“EL AÑO DEL DIÀLOGO Y LA RECONCILIACIÒN NACIONAL”

DOCENTE:

CURSO:

 Auditoria

TEMA:

 Caso práctico de Auditoria Medio Ambiental

INTEGRANTES:

 Jaime CHiroque Mileidy

 Luzon Meza Darwin
 Peña Huancas Vilma


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 AUDITORIA AMBIENTAL DE EMPRESA PETROPERÚ S.A.

1. PLANEAMIENTO

 Reseña histórica:

Petroperú tuvo, desde su fundación 24 de julio de 1969 protagonismo en la

economía del país. Supero con éxitos los grandes desafíos que lo pusieron al
frente las condiciones políticas, administrativas y macroeconómicas.
La industria del petróleo y sus derivados está compuesta por actividades de muy
alta especialización, con la refinación del crudo para obtener los derivados
utilizados como combustibles.
El resultado confirmo la capacidad de los trabajadores, técnicos y profesionales
peruanos, que lograron abastecer permanente y sostenidamente la demanda
nacional de combustible. Así, se evitó una crisis de abastecimiento.
Cumplió la enorme responsabilidad de abastecer de combustible a todo el
territorio nacional, y mantener un política de mejora continua y protección
ambiental como parte de la estrategia de desarrollo sostenido

 Visión

Ser una empresa líder de la industria peruana de hidrocarburos, autónoma e

integrada, enfocada en la creación de valor y rentabilidad; gestionado los
negocios de forma ética y sostenible con productos de calidad internacional y
desarrollando relaciones responsables con los grupos de intereses.

 Misión

Ser una empresa integrada de hidrocarburos y producir, refinar, transportar,

comercializar y distribuir hidrocarburos y derivados de una manera rentable
operando con responsabilidad socio-ambiental.

 Rubro de la empresa

PETROPERÙ es una empresa de propiedad del estado y de derecho privado

dedicado al transporte, refinación, distribución y comercialización de combustible
otros productos derivados del petróleo.

 Órgano de control

 PETROPERÚ estamos entre los principales contribuyentes del estado

peruano
 Empleamos directamente a cerca de 2500 personas entre hombres y
mujeres.

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 
Realizamos importantes inversiones en educación, salud y proyectos de
desarrollos sostenibles
1.1. PLAN DE TRABAJO DE AUDITORIA

Solicitud de propuesta
Oficio Nº 012/2015-PETROPERÚ S.A -TAC
TACNA,01 DE DICIEMBRE DEL 2015

SEÑORES
E & F Asociados S.A

SOCIEDAD AUDITORA
Ciudad

De nuestra consideración:

Por el medio de la presente los saludamos y la vez les solicitamos se sirva

alcanzarnos una propuesta por servicios profesionales de auditoria externa,
para examinar, verificar los impactos Ambientales de la Empresa PETROPERÙ
Del 01 de septiembre al 31 de noviembre del 2015.
Asimismo, en dicha propuesta incluir entre otras, lo siguiente:

1. Informe de la auditoria de la Empresa PETROPERÚ, de auditores

independientes.
2. Identificar riesgo de Impactos Ambiental de la Empresa PETROPERÚ
3. Proponer los cambios del programa de mitigación de impactos, prevención y
control de emergencias de la empresa PETROPERÚ
4. En el proceso de auditoría de informará los hallazgos de Impactos Ambiental
de la Empresa PETROPERÚ, observaciones y recomendaciones
5. Verificar el cumplimiento de la Legislación Medioambiental, local y nacional
de la empresa

Así mismo su propuesta económica deberá hacernos llegar antes del día 25 de diciembre del
presente año fin que sea aprobado por el gerente general (administrador).

Sin otro particular y a la espera de sus prontas noticias nos suscribimos de ustedes.

Atentamente

Jesús Matilde Burga V

Gerente general
PETROPERÚ S.A

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CARTA DE PRESENTACIÓN

OFICIO 020/2015-CMH-TAC

TACNA,01 de diciembre del 2015

Señores

PETROPERU S.A

Presente.-

De mi consideración:

Por medio de la presente nos es grato presentarle nuestra propuesta de servicios

profesionales para la realización de la auditoria de impactos ambientales en su empresa
PETROPERÚ S.A.

