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NOMBRES:
CUADRO No 1: PRECIO DE PR
PRODUCTO
MIEL
DESCRIPCION AÑOS
PROGRAMA DE PRODUCCION (%)
MIEL
DESCRIPCION
MATERIAS PRIMAS
ABEJAS
INSUMOS
ETIQUETAS
ENVASES 750 Gr
TOTAL
ADMINISTRADOR GENERAL
JEFE DE PRODUCCION
SECRETARIA
CAPACITADOR
TECNICO
OBRERO
SERENO
VENDEDOR
TOTAL
DESCRIPCION
EDIFICACIONES
TERRENO
INSTALACION AGUA/ALCANTARILLA
ACONDICIONAMIENTO DEL TERRENO
ACCESO A LA PLANTA
TOTAL
Colmena standart
Ahumadores en chapa galvanizada
Palancas universal
Extractores p/4 panales en chapa galv.1v
Bateas para desopercular en chpa galv.
Cuchillos para desopercular a vapor
Calderas para producir vapor *5lts
Baldes colador alexander
Tanque para decantenacion de miel *150 kg.
Centrifugadora RINA serie 100 eje vertical, filtrantes
Refrigerador
Instalacion electrica
Vehiculo
Equipo Personal
TOTAL
DESCRIPCION
EQUIPO DE COMPUTACION
MUEBLES Y ENSERES
escritorios de madera
estante de madera de cinco divisiones de madera mara
Sub total Muebles y enseres
TOTAL
DESCRIPCION
ESTUDIO DE PREINVERSION
TRAMITES LEGALES
ADQUISICION DE EQUIPOS
CUADRO DE FINANCIAMIENTO
INVERCIONES FIJAS
INMUEBLES
OBRAS CIVILES
VEHICULO
MAQUINARIA Y EQUIPOS
TOTAL
DESCRIPCION
SERVICIOS
ELECTRICIDAD (maq. y equipos)
TELEFONO
Agua
Alcantarillado
Limpieza (subcontrato a empresa)
ELECTRICIDAD (iluminación)
ELECTRICIDAD (Computadoras)
MANTENIMIENTO
OBRAS CIVILES
EQUIPO DE PRODUCCION
MUEBLES Y EQ.DE OFICINA
GASTOS GENERALES
COMERCIALIZACION Y VENTAS
- PUBLICIDAD
- Material de escritorio
COMBUSTIBLE
- OTROS - IMPREVISTOS
TOTAL
CALCU
DESCRIPCION
ELECTRICIDAD DE MAQUINA Y EQUIPOS
CENTRIFUGADORA
VENTILADOR
EXTRACTOR
REFRIGERADOR
TOTAL
ELECTRICIDAD DE INFRASTRUCTURA
ILUMINACION(FOCOS)
COMPUTADORAS
OTROS IMPREVISTOS
TOTAL
TOTAL
Supone Compra EE a 0.11 $us/kwh:
DESCRIPCION AÑOS-------->
INVERSIONES FIJAS
INMUEBLE
OBRAS CIVILES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
VEHICULO
MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
ACTIVO DIFERIDO
CAPITAL DE OPERACIONES
TOTAL
Descripcion / año
INVERSIONES FIJAS
INMUEBLE
OBRAS CIVILES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
VEHICULO
MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
ACTIVO DIFERIDO
CAPITAL DE OPERACIONES
TOTAL DEPRECIACIONES
DESCRIPCION AÑOS-------->
IMPUESTO UE (25%)
TOTAL IMPUESTOS
0
CREDITO
0
DESCRIPCION AÑOS-------->
INVERSIONES FIJAS
INMUEBLE
OBRAS CIVILES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
TOTAL
CUADRO No 7.10 SERVICIO A LA DEUDA (en $us)
MONTO INIC.
