolidado con PN

Produccion proyectada (toneladas)/Años
Productos Calidad
1 2 3 4
1era Calidad 38.4 44.9 89.8 97.9
2da Calidad 12.0 11.2 22.4 24.5
Palto fuerte
3era Calidad 7.8 7.9 15.8 17.3
Descarte 1.8 2.0 4.0 4.3
Total produccion proyectada 60.00 66.00 132.00 144.00
60.0 66.0 132.0 144.0
Volúmenes de Venta Estimados en el Mercado Objetivo

Produccion proyectada (tone
Mercados Calidad Mercado variable
año 1 año 2
Volumen TM 38 45
1era Calidad Mercado de Cañete Precio S/./TM 4,000 4,000
Ventas S/. 153,600 179,520
Volumen TM 12 11
2da Calidad Mercado de Cañete Precio S/./TM 3,500 3,500
Ventas S/. 42,000 39,270
Palta Fuerte
Volumen TM 8 8
3era Calidad Mercado de Cañete
Palta Fuerte
3era Calidad Mercado de Cañete Precio S/./TM 3,000 3,000

Ventas S/. 23,400 23,760
Volumen TM 2 2
Descarte Mercado de Cañete Precio S/./TM 2,000 2,000
Ventas S/. 3,600 3,960
Total ventas palta Fuerte 222,600 246,510
50 56
10 10
60 66
1
año 4 año 5
7 8
6 6
royectada (toneladas)
año 4 año 5
78 90
66 72
144 162
as)/Años
Producto
5
110.2
27.5
Palta Fuerte
19.4
4.9
162.00
162.0
do Objetivo
Produccion proyectada (toneladas)
año 3 año 4 año 5
90 98 110
4,000 4,000 4,000
359,040 391,680 440,640
22 24 28
3,500 3,500 3,500
78,540 85,680 96,390
16 17 19
3,000 3,000 3,000
47,520 51,840 58,320
4 4 5
2,000 2,000 2,000
7,920 8,640 9,720
493,020 537,840 605,070
112 122 138

20 22 24
132 144 162
Variación calidad (%)
Calidad
Año 0 Año 1 Año 2 al 5
1era Calidad 62% 64% 68%
2da Calidad 21% 20% 17%
3era Calidad 14% 13% 12%
Descarte 3% 3% 3%
Registro de Precios de palto por TM

Años
Calidad
2013 2014 2015 2017
1era Calidad 3,000 3,500 4,000
2da Calidad 2500 2500 2500 3,500
3era Calidad 1500 1500 1500 3,000
Descarte 700 700 700 2,000
12500
3125
COSTOS CON PLAN
Gastos de Comercialización
Costo Unitario Costo total Año 1 Año 2
Concepto Unidad medida (S/.) Cantidad (S/.)
Costo de transporte de palta a

Cañete TM 400 0 24,000 26,400
0.00
Totales 0 24,000 26,400
Gastos de Gestión o Administración

Valor mensual Total anual
Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
(S/.) (S/.)
Contador 150 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
Personal tecnico
400 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800
Pasajes 50 600 600 600 600 600
Fotocopias 20 240 240 240 240 240
Documentos para gestiones 20 240 240 240 240 240
Boletas, facturas.
8 96 96 96 96 96
Totales 648 7,776 7,776 7,776 7,776 7,776
COSTO DE INSTALACION DE PALTO (1Ha) - 1er AÑO

Cantidad por precio
RUBRO Unid. Medida costo total
Ha unitario
COSTOS DIRECTOS
1.1 MANO DE OBRA
Limpieza del terreno Jornal 8 40 320 Abonamiento