Nuestra labor comprenderá lo siguiente:

a. Evaluar el cumplimiento de los programas de Gestión Medioambiental propuestos en la

Auditoria Ambiental inicial.
b. Proponer los cambios de programa de mitigación de impactos, prevención y control de
emergencia de la empresa PETROPERÚ.
c. Identificar riesgos de Impactos Ambiental de la Empresa PETROPERÚ.
d. En el proceso de auditoria se informara los hallazgos de Impacto Ambiental de la
Empresa PETROPERÚ, Observaciones y Recomendaciones.
e. Verificar el cumplimiento de la Legislación Medioambiental local y nacional de la
empresa PETROPERÚ.

Confiando de merecer su aprobación nos ponemos a sus gratas órdenes para ampliar y/o
aclarar cualquier punto que estime conveniente.

Sin otro particular de momento, me suscribo de usted.

Atentamente
E&F ASOCIADOS S.C.A

ELIZABETH TICONA MAQUERA

C.P.C
DIRECTOR GENERAL

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 PLAN DE AUDITORIA

METODOLOGIA DE LA AUDITORIA:

 Se recopilará información nivel de cumplimiento de los procedimientos de

la documentación del sistema de gestión ambiental.
 Evaluar adecuación a política ambiental de la empresa PETROPERÚ.
 Evaluación cumplimiento disipaciones reglamentarias.
 Aplicación de cuestionario y Entrevista al personal de la empresa
PETROPERÚ.
 Se aplicará las herramientas para revisar y analizar evidencias a través
de técnicos de inspección visual, física y encuestas.
 Elaboración del informe.

 ORIGEN DEL EXAMEN:

 Verificar el cumplimiento de la Legislación de Medio Ambiente y los riesgos
de impacto Ambiental de la Empresa PETROPERÚ S.A.

 Objetivo General:
 Verificar los registros y evidencias documentales que demuestren el
cumplimiento de las disposiciones del sistema de gestión ambiental de la
empresa PETROPERÚ S.A

 Objetivos Específicos :
 Verificar el cumplimiento del programa de capacitación y educación
ambiental.
 Verificar el cumplimiento del programa de recolección, tratamiento y
procesos de refinación del petróleo crudo.

 ALCANCE DEL EXAMEN:

La auditoría se desarrollará teniendo en cuenta las normas internacionales de

Auditoría Ambiental como son:

 ISO 14000 (Internacional Estándar Organización)

 ISO 14001, contiene las normas del Medio Ambiente.
 ISO 14004, es informativa para empresas que inician un sistema de gestión
ambiental

 NORMATIVA APLICABLE:
Normas aplicadas en la auditoría Ambiental de la empresa PETROPERÚ SON:

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  Ley de la Actividad Empresarial Ley 24948
 Ley de Organización y Funciones de PERUPETRO S.A. Ley N° 26225
 Ley de la Empresa Petróleos del Perú (PETROPERU) Decreto Ley N° 43
 Modifican Ley de la Empresa Petróleos del Perú, Ley N° 26224
 Ley General de Salud – Ley Nº 26842.
 Ley de Áreas Naturales Protegidas – Ley Nº 25834.

COSTO Y FECHA DE ENTREGA DEL INFORME DE AUDITORIA:

PERIODO 2 MESES(01 DE SEPTIEMBRE AL

31 DE NOVIEMBRE DEL 2015)
COSTO S./ 5000.00
PAGO DEL 50 % AL INICIO S./ 2500.00
PAGO DEL 50 % AL FINAL S./2500.00

EQUIPO PROFESIONAL:

AUDITORA A CARGO NOMBRE PROFESION

Gerente Elizabeth ticoma Contador-auditor
maquera
Auditor encargado Fabiola vicente lupaca Contador-auditor

CRONOGRAMA DE TRABAJO:

NOMBRE DI AS PLANIFICACO EJECUCIO INFORM TOTAL

N N E
CARGO UTILES CALENDARIO HORAS HORAS HORAS HORA
S S
ELIZABETH 20 30 100 80 71 251
TICOMA
MAQUERA
GERENTE
FABIOLA 20 30 100 80 71 251
VICENTE
LUPACA
AUDITOR
ENCARGA
DO
TOTAL HORAS ESTIMADA 502
S

INICIO DE LA AUDITORIA :_________________________

TERMINO DE LA AUDITOIA:_________________________

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DIAS CALENDARIOS :__________________________