PLAZO
AÑOS GRACIA
INTERES(%)
AÑO
5
SEGUNDA FACE DEL PROYECTO
Descripcion/ano
ACTIVO CIRCULANTE
ctas. X cobrar
inventarios
efectivo
ctas. Proveedores
CAPITAL DE TRABAJO
DESCRIPCION AÑOS-------->
0
IMPUESTO I.V.A. 13% (VENTAS -COMPRAS)
0
IMPUESTO S/TRANSACCIONES (3%) O costo de comercia
0
IMPUESTO UE (25%)
0
TOTAL IMPUESTOS
0
DESCRIPCION AÑOS-------->
INGRESOS
MIEL
COSTOS DE PRODUCCION
COSTO DE OPERACIONES
DEPRECIACIONES
COSTO FINANCIERO (intereses)
UTILIDAD BRUTA
IMPUESTOS
UTILIDAD NETA
DESCRIPCION AÑOS-------->
INGRESOS
INGRESOS POR VENTAS
VALOR RESIDUAL
EGRESOS
INVERSIONES
COSTO DE OPERACIONES
IMPUESTOS
FLUJOS NETOS
Tasa de Actualización:
Valor Actualizado Neto (13%):
Tasa Interna de Retorno:
Relación Beneficio/Costo:
DESCRIPCION AÑOS-------->
A.- FUENTES
Ventas
Creditos
Aporte propio
valor residual
B.- USOS
Inversiones
Costo operacion
Amortizacion
Interes
EXCEDENTE/DEFICIT
SALDO ACUMULATIVO DE EFECTIVO
COSTOS FIJOS
VENTAS
COSTO VARIABLE TOTAL
PRODUCCION DE PRODUCTOS (TM)
PRECIOS
COSTO VARIABLE UNITARIO
PUNTO DE EQUILIBRIO (TM)
ODUCCION DE MIEL DE
Tasa de cambio
6.96
MERCADO NACIONAL
PRECIO
UNIDAD UNITARIO $us PRODUC.
Kg 3.88 6,840
0 1 2
0 60% 65%
0 95,524 103,484
0 573,145 620,907
15
RAS CIVILES
40 1,000 m2
0 2,800 m2
20 1 Global
0 1 Global
40 1 Global
1%
3,404
UCCION Y SERVICIOS
VIDA UTIL CANTIDAD UNIDAD
AÑOS
8 900 pza.
8 6 pza.
8 3 pza.
8 3 pza.
8 3 pza.
8 3 pza.
8 3 pza.
8 3 pza.
8 1 pza.
8 1 pza.
8 1 pza.
20 Global
5 1 pza.
1 5 pza.
4%
3964.3471551724
OFICINA
VIDA UTIL
CANTIDAD UNIDAD
(AÑOS)
5 1 pza.
4 1 pza.
4 2 pza.
10 4 pza.
10 4 pza.
10 3 pza.
10 1 pza.
10 2 pza.
10 4 pza.
10 2 pza.
10 2 pza.
269.3247816092
PRODUCCION Y FINANCIAMIENTO
COSTO FINANCIAMIENTO
TOTAL AP.PROPIO
1,000 1,000
90.17 90.17
1,260 1,260
200 200
0 0
127 127
2,677 2,677
535
5
0 1
CREDITO AP. PROPIO CREDITO
24,274 383,575
135,000
233,575
15,000
23,015
1,260
2,677.287
98,766
0 485,018.295 0
COSTO UNITARIO
CANTIDAD UNIDAD
($us)
4,054.17 Kwhr/mes 0.11
3.00 global/mes 2.51
10.00 m3 1.51
1.00 m3 2.87
1.00 global/mes 10.06
806.40 Kwhr/mes 0.11
1,536.00 Kwhr/mes 0.11
1 Global/mes 156.73
1 Global/mes 15.33
1 Global/mes 0
1 Global/mes 740.29
Global
1 Global 103.88
Global
ELECTRICA
CALCULO CONSUMO DE ENERGIA ELECTRICA POTENCIA
INSTALADA
NUMERO DE UNIDADES UNIDAD (KWatts)
3 UND 1.65
3 UND 0.32
3 UND 0.56
1 UND 0.42
2.9
12 UND 0.04
2 UND 0.40
COSTO TOT($us) 91
0 1 2
40,049 0 0
135,000
775
23,015
15,000
1,260
2,677
24,692 412 126
67,418 412 126
0 1 2
10743.082787356 10743.0827873563