Trazado y estacado Jornal 6 40 240 Deshierbo
Preparación de hoyos Jornal 8 40 320 Mulching
Plantado Jornal 8 40 320 Poda
Riegos Jornal 12 40 480 Control fitosanitario
Deshierbo manual Jornal 5 40 200 Riego
Recalce de plantas Jornal 5 40 200 Cosecha
Abonamiento Jornal 5 40 200 Selección (Post cosech
Aplicación de Pesticidas Jornal 2 40 80
TOTAL MANO DE OBRA 2,360
1.2 INSUMOS
A. Plantones 7,000
Plantones Hass Unid. 500 14 7,000
B.-Abonos 3,700
Guano de Isla (saco de 50 kilos) Ton 1 1,200 1,200
Abono organico Humus Ton 5 500 2,500 500
C.-Pesticidas 8,642
Fungicidas 3,304
Oxicloruro de cobre. Kilo 11 62 682
Sanix Kilo 9 48 432
Sebo Kg 5 150 750
Antagonista (Trichoderma) Litro 16 90 1,440
Insecticidas 2,540
Aceite agricola Litro 16 25 400
Azufre PM Kilo 10 20 200
Trampas azules N°/Ha 100 2 200
Detergente Agricola Kilo 10 30 300
Inbiol (entomopatógeno) Litro 16 90 1,440
Abonos foliares 2,798
Calcio, Boro, Zinc Litro 18 48 864
Bioestimulate (algas marinas) Litro 18 85 1,530
Coadyuvante Litro 10 30 300
D Otros 104
Gasolina y aceite para motofu Global 1 24 24
Analisis de suelo Global 1 80 80
TOTAL INSUMOS 19,446
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS 21,806
COSTOS INDIRECTOS
A.-Especialista en produccion mes 12 150 1,800 150
b. Gastos de operación Global 1 100 100
TOTAL COSTOS INDIRECTOS 1900
TOTAL 23,706
COSTOS DE MANTENIMIENTO AL 2do AÑO

UNIDAD PRECIO SUB
ACTIVIDAD DE CANTIDAD UNITARIO TOTAL
MEDIDA por Ha N. SOLES N. SOLES
I.-COSTOS DIRECTOS
1.1-MANO DE OBRA
Riegos Jornal 10 40 400 Abonamiento
Deshierbo manual Jornal 5 40 200 Deshierbo
Poda de formacion Jornal 5 40 200 Mulching
Fertilizacion Jornal 5 40 200 Poda
Aplicación de Pesticidas Jornal 5 40 200 Control fitosanitario
Nº TOTAL DE JORNALES 30 Riego
SUB TOTAL DE MANO DE OBRA 1200 Cosecha
1.2.INSUMOS Selección (Post cosech
Abonos 970
Guano de Isla (saco de 50 kilos) ton 0.60 1,200 720
Guano de corral ton 0.5 500 250
C.-Pesticidas 4289
Fungicidas 1,522
Sanix Kilo 4 48 192
Sebo Kg 2 150 300
Antagonista (Trichoderma) Litro 8 90 720
Insecticidas 1,270
Inbiol (entomopatógeno) Litro 8 90 720
Bioestimulate (algas marinas) Litro 9 85 765
D.- Otros 150
gasolina y aceite (motofumigador global 1 150 150
SUB TOTAL DE INSUMOS 5,409
II.COSTOS INDIRECTOS
A.-Especialista en produccion mes 12 150 1,800
b. gastos de operación global 1 100 100
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS 1,900
TOTAL 8,509 5792.6
COSTOS DE MANTENIMIENTO AL 3er AÑO
UNIDAD PRECIO SUB
MEDIDA Por Ha N. SOLES N. SOLES
I.-COSTOS DIRECTOS
1.1-MANO DE OBRA
Riegos Jornal 10 40 400.00
Deshierbo manual Jornal 5 40 200.00
Poda de formacion Jornal 5 40 200.00
Fertilizacion Jornal 5 40 200.00
Aplicación de Pesticidas Jornal 5 40 200.00
Cosecha Jornal 10 40 400.00
selección y embalaje Jornal 5 40 200.00
Nº TOTAL DE JORNALES 45
SUB TOTAL DE MANO DE OBRA 1800.00
1.2.INSUMOS 970.00
Guano de Isla (saco de 50 kilos) ton 0.60 1,200 720.00 Cuadro N 02 Valorizacion en
Guano de corral ton 0.50 500 250.00 N Jorn/Hect
C.-Pesticidas 4289 45
Fungicidas 1,522
Sanix Kilo 4 48 192 Cuadro N 01 Valorizacion
Sebo Kg 2 150 300 N de Hect en Prod
Antagonista (Trichoderma) Litro 8 90 720 12.00
Insecticidas 1,270
Aceite agricola Litro 8 25 200 TT Valorizado
D.- Otros 150
gasolina y aceite (motofumigadora global 1 150.00 150
A.-Especialista en produccion mes 12 150.00 1,800
b. gastos de operación global 1 100.00 100
TOTAL 9,109
COSTOS DE MANTENIMIENTO AL 4to AÑO