DIAS UTILES : ________________________

2. EJECUCION:

 Instrumento
Encuesta: cuestionario de preguntas
PREGUNTAS DE LA EMPRESA PEROPERÚ

Nº PREGUNTAS SI NO
1 LA EMPRESA PETROERÚ ES AUTORIZADO. X
2 LA EMPRESA PETROPERÚ TIENE LICENCIA X
3 CUENTAN CON IMPLEMENTO DE PROTECCION X
ADECUADO GUANTES,CASCO EL PERSONAL LA
EMPRESA PETROPERÚ
4 LA EMPRESA PETROPERÚ CUENTA CON X
SUPERVICION
5 LA EMPRESA PETROPERÚ CUENTA CON X
INSTALACIONES NUEVAS DE TUBOS.
6 LA EMPRESA PETROPERÚ PREVIENE DE RIESGO X
DE DERRAME DE PETROLEO CRUDO
7 REALIZA CHARLAS, TALLERES Y PROGRAMAS DE X
EDUCACION AMBIENTAL
8 EXISTE PERSONAL ENCARGADO DEL X
MANTENIMIENTO LA EMPRESA PETROPERÚ

3. INFORME DE LA AUDITORIA

INFORME FINAL DE AUDITORIA AMBIENTAL

I. INTRODUCCIÓN:

La auditoría ambiental consiste en la revisión exhaustiva de la instalación, procesos,

almacenamiento, transporte, seguridad y riesgo, que permitan definir planes de acción
mediante los cuales se establezcan, con plazos determinados, reparaciones, correcciones,
adquisiciones y acciones que pueden estar o no normados, pero cuya finalidad es la
protección del medio ambiente y de los riesgos de los impactos ambientales.

La Empresa PETROPERÚ del sector hidrocarburos y en todas las plantas y operaciones a

nivel nacional buscamos promover el cuidado del ambiente, respetando las normas y
estándares internacionales y promoviendo las buenas relaciones con las poblaciones y
comunidades.

II. OBJETIVO GENERAL:

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 Verificar los registros y evidencias documentales que demuestren el cumplimiento de las
disposiciones del sistema de gestión ambiental dela empresa PETROPERÚ S.A.

III. OBJETIVOS ESPECIFICOS DE LA AUDITORIA:

• Verificar el cumplimiento del programa de capacitación y educación ambiental.

•Verificar el cumplimiento del programa de recolección, tratamiento y procesos de refinación

del petróleo crudo.

IV. ALCANCE DE LA AUDITORIA:

La auditoría se desarrollará teniendo en cuenta las normas internacionales de Auditoria

Ambiental como son:

 ISO 14000 (Internacional Estándar Organización)

 ISO 14001, contiene las normas del Medio Ambiente.
 ISO 14004, es informativa para empresas que inician un sistema de gestión ambiental

V. HALLAZGOS

Durante la realización de la Auditoría Externa a la empresa Petroperú S. A., se llevó a cabo

una inspección en las instalaciones de la empresa, se encontraron las siguientes
observaciones:

REVISIÓN DEL AMBIENTE:

a) En las instalaciones de Petroperú en la quebrada de la amazonia se en contrato el derrame

de petróleo que han contaminado toda la zona

b) Los trabajadores no tenía implemento de protección adecuado, Guantes , cascos y etc.

c) Los tubos no tuvo mantenimiento adecuado.

d) Se evidencia el derrame de crudo al 100% agua tierra vegetación y animales han sido
cubierto de un manto negro.

e) Falta del personal que supervise las instalaciones.

f) Afectando a todo los animales.

VI. CONCLUSIONES:

a) La empresa PETROPERÚ cumple con los requisitos legales

b) Los trabajadores no tenía implemento de protección adecuado, Guantes.

c) Los tubos no tiene mantenimiento contante de la empresa PETROPERÚ.

8
d) La empresa PETROPERÚ en la quebrada de la amazonia se en contrato el derrame de
petróleo.

VII. RECOMENDACIONES

a) Los trabajadores deberán llevar una implementación adecuada ya que atenta contra su
salud.

b) Realizar supervisión permanente de la infraestructura, canales de conexión de extracción

de petróleo.

c) Hacer mantenimiento a los tubos de conexión

d) Además el personal de trabajadores deben estar protegidos para prever enfermedades.