3375 3375
3,404 3,404
3,964 3,964
3,000 3,000
269 269
535 535
0 11,279 11,279
0 1
AP. PROPIO
INVERSIONES 0.0
0.0
0.0 0.0
0 0.0
40049.1 0.0
0.0 0.0
135000.0 0.0
774.7 0.0
23014.8 0.0
0.0
198838.6 0.0
CREDITO FOCAS
198,839
5
1
16%
1 198,839
2 198,839
3 173,984 24,855
4 149,129 24,855
5 124,274 24,855
6 99,419 24,855
7 74,564 24,855
8 49,710 24,855
9 24,855 24,855
10 0 24,855
11 0 0
12 0 0
15 24 0
30 12 0
20 18 0
30 12 0
30 12 0
30 12 2,388
3,980
0 1 2
0 573,145 620,907
573,145 620,907
13%
2,017,551.92 $US
116%
2.58
0 1 2
- 10% - 5%
1
1
AL 100% DE LA CAPACIDAD
NACIONAL
TOTAL
26,534
3 4 5 6
70% 80% 100% 100%
111,445 127,366 159,207 159,207
COSTO COSTO
FIJO($us) VARIABLE($us)
12284.4827586207
328
3,931
0 16,543
135 135,000
35 98,000
575 575
200 200
150 150
233,575
COSTO ($us)
UNITARIO TOTAL
800 800
150 150
3 6
953 956
3 12
4 16
10 30
3 3
1.23 2
10.06 40
31.47 104
104
70 140
30 60
100 200
1084.343563218 1,260
DESCRIPCIÓN VALOR
Registro Unico de
59.73
Contribuyentes
Reserva de
3.14
Razón Social
Sociedad
Comercial
Inscripción 17.06
Testimonio de
5.12
Constitución
Testimonio de
5.12
poder
TOTAL 90.17
2 3
AP. PROPIO CREDITO AP. PROPIO CREDITO
0 0
1,648 502
1,648 0 502 0
COSTO COSTO
FIJO($us) VARIABLE($us)
1,729.3
90.36
181.03
34.48
2,414
90.84
173.02
157
15
0
4,000
103.88
862
334 158
7,024 3,319
Importe por CONSUMO (Kwh/AÑO)
Kwh ($us)
0.11 1067.7
0.11 205.5
0.11 365.4
0.11 90.6
0.0
0.0
0.0
0.11 1729.3
0.11 90.8
0.11 173.0
172.4
436.3
2256.1
3 4 5 6
0 0 15,000 0
15,000
126.2 382 0 0
126 382 15,000 0
3 4 5 6
10743.08278736 10743.0827873563 10743.0827874 10743.082787356
25,737 2,000 0 0
1 2 3
CREDITO AP. PROPIO CREDITO AP. PROPIO
0.0 0.0 0.0 0.0
15,907
15,907
13,919
11,930
9,942
7,954
5,965
3,977
1,988
0
0
1 2 3 4
0 0 0 0
3 4 5 6
3 4 5 6
0% + 5%
955,241
Indemnizacion
8.33%
666
583
208
125
292
142
167
133
CANTIDAD
2
2
2
ANO
EQUIPO DE COMPUTACION
MATERIAL DE ESCRITORIO
caja de lapices
caja de boligrafos faber castell
caja de CD de diez unidades
engrampadoras
correptores, marca stabilo
paquete de sobres manila
sub total Material de Escritorio
MUEBLES Y ENSERES
escritorios de madera
estante de madera de cinco divisiones de madera mara
Sub total Muebles y enseres
panales
Ahumadores en chapa galvanizada
Palancas universal
Extractores p/4 panales en chapa galv.1v
Bateas para desopercular en chpa galv.
Cuchillos para desopercular a vapor
Calderas para producir vapor *5lts
Baldes colador alexander
Tanque para decantenacion de miel *150 kg.