UNIDAD PRECIO SUB
I.-COSTOS DIRECTOS
1.1-MANO DE OBRA
1.2.INSUMOS 970.00
Guano de Isla (saco de 50 kilos) ton 0.60 1,200 720.00
Guano de corral ton 0.50 500 250.00
C.-Pesticidas 4289
Fungicidas 1,522
Oxicloruro de cobre. Kilo 5 62.00 310
Sanix Kilo 4 48.00 192
Sebo Kg 2 150.00 300
Antagonista (Trichoderma) Litro 8 90.00 720
Insecticidas 1,270
D.- Otros 150
gasolina y aceite (motofumigadora global 1 150 150
A.-Especialista en produccion mes 12 150.00 1800.00
b. gastos de operación global 1 100.00 100.00
TOTAL 9,309
COSTOS DE MANTENIMIENTO AL 5to Ano

UNIDAD PRECIO SUB
I.-COSTOS DIRECTOS
1.1-MANO DE OBRA
1.2.INSUMOS 970
Guano de Isla (saco de 50 kilos) ton 0.60 1,200 720
Guano de corral ton 0.50 500 250
C.-Pesticidas 2575
Fungicidas 841
Oxicloruro de cobre. Kilo 5 62.00 310
Sanix Kilo 2 48.00 96
Sebo Kg 0.5 150.00 75
Antagonista (Trichoderma) Litro 4 90.00 360
Insecticidas 800
Abonos foliares 934
D.- Otros 150
gasolina y aceite (motofumigadora global 1 150 150
A.-Especialista en produccion mes 12 150 1800
b. gastos de operación global 1 100 100
TOTAL 7,715
COSTO TOTAL DE PRODUCCION CON PN
Ärea Costo de produccion según Horizonte del proyecto (Años)

Variedad de palto Edades de palto instaladas Concepto
(años) (has) 1 2 3
Mano de 11,800 6,000 9,000

obra
Instalacion nueva 5 Insumos 97,230 27,045 27,045
con PNT
Costos 9,500 9,500 9,500
indirectos
FUERTE Mano de 21,600 24,000 25,440
obra
Palto instalados (3 12 Insumos 64,908 64,908 44,340
Año de vida)
Costos 22,800 22,800 22,800
indirectos
Sub total palto HASS 227,838 154,253 138,125
Costo de produccion total (S/.) 227,838 154,253 138,125
17
COSTOS UNITARIOS (S/TM)
PALTA HASS 3797 2337 1046
COSTO TOTAL DE PRODUCCION CON PN

Costo de produccion según H
Variedad Concepto Unid. Costo unit. Cantidad Total (S/.)
1
Mano de obra Jornal 40 0 0 33,400
FUERTE Insumos Global 1 0 0 162,138
Costos indirectos Global 1 0 0 32,300
TOTAL 0 227,838
PRESUPUESTO DE EGRESOS (OPERACIÓN)

Concepto AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Costos directos 195,538 121,953 105,825 106,825 98,855
Costos indirectos 32,300 32,300 32,300 32,300 32,300
Costo de comercializacion 24,000 26,400 52,800 57,600 64,800
Costos adminsitrativos 7,776 7,776 7,776 7,776 7,776
Depreciación de activo fijo 3,852 3,852 3,852 3,852 3,852
Gastos Financieros 0
TOTAL 263,466 192,281 202,553 208,353 207,583
Año 3 Año 4 Año 5
52,800 57,600 64,800
52,800 57,600 64,800
Año 5
1,800
4,800
600
240
240
96
7,776
Jornal 40.00 5
Jornal 40.00 20
Jornal 40.00 4
Jornal 40.00 10
Jornal 40.00 4
Jornal 40.00 20
Jornal 40.00 5
Jornal 40.00 2
Jornal 40.00 7
Jornal 40.00 20
Jornal 40.00 4
Jornal 40.00 10
Jornal 40.00 4
Jornal 40.00 20
Jornal 40.00 5
Jornal 40.00 2
Cuadro N 02 Valorizacion en Mano de Obra no Calificada
Precio * Jornal TT soles /Hect N HectProd TT Valor M.O
40 1,800 12 21,600
Cuadro N 01 Valorizacion en Plantas en Produccion

