COSTOS INICIALES DE MATERIA PRIMA para 1 Ton de producción (1040 unds)

CONCEPTO PRECIO (C$) CANTIDAD REQUERIDA

Agua ardiente (botella de 375ml) 36 1,395
Naranjas (docena) 38 175
Rama de canela (empaque de 4 rajas, 20g) 28.5 262
Clavo de olor (tarro, 340.2g) 832.5 1
Café (bolsa, 400g) 140 1
Azúcar blanca (bolsa, 2Kg) 46.4 66
Agua tratada (bidón, 20lt) 63 7
TOTAL C$68,812.9
COSTOS INICIALES DE MATERIAL INDIRECTO para 1 Ton de producción (1040 unds)
CONCEPTO PRECIO ($) CANTIDAD REQUERIDA
Botellas de cristal 0.2 1040
Etiquetas 0.09 1040
Corchos 0.12 1040
Cajas de cartón 0.88 88
TOTAL C$15,493.08

CVU de MP C$66.17
CVU de MI C$14.90 C$84,305.98
(1040 unds)
Total
C$50,220.0
C$6,650.0
C$7,467.0
C$832.5
C$140.0
C$3,062.4
C$441.0

ón (1040 unds)
Total (C$)
C$6,396.00
C$2,878.20
C$3,837.60
C$2,381.28
 MAQUINARIA Y EQUIPOS
CANT. CONCEPTO CTO. UNIT. VIDA UTIL (AÑOS)
1 Mantenedora C$15,003.35 10
1 Tanque de Acero Inox. (400 lt) C$19,583.45 10
27 Barril para maceracion (30 lt) C$58,017.06 10
1 Bomba C$1,149.95 10
1 Manguera para bomba C$2,018.01 10
1 Peladora electrica C$45,010.05 10
1 Filtros C$14,468.33 10
1 Llenadora manual C$24,605.49 10
1 Cocina industrial C$5,799.00 10
1 Lavadora y esterilizadora de botella C$10,085.55 10
TOTAL C$195,740.24
MUEBLES Y ENSERES
CANT. CONCEPTO CTO. UNIT. VIDA UTIL (AÑOS)
6 Escritorio C$32,707.92 5
1 Recepcion C$19,504.36 5
7 Sillas de oficina C$6,406.40 5
4 Sillas de espera C$3,244.32 5
3 Archivador C$25,064.31 5
TOTAL C$86,927.31
EQUIPO DE COMPUTO
CANT. CONCEPTO CTO. UNIT. VIDA UTIL (AÑOS)
7 Laptop Dell Vostro C$127,782.06 2
1 Impresora C$3,692.32 2
TOTAL C$131,474.38
EQUIPO DE OFICINA
CANT. CONCEPTO CTO. UNIT. VIDA UTIL (AÑOS)
7 Teléfono Incluido en el contrato por serv. telefónico
1 Telefax C$4,347.97 5
TOTAL C$4,347.97
VEHICULO
CANT. CONCEPTO CTO. UNIT. VIDA UTIL (AÑOS)
1 Camión KIA K2700 C$255,056.95 5
TOTAL C$255,056.95
 DEPRECIACION ANUAL
C$1,500.34
C$1,958.35
C$5,801.71
C$115.00
C$201.80
C$4,501.01
C$1,446.83
C$2,460.55
C$579.90
C$1,008.56
C$19,574.02

