INFORME COMITÉ DE AUDITORIA A LA

ASAMBLEA GENERAL DE ACCIONISTAS DEL

FONDO GANADERO DEL TOLIMA S.A.

En cumplimiento a lo establecido en los estatutos de

la sociedad y a lo ordenado en el Artículo 45 de la ley
964 de 2005, La Junta Directiva adoptó el COMITÉ DE
AUDITORIA de la empresa con su respectivo
reglamento, por lo tanto se presenta ante la
Honorable Asamblea de Accionistas el informe de
auditoría correspondiente al año 2015.

El comité lo conforman tres miembros de La Junta

Directiva, seleccionados por su condición de
independientes para un periodo de 2 años el cual
coincidirá con el período de la Junta Directiva.
Adicionalmente este comité cuenta con la
participación del Representante Legal de la sociedad
y del Revisor Fiscal.

Las reuniones de dicho comité se realizan cada tres

meses a lo largo del año, previa citación del
Representante Legal; de cada reunión se levanta
acta, aplicando lo que para efecto disponga la ley.
En cumplimiento al Articulo No. 4 del comité de
auditoría, se supervisan aspectos relacionados con el
cumplimiento de auditoría interna de la empresa,
revisión y correctivos de los posibles riesgos propios del
negocio, preparación y aprobación de estados
financieros entre otros.
En cuanto, a supervisión y cumplimiento de la
Auditoría Interna de la empresa y en Desarrollo del
Sistema de Gestión de Calidad se informa que en lo
corrido del año 2015 se realizaron las auditorías
internas de los diferentes procesos certificados y de
apoyo, evidenciando el cumplimiento de los
procedimientos e instructivos acordes a lo establecido
por la norma.

Antes de finalizar el año se recibió la Auditoría externa

de recertificación del Sistema de Gestión de la
Calidad ISO 9001:2008 la cual en su informe final
nuevamente certifica que “la organización ha
logrado los objetivos de calidad establecidos, los
cuales se someten a seguimiento periódico en el nivel
de dirección evaluando el logro de objetivos que
miden la eficacia de los procesos y que evidencian
mejoras importantes en sus resultados.”

Los reportes a las diferentes entidades de vigilancia y

control se han atendiendo acorde a las normas
vigentes en forma oportuna y cuando hemos sido
requeridos por cada una de ellas. Por otra parte, el
comité de auditoría realizó el seguimiento a los
posibles riesgos propios del negocio; Tuvo
conocimiento del Estudio, preparación y envíos de la
documentación requerida por la Superintendencia
Financiera para tramitar el proceso de la
capitalización aprobado por La Asamblea General
de Accionistas; donde la Junta quedo facultada para
aprobar los trámites que se requieran con el propósito
de adelantar dicho proceso hasta obtener la
resolución de autorización por parte de la
Superfinanciera y poner en marcha su ejecución.

El comité de auditoría de manera conjunta con la

Revisoría Fiscal y la Administración, realizaron el
proceso de control interno en las diferentes
actividades, mediante pruebas a los procesos, en
especial a la comercialización de carnes con sus
respectivos inventarios en cada punto de venta y
bodega principal, Inventarios y manejo de ganadería,
a la custodia de bienes y recursos en efectivo, de lo
cual se deja registro escrito.

Las pólizas de cubrimiento del riesgo general, tanto de

los activos muebles e inmuebles de la empresa, como
la de responsabilidad de administradores y directivos,
se encuentran renovadas con Allianz seguros.

En sesión celebrada el día 03 de Diciembre del 2015,

según acta 035 los miembros del comité de auditoría,
analizaron y avalaron el presupuesto presentado para
ejecutar durante el año 2.016.

Igualmente, en sesión de comité celebrada el día 11

de febrero del año 2016 fueron presentados para
analizar y aprobar: El Informe de gestión, la
preparación, presentación y revelación de la
información financiera, en cumplimiento a La Ley 1314
de 2009 reglamentado por el decreto 2784 del 2012
respecto a la aplicación de Normas internacionales
de información financiera (NIIF) como: El Estado de
situación financiera, Estado de resultados integral,
Estado de cambios en el patrimonio, Estado de flujos
de efectivo y las notas a los estados financieros con
corte a diciembre 31 de 2015 debidamente
comparados con el mismo periodo del año 2014,
determinando la integridad, razonabilidad y
consistencia de los mismos asegurando que estos se
emitan de acuerdo a los principios, políticas y normas
generales de contabilidad y la propuesta para el
proyecto de distribución de utilidades para Asamblea
General de accionistas. Esta información hará parte
integral del presente informe.

Este informe fue elaborado y aprobado por el Comité

de Auditoría en su sesión del día 11 de Febrero de
2016 y quedará haciendo parte integral del acta 036.

IVAN MELO DELVASTO LUIS FERNANDO CAICEDO LINCE

Presidente Secretario