N Plantas /Hect TT Plantas Precio * Planta TT Valor Plantas
400 4,800 50 240,000
261,600.00
36000
según Horizonte del proyecto (Años)
4 5
10,000 10,600
27,045 18,475
9,500 9,500
25,440 25,440
44,340 44,340
22,800 22,800
139,125 131,155
139,125 131,155
966 810
ON CON PN
Costo de produccion según Horizonte del proyecto (Años)
TOTAL
2 3 4 5
30,000 34,440 35,440 36,040 169,320
91,953 71,385 71,385 62,815 459,676
32,300 32,300 32,300 32,300 161,500
154,253 138,125 139,125 131,155 790,496
1
COSTO DETALLADO DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS
unidad de COSTO
Concepto cantidad costo unitario
medida ANUAL
Desmalezadora 4 tiempos Unidad 11 1,500 16,500
Balanza de plataforma (250 Kg) Anual 1 1,500 1,500
TOTAL 18,000
Detalle de depreciacion de equipos
Precio de depreciacion
DESCRIPCION Vida útil compra anual
Desmalezadora 4 tiempos 5 16,500.00 2,970.00
Balanza de plataforma 5 1,500.00 270.00
Tijeras perdiga de Podar Telescopica 5 3,400.00 612.00
TOTAL 21,400.00 3,852.00
0.1
Depreciación %
Herramientas 0%
Equipos/vehiculos 10%
AÑO DEPRECIACIÓN Valor Residual

1 3,852.00 17,548.00
2 3,852.00 13,696.00
3 3,852.00 9,844.00
4 3,852.00 5,992.00
5 3,852.00 2,140.00
49,220.00
Depreciacion de equipos
ACTIVOS
INVERSIÓN DEPRECIACI
FIJOS VIDA UTIL/AÑOS
S/. ÓN AÑO
TANGIBLES
0.00 10 0.00
Equipos 21,400.00 5 3,852.00
TOTAL 21,400.00 3,852.00
0.1
PRESTAMO -
Tasa Efectiva Anual = TEA 18%
Tasa de Interes mensual = Tim 0.0139 1.39%
PERIODO (meses) 12
CUOTA (mensual) S/. 0.00 3,167.25
CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA
Periodos Saldo Inicial Amortización Intereses
1 - - -
2 - - -
3 - - -
4 - - -
5 - - -
6 - - -
7 - - -
8 - - -
9 - - -
10 - - -
11 - - -
12 - - -
CUADRO SE DERVICIO A LA DEUDA

PERIODO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
SALDO INICIAL -
AMORTIZACION -
INTERESES -
CUOTA 0.00
SALDO FINAL -
ESCUDO FISCAL -
A
Cuota Saldo Final Escudo

Fiscal
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
PRESUPUESTO TECNICO
UNIDAD PRECIO TOTAL MONTO FINANCIADO POR LOS AEO
CONCEPTO DE CANT REFERNCIAL INVERSION MONTO
MEDIDA UNITARIO (S/.) FINANCIADO EN EN
POR EL GR (S/.) EFECTIVO VALORIZACI TOTAL (S/.)
(S/.) ON (S/.)
I. INVERSION FIJA 134,900 110,900