DEPRECIACION ANUAL
C$6,541.58
C$3,900.87
C$1,281.28
C$648.86
C$5,012.86
C$17,385.46

DEPRECIACION ANUAL
C$63,891.03
C$1,846.16
C$65,737.19

DEPRECIACION ANUAL
rato por serv. telefónico
C$869.59
C$869.59

DEPRECIACION ANUAL
C$51,011.39 depre anual total de ACT FIJO C$154,577.66
C$51,011.39 INV INICIAL EN ACT FIJO C$673,546.85
 EFECTIVO
Capital de trabajo para la puesta en marcha: C$146,706.00
Instalación de maquinaria y demás gastos: C$36,900.00
Plan de acción: C$9,600.00
Estudio del suelo: C$9,225.00
ACTIVOS FIJOS
Terreno: C$492,000.00
Obras físicas: C$100,000.00
Maquinaria y Equipos: C$195,740.24
Muebles y enseres: C$86,927.31
Equipo de cómputo y de oficina: C$135,822.35
Vehículo: C$255,056.95
ACTIVOS DIFERIDOS amort const anual:
Gastos de capacitación: C$4,000.00
Timbre (permiso): C$52.30
INVERSION INICIAL TOTAL C$1,472,030.15
C$184,003.77
 Inversión Depre. Anual RAC fijo depr.
MAQUINARIA Y EQUIPOS 195740.24 19,574.02 9786.98
MUEBLES Y ENSERES 86927.31 51,011.39 87838.6875
EQUIPO DE OFICINA 4347.97 869.59 -652.2075
VEHICULO 255056.95 17,385.46 -139136.3325
-42162.8725
 ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO SIN FINAN
PERIODO
0 1 2 3
CONCEPTO
Ingresos 22560000.00 25375000.00 25375000.00
₋Costos Totales 10049560.00 12369800.00 14046800.00
₋Depreciacion 154577.65 154577.65 154577.65
₋Amortizacion 184003.77 184003.77 184003.77
₌UTI antes de IR 12171858.58 12666618.58 10989618.58
₋IR 3042964.65 3166654.65 2747404.65
₌UTI despues de IR 9128893.94 9499963.94 8242213.94
₊Depreciacion 154577.65 154577.65 154577.65
₊Amortizacion 184003.77 184003.77 184003.77
₋Inversion 1472031.00 131474.38
₊RACT
₌FNE -1472031.00 9467475.36 9707070.98 8580795.36

2018(Ago a
2019 2020
Dic)
CVU 81.063 92.776 106.192
CFT 322,000 772,800 772,800
PVU 188 203 203
Ventas (en
120 125 125
miles)
PROYECTADO SIN FINANCIAMIENTO
4 5 6 7 8
26390000.00 26390000.00 36450000.00 36450000.00 36450000.00
16575600.00 18864380.00 24673500.00 28140450.00 32113200.00
154577.65 154577.65 154577.65 154577.65 154577.65
184003.77 184003.77 184003.77 184003.77 184003.77
9475818.58 7187038.58 11437918.58 7970968.58 3998218.58
2368954.65 1796759.65 2859479.65 1992742.15 999554.65
7106863.94 5390278.94 8578438.94 5978226.44 2998663.94
154577.65 154577.65 154577.65 154577.65 154577.65
184003.77 184003.77 184003.77 184003.77 184003.77
131474.38 469332.23 131474.38

7313970.98 5259528.13 8785545.98 6316807.86 3337245.36

2021 2022 2023 2024 2025

121.56 139.166 159.338 182.451 208.936
772,800 772,800 772,800 772,800 772,800
203 203 243 243 243
130 130 150 150 150
 ˗˗-=—----
suma de la depre anual de act f —―–‒-‗

±±˭Ξᵻ†‰₊₊₋₋₌₌
 ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO CO
PERIODO
0 1 2
CONCEPTO
Ingresos 22560000.00 25375000.00
₋Costos Totales 10049560.00 12369800.00
₋Costos Financieros (intereses)
₋Depreciacion 154577.65 154577.65
₋Amortizacion 184003.77 184003.77
₌UTI antes de IR 12171858.58 12666618.58
₋IR 3042964.65 3166654.65
₌UTI despues de IR 9128893.94 9499963.94
₊Depreciacion 154577.65 154577.65
₊Amortizacion 184003.77 184003.77
₋Pago a Principal
₊Prestamo 1030421.70
₋Inversion 1472031.00 131474.38
₊RACT
₌FNE -441609.30 9467475.36 9707070.98

2018(Ago a
2019
Dic)
CVU 81.063 92.776
CFT 322,000 772,800
PVU 188 203
Ventas (en
120 125
miles)
TADO PROYECTADO CON FINANCIAMIENTO
3 4 5 6 7
25375000.00 26390000.00 26390000.00 36450000.00 36450000.00
14046800.00 16575600.00 18864380.00 24673500.00 28140450.00

154577.65 154577.65 154577.65 154577.65 154577.65

184003.77 184003.77 184003.77 184003.77 184003.77
10989618.58 9475818.58 7187038.58 11437918.58 7970968.58
2747404.65 2368954.65 1796759.65 2859479.65 1992742.15
8242213.94 7106863.94 5390278.94 8578438.94 5978226.44
154577.65 154577.65 154577.65 154577.65 154577.65
184003.77 184003.77 184003.77 184003.77 184003.77

131474.38 469332.23 131474.38

8580795.36 7313970.98 5259528.13 8785545.98 6316807.86

2020 2021 2022 2023 2024

106.192 121.56 139.166 159.338 182.451
772,800 772,800 772,800 772,800 772,800
203 203 203 243 243
125 130 130 150 150
 8
36450000.00
32113200.00

154577.65
184003.77
3998218.58
999554.65
2998663.94
154577.65
184003.77

3337245.36

2025
208.936
772,800
243
150