EMPRESA AGROPECUARIA

LA PERFECTA S.A.
BALANCE GENERAL
Al 30 de Junio de 2007

Nombre Cuenta. I II Nombre Cuenta I II

ACTIVOS PASIVOS
Activos Circulantes Pasivos Circulantes.
Caja Chica C$ 5,000.00 Proveedores C$ 200,000.00
Banco 594,650.00 Acreedores Diversos 125,450.00
Cuentas y Doct. por Cobrar 248,000.00 Gastos Acum. por pagar 6,733.32
Inventario. 163,000.00 Retenciones por pagar 35,565.21
Inventario Mat.e Isumos. 100,000.00 Impuestos por pagar 25,000.00
Pagos Anticipados 16,833.33 Crèdito Bancario C/P 166,666.67
Total Activos Circulantes C$ 1,127,483.33
ActivosFijos. Total Pasivo Circulante C$ 559,415.20
Edificio 1,000,000.00 Pasivo Fijo L/P
Maquinaria 250,000.00 Crèdito Bancario L/P 1,333,333.33
Mobiliario y Equipo de Oficina 100,000.00 Prèstamo Hipotecario L/P 175,000.00
Dep.Acum. de Activos Fijos 4,200.00 Intereses por pagar L/P 0.00
Total Activos Fijos. 1,345,800.00 Total Pasivo Fijo L/P 1,508,333.33
Diferidos TOTAL PASIVO 2,067,748.53
Gastos de Instalaciòn 300,000.00 CAPITAL
Total Activos Diferidos 300,000.00 Capital Social 593,000.00
Reserva Legal 100,000.00
Utilidad o Pèrdida del Ejercicio C$ 12,534.80
TOTAL CAPITAL 705,534.80
TATAL PASIVO Y CAPITAL 2,773,283.33

TOTAL ACTIVOS C$ 2,773,283.33 ACTIVOS = PASIVO+CAPITAL C$ 2,773,283.33

Elaborado Revisado Autorizado

 C/D 7
45000 40000
6750 6000
51750 -2250 46000 -2000
-2587.5 42750 -2300 38000
49162.5 Caja 43700 Caja
37500 Cventa 30000 Cventa
37500 Inventario 30000 Inventario
42750 Venta de Ganado 38000 Venta DE Ganado
6412.5 Retenciones por pagar 5700 Retenciones por pagar

C/D 8

2000 Banco (a) 2000

166.6666667 Pagos de Anticipo (A)
166.6666667 G Administracion

C/9
120000 90000
104347.83 Vta Ganado 78260.8695652 Vta Ganado
90000 Inventario 65000 Inventario
90000 costo de venta de ganado 65000 costo de venta de ganado
15652.174 Retenciones por pagar 11739.1304348 Retenciones por pagar
48000 Caja contado 36000 Caja contado
72000 Clientes o cue tas por cobras 54000 Clientes o cue tas por cobras

C/D 10 C/D 11

800 G. Admon 5000 Caja

600 G. Ventas 5000 Banco
1400 Banco
 C/D 12 C/D 13 y 14
30000 900 225 Agua
43700 450 G.Admon 225 Luz
36000 450 G.Ventas 225 Agua
109700 225 Luz
450 BANCO
450 Acreedores Diversos
C/D 14
Empresa Agropecuaria
La Perfecta S.A.

Càlculo de Depreciaciòn de Activos Fijos.

Mes de Junio de 1999

Periodo de Dep. Mov. Deudor Mov. Acreedor

Valor de Valor Gasto
Depreciaci Dep. Acum.
Activos Residual Gasto de de D.Acumulada
Años Meses on Mensual de Activo
Fijos 10% Venta 40% Admon. en el año
Fijo.
60%
14,000.00 1,400.00 3 36 350.00 140.00 210.00 350.00 4,200.00

Elaborado Revisado Autorizado

 C/D 15
Empresa Agropecuaria
La Perfecta S.A.

Nòmina del mes de junio de 1999.

Retenciones Aportes de Ley Prestaciones Sociales Anexo

Total Neto a Gastos
Salario INSS Prestamos Total de
Retencio Pagar INSS Patronal INATEC Vacaciones Treceavo Mes Acumulados G. Admon. G. Venta
Laboral Personales Gastos
nes x pagar
20,000.00 1,300.00 2,000.00 3,300.00 16,700.00 3,000.00 400.00 1,666.66 1,666.66 6,733.32 26,733.32 16,039.99 10,693.33

Elaborado Revisado Autorizado

EMPRESA AGROPECUARIA
CD 16 LA PERFECTA S.A
Tabla de Amortizaciòn de Credito Bancario
Principal: C$ 500,000 PRESTATARIO: Banco de Finanzas
Tasa de intereses: 3 %
Plaso: 3 Años
Amortizacion de principal: 166,666.67
Tasa de Amortizacio
Principa Interes
Año Intres n al Cuota Saldo
l Anual
mensual Principal
0 500,000 500,000 500,000.00
1 3% 180,000 166,666.67 346,666.67 333,333.33
2 3% 120,000 166,666.67 286,666.67 166,666.67
3 3% 60,000 166,666.67 226,666.67 0.00
360,000.00 0.00 500,000.00 860,000.00
50000 40000
7500 Retenciones por pagar 6000
57500 Cuentas por cobrar 46000
41500 C. Venta 30000
41500 Inventario 30000
50000 Venta Productos lacteos 40000

CD 6
70000 60000
60869.5652174 Venta Produccion Agricola 52173.91304348
58000 Inventario 40000
58000 Costo de venta 40000
9130.43478261 Retenciones por pagar 7826.086956522
35000 Caja 30000
35000 Clientes 30000