1.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 119,900 99,900 20,000 20,000
1.1.1. Planta de palto en producción Unidad. 400 50 20,000 20,000 20,000
1.1.2. Mochila Fumigadora de cuatro tiempos y de 15 lts capacidad Unidad. 11 2,500 27,500 27,500
1.1.3. Balanza de plataforma (250 Kg) Unidad. 1 1,500 1,500 1,500
1.1.4. Jabas de plástico de cosecha Unidad. 500 24 12,000 12,000
1.1.5. Plantones de palto Fuerte (Patron TOPA TOPA) Unidad. 2,500 14 35,000 35,000
1.1.6. Tijeras perdiga de Podar Teléscopica Unidad. 20 170 3,400 3,400
1.1.7. Portanucleos para avejas (Colmenas de madera) Unidad. 10 400 4,000 4,000
1.1.8. Desmalezadora 4 tiempos Unidad. 11 1,500 16,500 16,500
1.2. INVERSION INTANGIBLE 15,000 11,000
1.2.2 Implementación Sistema Global GAP Unidad 1 15,000 15,000 11,000 4,000 4,000
II CAPITAL DE TRABAJO 43,038 27,038
Materia Prima 18,500 18,500
2.1 Guano de Isla (saco de 50 kilos) TM 5 1200 6,000 6,000
2.2 Humus TM 25 500 12,500 12,500
2.3 Fungicidas 3,304 3,304
2.3.1 Oxicloruro de cobre. Kilo 11 62 682 682
2.3.2 Sanix Kilo 9 48 432 432
2.3.3 Sebo Kg 5 150 750 750
2.3.4 Antagonista (Trichoderma) Litro 16 90 1,440 1,440
2.4 Insecticidas 2,540 2,540
2.4.1 Aceite agricola Litro 16 25 400 400
2.4.2 Azufre PM Kilo 10 20 200 200
2.4.3 Trampas azules Unidad 100 2 200 200
2.4.4 Detergente Agricola Kilo 10 30 300 300
2.4.5 Inbiol (entomopatógeno) Litro 16 90 1,440 1,440
2.5 Abonos foliares 2,694 2,694
2.5.1 Calcio, Boro, Zinc Litro 18 48 864 864
2.5.2 Bioestimulate (algas marinas) Agromil Litro 18 85 1,530 1,530
2.5.3 Coadyuvante Litro 10 30 300 300
2.6 Mano de Obra Directa Global 16,000 16,000 16,000
III GASTOS GENERALES 17,500 17,500
3.1 Asistencia técnica en BPA Mes 3 4,500 13,500 13,500
3.2 Capacitación en Gesrtion Empresariak y Articulacion Mes 1 4,000 4,000 4,000
Comercial
GASTOS DE SUPERVISIÓN Global 1 3,597 3,597 3,597
TOTAL INVERSION 199,035 159,035 4,000 36,000 40,000
TOTAL INVERSION EN % 100 79.90 20.10
Inversión total
Uso Monto (S/.) Fuente Monto (S/.)
Inversion PROCOMPITE 159,035.00
199,035.00
AEO 40,000.00
Totales 199,035.00
Mantenimiento anual
MANTENIMIENTO ANUAL 18,000.00 AEO 18,000.00
Totales 18,000.00
Operación anual
Operación anual 157,581.00 AEO 157,581.00
Asistencia tecnica y 32,300.00 AEO 32,300.00
capacitaciones
Totales 189,881.00 189,881.00
Estado de Resultados (S/.) Año Base Año 1
I. Ventas 222,600
II. Costo de produccion 227,838
III. Utilidad bruta -5,238
IV. Gasto administrativo 31,776
Gastos de comercialización 24,000
Gastos de administración 7,776
V. Depreciación 3,852
VI. Utilidad operativa -40,866
VII. Gastos Financieros 0
Pago de Intéres 0
Mantenimiento -
VIII. Utilidad neta antes de impuestos -40,866
IX. Impuesto a la Renta (30%) 0
Utilidad después del impuesto -40,866
Ingresos anuales por cada socio 0 -1,635
Indicador Fórmula Año 1

Utilidad operativa / -0.18
Rentabilidad operativa ventas netas
Utilidad Neta / Ventas -0.18
Rentabilidad Neta netas
Utilidad operativa +
EBITDA depreciación -37,014
PUNTO DE EQUILIBRIO CON PRESTAMO

AÑOS
RUBROS
1 2
COSTOS FIJOS. 11,628.00 11,628.00
DEPRECIACIÒN DE A.F. 3,852.00 3,852.00
GASTOS FINANCIEROS (Pago de Presta -
GASTOS ADMINISTRATIVOS 7,776.00 7,776.00
COSTOS VARIABLES 251,838.00 180,653.00
COSTOS DE PRODUCCIÒN 227,838.00 154,253.00
GASTOS DE VENTA 24,000.00 26,400.00
COSTOS TOTALES 263,466.00 192,281.00
VENTAS PROMEDIO (Q) 222,600.00 246,510.00
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVu) 1.13 0.73
PRECIO DE VENTA UNITARIO 3.13 3.13
PUNTO DE EQUILIBRIO (Q) 5,832.51 4,860.88
PUNTO DE EQUILIBRIO (S/.) 18,226.60 15,190.26
FUENTE: ELABORACION PROPIA
INVERSION 199,035.00
PE(Q) = CF/(Pu-Cvu)
PE (S/.) = CF/(1-CV/VENTAS)
2782.5
80
RUBROS
1
VENTAS 222,600.00
COSTOS TOTALES
ACUMULADOS 263,466.00
COSTOS FIJOS 11,628.00
Ventas
222,600.00
246,510.00
493,020.00
537,840.00
605,070.00
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
246,510 493,020 537,840 605,070
154,253 138,125 139,125 131,155
92,257 354,895 398,715 473,915
34,176 60,576 65,376 72,576
26,400 52,800 57,600 64,800
7,776 7,776 7,776 7,776
3,852 3,852 3,852 3,852
54,229 290,467 329,487 397,487
54,229 290,467 329,487 397,487

16,269 87,140 98,846 119,246
37,960 203,327 230,641 278,241
1,518 8,133 9,226 11,130
0.22 0.59 0.61 0.66
0.15 0.41 0.43 0.46
58,081 294,319 333,339 401,339
CON PRESTAMO
AÑOS
3 4 5
11,628.00 11,628.00 11,628.00
3,852.00 3,852.00 3,852.00
7,776.00 7,776.00 7,776.00