Centrifugadora RINA serie 100 eje vertical, filtrantes
Refrigerador
Instalacion electrica
Vehiculo
Equipo Personal
Terreno
edificacion
TOTAL
DESCRIPCION AÑOS-------->
INVERSIONES FIJAS
TERRENO
EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPOS
VEHICULO
MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
GASTOS DE CAPITAL PREVIOS A PRODUCCION
CAPITAL DE OPERACIONES
TOTAL
AP. PROPIO
0
505
505
DESCRIPCION AÑOS----->
PROGRAMA DE PRODUCCION (%)
CAP.MAX.INSTALADA: 300,937 TM/Año
MATERIAS PRIMAS
INSUMOS
ETIQUETAS
ENVASES 750 Gr
SERVICIOS
- ELECTRICIDAD (maq. y equipos)
- TELEFONO
- ELECTRICIDAD (iluminación)
- ELECTRICIDAD (Computadoras)
0
0
- EQUIPO DE PRODUCCION
- MUEBLES Y EQ.DE OFICINA
GASTOS GENERALES
- PUBLICIDAD
- Material de escritorio
COMBUSTIBLE
COSTO DE MANO DE OBRA (en $us)
ADMINISTRADOR GENERAL
JEFE DE PRODUCCION
SECRETARIA
CAPACITADOR
TECNICO
OBRERO
SERENO
VENDEDOR
OTROS IMPREVISTOS
TOTAL
GRAN TOTAL
7
0
0
0
7
10743.0827873563
3375
3,404
3,964
3,000
269
10,743
124,181
19,105
5,754
135,855
CREDITO
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2.0
8000.0
5
3,980
138
4,676
3,980
8
0
124,181
0
19,105
0
5,754
0
135,855
0
955,241
955,241
113,693
102,950
10,743
0
841,549
135,855
705,693
955,241
955,241
244,208
0
102,950
141,258
711,034
n $US)
955,241
955,241
0
0
127,805
0
102,950
24,855
0
1083045.93897847
6400764.63993315
VAN
247541.450
236743.743
220984.439
210954.908
188877.089
8
216642.6
955241.4
7564.4
6840
126.28
1.11
7631.22
1.12
8
100%
159,207
955,241
Aporte COSTO COSTO TOTAL
Solidario TOTAL ($us.) ANUAL ($us.)
3.00%
240 1,531 18,369
210 1,349 16,194
75 478 5,740
45 289 3,470
105 675 8,097
51 1,639 19,664
60 386 4,627
48 1,234 14,806
7,581 90,967
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL $us.)
20 40.00
8 16.00
10 20.00
76.00
TABLA DE DEPRECIACIONE
1
5 800 160.00
4 150 37.50
4 11 2.87
10 48 4.80
10 64 6.40
10 90 9.00
10 3 0.32
10 5 0.49
10 161 16.10
280
10 120 12.00
10 60 6.00
8 33 4.12
8 13 1.63
8 120 14.98
8 45 5.63
8 33 4.08
8 30 3.81
8 15 1.90
8 10 1.27
8 550 68.75
8 200 25.00
20 500 25.00
5 15,000 3000.00
1 380 380.00
0 98000
40 135000 3375.00
251,722
RESUMEN DE INVERSION
0 1 2
272,274 0 0
98,000
135,000
23,015
15,000
1,260
2,677 0 0
98,766 1,648 502
373,718 1,648 502
4 5
CREDITO AP. PROPIO CREDITO
0
102,950
0 102,950 0
0
0% 60%
0 0 197
0 0 2,359
0 0 1,729
0 0 90
0 0 91
0 0 173
0 0
0 0 0
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 517
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 5,156
0 98,766
60440.6013796144
5036.7167816345
8 TOTAL
23,015 78,064
135,000
775
23,015 46,030
1,260
2,677
0 25,737
23,015 106,479
3375 108,000
3,404 -26,455
3,964 14,315
3,000 6,000
269 -895
0
25,737
10,743 121,597
4 5
AP. PROPIO CREDITO AP. PROPIO
0.0 0.0 0.0
6 7 8
0 0 0
0 0 0
#REF!
-
#REF!