190,925.00 196,725.00 195,955.00
138,125.00 139,125.00 131,155.00
52,800.00 57,600.00 64,800.00
202,553.00 208,353.00 207,583.00
493,020.00 537,840.00 605,070.00
0.39 0.37 0.32
3.13 3.13 3.13
4,247.29 4,214.22 4,151.16
13,272.79 13,169.43 12,972.37
#REF!
2465.1 3521.5714285714 3709.2413793104 3361.5
100.00 140 145 180
AÑOS
2 3 4 5
246,510.00 493,020.00 537,840.00 605,070.00
192,281.00 202,553.00 208,353.00 207,583.00

11,628.00 11,628.00 11,628.00 11,628.00
Costos Totales Costos fijos Años

263,466.00 11,628.00 1
192,281.00 11,628.00 2 700,000.00
202,553.00 11,628.00 3
600,000.00
208,353.00 11,628.00 4
207,583.00 11,628.00 5 500,000.00
400,000.00
300,000.00
200,000.00
100,000.00
-
1 2 3
La
asociacion
paga el 2%
de impuesto
de las
ventas
totales
según al
regimen
especial al
que
pertenece
.00
.00
.00
Ventas
.00 Costos Totales
Costos fijos
.00
Años
.00 Column D
.00
-
1 2 3 4 5
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y FINANCIER
CONCEPTO Año Base Año 1
I. INGRESOS - 222,600.00
INGRESOS POR VENTA 222,600.00
VALOR RESIDUAL
RECUPERO CAPITAL DE TRABAJO
II. EGRESOS - (259,614.00)
II.1. COSTOS DE PRODUCCIÒN (227,838.00)
II.2. GASTOS DE OPERACIÒN (31,776.00)
II.3. IMPUESTO A LA RENTA -
II.4. INVERSION FIJA AÑO 0 (199,035.00)
ACTIVO FIJO 119,900.00
ACTIVO INTANGIBLE 15,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 43,038.00
GASTOS GENERALES 17,500.00
GASTOS DE SUPERVISION 3,597.00
FLUJO DE CAJA ECONÒMICO (199,035.00) (37,014.00)
PRESTAMO -
SERVICIO DE DEUDA -
ESCUDO FISCAL -
FLUJO DE CAJA FINANCIERO (199,035.00) (37,014.00)
FUENTE: ELABORACION PROPIA
(37,014.00)
COK 20%
TASA DE DESCUENTO PRESTAMO 18%
WACC 20.00%
VANE S/. 322,600.84

VANF S/. 322,600.84
TIRE 52.68%
TIRF 52.68%
INDICADOR BENEFICIO/COSTO
AÑO
INDICE BENEFICIO/COSTO
0 1
BENEFICIOS 0 222,600.00
COSTOS (199,035.00) (259,614.00)
FACTOR DE ACTUALIZACION 1.00 0.83
BENEFICIOS ACTUALIZADOS 0 185,500.00
COSTOS ACTUALIZADOS (199,035.00) (216,345.00)
FLUJO ECONOMICO ACTUALIZADO (30,845.00)
INDICADOR BENEFICIO/COSTO 1.3833
INDICE DE RENTABILIDAD 2.621
FLU
Unidad de
Tipo Indicador / Variable Año Base
medida
Unidad de
medida
Palto Fuerte Ha 27
Áreas instaladas en producción
Palto Hass Ha 8
Palto Fuerte TM/Ha 7
Productividad
Palto Hass TM/Ha 8.5
Palto Fuerte TM #REF!
Producción
Palto Hass TM #REF!
#REF! S/./TM #REF!
#REF! S/./TM #REF!
Precio (S/.)
#REF! S/./TM #REF!
#REF! S/./TM #REF!
Palto Fuerte S/./TM #REF!
Costos Unitarios (S/.)
Palto Hass S/./TM #REF!
Palto Fuerte Soles #REF!
Ventas
Palto Hass Soles #REF!
TOTAL VENTAS (S/.) #REF!
Rubro Año 1 Año 1 Año 2