=
8
1,076,838
955,241
121,597
261,820
23,015
102,950
135,855
815,019
1161931.591
955241.3793
206690.21
0
127,805
0
102,950
24,855
0
1062866.926
7625341.273
+ 10%
TIR VAN
0.295 324986.985
0.288 305518.906
0.281 233530.987
0.274 222580.291
0.268 244455.100
TABLA DE DEPRECIACIONES
2 3 4
3 4 5
0 0 8,000
8,000
0 0 0
505 102,950 0
505 102,950 8,000
TOTAL
AP. PROPIO CREDITO AP.PROP.
24,274 383,575
135,000
233,575
23,015
1,260
0 2,677
0 204,371
0 24,274 342,049
1 2
60% 75%
0 0 0
0 246 0
0 2,948 0
0 1,729 0
0 90 0
0 91 0
0 173 0
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
104 0 104
0 0 0
2,400 0 3,000
62 0 78
0 647 0
0 0 0
18,369 0 18,369
16,194 0 16,194
5,740 0 5,740
3,470 0 3,470
8,097 0 8,097
19,664 0 19,664
4,627 0 4,627
14,806 0 14,806
0 0 0
77 222 119
93,610 6,146 94,268
98,766 100,414
58792.4347529493
#VALUE!
6
CREDITO AP. PROPIO CREDITO
0.0 0.0
160.00
6 7 8 TOTAL
0 0 23,015 303,289
98,000
135,000
23,015 46,030
23,000
1,260
0 0 0 2,677
0 0 0 204,371
0 0 23,015 510,338
TOTAL
407,849
135,000
233,575
0
23,015
0
1,260
2,677
204,371
0
0
366,323
3 4
80% 85%
0 0 0 0
262 0 278 0
3,145 0 3,341 0
1,729 0 1,729 0
90 0 90 0
91 0 91 0
173 0 173 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 104 0 104
0 0 0 0
0 3,200 0 3,400
0 83 0 88
690 0 733 0
0 0 0 0
0 18,369 0 18,369
0 16,194 0 16,194
0 5,740 0 5,740
0 3,470 0 3,470
0 8,097 0 8,097
0 19,664 0 19,664
0 4,627 0 4,627
0 14,806 0 14,806
0 0 0 0
247 135 274 153
6,427 94,490 6,710 94,712
100,917 101,422
58289.992636321 57785.2443773
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO (en $us)
7 8
AP. PROPIO CREDITO AP. PROPIO FIN.EXTERNO
0.0 0.0 0.0 0.0
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9.60
12.80
18.00
0.64
0.98
32.19
0.00
0.00
0.00
280.00
24.00
0.00
0.00
12.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
300.00
0.00
0.00
98000.00
108000.00
206690.21
N (en $us)
5 6
100% 100% 100%
0 0 0 0 0
328 0 328 0 328
3,931 0 3,931 0 3,931
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 104 0 104 0
0 0 0 0 0
0 4,000 0 4,000 0
0 104 0 104 0
862 0 862 0 862
0 0 0 0 0
0 18,369 0 18,369 0
0 16,194 0 16,194 0
0 5,740 0 5,740 0
0 3,470 0 3,470 0
0 8,097 0 8,097 0
0 19,664 0 19,664 0
0 4,627 0 4,627 0
0 14,806 0 14,806 0
0 0 0 0 0
360 210 360 210 360
7,564 95,385 7,564 95,385 7,564
102,950 102,950 102,950
56257.16275 56257.16274567 56257.1627457
TOTAL
CREDITO AP. PROPIO TOTAL
0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0
0.0 23014.8 23014.8
0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0
774.7 774.7 1549.4
46029.6 69044.3 115073.9
28.0 28.0 56.0
182424.7 182425.7 364850.4
NA CENTRIFUGADORA DE OPERCULOS
7 8
100%
0 0 0
0 328 0
0 3,931 0
0 1,729 0
0 90 0
0 91 0
0 173 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
104 0 104
0 0 0
4,000 0 4,000
104 0 104
0 862 0
0 0 0
18,369 0 18,369
16,194 0 16,194
5,740 0 5,740
3,470 0 3,470
8,097 0 8,097
19,664 0 19,664
4,627 0 4,627
14,806 0 14,806
0 0 0
210 360 210
95,385 7,564 95,385
102,950 102,950
56257.1627457