(+) Ingresos por
ventas #REF! #REF!
(-) Costos y
gastos
operativos 263,466 192,281
(-) Impuestos #REF! #REF!
(=) Flujo de caja

operativo ( A ) #REF! #REF!
(-) Inversión en
activos #REF! #REF!
(=) Flujo de
inversión ( B ) #REF! 0 #REF!
Flujo de Caja
Económico (A)+
(B) #REF! #REF! #REF!
Flujo de Caja
Financiero (A)+
(B)+(C)
FLU
Unidad de
medida
Palto Fuerte Ha 27
Áreas instaladas en producción
Palto Hass Ha 8
Palto Fuerte TM/Ha 7.0
Productividad
Palto Hass TM/Ha 8.5
Palto Fuerte TM #REF!
Producción
Palto Hass TM #REF!
#REF! S/./TM 1,400
#REF! S/./TM 1,200
Precio (S/.)
#REF! S/./TM 900
#REF! S/./TM 500
Palto Fuerte S/./TM #REF!
Costos Unitarios (S/.)
Palto Hass S/./TM #REF!
Palto Fuerte Soles #REF!
Ventas
Palto Hass Soles #REF!
TOTAL VENTAS (S/.) #REF!
Rubro Año 1 Año 1 Año 2

(+) Ingresos por
ventas #REF! #REF!
(-) Costos y
gastos
operativos #REF! #REF!
(-) Impuestos
(=) Flujo de caja

operativo ( A ) 0 #REF! #REF!
(-) Inversión en
activos 0 0 0
(=) Flujo de
inversión ( B ) 0 0 0
Flujo de Caja
Económico (A)+
(B) 0 #REF! #REF!
Flujo de Caja
Financiero (A)+
(B)+(C)
Y FINANCIERO
ECONOMICO Y FINANCIERO
246,510.00 493,020.00 537,840.00 654,290.00
246,510.00 493,020.00 537,840.00 605,070.00
49,220.00
(188,429.00) (198,701.00) (204,501.00) (203,731.00)

(154,253.00) (138,125.00) (139,125.00) (131,155.00)
(34,176.00) (60,576.00) (65,376.00) (72,576.00)
(16,268.70) (87,140.10) (98,846.10) (119,246.10)
- - - -
58,081.00 294,319.00 333,339.00 450,559.00
- -
- -
58,081.00 294,319.00 333,339.00 450,559.00
58,081.00 294,319.00 333,339.00 450,559.00
WACC 20.00%
OR BENEFICIO/COSTO
AÑOS
2 3 4 5
246,510.00 493,020.00 537,840.00 654,290.00 - -
(188,429.00) (198,701.00) (204,501.00) (203,731.00)
0.69 0.58 0.48 0.40
171,187.50 285,312.50 259,375.00 262,944.48
(130,853.47) (114,989.00) (98,621.24) (81,874.92)
40,334.03 170,323.50 160,753.76 181,069.56
FLUJO DE CAJA CON PNT
Proyección de indicadores sin PNT

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
27 34 34 34 34 34
8 23 32 32 32 32
8 9 9 9 9 9
9 10 10 10 10 10
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
60 66 132 144 162 0
3,797 2,337 1,046 966 810 0
222,600 246,510 493,020 537,840 605,070 0
Proyectado
202,553 208,353 207,583 0 0 0


FLUJO DE CAJA SIN PNT
Proyección de indicadores sin PNT

27 34 34 34 34 34
8 23 23 23 23 23
7.0 7.0 7.0 7.0 7.0 7.0
8.5 8.5 8.5 8.5 8.5 8.5
1,400 1,400 1,400 1,400 1,400 1,400
1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
900 900 900 900 900 900
500 500 500 500 500 500
Proyectado
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

- - -
n PNT
34 34 34
32 32 32
9 9 9
10 10 10
#REF! #REF! #REF!
0 0 0
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
0 0 0
#REF! #REF! #REF!
0 0 0
#REF! #REF! #REF!
Año 9 Año 10
#REF! #REF!
0 0
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
n PNT
34 34 34
23 23 23
7.0 7.0 7.0
8.5 8.5 8.5
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
1,400 1,400 1,400
1,200 1,200 1,200
900 900 900
500 500 500
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
Año 9 Año 10
#REF! #REF!
#REF! #REF!
#REF! #REF!
0 0
0 0
#REF! #REF!
CRONOGRAMA DE EJECUCION FINANCIERO
MESES
COMPONENTES TOTAL
1 2 3
I.INVERSION FIJA 149,900.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 39,966.67 39,966.67 39,966.67 119,900.00
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES 0.00
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 39,966.67 39,966.67 39,966.67 119,900.00
I.1.3. VEHICULOS 0.00
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 0.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 15,000.00 15,000.00 30,000.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 21,519.00 21,519.00 43,038.00
III. GASTOS GENERALES ( 10 % ) IF 5,833.33 5,833.33 5,833.33 17,500.00
GASTOS DE SUPERVISIÓN 1,199.00 1,199.00 1,199.00 3,597.00
TOTAL INVERSIÒN 123,484.67 108,484.67 101,965.67 214,035.00
Ejecucion financiera en la implementacion 170,997.00

capital de trabajo 43,038.00
TOTAL INVERSION 214,035.00
CRONOGRAMA DE EJECUCION FISICO

MESES
COMPONENTES
1 2 3 TOTAL
I.INVERSION FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.1. TERRENOS Y OBRAS CIVILES
I.1.2. MAQUINARIA Y EQUIPO 33.33% 33.33% 33.33% 100%
I.1.3. VEHICULOS 0%
I.1.4. MUEBLES Y ENSERES 0%
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 80.00% 20.00% 100%
II. CAPITAL DE TRABAJO 50.00% 50.00% 100%
III. GASTOS GENERALES (10 % ) IF 33.33% 33.33% 33.33% 100%
GASTOS DE SUPERVISIÓN 33.33% 33.33% 33.33% 100%
TIRE
VARIABLES VARIACION VANE INICIAL VAN FINAL TIR FINAL
INICIAL
Situación
0% 322,600.84 52.68%
inicial
-5% 462,246.90 43.40%
Caída de la
Producción -10% 380,731.91 39.26%
-20% 223,024.84 31.35%
-5% 457,341.02 43.16%
Caída del
-10% 364,266.49 38.44%
Precio
-20% 178,117.44 29.10%

Costos Paltos Martha Final 1-Cacra-Definitivo

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REGION : LIMA

SOCIOS QUE PARTICIPARAN EN PROCOMPITE (25)

N°. FECHA DATOS DEL PRODUCTOR

N NOMBRE Y APELLIDO CARGO

JUNTA DE SOCIOS O ACCIONISTAS MONTO/% DE UTILIDADES

Número total Número de Número de Número de Número de

SUPUESTOS CON PLAN DE NEGOCIO

POBLACION OBJETIVO - LIMA

consumo percapita (*) 5.7

Proyeccion de Palta por año 2018-2022- provincia de YAUYOS

700 f(x) = 89.24247x - 179171.48949

2014.5 2015 2015.5 2016

Minoristas (Cañete, Yauyos)

Asociación Agropecuarios y Mayoristas (Cañete)

Plan de Producción Detallado con PN

Plan de Producción Consolidado con PN

60.0 66.0 132.0 144.0

Volúmenes de Venta Estimados en el Mercado Objetivo

3era Calidad Mercado de Cañete Precio S/./TM 3,000 3,000

112 122 138

Registro de Precios de palto por TM

Costo de transporte de palta a

Gastos de Gestión o Administración

COSTO DE INSTALACION DE PALTO (1Ha) - 1er AÑO

1.1 MANO DE OBRA

Limpieza del terreno Jornal 8 40 320 Abonamiento

COSTOS DE MANTENIMIENTO AL 2do AÑO

COSTOS DE MANTENIMIENTO AL 4to AÑO

COSTOS DE MANTENIMIENTO AL 5to Ano

COSTO TOTAL DE PRODUCCION CON PN

Ärea Costo de produccion según Horizonte del proyecto (Años)

Mano de 11,800 6,000 9,000

COSTO TOTAL DE PRODUCCION CON PN

PRESUPUESTO DE EGRESOS (OPERACIÓN)

52,800 57,600 64,800

52,800 57,600 64,800

Cuadro N 01 Valorizacion en Plantas en Produccion

Detalle de depreciacion de equipos

AÑO DEPRECIACIÓN Valor Residual

CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA

Periodos Saldo Inicial Amortización Intereses

CUADRO SE DERVICIO A LA DEUDA

Cuota Saldo Final Escudo

I. INVERSION FIJA 134,900 110,900

Ingresos anuales por cada socio 0 -1,635

Indicador Fórmula Año 1

PUNTO DE EQUILIBRIO CON PRESTAMO

54,229 290,467 329,487 397,487

1,518 8,133 9,226 11,130

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

0.22 0.59 0.61 0.66

0.15 0.41 0.43 0.46

58,081 294,319 333,339 401,339

7,776.00 7,776.00 7,776.00

192,281.00 202,553.00 208,353.00 207,583.00

Costos Totales Costos fijos Años

VANE S/. 322,600.84

Rubro Año 1 Año 1 Año 2

(=) Flujo de caja

Rubro Año 1 Año 1 Año 2

(=) Flujo de caja

(188,429.00) (198,701.00) (204,501.00) (203,731.00)

58,081.00 294,319.00 333,339.00 450,559.00

58,081.00 294,319.00 333,339.00 450,559.00